四川大通燃气开发股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月30日
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告已经公司第七届董事会第二十二次会议以通讯表决方式审议通过，公司七名董事参与了本次会议的表决。
公司董事长李占通先生、总经理刘强先生、主管会计工作及会计机构负责人黎莉女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2008年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
目 录
第一节 公司基本情况------------------------------4
第二节 主要财务数据和指标-----------------------5
第三节 股本变动和主要股东持股情况----------------6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况----------------8
第五节 董事会报告--------------------------------9
第六节 重要事项---------------------------------14
第七节 财务报告---------------------------------22
第八节 备查文件目录-----------------------------70
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：四川大通燃气开发股份有限公司
公司中文名称缩写：大通燃气
公司英文名称：SICHUAN DATONG GAS DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司英文名称缩写：DaTong Gas.
二、公司法定代表人：李占通
三、公司董事会秘书：郑蜀闽
办公地址：四川省成都市八宝街88号国信广场21层
邮政编码：610031
电 话：（028）86637727
传 真：（028）86634633
电子信箱：dtrq_db＠163.com
四、公司注册地址：四川省成都市建设路55号
公司办公地址：四川省成都市八宝街88号国信广场21层
邮政编码：610031
公司互联网网址：http://www.scdtrq.com
公司电子信箱：scdtrq＠sina.com.cn
五、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券日报》
公司登载半年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董事会办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：大通燃气
股票代码：000593
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994年1月1日
公司变更注册登记日期：2008年6月4日
公司注册登记地：四川省成都市
企业法人营业执照注册号：510100000052625
税务登记号码：510108201961879
公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南楼28楼
第二节 主要财务数据和指标
一、本报告期主要财务数据和指标
金额单位：人民币元
项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 584,455,827.53 573,533,166.76 1.90
所有者权益（或股东权益） 205,284,861.87 207,999,727.57 -1.31
归属上市公司股东的每股净资产 0.919 0.931 -1.29
报告期（1-6月） 上年同期 比上年同期增减（％）
营业利润 9,496,887.07 6,811,129.46 39.43
利润总额 7,116,349.33 7,856,425.98 -9.42
净利润 4,628,132.29 5,785,093.29 -20.00
扣除非经常性损益后的净利润 -2,061,911.17 5,042,400.77 -140.89
基本每股收益 0.021 0.026 -19.23
稀释每股收益 0.021 0.026 -19.23
净资产收益率(%) 2.254 2.812 减少0.558个百分点
经营活动产生的现金流量净额 8,011,947.69 1,176,990.74 580.71
每股经营活动产生的现金流量净额 0.036 0.005 620.00
其中：扣除的非经常性损益项目和金额
序号 项 目 金 额（元）
1 非流动资产处置损益 5,910,707.36
2 计入当期损益的政府补助 1,088,495.58
