四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
四川大通燃气开发股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李占通、主管会计工作负责人及会计机构负责人常士生声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目 录
2014 半年度报告............................................................................................................................ 1
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 2
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................ 7
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 9
第五节 重要事项......................................................................................................................... 16
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 20
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 24
第九节 财务报告......................................................................................................................... 25
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 95
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 四川大通燃气开发股份有限公司
上饶燃气 指 上饶市大通燃气工程有限公司
大连燃气 指 大连新世纪燃气有限公司
成都华联 指 成都华联商厦有限责任公司
报告期 指 2014 年 1 月－6 月
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 大通燃气 股票代码 000593
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 四川大通燃气开发股份有限公司
公司的中文简称 大通燃气
公司的外文名称 SICHUAN DATONG GAS DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 DaTong Gas.
公司的法定代表人 李占通
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 郑蜀闽
联系地址 四川省成都市建设路 55 号
电话 028-68539558
传真 028-68539800
电子信箱 db_dtrq@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证监会证监许可[2013]1568 号文核准，公司向控股股东天津大通投资集团有限公司非公开发行 56,603,773 股新股，
根据 2013 年第一次临时股东大会授权，公司第九届董事会第二十三次会议审议通过了《关于增加注册资本的议案》、《关于
修订〈公司章程〉的议案》，同意按照本次非公开发行结果完成注册资本变更及章程修订的工商变更、备案等事宜。2014 年
1 月 10 日，公司取得了成都市工商行政管理局换发的新《企业法人营业执照》，公司注册资本由人民币 223,336,429.00 元变
更为人民币 279,940,202.00 元。
以上信息详情参见公司在指定信息披露媒体 2014 年 1 月 3 日刊载的《第九届董事会第二十三次会议决议公告》及 2014
年 1 月 14 日刊载的《关于完成注册资本工商变更登记的公告》。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 206,780,673.33 221,049,230.80 -6.45%
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,118,407.74 2,470,053.88 -14.24%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,121,622.84 2,431,785.93 -12.75%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -9,130,350.95 -5,044,331.11 -81.00%
基本每股收益（元/股） 0.008 0.011 -27.27%
稀释每股收益（元/股） 0.008 0.011 -27.27%
加权平均净资产收益率 0.32% 0.73% 下降 0.41 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 744,254,934.41 905,953,713.39 -17.85%
归属于上市公司股东的净资产（元） 649,844,875.82 667,322,282.22 -2.62%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,920.54 主要是处置固定资产的损失。
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 代征个人所得税返还的手续费
7,102.40
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 收入。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,000.00 捐赠支出。
扣除非经常性损益的所得税影响数 1,603.04
合计 -3,215.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年上半年，国内经济运行总体平稳，呈现出缓中趋稳、稳中有进的发展态势，公司管理层持续关注宏观经济形势和
相关行业市场的变化，在激烈的行业竞争中，坚持以市场为导向，积极应对市场变化，及时调整经营策略，保障公司主业的
健康稳定发展。报告期，公司实现营业收入206,780,673.33元，较上年同期下降6.45%；实现归属于上市公司股东的净利润
2,118,407.74元，较上年同期下降14.24%。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是零售商业收入减少而城市管道燃气收入增加
营业收入 206,780,673.33 221,049,230.80 -6.45%
共同影响所致。
营业成本 149,433,467.90 161,405,332.67 -7.42% 主要是零售商业收入减少营业成本同比减少。
主要是工资费用提取和租赁费同比增加共同影响所
销售费用 29,260,423.53 23,963,431.71 22.10%
致。
管理费用 20,244,530.57 22,454,079.17 -9.84% 主要是修理费同比减少所致。
主要是借款利息支出减少和存款利息收入增加，以及
财务费用 2,283,263.03 5,338,782.58 -57.23%
支付提前还贷手续费共同影响所致。
所得税费用 934,881.09 1,754,370.37 -46.71% 主要是本报告期营业利润同比减少所致。
主要是本期收到销货款减少，同时支付购货款减少，
经营活动产生的现
-9,130,350.95 -5,044,331.11 -81.00% 以及支付税费减少(其中上年同期缴纳土地增值税而
金流量净额
本期无此现金流出)共同影响所致。
投资活动产生的现 主要是上饶燃气“西气东输”门站建设工程现金流出
-12,217,860.15 -22,611,509.82 45.97%
金流量净额 同比减少所致。
筹资活动产生的现 主要是本期银行贷款净流出同比增加，以及本期支付
-137,243,937.08 -12,748,900.28 -976.52%
金流量净额 了 2013 年度现金股利而上年同期无此现金流出所致。
现金及现金等价物 主要是本期筹资活动现金净流出同比大幅增加影响
-158,592,148.18 -40,404,741.21 -292.51%
净增加额 所致。
投资收益 830,889.38 -32,520.82 2,654.95% 主要是本期收到中铁信托有限责任公司分红所致。
营业外收入 9,039.55 178,746.01 -94.94% 主要是本期收到政府补助较上年同期减少所致。
营业外支出 13,857.69 111,055.41 -87.52% 主要是本期固定资产处置损失同比减少所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司按照年初制定的计划目标有序的开展各种经营管理活动，通过公司全体员工的共同努力，公司城市管道
燃气业在保证安全生产经营的前提下，实现运营效率逐步提高；随着电子商务的迅猛发展，传统零售市场规模被逐渐侵蚀，
客户分流不可避免，面对异常激烈的竞争环境，公司始终以“提升顾客满意度”为核心，积极整合商业资源，满足消费者的
不同需求。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
上年同期增减 上年同期增减 年同期增减
分行业
商业零售收入 140,917,813.08 117,402,684.51 16.69% -11.13% -11.34% 0.20%
燃气供应及其相关收入 43,515,168.71 27,681,973.44 36.39% 2.94% 7.28% -2.57%
其他主营业务收入 12,761,687.67 3,181,025.20 75.07% 27.67% 49.17% -3.60%
分产品
商业零售收入 140,917,813.08 117,402,684.51 16.69% -11.13% -11.34% 0.20%
燃气供应及其相关收入 43,515,168.71 27,681,973.44 36.39% 2.94% 7.28% -2.57%
其他主营业务收入 12,761,687.67 3,181,025.20 75.07% 27.67% 49.17% -3.60%
分地区
四川省 153,679,500.75 120,583,709.71 21.54% -8.83% -10.38% 1.36%
江西省 31,673,863.67 19,214,297.24 39.34% -3.59% 3.00% -3.88%
辽宁省 11,841,305.04 8,467,676.20 28.49% 25.71% 18.45% 4.38%
四、核心竞争力分析
公司主营城市管道燃气和零售业。
公司拥有江西上饶、大连瓦房店两市的管道燃气特许经营权，具备区域垄断经营优势。上饶燃气管网与西气东输二线管
网已实现并网通气，燃气气源瓶颈问题得到解决，为大力拓展用户提供了保障。
公司“华联商厦”在四川成都具有较高的知名度和良好的社会形象，实现了集餐饮、酒店、物业服务等多业态与零售商业
相互依托的多元化经营，电子商城“华联乐购家”运营逐步完善，线上线下销售模式互相补充，丰富顾客的购物体验，不断提
升顾客满意度。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
10,522,964.75 56,249,254.07 -81.29%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
大连大通鑫裕矿业有限公司 矿产品销售 44.80%
中铁信托有限责任公司 信托投资 0.227%
成都蓝风（集团）股份有限公司 洗涤用品生产、销售 1.33%
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
公司 最初投资成本 期初持股数量 期初持股 期末持股数 期末持 期末账面值 报告期损 会计核 股份
公司名称
类别 （元） （股） 比例 量（股） 股比例 （元） 益（元） 算科目 来源
中铁信托
信托 长期股
有限责任 4,980,000.00 4,537,959.20 0.227% 4,537,959.20 0.227% 4,341,650.33 863,763.58 购入
公司 权投资
公司
合计 4,980,000.00 4,537,959.20 -- 4,537,959.20 -- 4,341,650.33 863,763.58 -- --
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 29,239.51
报告期投入募集资金总额 18,262.12
已累计投入募集资金总额 18,262.12
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司严格按照《募集资金管理办法》对募集资金进行管理。公司 2014 年上半年共使用募集资金 18,262.12 万元，其中：
（1）偿还银行贷款 11,122.12 万元，其中偿还中国农业银行贷款 3,400 万元、偿还上海银行贷款 2,400 万元，偿还中国建
设银行贷款 250 万元，偿还东亚银行（中国）有限公司成都分行贷款 5,072.12 万元；（2）补充主营业务发展所需流动资金
7,140 万元，即根据第九届董事会第二十六次会议的决议，用募集资金支付对上饶燃气增资款 7,140 万元。截止 2014 年 6
月 30 日，募集资金结余金额 11,079.20 万元（含募集资金存款利息收入减去手续费支出后金额 101.80 万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
注
归还银行贷款 否 12,000.00 12,000.00 11,122.12 11,122.12 92.68% 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 17,239.51 17,239.51 7,140.00 7,140.00 41.42% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 29,239.51 29,239.51 18,262.12 18,262.12 -- -- 不适用 -- --
超募资金投向
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合计 -- 29,239.51 29,239.51 18,262.12 18,262.12 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
适用
项目实施出现募集资 截止 2014 年 6 月 30 日，偿还银行贷款项目已实施完毕，结余募集资金 877.88 万元，原因系在
金结余的金额及原因 募集资金到位前，使用自有资金偿还了部份该项目计划投资额。未来计划用该项目结余募集资金补
充主营业务发展所需流动资金。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存储于募集资金专项账户。尚未使用的募集资金将按照计划用于补充流动资金。
用途及去向
注：截止 2014 年 6 月 30 日，偿还银行贷款项目已实施完毕，投资进度实际为 100%，与该项目原计划相比结余募集资
金 877.88 万元，原因系在募集资金到位前，使用自有资金偿还了部份该项目原计划投资额。未来计划用该项目结余募集资
金补充主营业务发展所需流动资金。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：《关于使用部
使用募集资金 6,050 万元偿还银行贷款 2014 年 2 月 25 日
分募集资金偿还银行贷款的公告》
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：《关于再次使
使用募集资金 50,721,179.62 元偿还银行贷款 2014 年 4 月 3 日
用募集资金偿还银行贷款的公告》
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：《关于对全资
使用募集资金 7,140 万元对上饶燃气增资 2014 年 5 月 31 日
子公司上饶燃气增资的公告》
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4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司 所处
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 行业
大连新世 管道燃气供应、销
纪燃气有 子公司 服务业 售；燃气管道工程 10,000,000.00 56,043,147.09 26,458,446.57 11,841,305.04 -1,337,167.20 -1,335,573.20
限公司 安装等
上饶市大
管道燃气供应、销
通燃气工
子公司 服务业 售；燃气管道工程 78,000,000.00 262,536,175.92 162,145,276.15 31,673,863.67 1,681,997.00 1,256,431.28
程有限公
安装等
司
成都华联 商业零售、住宿、
商厦有限 子公司 商业 对外投资、房地产 60,000,000.00 205,123,873.66 103,540,941.33 156,267,104.62 -2,529,139.01 -1,896,596.91
责任公司 开发等
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2013年度利润分配方案为：以公司总股本279,940,202股为基数，向全体股东每10股派0.70元人民币现金（含税），
累计分配现金红利19,595,814.14元，剩余未分配利润4,715,589.89元结转下期。
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2014年4月18日，公司2013年年度股东大会审议通过以上利润分配方案。本次分红派息股权登记日2014年5月29日，除权
除息日2014年5月30日，公司自派或委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司代派的现金红利已于2014年5月30日通过
股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入各股东资金账户。公司2013年度利润分配方案至此实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2014 年 1 月 1 日－6 月 30 日 公司办公地 电话沟通 个人 投资者 定期报告披露情况
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和规范性文件要求，不断提高公司
治理水平，完善公司法人治理结构，持续规范公司运作，以促进公司持续健康发展。公司治理实际情况与《公司法》和中国
证监会相关规定的要求不存在差异。
报告期，公司股东大会、董事会、监事会运作规范，各项内控制度均执行有效，符合公司内部控制体系建设实施的要求。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
16
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
17
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
以前年度发生且延续到本报告期，其他公司租赁本公司资产的情况：按照2002年本公司与北京华联商厦股份有限公司签
订的“双桥商场”租赁协议及补充协议的有关约定，本报告期应收租金为699.84万元，剩余租赁期为8.5年。本报告期实现租赁
收入699.84万元，影响本公司当期净利润增加345.09万元，占净利润的比重162.90%。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 是否
租赁资 租赁 租赁 租赁收益 租赁收益确 租赁收益 关联
出租方名称 租赁方名称 涉及金额 关联
产情况 起始日 终止日 （万元） 定依据 对公司影响 关系
（万元） 交易
四川大通燃气 北京华联商 2003 年 2023 年
双桥商 按租赁协议 增加公司盈