3 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -45,969.98
4 所得税影响 -241,279.00
5 少数股东对上述各项的影响 -21,910.50
非经常性损益合计 6,690,043.46
注：上年同期非经常性损益未包含转让可供出售金融资产收益。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本结构变动情况（截止2008年6月30日）
股份类别 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
股份数量（股） 占总股本比例（%） 发行新股（股） 送股（股） 公积金转股（股） 其他（股） 股份数量（股） 占总股本比例（%）
一、有限售条件股份 74,650,763 33.43 -725,505 73,925,258 33.10
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 74,650,763 33.43 -725,505 73,925,258 33.10
其中：境内法人持股 74,213,625 33.23 -315,920 73,897,705 33.09
境内自然人持股 437,138 0.20 -409,585 27,553 0.01
4、外资持股
二、无限售条件股份 148,685,666 66.57 +725,505 149,411,171 66.90
1、人民币普通股 148,685,666 66.57 +725,505 149,411,171 66.90
2、其他
三、股份总数 223,336,429 100.00 223,336,429 100.00
注：1、公司4家法人股东和1位自然人股东持有的716,320股有限售条件股份于3月27日解除限售，使公司"境内法人持股"减少315,920股，"境内自然人持股"减少400,400股，"无限售条件股份"增加716,320股。
2、根据中国证券监督管理委员会相关规定，本公司2名高管持有的36,738股有限售条件股份于1月1日按25%的比例解除限售9,185股，使"境内自然人持股"减少9,185股，"无限售条件股份"增加9,185股。
二、股东情况介绍（截止2008年6月30日）
（一）股东数量及持股情况
股东总数 38,824户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数（股） 持有有限售条件股份数量（股） 质押或冻结的股份数量（股）
天津大通投资集团有限公司 境内非国有法人 23.14 51,676,886 51,676,886 51,670,000
天津市集睿科技投资有限公司 境内非国有法人 9.78 21,833,179 21,833,179 20,000,000
浙江元通机电发展有限公司 境内非国有法人 1.48 3,301,030
张 元 境内自然人 0.85 1,889,620
深圳能源集团股份有限公司 境内非国有法人 0.69 1,540,000
成都银河动力股份有限公司 境内非国有法人 0.69 1,540,000
成都中核新材料股份有限公司 境内非国有法人 0.63 1,401,671
成都恒合实业有限责任公司 境内非国有法人 0.54 1,200,000
郑秀美 境内自然人 0.45 1,006,000
刘力源 境内自然人 0.42 945,151
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
浙江元通机电发展有限公司 3,301,030 人民币普通股
张 元 1,889,620 人民币普通股
深圳能源集团股份有限公司 1,540,000 人民币普通股
成都银河动力股份有限公司 1,540,000 人民币普通股
成都中核新材料股份有限公司 1,401,671 人民币普通股
成都恒合实业有限责任公司 1,200,000 人民币普通股
郑秀美 1,006,000 人民币普通股
刘力源 945,151 人民币普通股
相桂波 898,200 人民币普通股
董廷春 800,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、本公司第一大股东天津大通投资集团有限公司与其余九名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、除此外，其余各股东之间有无关联关系本公司不详，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（二）前10名股东中有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 天津大通投资集团有限公司 51,676,886 2009年9月12日 51,676,886 注(1)
2 天津市集睿科技投资有限公司 21,833,179 2008年9月12日 11,166,822 注(2)
2009年9月12日 10,666,357
注(1)：根据相关法律、法规的规定，承诺人做出了法定最低承诺。除法定最低承诺外，公司第一大股东天津大通投资集团有限公司还承诺：其持有的本公司非流通股股票自获得上市流通权之日起，至少在36个月内不上市交易；自上述禁售期满后十二个月内，天津大通投资集团有限公司通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的最低减持价格不低于6元/股（若自非流通股份获得上市流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权除息处理）。
注(2)：持有的本公司非流通股将自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
（三）报告期内持股5%以上股东持股及股份增减变动情况
单位：股
股东名称 期初持股数量 增减变动(+、-) 期末持股数量
无限售条件股份 有限售条件股份 合计 无限售条件股份 有限售条件股份 合计
天津大通投资集团有限公司 0 51,676,886 51,676,886 0 0 51,676,886 51,676,886
天津市集睿科技投资有限公司 4,223,525 21,833,179 26,056,704 -4,223,525 0 21,833,179 21,833,179
注：截止本报告期末,天津市集睿科技投资有限公司已将其于2007年9月17日解除限售的股份11,166,821股（占公司总股本的5%）全部售出。
三、报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况
单位：股
姓名 职 务 期初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
蔡 明 副总经理 18,360 0 0 18,360 --
黎 莉 总会计师 18,378 0 4,595 13,783 二级市场售出
1、报告期内，公司总会计师黎莉女士将其于1月1日按持股数量25%的比例解除限售的股份4,595股售出。
2、报告期内，公司其余董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
第五节 董事会报告
2008年上半年，公司紧紧围绕年初董事会既定的经营目标开展工作，在发生了南方冰雪灾害、四川"5.12"汶川地震等特大自然灾害情况下，积极面对原料成本上升、国家宏观调控限价、突发性自然灾难等困难，保证了现有管道燃气、零售商业的正常生产和经营，并以强烈的社会使命感投入到救灾抗震的工作中。公司地处江西省上饶市控股燃气子公司的员工，年初不畏艰险坚守在抗击冰雪灾害的前线，保障了受灾当地天然气管输网络的安全和畅通；公司地处四川省成都市总部和控股商业子公司的员工，在地震灾难来临时不畏艰险，奋战在抗震救灾的第一线，积极支援和全力满足受灾群众的基本生活需求，为社会的和谐、公司的稳定发展做出了应有的贡献。
本报告期，公司在克服上述困难的情况下，继续加强管理，深挖现有主营业务的潜力，城市管道燃气、零售商业本期营业收入均较上年同期有一定的增长，但因原材料成本、经营成本和费用的上升，公司本期实现净利润较去年同期有所下降。现将报告期公司经营情况报告如下：
一、报告期内公司经营情况
（一）总体经营情况
金额单位：人民币万元
2008年1-6月 2007年1-6月 增减额 增减幅度（%）
营业收入 13,259.34 13,528.25 -268.91 -1.99
营业利润 949.69 681.11 268.58 39.43
净利润 463.26 579.59 -116.33 -20.07
变动原因：
1、本报告期，公司实现营业收入比上年同期减少268.91万元。减少的主要原因是：公司于去年12月出售了控股子公司四川宝光药业股份有限公司81%的股份，该公司上年同期纳入公司财务报表合并范围并实现营业收入1,737.49万元，本期无该因素；而本期城市管道燃气业主营收入比上年同期增加712.52万元，上升27.73%；零售商业主营收入比上年同期增加756.44万元，上升9.09%；以上因素综合影响本期营业收入下降1.99%。
2、本报告期，公司实现营业利润比上年同期增加268.58万元。增加的主要原因是：一是本期出售可供出售金融资产（国金证券）实现投资收益933.38万元，比上年同期出售可供出售金融资产（舒卡股份）增加投资收益522.80万元；二是本期因资产置换，转回资产减值损失增加本期营业利润240.00万元；三是虽然城市管道燃气业营业收入比上年同期增加，但因受冰雪灾害和原材料涨价等因素的影响，成本和期间费用增加，相抵后比上年同期减少营业利润203.41万元；四是本期公司总部的银行借款比上年同期增加，且银行贷款利率上调，影响本期利息支出较上年同期增加212.91万元。