开发股份有限 厦股份有限 4,589.81 02 月 11 02 月 10 699.84 否 无
场房产 及补充协议 利
公司 公司 日 日
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
18
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、避免同业竞争承诺（详情见 2014 年
天津大通投资
1 月 9 日巨潮资讯网《非公开发行股票 2014 年 01 月 09 日 长期 履行中
集团有限公司
相关承诺公告》）。
首次公开发行或再
2、股份锁定承诺"本次发行认购的股份
融资时所作承诺
天津大通投资 自发行结束之日起三十六个月内不转
2014 年 01 月 09 日 限售 36 个月 履行中
集团有限公司 让，也不由四川大通燃气开发股份有限
公司回购该部分股份。"
若新天投资主要资产金谷大厦 1 号楼
地下一层的规划性质发生变化，变为可
其他对公司中小股 天津大通投资
售房产并产生销售收益，大通集团将向 2013 年 08 月 01 日 长期 履行中
东所作承诺 集团有限公司
本公司支付新天投资 11.93%股权相对
应的投资收益。
承诺是否及时履行 是
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □不适用
2014年5月30日，经公司第九届董事会第二十六次会议审议，同意使用募集资金7,140万元向上饶燃气增资，其中3,000
万元增加注册资本，4,140万元增加资本公积。2014年6月26日，上饶燃气完成了相应的工商变更、备案等手续，并取得了上
饶市工商行政管理局换发的新《企业法人营业执照》，上饶燃气的注册资本由4,800万元变更为7,800万元，本公司仍持有其
100%股权。
报告期，公司投资参股的大连大通鑫裕矿业有限公司办理完成草道沟探矿权延期事宜，探矿权有效期限自 2014 年 3 月
25 日至 2016 年 3 月 24 日。
19
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 161,610 0.07% 56,603,773 56,603,773 56,765,383 20.28%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 161,610 0.07% 56,603,773 56,603,773 56,765,383 20.28%
其中：境内法人持股 147,840 0.07% 56,603,773 56,603,773 56,751,613 20.27%
境内自然人持股 13,770 0.01% 13,770 0.01%
二、无限售条件股份 223,174,819 99.93% 223,174,819 79.72%
1、人民币普通股 223,174,819 99.93% 223,174,819 79.72%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 223,336,429 100.00% 56,603,773 56,603,773 279,940,202 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013年12月12日，经中国证监会证监许可[2013]1568号文核准，公司向控股股东天津大通投资集团有限公司非公开发行
56,603,773股新股，并于2013年12月24日验资完毕；2013年12月27日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司受理了公
司非公开发行新股56,603,773股（限售股份）登记申请材料；2014年1月10日，新增股份在深圳证券交易所上市。公司总股本
由223,336,429股变更为279,940,202股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
20
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 40,912 0
股股东总数
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的 售条件的
持股数量 减变动情况 股份状态 数量
股份数量 股份数量
天津大通投资集团
境内非国有法人 38.68% 108,280,659 56,603,773 56,603,773 51,676,886 质押 92,130,000
有限公司
中国银行股份有限
公司－华夏策略精
其他 0.74% 2,058,722 2,058,722
选灵活配置混合型
证券投资基金
谢慧明 境内自然人 0.71% 1,995,464 1,995,464
陶明达 境内自然人 0.58% 1,613,422 1,613,422
深圳能源集团股份
境内非国有法人 0.55% 1,540,000 1,540,000
有限公司
罗秋金 境内自然人 0.43% 1,191,302 1,191,302
华润深国投信托有
限公司－润金 26 号 其他 0.41% 1,143,270 1,143,270
集合资金信托计划
厦门国际信托有限
公司－中投聚富一
号新型结构化证券 其他 0.41% 1,141,929 1,141,929
投资集合资金信托
计划
李丹 境内自然人 0.35% 967,000 967,000
任多 境内自然人 0.34% 960,000 960,000
战略投资者或一般法人因配售新股成
无
为前 10 名股东的情况
本公司第一大股东天津大通投资集团有限公司与上述 9 名股东之间不存在关联关
系，亦不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；本公司未知其余 9 名
上述股东关联关系或一致行动的说明
股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人。
21
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
天津大通投资集团有限公司 51,676,886 人民币普通股 51,676,886
中国银行股份有限公司－华夏策略精选
2,058,722 人民币普通股 2,058,722
灵活配置混合型证券投资基金
谢慧明 1,995,464 人民币普通股 1,995,464
陶明达 1,613,422 人民币普通股 1,613,422
深圳能源集团股份有限公司 1,540,000 人民币普通股 1,540,000
罗秋金 1,191,302 人民币普通股 1,191,302
华润深国投信托有限公司－润金 26 号集
1,143,270 人民币普通股 1,143,270
合资金信托计划
厦门国际信托有限公司－中投聚富一号
1,141,929 人民币普通股 1,141,929
新型结构化证券投资集合资金信托计划
李丹 967,000 人民币普通股 967,000
任多 960,000 人民币普通股 960,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 本公司第一大股东天津大通投资集团有限公司与上述股东之间不存在关联关系，
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 亦不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；本公司未知其余股东之
间关联关系或一致行动的说明 间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十大股东参与融资融券业务股东情况
无
说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
22
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
23
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
24
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 213,435,260.67 372,027,408.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,254,842.59 11,768,612.10
预付款项 9,316,122.73 6,386,298.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 200,000.00 200,000.00
其他应收款 8,842,455.78 8,639,009.72
买入返售金融资产
存货 52,100,594.87 57,075,944.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 287,149,276.64 456,097,273.02
25
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,522,964.75 10,555,838.95
投资性房地产 48,820,387.94 44,620,993.90
固定资产 332,286,008.13 325,295,900.11
在建工程 34,987,624.73 38,446,391.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,112,627.82 16,220,920.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,405,905.02 13,746,256.38
递延所得税资产 970,139.38 970,139.38
其他非流动资产
非流动资产合计 457,105,657.77 449,856,440.37
资产总计 744,254,934.41 905,953,713.39
流动负债：
短期借款 700,000.00 58,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,093,571.00 2,500,000.00
应付账款 47,738,643.66 58,754,456.75
预收款项 20,814,756.93 27,278,008.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 613,404.32 1,201,887.41
应交税费 210,976.66 11,454,340.78
26
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 2,052,298.35 2,068,168.35
应付股利 1,712,134.23 1,701,785.43
其他应付款 16,046,942.97 18,430,669.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 2,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 93,982,728.12 184,589,316.95
非流动负债：
长期借款 53,614,783.75
应付债券
长期应付款 198,588.39 198,588.39
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 228,742.08 228,742.08
非流动负债合计 427,330.47 54,042,114.22
负债合计 94,410,058.59 238,631,431.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 279,940,202.00 279,940,202.00
资本公积 270,113,836.54 270,113,836.54
减：库存股
专项储备
盈余公积 4,190,176.64 4,190,176.64
一般风险准备
未分配利润 95,600,660.64 113,078,067.04
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 649,844,875.82 667,322,282.22
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 649,844,875.82 667,322,282.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计 744,254,934.41 905,953,713.39
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：常士生 会计机构负责人：常士生
27
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 118,450,706.46 331,287,560.24
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 68,651.66 58,800.32
应收利息
应收股利 200,000.00 200,000.00
其他应收款 142,929,581.55 82,567,736.82
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 261,648,939.67 414,114,097.38
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 214,654,860.63 143,287,734.83
投资性房地产 81,468,271.54 83,847,209.86
固定资产 9,634,356.25 9,662,478.25
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 527,726.26 659,339.68
递延所得税资产 953.86 953.86
28
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 306,286,168.54 237,457,716.48
资产总计 567,935,108.21 651,571,813.86
流动负债：
短期借款 17,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 68,731.59 37,359.37
应交税费 1,698,741.59 5,877,509.14
应付利息 39,270.00
应付股利 1,712,134.23 1,701,785.43
其他应付款 2,099,968.66 49,054,302.71
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,579,576.07 73,710,226.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 198,588.39 198,588.39
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 198,588.39 198,588.39
负债合计 5,778,164.46 73,908,815.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 279,940,202.00 279,940,202.00
资本公积 269,221,216.15 269,221,216.15
减：库存股
专项储备
盈余公积 4,190,176.64 4,190,176.64
一般风险准备
29
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
未分配利润 8,805,348.96 24,311,404.03
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 562,156,943.75 577,662,998.82
负债和所有者权益（或股东权益）总计 567,935,108.21 651,571,813.86
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：常士生 会计机构负责人：常士生
3、合并利润表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 206,780,673.33 221,049,230.80
其中：营业收入 206,780,673.33 221,049,230.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 204,553,455.74 216,859,976.33
其中：营业成本 149,433,467.90 161,405,332.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,331,770.71 3,698,350.20
销售费用 29,260,423.53 23,963,431.71
管理费用 20,244,530.57 22,454,079.17
财务费用 2,283,263.03 5,338,782.58
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 830,889.38 -32,520.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -32,874.20 -32,520.82
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,058,106.97 4,156,733.65
30
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：营业外收入 9,039.55 178,746.01
减：营业外支出 13,857.69 111,055.41
其中：非流动资产处置损失 3,857.69 49,389.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,053,288.83 4,224,424.25
减：所得税费用 934,881.09 1,754,370.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,118,407.74 2,470,053.88
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 2,118,407.74 2,470,053.88
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.008 0.011
（二）稀释每股收益 0.008 0.011
七、其他综合收益
八、综合收益总额 2,118,407.74 2,470,053.88
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,118,407.74 2,470,053.88
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：常士生 会计机构负责人：常士生
4、母公司利润表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 9,248,400.00 9,162,000.00
减：营业成本 2,431,801.74 2,431,801.74
营业税金及附加 1,634,192.28 1,618,925.40
销售费用
管理费用 3,811,462.16 3,135,628.25
财务费用 -3,036,195.48 1,951,502.07
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 830,889.38 -32,520.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -32,874.20 -32,520.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,238,028.68 -8,378.28
加：营业外收入 79,000.00
31
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
减：营业外支出 36,580.74
其中：非流动资产处置损失 36,580.74
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,238,028.68 34,040.98
减：所得税费用 1,148,269.61 25,612.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,089,759.07 8,428.05
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 4,089,759.07 8,428.05
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：常士生 会计机构负责人：常士生
5、合并现金流量表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 230,834,945.72 249,964,968.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,186,483.96 22,521,346.10
经营活动现金流入小计 247,021,429.68 272,486,314.60
购买商品、接受劳务支付的现金 188,031,242.13 196,904,103.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
32
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,656,289.97 25,324,821.92
支付的各项税费 18,044,667.75 24,689,394.65
支付其他与经营活动有关的现金 21,419,580.78 30,612,325.55
经营活动现金流出小计 256,151,780.63 277,530,645.71
经营活动产生的现金流量净额 -9,130,350.95 -5,044,331.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 863,763.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 41,000.00 101,255.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 904,763.58 101,255.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,122,623.73 22,712,764.82
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,122,623.73 22,712,764.82
投资活动产生的现金流量净额 -12,217,860.15 -22,611,509.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 58,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 114,114,783.75 67,422,513.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,573,256.90 5,261,386.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,555,896.43 65,000.00
筹资活动现金流出小计 137,243,937.08 72,748,900.28
33
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -137,243,937.08 -12,748,900.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -158,592,148.18 -40,404,741.21
加：期初现金及现金等价物余额 372,027,408.85 67,925,587.09
六、期末现金及现金等价物余额 213,435,260.67 27,520,845.88
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：常士生 会计机构负责人：常士生
6、母公司现金流量表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,484,585.31 9,382,784.59
经营活动现金流入小计 10,484,585.31 9,382,784.59
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,457,419.38 1,130,174.36
支付的各项税费 7,258,843.76 1,915,582.51
支付其他与经营活动有关的现金 2,170,429.53 1,626,501.31
经营活动现金流出小计 10,886,692.67 4,672,258.18
经营活动产生的现金流量净额 -402,107.36 4,710,526.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 863,763.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 97,755.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 863,763.58 97,755.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 536,264.00 449,688.00
投资支付的现金 71,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 104,521,179.62 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 176,457,443.62 10,449,688.00
34
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -175,593,680.04 -10,351,933.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 17,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,975,000.00
筹资活动现金流入小计 25,975,000.00
偿还债务支付的现金 17,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,806,805.34 695,566.66
支付其他与筹资活动有关的现金 34,261.04 35,000.00
筹资活动现金流出小计 36,841,066.38 20,730,566.66
筹资活动产生的现金流量净额 -36,841,066.38 5,244,433.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -212,836,853.78 -396,973.25
加：期初现金及现金等价物余额 331,287,560.24 15,234,635.07
六、期末现金及现金等价物余额 118,450,706.46 14,837,661.82
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：常士生 会计机构负责人：常士生
7、合并所有者权益变动表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益 少
数
项目 减： 专
一般 股 所有者权益
实收资本（或 库 项 其
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 东 合计
股本） 存 储 他
准备 权
股 备
益
一、上年年末余额 279,940,202.00 270,113,836.54 4,190,176.64 113,078,067.04 667,322,282.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 279,940,202.00 270,113,836.54 4,190,176.64 113,078,067.04 667,322,282.22
三、本期增减变动金额（减少 -17,477,406.40 -17,477,406.40
35
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
以“－”号填列）
（一）净利润 2,118,407.74 2,118,407.74
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 2,118,407.74 2,118,407.74
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -19,595,814.14 -19,595,814.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-19,595,814.14 -19,595,814.14
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 279,940,202.00 270,113,836.54 4,190,176.64 95,600,660.64 649,844,875.82
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益 少
数
项目 减： 专
一般 股 所有者权益
实收资本（或 库 项 其
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 东 合计
股本） 存 储 他
准备 权
股 备
益
36
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
一、上年年末余额 223,336,429.00 34,322,497.65 2,395,952.83 75,773,401.82 335,828,281.30
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 223,336,429.00 34,322,497.65 2,395,952.83 75,773,401.82 335,828,281.30
三、本期增减变动金额（减少
56,603,773.00 235,791,338.89 1,794,223.81 37,304,665.22 331,494,000.92
以“－”号填列）
（一）净利润 39,098,889.03 39,098,889.03
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 39,098,889.03 39,098,889.03
（三）所有者投入和减少资本 56,603,773.00 235,791,338.89 292,395,111.89
1．所有者投入资本 56,603,773.00 235,791,338.89 292,395,111.89
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 1,794,223.81 -1,794,223.81
1．提取盈余公积 1,794,223.81 -1,794,223.81
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 279,940,202.00 270,113,836.54 4,190,176.64 113,078,067.04 667,322,282.22
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：常士生 会计机构负责人：常士生
37
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
减： 专
一般
项目 实收资本（或 库 项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存 储
准备
股 备
一、上年年末余额 279,940,202.00 269,221,216.15 4,190,176.64 24,311,404.03 577,662,998.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 279,940,202.00 269,221,216.15 4,190,176.64 24,311,404.03 577,662,998.82
三、本期增减变动金额（减少
-15,506,055.07 -15,506,055.07
以“－”号填列）
（一）净利润 4,089,759.07 4,089,759.07
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 4,089,759.07 4,089,759.07
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -19,595,814.14 -19,595,814.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -19,595,814.14 -19,595,814.14
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
38
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 279,940,202.00 269,221,216.15 4,190,176.64 8,805,348.96 562,156,943.75
上年金额
单位：元
上年金额
减： 专
一般
项目 实收资本（或 库 项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存 储
准备
股 备
一、上年年末余额 223,336,429.00 33,429,877.26 2,395,952.83 8,163,389.73 267,325,648.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 223,336,429.00 33,429,877.26 2,395,952.83 8,163,389.73 267,325,648.82
三、本期增减变动金额（减少以
56,603,773.00 235,791,338.89 1,794,223.81 16,148,014.30 310,337,350.00
“－”号填列）
（一）净利润 17,942,238.11 17,942,238.11
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 17,942,238.11 17,942,238.11
（三）所有者投入和减少资本 56,603,773.00 235,791,338.89 292,395,111.89
1．所有者投入资本 56,603,773.00 235,791,338.89 292,395,111.89
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 1,794,223.81 -1,794,223.81
1．提取盈余公积 1,794,223.81 -1,794,223.81
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
39
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 279,940,202.00 269,221,216.15 4,190,176.64 24,311,404.03 577,662,998.82
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：常士生 会计机构负责人：常士生
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称本公司）前身为成都华贸股份有限公司，1994年3月经成都市体改委以成
体改函（1994）字第19号同意更名为成都华联商厦股份有限公司，2003年7月经成都华联商厦股份有限公司第二次临时股东
大会同意更名为四川宝光药业科技开发股份有限公司, 2006年9月5日更为现名。1996年经中国证监会证监发审字(1996)12号
文批准发行1300万股社会公众股，经深圳证券交易所深证市发（1996）第46号《上市通知书》审核批准，于1996年3月12日
在深圳证券交易所挂牌交易。
1996年7月根据股东大会批准的1995年度利润分配和资本公积转增股本的方案，按每10股送红股2股并用资本公积金转
增2股，本次送股后，总股本由50,000,020股增至70,000,028股。1997年11月经中国证监会证监上字（1997）93号文批准，以
70,000,028股总股本为基数，按10：3的比例向全体股东配售，社会公众股东还可按10：5.034的比例认购法人股转配部分，
总股本增至86,503,313股，其中转配股4,666,879股于2001年2月在深圳证券交易所上市流通。2001年5月以2000年年末总股份
86,503,313股为基数，向全体股东按每10股送红股2股，并以资本公积金向全体股东按每10股转增8股，送股后总股份为
173,006,626股；2002年6月以2001年年末总股份173,006,626股为基数，向全体股东按每10股送红股1股，送股后总股份为
190,307,288股。2006年9月12日，根据董事会股权分置改革方案实施公告和2006 年7 月31 日召开的第二次临时股东大会决
议，以股权分置改革方案实施的股权登记日登记在册的全体流通股股本62,319,134 股为基数, 按流通股每10股转增5.3股，以
资本公积金向全体流通股股东转增33,029,141 股，转增后总股份为223,336,429股。
1999年2月经国家财政部财管（99）24号文件和1999年3月中国证监会成都证管办（99）05号文件批准，成都市国有资
产管理局将其持有的成都华联商厦股份有限公司国家股 22,389,494股中的1,500.00万股转让给四川郎酒集团有限责任公司
（以下简称郎酒集团），郎酒集团同时受让其它法人股966万股后持有公司股份比例为28.51％，成为本公司第一大股东。
2002年3月，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司（以下简称宝光集团）签订《股权转让协议》及《转让补充协议》，
古蔺县人民政府将郎酒集团76.56%的股权转让给宝光集团。宝光集团受让股权后，成为本公司的第一大股东的控股股东，
系本公司的实际控制人。
2005年3月至9月，天津大通投资集团有限公司（以下简称大通集团）分别与郎酒集团、成都市同乐房屋开发有限责任
公司、宝光集团、四川省佳乐企业集团有限公司签订《股权转让协议》，共计受让上述公司持有的本公司法人股5,167.6886
万股，占本公司总股本的27.15%（股份过户手续于2006 年8 月4 日完成）。大通集团受让股权后，成为本公司第一大股东，
系本公司的实际控制人。
2005年12月，天津市集睿科技投资有限公司（以下简称天津集睿）与郎酒集团签订《股权转让协议》，受让其持有的
本公司3,300.00万股国有法人股，占本公司总股本的17.34%（股份过户手续于2006 年9月7日完成）。天津集睿受让股权后，
成为本公司第二大股东。
2013年12月，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）。该次发行通过了公司第九届董事会第十九次会议、
2013年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1568号《关于核准四川大通燃气开发股份有
限公司非公开发行股票的批复》核准。本次非公开发行公司及主承销商海通证券股份有限公司最终确定向特定对象天津大通
投资集团有限公司发行人民币普通股56,603,773股，每股面值1元，每股发行价格为人民币5.3元，其中增加注册资本及股本
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人民币56,603,773.00元，增加资本公积235,791,338.89元。增发后公司总股份为279,940,202股。
（二）公司注册地址、组织形式、总部地址
公司注册地址即总部地址位于四川省成都市建设路 55 号，组织形式为股份有限公司。
（三）公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
1、业务性质
本公司所处行业为商业零售业、燃气加工和供应业。
2、主要提供的产品和服务
本公司主要从事商业零售、天然气、煤气加工及供应。
3、经营范围