3、本报告期，公司实现净利润比上年同期减少116.33万元，下降20.07%。减少的主要原因是下述因素综合影响所致：一是本期营业利润较上年同期增加268.58万元；二是本期对成都华联商厦进行二期改造，被拆除的房屋建筑物净损失为343.07万元，而上年同期无此因素；三是因转回资产减值准备，本期所得税较上年同期增加42.32万元。
其中，公司现有主营产业对利润的贡献情况：城市管道燃气业营业收入本期有所增加，但因冰雪灾害、原材料涨价及费用增加的影响，实现净利润比上年同期减少42.52万元，如剔除资产减值转回的因素，实际比上年同期减少122.52万元；零售商业虽然本期营业收入增加，但费用增加较大，实现净利润比上年同期减少126.56万元。
（二）主营业务的范围及经营状况
本报告期，公司的主营业务为城市管道燃气业和零售商业。
1、公司主营业务分行业、产品情况表
营业收入（万元） 营业成本（万元） 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减（％） 营业成本比上年同期增减（％） 毛利率比上年同期增减(%)
零售商业 9,078.77 7,080.83 22.01 9.09 7.04 7.31
城市管道燃气业 3,282.01 2,252.75 31.36 27.73 46.22 -21.68
变动原因：
本报告期，公司城市管道燃气业毛利率比上年同期减少8.68个百分点，下降21.68%。减少的主要原因：一是受冰雪灾害和原材料涨价的影响，燃气成本比上年同期增加；二是由于从上年末公司规范了进户管道安装成本核算办法，使本期入户安装费成本比上年同期增加。
2、公司主营业务分行业、产品情况表
地区 营业收入（万元） 营业收入比上年同期增减（％）
四川省内 9,078.77 6.56
四川省外 3,282.01 -20.13
变动原因：
本报告期，公司四川省外营业收入比上年同期下降20.13%，减少的主要原因是公司转让原控股子公司四川宝光药业股份有限公司的控股权后，该公司销售不再纳入本期财务报表合并范围。
（三）报告期内利润构成、主营业务盈利能力发生重大变化的分析
1、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
项目 金额(万元) 占利润总额的比例(%)
报告期 前一报告期 报告期 前一报告期 增减变动幅度
利润总额 711.63 696.50
期间费用 3,899.43 8,205.20 547.96 1178.06 -53.49
投资收益 967.72 1,493.95 135.99 214.49 -36.60
公允价值变动净收益 -5.74 8.42 -0.81 1.21 -166.94
资产减值损失 -262.60 560.18 -36.90 80.43 -145.88
营业外收支净额 -238.05 162.84 -33.45 23.38 -243.07
变动原因：
（1）报告期，公司期间费用占利润总额的比例较上年度下降53.49%，主要是因财务报表合并范围变化，本期减少合并原控股子公司四川宝光药业股份有限公司期间费用所致。
（2）报告期，公司投资收益占利润总额的比例较上年度下降36.60%，主要是上年度转让四川宝光药业股份有限公司股权实现收益778.88万元所致。
（3）报告期，公司公允价值变动净收益占利润总额的比例较上年度下降166.94%，主要是本期公司投资的二级市场股票市值下降所致。
（4）报告期，公司资产减值损失占利润总额的比例较上年度下降145.88%，主要是本期实施了与天津大通投资集团有限公司的资产置换，转回坏账准备240.00万元；收回双流土地执行款等往来，转回坏账损失52.13万元。
（5）报告期，公司营业外收支净额占利润总额的比例较上年度下降243.07%，主要是本期对成都华联商厦进行二期改造，被拆除的房屋建筑物净损失为343.07万元。
2、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的分析
业务类型 报告期(%) 上年度(%) 增减
零售商业类 22.01 20.18 增加1.83个百分点
城市管道燃气业类 31.36 30.34 增加1.02个百分点
合计 24.49 23.61 增加0.88个百分点
变动原因：
（1）本期商业零售毛利率增加1.83个百分点，主要是受国内社会消费品零售总额大幅增加的拉动，且本报告期促销活动较少综合影响所致。
（2）报告期，公司城市管道燃气业由于上年度消化了管网入户成本等历史遗留问题，毛利率较低，而本报告期无此因素，但由于受冰灾气候和原材料涨价的影响，本期燃气成本增加，综合影响城市管道燃气业毛利率增加0.88个百分点。
综上，本报告期虽然因合并范围的变化，减少了药业的主营业务，但药业上年度的主营收入只占公司总收入16.69%；同时由于本报告期零售商业和城市管道燃气业的毛利率增加，品迭影响公司主营业务的毛利率较上年度略有增加。
（四）公司财务状况
项目 2008年6月末 （万元） 2008年初（万元） 增减额（万元） 增减（%）