本公司业务范围主要包括：城市管道燃气的开发及投资、燃气器材的销售；批发、零售贸易（不含国家法律法规限制
和禁止项目）；仓储服务；实业投资；高新科技技术及产品的开发；房地产项目的投资及开发（凭相关资质证经营）。（以
上项目涉及许可证的凭取得相关许可证后方可经营，国家法律、法规限制和禁止的不得经营）。
（四）第一大股东以及最终实质控制人名称
本公司的第一大股东是天津大通投资集团有限公司，最终实质控制人为李占通。
（五）财务报告的批准报出者
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本财务报告于2014年8月14日经公司第九届董事会第二十七次会议批准
报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司具有完全的持续经营条件。公司财务报告执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（以下统一称为
《企业会计准则》）。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
对同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项
投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收
益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，统一母子公司所采用的会计政策，将对子公司采取成本法核
算的长期股权投资按照权益法进行调整后，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部
交易后，编制合并会计报表。
2、合并范围的确定原则
本公司将控制的所有子公司全部纳入合并财务报表的合并范围。
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（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
（1）金融工具的分类
1、金融资产、金融负债的分类
（1）金融资产在初始确认时划分为以下四类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产；
2）持有至到期投资；
3）贷款和应收款项；
4）可供出售金融资产。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债；
2）其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
1）公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费
用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成
的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值
变动损益；
2）公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得
的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。
该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收
益；
3）公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项
时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益；
4）公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际
利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
（2）公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期
损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有
期间按实际利率法，以摊余成本计量。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，如
果放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉
及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，
将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的
对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部
分的账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确
定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融
资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据
表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累
计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入
当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款。
（1）本公司应收款项按下列标准确认坏账损失：
公司于资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生减值的，计提坏账准备。
表明应收款项发生减值的客观证据，包括以下情形：债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款；债权人出于
经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组等。
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（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
期末余额在 100 万元（含 100 万元，下同）以上的应收款项；逾期单项余额在 100
单项金额重大的判断依据或金额标准
万元以上的预付账款、长期应收款。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发
单项金额重大并单项计提坏账准备的 生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提
计提方法 坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按
风险特征在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
风险特征的划分标准以应收款项的账龄为主，辅以
信用风险特征组合的确定依据 账龄分析法
债务单位的财务状况、现金流量等情况进行调整。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
计提坏账准备的说明：纳入合并范围的公司之间的应收款项不计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
12、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品。
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（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
各类存货购入时采用实际成本核算。原材料发出时按加权平均法结转成本；包装物、低值易耗品在领用时一次性摊销；
燃气类公司产成品发出按加权平均法结转成本；商业类公司库存商品发出时按先进先出法结转成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准
备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以
合并计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资（不包括在活跃市场中有
报价、公允价值能可靠计量的权益性投资）等，确认为长期股权投资。
（1）合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：被投资企业属同一控制下的，以合并日按照取得被投
资企业所有者权益账面价值（统一会计政策后）的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份(以发行权益性证券作为合并对价的情况下)面值总额之间的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。被投资企业不属于同一控制下的，投资成本包括在购买日为取得对被投
资企业的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关
费用。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成
本的影响金额能够可靠计量的，也将其计入投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：以支付现
金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金
及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。投资者投入的长
期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。通过非货币性资产交换
取得的长期股权投资，其投资成本按所取得的长期股权投资公允价值加上所支付的补价（或减去收到的补价）和应支付的相
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关税费，作为投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照所取得的长期股权投资公允价值确认。
（3）企业无论以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚
未发放的现金股利或利润作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的投资成本。
（2）后续计量及损益确认
公司能够对被投资单位实施控制的被投资单位，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；投资收益于被投资单位宣派现金股利或利润时确认。公司对
被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，按照应享有或应分担被投资单位实现净利润或发生净
亏损的份额确认投资损益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现
净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。公司能够对被投资单位实施控制
的，被投资单位为其子公司，将其子公司纳入合并财务报表的范围。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方
一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，
则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
14、投资性房地产
1、 投资性房地产的种类：分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的房屋建筑物。
2、投资性房地产的计量模式：
投资性房地产按购置或实际建造成本进行初始计量，后续计量采用成本计量模式。
3、按成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销、减值准备计提方法：
已出租房屋建筑物：计提折旧方法和减值准备计提方法与固定资产一致。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转
回。
已出租的土地使用权和持有并准备增值后转让的土地使用权：摊销方法和减值准备计提方法与无形资产一致。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
（1）固定资产标准同时满足以下条件的有形资产作为固定资产：A、为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有；
B、使用年限超过一年；C、单位价值超过 2,000.00 元。
（2）固定资产计价按固定资产取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关
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费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
各类固定资产采用直线法计提折旧，预计残值率为5%。固定资产分类、预计使用年限、年折旧率如下表：
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-35 5.00% 3.17-2.71
运输设备 8-12 5.00% 11.89-7.92
专用设备 5-15 5.00% 6.33-19.00
通用设备 4-20 5.00% 23.75-4.75
管网设备 20-30 5.00% 3.17-4.75
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账
面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
（5）其他说明
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提减值
准备）以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和需安装设备等实际发生的支出。各项工
程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资
本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程， 依
据估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程减值准备的计提方法：资产负债表日，检查在建工程预计给公司带来未来经济利益的能力，有迹象表明在建
工程发生减值的，按“会计政策和会计估计”第十九项所述方法计提减值准备。
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17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币
借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用及其辅助费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投
资收益，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额
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18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
1、无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2、无形资产成本的计量。
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值
为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
（3）自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当
于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发阶段的支出，符合资本化条件的才能确认为无形资产：
（4）投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使用寿命的年限或者构
成使用寿命的产量等类似计量单位数量；使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。
无形资产应摊销的金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减
值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值应当视为零。
但下列情况除外：
（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。
（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
企业至少应当于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及
摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 按合同约定的使用年限 合同约定
计算机软件 3－5 年 3－5 年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不
应摊销。企业应当在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命
是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定进行处理。
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（4）无形资产减值准备的计提
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
21、长期待摊费用
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限
摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
预计负债的确认原则：与或有事项相关的义务同时满足以下条件的，公司将其确认为预计负债：该义务是公司承担的现
时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
24、股份支付及权益工具
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对所出售的
商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠的计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，并应同时满足：与交易相关的经济利益能够流入企业；
收入金额能够可靠的计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供
劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可
靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
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（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
27、政府补助
（1）类型
货币性资产的政府补助；非货币性资产的政府补助。
（2）会计政策
会计处理方法
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
1、企业能够满足政府补助所附条件；
2、企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
1、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
2、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：1、暂时性差异在可预计的未来很可能转回。2、未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。在资产负债表日，对于当期和以前期间形
成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延
所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。资产负债日，本公司对递延所得税资
产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司
当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。公司取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账
面价值与其计税基础存在差异的，按照资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额和适用的所得税税率确定递延所得税
资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断，主要是依据公司经营活动
正常，预计未来一个会计年度所实现利润的应纳税所得额不低于已确认的递延所得税资产。
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（2）确认递延所得税负债的依据
29、经营租赁、融资租赁
30、持有待售资产
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
公司本报告期无主要会计政策、会计估计变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
公司本报告期无前期重大会计差错更正。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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35、资产减值的确认方法
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采用公允价值计量的投资性房地产、金
融资产外的其他资产。上述资产减值的确认方法，见本会计政策各资产相关内容。
1、资产减值的判定
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司
产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。
2、资产减值损失的确认
资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的，应当先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。
3、资产组的划分
单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，资产组按能否
独立产生现金流入作为认定标准。
36、职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、
津贴和补贴、职工福利费、养老保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、
解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，
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根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，保
险费一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产
成本或费用。
37、所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、 17%、3%
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 自用房产原值 1.2%
房产税 房屋租赁收入 12%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
价格调节基金 应税收入 0.1%、0.07%
防洪保安基金 应税收入 0.12%
各分公司、分厂执行的所得税税率
注：1、成都华联商厦有限责任公司部分商品增值税率为13%。上饶市大通燃气工程有限公司上饶县分公司增值税征收
率为3%。
2、燃气类子公司管道安装收入营业税率为3%。
3、上饶市大通燃气工程有限公司上饶县分公司城市维护建设税税率为5%。
4、燃气类子公司价格调节基金费率为0.1%。商业类子公司价格调节基金费率为0.07%。
2、税收优惠及批文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际投资 持股比 表决权 少数股东
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
质 额 例 比例 权益
的其他项 报表 数股东损 子公司年初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
成都华联商 商业零售、住宿、对
厦有限责任 控股子公司 成都市 商业 60,000,000.00 外投资、房地产开发 60,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 等
成都华联投 实业投资；房地产开
控股二级子 房地产
资开发有限 成都市 10,000,000.00 发物业管理；企业管 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 投资
公司 理咨询
四川鼎龙服
控股二级子
饰有限责任 成都市 商业 5,000,000.00 商业服饰零售 5,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
公司
成都华联物
控股二级子
业管理有限 成都市 物业 1,000,000.00 物业管理 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
公司
成都华联华
府金座餐饮 控股二级子
成都市 服务业 1,000,000.00 中餐类制售 1,000,000.00 100.00% 100.00% 是
有限责任公 公司
司
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（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
业务性 期末实际投资 持股比 表决权 少数股东
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
质 额 例 比例 权益
的其他项 报表 数股东损 子公司年初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
大连新世纪 管道燃气供应、销
瓦房店
燃气有限公 控股子公司 服务业 10,000,000.00 售；燃气管道工程 15,899,146.65 100.00% 100.00% 是
市
司 安装等
上饶市大通 管道燃气供应、销
燃气工程有 控股子公司 上饶市 服务业 78,000,000.00 售；燃气管道工程 127,272,749.23 100.00% 100.00% 是
限公司 安装等
大连新创燃
控股二级子 瓦房店 经销燃气灶具、燃
气器材销售 商业 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 市 气报警设备等
有限公司
大连新纪元
控股二级子 瓦房店 经销燃气管材、管
管道设备经 商业 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 市 道附属设备等
销有限公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
无
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2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围未发生变更。
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 723,062.36 -- -- 1,774,071.44
人民币 -- -- 723,062.36 -- -- 1,774,071.44
银行存款： -- -- 212,712,198.31 -- -- 370,253,337.41
人民币 -- -- 212,712,198.31 -- -- 370,253,337.41
合计 -- -- 213,435,260.67 -- -- 372,027,408.85
注：货币资金期末较年初减少158,592,148.18元，减幅42.63%，主要系本期归还银行贷款本金114,114,783.75元，偿还贷款利
息1,987,791.56元，支付2013年度现金股利19,585,465.34元及支付管网工程购建和“西气东输”门站建设款10,327,353.21元。
2、交易性金融资产
3、应收票据
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
发生减值
账龄一年以内的 已宣告发放，未
200,000.00 200,000.00 否
应收股利 实际领取
其中： -- -- -- -- -- --
成都蓝风（集团） 已宣告发放，未
200,000.00 200,000.00 否
股份有限公司 实际领取
其中： -- -- -- -- -- --
合计 200,000.00 200,000.00 -- --
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5、应收利息
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄分析法计提坏
3,376,065.60 100.00% 121,223.01 3.59% 11,889,835.11 100.00% 121,223.01 1.02%
账准备的应收账款组合
组合小计 3,376,065.60 100.00% 121,223.01 3.59% 11,889,835.11 100.00% 121,223.01 1.02%
合计 3,376,065.60 -- 121,223.01 -- 11,889,835.11 -- 121,223.01 --
注：应收账款账面余额期末较年初减少8,513,769.51元，减幅71.61%，主要是鼎龙服饰收回应收货款所致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 3,214,786.27 95.22% 11,728,555.78 98.64%
1 年以内小计 3,214,786.27 95.22% 11,728,555.78 98.64%
2至3年 48,865.84 1.45% 9,790.92 48,865.84 0.41% 9,790.92
4至5年 4,907.00 0.15% 3,925.60 4,907.00 0.04% 3,925.60
5 年以上 107,506.49 3.18% 107,506.49 107,506.49 0.91% 107,506.49
合计 3,376,065.60 -- 121,223.01 11,889,835.11 -- 121,223.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
成都时代奥特莱斯商业
商业结算点 874,320.65 一年以内 25.90%
有限公司
昆明云顺和商业发展有
商业结算点 381,874.29 一年以内 11.31%
限公司
贵阳星力百货购物广场
商业结算点 161,750.72 一年以内 4.79%
有限公司
贵阳南国花锦春天百货
商业结算点 156,539.36 一年以内 4.64%
有限公司
四川洋洋百货股份有限
商业结算点 141,842.17 一年以内 4.20%
公司
合计 -- 1,716,327.19 -- 50.84%
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄分析法计提
坏账准备的其他应收账 9,713,860.86 100.00% 871,405.08 8.97% 9,510,414.80 100.00% 871,405.08 9.16%
款组合
组合小计 9,713,860.86 100.00% 871,405.08 8.97% 9,510,414.80 100.00% 871,405.08 9.16%
合计 9,713,860.86 -- 871,405.08 -- 9,510,414.80 -- 871,405.08 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内 7,912,623.35 81.46% 7,709,177.29 81.06%
1 年以内小计 7,912,623.35 81.46% 7,709,177.29 81.06%
1至2年 887,802.70 9.14% 88,780.27 887,802.70 9.34% 88,780.27
2至3年 90,450.00 0.93% 18,090.00 90,450.00 0.95% 18,090.00
3至4年 111,700.00 1.15% 55,850.00 111,700.00 1.17% 55,850.00
4至5年 13,000.00 0.13% 10,400.00 13,000.00 0.14% 10,400.00
5 年以上 698,284.81 7.19% 698,284.81 698,284.81 7.34% 698,284.81
合计 9,713,860.86 -- 871,405.08 9,510,414.80 -- 871,405.08
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
深圳市迪澳珠宝有限公司 非关联方 4,000,000.00 1 年以内 41.18%
国网四川省电力公司成都供电公司 非关联方 1,499,893.57 1 年以内 15.44%
郑丽(商业备用金合计) 非关联方 750,000.00 1 年以内 7.72%
四川龙坤装饰工程有限公司 非关联方 336,000.00 1 年以内 3.46%
四川世和企业管理有限公司 非关联方 200,000.00 1-2 年 2.06%
合计 -- 6,785,893.57 -- 69.86%
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
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单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 8,816,122.73 94.63% 5,786,298.24 90.60%
3 年以上 500,000.00 5.37% 600,000.00 9.40%
合计 9,316,122.73 -- 6,386,298.24 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
北京天达华服商贸有限公司 供应商 4,167,382.47 1 年以内 预付货款按合同约定尚未结算
中国石油天然气股份有限公司西
供应商 1,744,084.90 1 年以内 预付购气款尚未结算
气东输销售分公司
贵阳凯盛达贸易有限公司 供应商 1,500,000.00 1-4 年 预付货款按合同约定尚未结算
上海佰雅富服饰有限公司 供应商 433,893.19 1 年以内 预付货款按合同约定尚未结算
大丰市燃气设备有限公司 供应商 156,000.00 1 年以内 预付工程材料款尚未结算
合计 -- 8,001,360.56 -- --
（3）预付款项的说明
预付账款期末较年初增加2,929,824.49元，增幅45.88%，主要是鼎龙服饰预付货款增加3,487,106.86元所致。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,500,215.37 14,038.45 12,486,176.92 8,030,291.78 14,038.45 8,016,253.33
库存商品 39,614,417.95 39,614,417.95 43,369,213.31 43,369,213.31
包装物 0.00 0.00
低值易耗品 0.00 376,224.31 376,224.31
自制半成品 0.00 30,222.80 30,222.80
已完工开发产品 0.00 5,284,030.36 5,284,030.36
合计 52,114,633.32 14,038.45 52,100,594.87 57,089,982.56 14,038.45 57,075,944.11
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 14,038.45 14,038.45
合 计 14,038.45 14,038.45
存货的说明
注：已完工开发产品期末较年初减少5,284,030.36元，系将东环广场待售写字楼出租，由存货调整为投资性房地产所致。
10、其他流动资产
11、可供出售金融资产
12、持有至到期投资
13、长期应收款
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
二、联营企业
大连大通鑫裕
44.80% 44.80% 15,101,653.26 3,536,130.00 11,565,523.26 -73,379.90
矿业有限公司
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投 本期
在被投资 位持股比例
核算 资单位 减值 计提 本期现金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比
方法 表决权 准备 减值 红利
比例 例不一致的
比例 准备
说明
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大连大通鑫裕
6,397,400.00 5,214,188.62 -32,874.20 5,181,314.42 44.80% 44.80%
矿业有限公司
成都蓝风（集
成本
团）股份有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1.33% 1.33%
法
司
中铁信托有限 成本
4,980,000.00 4,341,650.33 4,341,650.33 0.227% 0.227% 863,763.58
责任公司 法
合计 -- 12,377,400.00 10,555,838.95 -32,874.20 10,522,964.75 -- -- -- 863,763.58
（2）长期股权投资的说明
本公司投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 69,658,642.53 5,284,030.36 74,942,672.89
1.房屋、建筑物 68,223,131.53 5,284,030.36 73,507,161.89
2.土地使用权 1,435,511.00 1,435,511.00
二、累计折旧和累计摊销合计 25,037,648.63 1,084,636.32 26,122,284.95
1.房屋、建筑物 24,433,136.39 1,068,874.26 25,502,010.65
2.土地使用权 604,512.24 15,762.06 620,274.30
三、投资性房地产账面净值合计 44,620,993.90 4,199,394.04 48,820,387.94
1.房屋、建筑物 43,789,995.14 4,215,156.10 48,005,151.24
2.土地使用权 830,998.76 -15,762.06 815,236.70
四、投资性房地产减值准备累计金额合
计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 44,620,993.90 4,199,394.04 48,820,387.94
1.房屋、建筑物 43,789,995.14 4,215,156.10 48,005,151.24
2.土地使用权 830,998.76 -15,762.06 815,236.70
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 1,084,636.32
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投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
注：1、投资性房地产原值增加5,284,030.36元，系将东环广场待售写字楼出租，由存货调整为投资性房地产所致。
2、本期末无抵押的投资性房地产。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 500,070,589.84 17,094,181.32 172,927.00 516,991,844.16
其中：房屋及建筑物 237,975,145.84 8,951,879.42 246,927,025.26
运输工具 15,627,492.86 881,064.00 126,937.00 16,381,619.86
通用及专用设备 46,605,561.81 775,934.12 45,990.00 47,335,505.93
管网设备 199,862,389.33 6,485,303.78 206,347,693.11
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 172,129,540.76 10,061,212.76 130,066.46 182,060,687.06
其中：房屋及建筑物 81,351,281.46 3,864,563.87 85,215,845.33
运输工具 9,181,919.44 908,987.66 87,934.15 10,002,972.95
通用及专用设备 25,982,821.47 1,394,513.56 42,132.31 27,335,202.72
管网设备 55,613,518.39 3,893,147.67 59,506,666.06
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 327,941,049.08 -- 334,931,157.10
其中：房屋及建筑物 156,623,864.38 -- 161,711,179.93
运输工具 6,445,573.42 -- 6,378,646.91
通用及专用设备 20,622,740.34 -- 20,000,303.21
管网设备 144,248,870.94 -- 146,841,027.05
四、减值准备合计 2,645,148.97 -- 2,645,148.97
其中：房屋及建筑物 424,970.63 --
运输工具 6,445,573.42 -- 6,378,646.91
通用及专用设备 2,142,865.63 -- 2,142,865.63
管网设备 77,312.71 -- 77,312.71
五、固定资产账面价值合计 325,295,900.11 -- 332,286,008.13
其中：房屋及建筑物 156,198,893.75 -- 161,286,209.30
运输工具 6,445,573.42 -- 17,857,437.58
通用及专用设备 18,479,874.71 -- 17,857,437.58
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管网设备 144,171,558.23 -- 146,763,714.34
本期折旧额 10,061,212.76 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 10,310,214.40 元。
固定资产说明
（1）期末无抵押的固定资产。
（2）期末固定资产中，本公司母公司有原值129,318.22元的房屋尚未办理产权。子公司上饶市大通燃气工程有限公司有房屋
建筑物对应的90亩土地使用权尚未办理过户手续。
（3）固定资产本年增加主要由西气东输门站对接工程土建等工程转固新增8,951,879.42元和燃气管道建设完工新增
6,485,303.78元及购置汽车2辆所构成。
（4）固定资产本年原值减少172,927.00元，主要系本期处置了部分固定资产。
（5）本报告期固定资产不存在新增减值情况。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
管网工程 14,027,837.17 14,027,837.17 12,335,881.44 12,335,881.44
上饶市天然气利用工程 20,933,063.56 20,933,063.56 26,110,510.18 26,110,510.18
吉阳中路 CNG 加气站 26,724.00 26,724.00
合计 34,987,624.73 34,987,624.73 38,446,391.62 38,446,391.62
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本 本期
预 工程投 利息资
转入固定 工程 期利息 利息 资金
项目名称 算 期初数 本期增加 其他减少 入占预 本化累 期末数
资产 进度 资本化 资本 来源
数 算比例 计金额
金额 化率
管网工程 12,335,881.44 6,870,808.47 3,158,214.40 2,020,638.34 自筹 14,027,837.17
上饶市天
然气利用 26,110,510.18 2,118,869.38 7,152,000.00 144,316.00 自筹 20,933,063.56
工程
吉阳中路 26,724.00 自筹 26,724.00
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CNG 加气
站
合计 38,446,391.62 9,016,401.85 10,310,214.40 2,164,954.34 -- -- -- -- 34,987,624.73
在建工程项目变动情况的说明
（1）期末较年初减少3,458,766.89元，减幅9.00%，主要系本期上饶市天然气利用工程土建等部分工程完工转入固定资产
7,152,000.00元所致。
（2）管网工程其他转出系上饶市大通燃气工程有限公司管网工程已完工管网成本转出及进户安装支出转入费用共计
2,020,638.84元；上饶市天然气利用工程本年减少中144,316.00元系安防系统转入无形资产。
（3）本报告期末未发现在建工程可变现净值低于账面成本的情形，故未计提在建工程减值准备。
19、工程物资
20、固定资产清理
21、生产性生物资产
22、油气资产
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 19,405,220.97 144,316.00 19,549,536.97
1、软件 1,349,911.20 144,316.00 1,494,227.20
2、土地使用权 18,055,309.77 18,055,309.77
二、累计摊销合计 3,184,300.94 252,608.21 3,436,909.15
1、软件 1,285,639.62 41,633.93 1,327,273.55
2、土地使用权 1,898,661.32 210,974.28 2,109,635.60
三、无形资产账面净值合计 16,220,920.03 -108,292.21 16,112,627.82
1、软件 64,271.58 102,682.07 166,953.65
2、土地使用权 16,156,648.45 -210,974.28 15,945,674.17
四、无形资产减值准备合计
1、软件
2、土地使用权
五、无形资产账面价值合计 16,220,920.03 -108,292.21 16,112,627.82
1、软件 64,271.58 102,682.07 166,953.65
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2、土地使用权 16,156,648.45 -210,974.28 15,945,674.17
说明：（1）本期摊销额 252,608.21 元。
（2）期末无抵押的无形资产。
（3）本报告期末未发现无形资产可变现净值低于账面成本的情形，故未计提无形资产减值准备。
24、商誉
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
仓库租赁费 449,339.68 52,863.42 396,476.26
装修费 13,296,916.70 1,513,761.10 1,801,249.04 13,009,428.76
合计 13,746,256.38 1,513,761.10 1,854,112.46 13,405,905.02 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
应收账款坏账准备产生的递延所得税资产 30,305.75 30,305.75
其他应收款坏账准备产生的递延所得税资产 217,851.27 217,851.27
存货跌价准备产生的递延所得税资产 3,509.61 3,509.61
固定资产减值准备产生的递延所得税资产 661,287.24 661,287.24
销售积分形成递延收益产生的递延所得税资产 57,185.51 57,185.51
小计 970,139.38 970,139.38
递延所得税负债：
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 121,223.01 121,223.01
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其他应收款坏账准备 871,405.08 871,405.08
存货跌价准备 14,038.45 14,038.45
固定资产减值准备 2,645,148.97 2,645,148.97
销售积分形成递延收益 228,742.08 228,742.08
小计 3,880,557.59 3,880,557.59
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 970,139.38 3,880,557.59 970,139.38 3,880,557.59
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 992,628.09 992,628.09
二、存货跌价准备 14,038.45 14,038.45
三、固定资产减值准备 2,645,148.97 2,645,148.97
合计 3,651,815.51 3,651,815.51
28、其他非流动资产
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 58,000,000.00
信用借款 700,000.00 700,000.00
合计 700,000.00 58,700,000.00
注：本报告期末短期借款较年初减少58,000,000.00元，减幅98.81%，是公司累计使用设立于中国民生银行股份有限公司成都
分行的募集资金专用账户（账号626268302）中的募集资金合计58,000,000.00元偿还了银行贷款，其中偿还中国农业银行贷
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款34,000,000.00元、偿还上海银行贷款24,000,000.00元。
30、交易性金融负债
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,093,571.00 2,500,000.00
合计 4,093,571.00 2,500,000.00
下一会计期间将到期的金额 4,093,571.00 元。
应付票据的说明
注：本报告期末应付票据较年初增加1,593,571.00元，增幅63.74%，是由于四川鼎龙服饰有限责任公司开具银行承兑汇票所
致。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 42,958,930.76 52,723,734.34
1-2 年 12,321.00 492,939.06
2-3 年 26,313.85 728,698.11
3 年以上 4,741,078.05 4,809,085.24
合计 47,738,643.66 58,754,456.75
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末1年以上的应付账款主要系尚待支付的购货款。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 19,862,281.18 24,554,980.00
1-2 年 902,185.70 2,555,692.10
2-3 年 8,968.70 141,384.50
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3 年以上 41,321.35 25,951.90
合计 20,814,756.93 27,278,008.50
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末1年以上的预收账款主要系未结清的购货款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 732,016.00 22,475,214.54 23,175,214.54 32,016.00
二、职工福利费 0.00 397,559.70 364,074.96 33,484.74
三、社会保险费 -165,261.28 4,187,229.61 4,200,136.68 -178,168.35
其中：1．医疗保险费 -26,004.42 970,731.99 974,170.01 -29,442.44
2．基本养老保险费 -127,078.94 2,779,683.84 2,785,012.48 -132,407.58
3．年金缴费 0.00
4．失业保险费 -10,949.21 276,208.17 280,371.52 -15,112.56
5．工伤保险费 -1,228.71 97,499.52 97,488.05 -1,217.24
6．生育保险费 0.00 63,106.09 63,094.62 11.47
四、住房公积金 1,449.00 2,465,212.00 2,465,164.00 1,497.00
五、辞退福利 39,800.00 39,800.00
六、其他 633,683.69 532,952.54 442,061.30 724,574.93
合计 1,201,887.41 30,097,968.39 30,686,451.48 613,404.32
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 647,112.75 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 39,800.00 元。
期末应付职工薪酬较年初减少588,483.09元，减幅48.96%，主要是支付了跨期工资。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -1,771,948.44 799,792.65
营业税 747,606.18 740,443.73
企业所得税 -86,177.06 8,209,553.25
个人所得税 23,990.53 24,569.33
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城市维护建设税 38,507.66 160,941.27
教育费附加 18,844.80 71,451.90
地方教育费附加 10,051.93 45,123.39
土地使用税 90,197.87 90,594.43
房产税 454,716.63 464,639.96
印花税 32,902.03 219,432.45
其他 652,284.53 627,798.42
合计 210,976.66 11,454,340.78
注：期末应交税费较年初减少11,243,364.12元，减幅98.16%，主要是缴纳了企业所得税所致。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 2,052,298.35 2,068,168.35
合计 2,052,298.35 2,068,168.35
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
无限售条件流通股股东 1,712,134.23 1,701,785.43 未领取
合计 1,712,134.23 1,701,785.43 --
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 10,671,085.22 6,712,841.32
1-2 年 2,952.00 2,188,011.12
2-3 年 260,557.28 1,766,284.65
3 年以上 5,112,348.47 7,763,532.64
合计 16,046,942.97 18,430,669.73
注：期末无欠付持本公司5%及以上股份股东单位的款项。
72
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（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
本期1年以上其他应付款余额主要由尚未支付的改制专款523,864.56元和客户保证金组成。
（3）其他应付款前五名
单位： 元
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应付款总额的比例%
科创投资公司 非关联方 2,469,491.68 3年以上 15.39
快餐区供应商 非关联方 905,542.60 1年以内 5.64
改制专款 非关联方 523,864.56 3年以上 3.26
代扣工程队款 非关联方 500,533.83 1-3年 3.12
浙江亚厦幕墙有限公司 非关联方 300,870.00 1年以内 1.87
合计 4,700,302.67 29.28
39、预计负债
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 2,500,000.00
合计 0.00 2,500,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 0.00 2,500,000.00
合计 0.00 2,500,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设银行
2006 年 01 月 2014 年 01 月 23
股份有限公司 人民币元 0.00 2,500,000.00
23 日 日
上饶市分行
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合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 2,500,000.00
一年内到期的长期借款说明
注：本报告期末一年内到期的非流动负债较年初减少2,500,000.00元，减幅100.00%，是公司使用设立于中国民生银行股份有
限公司成都分行的募集资金专用账户（账号626268302）中的募集资金偿还了中国建设银行贷款2,500,000.00元。
41、其他流动负债
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 0.00 53,614,783.75
合计 0.00 53,614,783.75
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
东亚银行(中
2007 年 12 月 2017 年 12 月
国)有限公司 人民币元 0.00 53,614,783.75
04 日 04 日
成都分行
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 53,614,783.75
注：本报告期末长期借款较年初减少53,614,783.75元，减幅100.00%，是公司归还了东亚银行（中国）有限公司成都分行借
款，其中使用设立于中国民生银行股份有限公司成都分行的募集资金专用账户（账号626268302）中的募集资金偿还了
50,721,179.62元。
43、应付债券
44、长期应付款
单位： 元
项目 期末数 年初数
国债专项
代管集体企业公积金等 198,588.39 198,588.39
合 计 198,588.39 198,588.39
74
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45、专项应付款
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
销售积分递延收益 228,742.08 228,742.08
合计 228,742.08 228,742.08
47、股本
（1）本年股本增减变动情况
本次变动增减（+、一）
项目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件股份 56,765,383 - 0 0 0 0- 56,765,383
1、国家持股 - - 0
2、国有法人持股 - - 0
3、其他内资持股 56,765,383 0 0 0 0 0- 56,765,383
其中：境内法人持股 56,751,613 - 56,751,613
境内自然人持股 13,770 - 13,770
4、外资持股 - - 0
其中：境外法人持股 - - 0
境外自然人持股 - - 0
二、无限售条件股份 223,174,819 0 0 0 0 0- 223,174,819
1、人民币普通股 223,174,819 - 223,174,819
2、境内上市的外资股 - - 0
3、境外上市的外资股 - - 0
4、其他 - - 0
三、股份总数 279,940,202 0 0 0 0 0 279,940,202
48、库存股
49、专项储备
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 235,791,338.89 235,791,338.89
其他资本公积 34,322,497.65 34,322,497.65
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合计 270,113,836.54 270,113,836.54
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4,190,176.64 4,190,176.64
合计 4,190,176.64 4,190,176.64
52、一般风险准备
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 113,078,067.04 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,118,407.74 --
应付普通股股利 19,595,814.14
期末未分配利润 95,600,660.64 --
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 197,194,669.46 210,827,979.32
其他业务收入 9,586,003.87 10,221,251.48
营业成本 149,433,467.90 161,405,332.67
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业零售收入 140,917,813.08 117,402,684.51 158,560,659.82 132,415,451.78
燃气供应及其相关收入 43,515,168.71 27,681,973.44 42,271,461.86 25,803,348.87
其他主营业务收入 12,761,687.67 3,181,025.20 9,995,857.64 2,132,413.99
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合计 197,194,669.46 148,265,683.15 210,827,979.32 160,351,214.64
注：因华联商厦责任公司2013年末将业务细分，将东环酒店作为分公司核算，主营业务收入按分行业列示时，本报告期列入
了其他主营业务收入，为使数据同比，因此，对2013年半年度中，计入零售商业收入中的东环酒店收入4,308,250.22元，调
整计入其他主营业务收入。
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业零售收入 140,917,813.08 117,402,684.51 158,560,659.82 132,415,451.78
燃气供应及其相关收入 43,515,168.71 27,681,973.44 42,271,461.86 25,803,348.87
其他主营业务收入 12,761,687.67 3,181,025.20 9,995,857.64 2,132,413.99
合计 197,194,669.46 148,265,683.15 210,827,979.32 160,351,214.64
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
四川省 153,679,500.75 120,583,709.71 168,556,517.46 134,547,865.77
江西省 31,673,863.67 19,214,297.24 32,851,957.42 18,654,533.69
辽宁省 11,841,305.04 8,467,676.20 9,419,504.44 7,148,815.18
合计 197,194,669.46 148,265,683.15 210,827,979.32 160,351,214.64
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
客户一 4,085,071.28 1.98%
客户二 1,865,768.12 0.90%
客户三 1,593,000.00 0.77%
客户四 1,226,352.21 0.59%
客户五 1,146,729.54 0.55%
合计 9,916,921.15 4.79%
营业收入的说明
本报告期主营业务收入较去年同期减少13,633,309.86元，减幅6.47%，主要系商业零售商品经营收入减少21,982,900.68元，
鼎龙服饰销售收入增加4,340,053.94元，以及燃气相关收入增加1,243,706.85元共同影响所致。
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55、合同项目收入
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,584,239.68 1,622,942.41
城市维护建设税 225,142.89 319,695.25
教育费附加 97,136.04 137,908.32
地方教育费附加 64,757.33 91,938.96
价调基金 8,159.79 13,138.28
防洪基金 13,213.88 19,238.00
房产税 1,304,772.10 1,361,762.81
土地使用税 34,349.00 34,349.00
其他 97,377.17
合计 3,331,770.71 3,698,350.20 --
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 16,881,087.49 11,690,766.98
福利费 102,860.60 262,227.20
修理费 483,537.51 122,658.24
宣传广告费 1,112,719.07 925,843.00
折旧费 3,803,921.74 3,613,973.83
机物料消耗 484,299.74 562,481.73
水电费 2,377,884.69 2,144,031.66
业务招待费 12,573.00 6,503.00
差旅费及交通费 197,081.79 192,531.50
运输费 416,864.17 382,690.45
邮电通讯费 128,298.88 98,490.88
商场管理费 1,154,450.78 1,074,917.76
品牌形象展示费 275,839.87 1,172,330.64
财产保险费 33,169.23 41,866.38
租赁费 903,502.53 173,503.70
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四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他 892,332.44 1,498,614.76
合计 29,260,423.53 23,963,431.71
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 3,855,534.52 4,346,948.61
社会保险费用及住房公积金 3,449,284.09 3,492,179.58
福利费 296,173.21 350,406.20
工会经费 413,057.48 353,778.95
职工教育经费 53,135.92 23,554.10
折旧费 5,100,182.92 5,110,386.21
修理费 1,269,355.85 3,812,837.28
业务招待费 504,700.51 367,957.68
低值易耗品摊销 281,903.45 120,706.85
长期待摊费用摊销 1,656,510.32 1,204,291.08
审计评估验资 705,471.69 507,000.00
印花税 77,878.19 98,074.09
房产税 521,915.85 508,495.32
土地使用税 347,042.46 321,125.33
车船使用税 20,167.60 127,291.35
租赁费 30,500.00 53,779.50
差旅费及交通费 250,190.41 327,517.50
财产保险费 136,922.92 140,006.98
财产损溢 228,932.83 222,129.75
运输费 32,508.45 40,025.80
其他 1,013,161.90 925,587.01
合计 20,244,530.57 22,454,079.17
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,888,633.24 5,182,705.96
减：利息收入 1,311,254.27 140,966.01
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汇兑损失
汇兑收入
手续费支出 1,448,239.25 -16,260.35
其 他 257,644.81 313,302.98
合计 2,283,263.03 5,338,782.58
60、公允价值变动收益
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 863,763.58
权益法核算的长期股权投资收益 -32,874.20 -32,520.82
合计 830,889.38 -32,520.82
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中铁信托有限责任公司 863,763.58 0.00 被投资单位上期未分红
合计 863,763.58 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
大连大通鑫裕矿业有限公司 -32,874.20 -32,520.82 被投资单位亏损增加
合计 -32,874.20 -32,520.82 --
注：本报告期投资收益较上年同期增加863,410.20元，增幅2654.95%，主要是本报告期收到中铁信托分红863,763.58元。
62、资产减值损失
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63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 1,937.15 1,937.15
其中：固定资产处置利得 1,937.15 1,937.15
政府补助 7,102.40 152,410.01 7,102.40
其 他 26,336.00
合计 9,039.55 178,746.01 9,039.55
营业外收入说明
注：本报告期营业外收入较上年同期减少169,706.46元，减幅94.94%，主要是本报告期收到政府补助较上年同期减少
145,307.61元。
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
代征个人所得税返还的
7,102.40 19,410.01 与收益相关 是
手续费
企业扶持奖励 133,000.00 与收益相关 是
合计 7,102.40 152,410.01 -- --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 3,857.69 49,389.19 3,857.69
其中：固定资产处置损失 3,857.69 49,389.19 3,857.69
对外捐赠 10,000.00 10,000.00
罚款支出 60,500.00
其 他 1,166.22
合计 13,857.69 111,055.41 13,857.69
营业外支出说明
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本报告期营业外支出较上年同期减少97,197.72元，减幅87.52%，主要是本期固定资产处置损失较上年同期减少45,531.50元。
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 934,881.09 -493,881.70
递延所得税调整 2,248,252.07
合计 934,881.09 1,754,370.37
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位： 元
项目 序号 本期发生额
归属于本公司普通股股东的净利润 1 2,118,407.74
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利 2 -3,215.10
润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东 3=1-2 2,121,622.84
的净利润
年初股份总数 4 279,940,202.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 5
的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 -
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告 7 0
期期末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 279,940,202.00
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.008
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.008
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15
所得税率 16
转换费用 17
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行 18
权而增加的股份数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-17)×(1-16)]÷(12+18) 0.008
稀释每股收益（Ⅱ） 20=[3+(15-17)×(1-16)]÷(12+18) 0.008
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67、其他综合收益
本期公司无其他综合收益。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
房租收入 8,603,260.52
利息收入 1,309,481.61
收财政补贴款 7,102.40
收回代垫费用 2,415,794.86
收厂家保证金等 2,393,954.21
其他 1,456,890.36
合计 16,186,483.96
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付装修、汽车、机器等修理费 1,621,167.14
付水电气费 3,660,041.71
付广告促销费 113,037.70
付业务招待费宣传费 518,648.20
店堂装饰费 229,348.59
商场管理费 1,132,813.88
品牌形象费 758,382.00
付运杂费 803,506.50
付办公费 356,671.84
付审计、评估、咨询费 677,000.00
付差旅费 454,636.50
付车辆费用 345,070.44
付租赁费 734,454.05
付保险费 392,398.95
83
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
付职工借款和备用金等 242,619.00
退保证金代收款 4,669,016.56
购原材料、物料、低值易耗品等 694,804.83
付离退休支出 626,039.00
排污费 298,128.00
监测、检验费 27,065.00
付邮电通讯费 163,260.35
其他 2,901,470.54
合计 21,419,580.78
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付交易所代发红利手续费 34,261.04
付提前还贷手续费 1,521,635.39
合计 1,555,896.43
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 2,118,407.74 2,470,053.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,130,087.02 10,821,838.64
无形资产摊销 268,370.27 195,557.04
长期待摊费用摊销 1,854,112.46 1,335,904.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
1,920.54 49,389.19
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,489,429.33 7,609,291.48
投资损失（收益以“－”号填列） -830,889.38 32,520.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,248,252.07
存货的减少（增加以“－”号填列） -308,681.12 1,836,887.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 50,785,885.48 6,067,233.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -77,638,993.29 -37,711,259.16
84
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -9,130,350.95 -5,044,331.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 213,435,260.67 27,520,845.88
减：现金的期初余额 372,027,408.85 67,925,587.09
现金及现金等价物净增加额 -158,592,148.18 -40,404,741.21
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 213,435,260.67 372,027,408.85
二、期末现金及现金等价物余额 213,435,260.67 372,027,408.85
70、所有者权益变动表项目注释
八、资产证券化业务的会计处理
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司
母公司对本 组织
母公司名 关联 企业 法定 注册 对本企 本企业最
注册地 业务性质 企业的表决 机构
称 关系 类型 代表人 资本 业的持 终控制方
权比例 代码
股比例
天津市南
天津大通 以自有资金对房地产、 天津大通
控股 有限责 开区黄河 4,548 60083063
投资集团 李占通 生物医药科技、城市公 38.68% 38.68% 投资集团
股东 任公司 道 467 号 万元 －0
有限公司 用设施等投资 有限公司
大通大厦
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
法定代 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
表人 码
成都华联商
有限责任公 75597645－
厦有限责任 控股子公司 成都市 刘 强 商业零售 6000 万元 100.00% 100.00%
司 8
公司
85
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
实业投资（不含
成都华联投 国家限制项
有限责任公 66965050－
资开发有限 控股子公司 成都市 刘 强 目）；房地产开 1000 万元 100.00% 100.00%
司 7
公司 发和物业管理；
企业管理咨询。
四川鼎龙服
有限责任公 76537387－
饰有限责任 控股子公司 成都市 蔡 明 商业服饰零售 500 万元 100.00% 100.00%
司 X
公司
成都华联物
有限责任公 69885892－
业管理有限 控股子公司 成都市 蔡 明 物业管理 100 万元 100.00% 100.00%
司 1
公司
成都华联华
府金座餐饮 有限责任公
控股子公司 成都市 蔡 明 中餐类制售 100 万元 100.00% 100.00% 58260158-5
有限责任公 司
司
大连新世纪 管道燃气供应、
有限责任公 大连瓦房店 73275860－
燃气有限公 控股子公司 艾 国 销售；燃气管道 1000 万元 100.00% 100.00%
司 市 X
司 工程安装等
大连新创燃 经销燃气灶具、
有限责任公 大连瓦房店 24117208－
气器材销售 控股子公司 王庚奎 燃气报警设备 10 万元 100.00% 100.00%
司 市 1
有限公司 等
大连新纪元 经销燃气管材、
有限责任公 大连瓦房店 12361972－
管道设备经 控股子公司 丁福波 管道附属设备 10 万元 100.00% 100.00%
司 市 7
销有限公司 等
上饶市大通 管道燃气供应、
有限责任公 16146379－
燃气工程有 控股子公司 上饶市 艾 国 销售；燃气管道 7800 万元 100.00% 100.00%
司 4
限公司 工程安装等
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
大连大通
有限责任
鑫裕矿业 大连市 艾国 矿产品销售 1428 万元 44.80% 44.80% 联营企业 55495603-9
公司
有限公司
86
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
5、关联方交易
6、关联方应收应付款项
十、股份支付
十一、或有事项
本报告期无需披露的或有事项。
十二、承诺事项
本报告期无需披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
本报告期无需披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、截止报告日，本公司第一大股东天津大通投资集团有限公司（以下简称“大通集团”）在中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司将其持有的本公司无限售流通股共计5,167万股（占本公司总股本的18.46%），分次质押给上海浦东发展
银行天津分行，质押期限至双方申请解冻为止，目前尚未解冻；大通集团在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其
持有的本公司限售流通股共计4,046万股（占本公司总股本的14.45%），分次质押给天津信托有限责任公司，质押期限至双
方申请解冻为止，目前尚未解冻。截止报告日，大通集团累计质押本公司股份9,213万股（其中：无限售流通股5,167万股、
限售流通股4,046万股），占其所持本公司股份总数的85.08%，占本公司总股本的32.91%。
2、2014年5月30日，公司召开第九届董事会第二十六次会议并通过决议，使用设立于中国民生银行股份有限公司成都
分行的募集资金专用账户（账号626268302）中的募集资金7,140万元向全资子公司上饶市大通燃气工程有限公司（以下简称
上饶燃气）增资，其中：3,000万元增加注册资本，4,140万元增加资本公积。该款项于2014年6月24日从本公司投资到上饶燃
气。上饶燃气于2014年6月26日完成增资的工商变更、备案等手续，并取得了上饶市工商行政管理局换发的新《企业法人营
业执照》。完成增资变更后，上饶燃气的注册资本由4,800万元增加至7,800万元，本公司仍持有其100%的股权。
3、本报告期募集资金专户使用金额及当前余额
公司2014年上半年共使用设立于中国民生银行股份有限公司成都分行的募集资金专用账户（账号626268302）中的募
集资金182,621,179.62元，其中：（1）偿还银行贷款111,221,179.62元，其中偿还中国农业银行贷款3,400万元、偿还上海银
行贷款2,400万元，偿还中国建设银行贷款250万元，偿还东亚银行（中国）有限公司成都分行贷款50,721,179.62元；（2）补
充主营业务发展所需流动资金7,140万元，即根据第九届董事会第二十六次会议的决议，用募集资金支付对上饶市大通燃气
工程有限公司增资款7,140万元。截止 2014年6月30日，募集资金余额为110,791,971.21元（含募集资金存款利息），本报告
期募集资金专户使用及余额情况如下：
项 目 金 额（元） 备 注
一、年初募集资金余额 294,022,006.07
87
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、本报告期从募集资金中置换出发行费用 1,604,885.01 川华信验(2013)97号《验资报告》
三、本报告期募集资金使用额 182,621,179.62
四、本报告期募集资金存款利息 996,898.25
五、本报告期募集资金专户手续费支出 868.48
六、本报告期末募集资金余额 110,791,971.21
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄分析法计提坏账
142,933,396.97 100.00% 3,815.42 0.01% 82,571,552.24 100.00% 3,815.42 0.01%
准备的其他应收账款组合
组合小计 142,933,396.97 100.00% 3,815.42 0.01% 82,571,552.24 100.00% 3,815.42 0.01%
合计 142,933,396.97 -- 3,815.42 -- 82,571,552.24 -- 3,815.42 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 142,927,461.55 99.98% 82,565,616.82 99.98%
1 年以内小计 142,927,461.55 99.98% 82,565,616.82 99.98%
2至3年 2,650.00 0.01% 530.00 2,650.00 0.01% 530.00
88
四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5 年以上 3,285.42 0.01% 3,285.42 3,285.42 0.01% 3,285.42
合计 142,933,396.97 -- 3,815.42 82,571,552.24 -- 3,815.42
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
期末余额中无持本公司 5%（含 5%）股份以上股东单位的欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例
上饶市大通燃气工程有限公司 子公司 76,888,349.99 1 年以内 53.78%
成都华联商厦有限责任公司 子公司 46,662,290.85 1 年以内 32.65%
大连新世纪燃气有限公司 子公司 19,375,997.65 1 年以内 13.56%
万科金域蓝湾 往来单位 2,850.00 0.00%
应收职工房改款 代垫款 2,045.42 0.00%
合计 -- 142,931,533.91 -- 99.99%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
上饶市大通燃气工程有限公司 子公司 76,888,349.99 53.78%
成都华联商厦有限责任公司 子公司 46,662,290.85 32.65%
大连新世纪燃气有限公司 子公司 19,375,997.65 13.56%
合计 -- 142,926,638.49 99.99%
3、长期股权投资
单位： 元
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在被投资
在被投 在被投 单位持股 本期
被投资 核算 资单位 资单位 比例与表 减值 计提 本期现金
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
单位 方法 持股比 表决权 决权比例 准备 减值 红利
例 比例 不一致的 准备
说明
成都华联
成本
商厦有限 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00% 100.00%
法
责任公司
大连新世
成本
纪燃气有 16,859,146.65 16,859,146.65 16,859,146.65 100.00% 100.00%
法
限公司
上饶市大
通燃气工 成本
127,272,749.23 55,872,749.23 71,400,000.00 127,272,749.23 100.00% 100.00%
程有限公 法
司
大连大通
权益
鑫裕矿业 6,397,400.00 5,214,188.62 -32,874.20 5,181,314.42 44.80% 44.80%
法
有限公司
中铁信托
成本
有限责任 4,980,000.00 4,341,650.33 4,341,650.33 0.227% 0.227% 863,763.58
法
公司
成都蓝风
(集团)股 成本
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1.33% 1.33%
份有限公 法
司
合计 -- 216,509,295.88 143,287,734.83 71,367,125.80 214,654,860.63 -- -- -- 863,763.58
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他业务收入 9,248,400.00 9,162,000.00
合计 9,248,400.00 9,162,000.00
营业成本 2,431,801.74 2,431,801.74
（2）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
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四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
客户一 6,998,400.00 75.67%
客户二 2,250,000.00 24.33%
合计 9,248,400.00 100.00%
营业收入的说明
注：其他业务收入为房屋租赁收入，成本为相应投资性房地产的折旧及摊销。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 863,763.58
权益法核算的长期股权投资收益 -32,874.20 -32,520.82
合计 830,889.38 -32,520.82
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中铁信托有限责任公司 863,763.58 0.00 被投资单位上期未分红
合计 863,763.58 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
大连大通鑫裕矿业有限公司 -32,874.20 -32,520.82 被投资单位亏损增加
合计 -32,874.20 -32,520.82 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,089,759.07 8,428.05
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,909,472.08 2,901,970.44
无形资产摊销 33,852.24 33,852.24
长期待摊费用摊销 131,613.42 131,613.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 36,580.74
财务费用（收益以“－”号填列） -1,953,101.66 1,980,135.08
投资损失（收益以“－”号填列） -830,889.38 32,520.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -88,378.80 -39,796.46
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,694,434.33 -374,777.92
经营活动产生的现金流量净额 -402,107.36 4,710,526.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 118,450,706.46 14,837,661.82
减：现金的期初余额 331,287,560.24 15,234,635.07
现金及现金等价物净增加额 -212,836,853.78 -396,973.25
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,920.54 主要是处置固定资产的损失。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 代征个人所得税返还的手续费
7,102.40
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 收入。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,000.00 捐赠支出。
扣除非经常性损益的所得税影响数 1,603.04
合计 -3,215.10 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
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四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利润 0.32% 0.008 0.008
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.32% 0.008 0.008
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元
变动项目 期末（本年） 年初（上年） 变动金额 变动幅度
货币资金 213,435,260.67 372,027,408.85 -158,592,148.18 -42.63%
应收账款 3,254,842.59 11,768,612.10 -8,513,769.51 -72.34%
预付账款 9,316,122.73 6,386,298.24 2,929,824.49 45.88%
短期借款 700,000.00 58,700,000.00 -58,000,000.00 -98.81%
应付票据 4,093,571.00 2,500,000.00 1,593,571.00 63.74%
应付职工薪酬 613,404.32 1,201,887.41 -588,483.09 -48.96%
应交税费 210,976.66 11,454,340.78 -11,243,364.12 -98.16%
一年内到期的非流动负债 0.00 2,500,000.00 -2,500,000.00 -100.00%
长期借款 0.00 53,614,783.75 -53,614,783.75 -100.00%
财务费用 2,283,263.03 5,338,782.58 -3,055,519.55 -57.23%
投资收益 830,889.38 -32,520.82 863,410.20 2654.95%
营业外收入 9,039.55 178,746.01 -169,706.46 -94.94%
营业外支出 13,857.69 111,055.41 -97,197.72 -87.52%
所得税费用 934,881.09 1,754,370.37 -819,489.28 -46.71%
(1) 本报告期货币资金期末较年初减少158,592,148.18元，减幅42.63%，主要系本期归还银行贷款本金114,114,783.75
元，偿还贷款利息1,987,791.56元，支付2013年度现金股利19,585,465.34元及支付管网工程购建和“西气东输”门站建设款
10,327,353.21元。
(2) 本报告期应收账款账面价值期末较年初减少8,513,769.51元，减幅72.34%，主要是鼎龙服饰收回应收货款所致。
(3) 本报告期预付账款期末较年初增加2,929,824.49元，增幅45.88%，主要是鼎龙服饰预付货款增加3,487,106.86元所
致。
(4) 本报告期短期借款期末较年初减少58,000,000.00元，减幅98.81%，是公司累计使用设立于中国民生银行股份有限
公司成都分行的募集资金专用账户（账号626268302）中的募集资金合计58,000,000.00元偿还了银行贷款，其中偿还中国农
业银行贷款34,000,000.00元、偿还上海银行贷款24,000,000.00元。
(5) 本报告期应付票据期末较年初增加1,593,571.00元，增幅63.74%，是由于四川鼎龙服饰有限责任公司开具银行承兑
汇票所致。
(6) 本报告期应付职工薪酬期末较年初减少588,483.09元，减幅48.96%，主要是支付了跨期工资。
(7) 本报告期应交税费期末较年初减少11,243,364.12元，减幅98.16%，主要是缴纳了企业所得税所致。
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四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
(8) 本报告期一年内到期的非流动负债期末较年初减少2,500,000.00元，减幅100.00%，是公司使用设立于中国民生银
行股份有限公司成都分行的募集资金专用账户（账号626268302）中的募集资金偿还了中国建设银行贷款2,500,000.00元。
(9) 本报告期末长期借款较年初减少53,614,783.75元，减幅100.00%，是公司归还了东亚银行（中国）有限公司成都分
行借款，其中使用设立于中国民生银行股份有限公司成都分行的募集资金专用账户（账号626268302）中的募集资金偿还了
50,721,179.62元。
(10) 本报告期财务费用较上年同期减少3,055,519.55元，减幅57.23%，主要是借款利息支出减少3,294,072.72元和存款
利息收入增加1,170,288.26元，以及付提前还贷手续费1,521,635.39元共同影响所致。
(11) 本报告期投资收益较上年同期增加863,410.20元，增幅2654.95%，主要是本报告期收到中铁信托分红863,763.58元。
(12) 本报告期营业外收入较上年同期减少169,706.46元，减幅94.94%，主要是本报告期收到政府补助较上年同期减少
145,307.61元。
(13) 本报告期营业外支出较上年同期减少97,197.72元，减幅87.52%，主要是本期固定资产处置损失较上年同期减少
45,531.50元。
(14) 本报告期所得税费用较上年同期减少819,489.28元，减幅46.71%，主要是本报告期营业利润同比减少所致。
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四川大通燃气开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
1、载有公司负责人李占通、主管会计工作负责人及会计机构负责人常士生签名并盖章的财务报表；
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川大通燃气开发股份有限公司
董事长：李占通
二○一四年八月十六日
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