应收账款 123.19 200.90 -77.71 -38.68
其他应收款 1,398.55 3,851.05 -2,452.50 -63.68
可供出售金融资产 - 1,010.98 -1,010.98 -100.00
长期股权投资 7,238.65 3,363.30 3,875.35 115.22
递延所得税资产 150.84 326.61 -175.77 -53.82
递延所得税负债 0.37 249.04 -248.67 -99.85
本报告期末，公司财务指标变动情况：
1、报告期末，应收账款比年初下降38.68%，主要是收回销售款所致。
2、报告期末，其他应收款比年初下降63.68%，主要原因：一是本期因资产置换，减少债权2,937.35万元；二是增加对四川宝光药业股份有限公司债权602.00万元。
3、报告期末，可供出售金融资产比年初下降100.00%，主要是公司持有的国金证券20万股全部出售所致。
4、报告期末，长期股权投资比年初增加115.22%，主要是本期因资产置换，置入天津新天投资有限公司19.50%的股权4,550.35万元，置出成都大业投资集团有限责任公司股权500.00万元，置出成都三电股份有限公司股权175.00万元。
5、报告期末，递延所得税资产比年初下降53.82%，主要是本期债权置出和收回欠款，相应减少坏账准备计提的递延所得税所致。
6、报告期末，递延所得税负债比年初下降99.85%，主要是本期出售可供出售金融资产，转出公允价值所致。
（五）现金流量
项 目 本年金额（万元） 上年金额（万元） 增减额（万元） 增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 801.19 117.70 683.49 580.71
投资活动产生的现金流量净额 -1,743.84 -374.78 -1,369.06 -365.30
筹资活动产生的现金流量净额 1,980.11 -3,415.97 5,396.08 157.97
现金及现金等价物净增加额 1,037.46 -3,673.05 4,710.51 128.25
变动情况：
（1）本报告期，公司经营活动产生的现金流量净流入比上年同期增加683.49万元，主要原因是本期收回双流土地执行款520.00万元，上年同期无此因素。
（2）本报告期，公司投资活动产生的现金净流出比上年同期增加1,369.06万元，主要原因是：因资产置换，置入新天投资公司股权，支付差额款698.00万元；支付四川宝光药业股份有限公司周转款602.00万元；本期支付华联商厦二期工程前期费用223.73万元，上年同期无此因素；城市管道燃气子公司购建管道工程及设备比上年同期增加318.57万元；本期出售股票收回现金比上年同期增加522.99万元。
（3）本报告期，公司筹资活动产生的现金流量净流入比上年同期增加5,396.08万元，主要是本报告期银行贷款净流入比上年同期增加4,862.98万元，偿还非金融机构借款比上年同期减少601.12万元。
现金及现金等价物净增加额比上年同期增加4,710.51万元，主要是本报告期银行贷款净流入比上年同期增加4,862.98万元。
二、经营中的问题与困难
公司零售商业面临着机遇和挑战。随着成华区商圈多家有实力的地产开发商投资兴建的中高档楼盘将陆续于2009年、2010年竣工交房，使该区域品质、消费结构及消费能力逐步提升，但同期开发的大型商住混合楼盘也为外资商业提供了入驻的良机，可以想象外资现代商业大型经营面积和高档装修风格、多元化的经营模式将会吸引更多的消费人群。以公司现有的经营场地和规模已远远不能满足现代商业多元化经营的要求，因此华联商厦二期改造项目为打造公司现代经营模式提供了可能，但该项目资金需求较大，公司在投入自有资金的同时，将积极拓展新的融资渠道。
公司城市管道燃气业面临成本上升的风险。不可否认管道燃气业具有区域垄断、收益稳定的特点，但随着国际原油价格节节上升，我国天然气价格也步入上升通道，由于本公司管道燃气供应的气源全是外购，液化石油气和天然气价格的上调，势必导致经营成本的上升；且公司管道燃气业务多处于二级城市，形成成熟、旺盛的市场需求体系需要一个较长的过程。公司将在确保安全生产的同时，抓住当地城市化进程推进的契机，加大燃气市场培育的力度，积极发展工业和民用终端客户。
三、报告期内的投资情况
（一）募集资金使用情况
报告期内，公司无新增募集资金或前期募集资金延续使用到本期的情况。
（二）非募集资金投资项目进度及收益情况
本报告期，华联商厦二期改造项目已完成地面旧建筑物拆除工程，于3月通过了项目的初设审查，在施工图设计及审查期间，由于发生"5.12"地震的原因，对原抗震设计重新进行了局部修改，目前已通过施工图审查，正按程序进行下一步的报建审批工作。
四、本报告期公司未对上年度披露的本年度经营计划做出修改。
五、对下一报告期的预计
随着自然灾害对公司经营的影响逐渐减弱，公司现总体经营活动正常。若公司预计经营状况有较大变化，公司董事会将及时进行业绩预告。
六、本报告期公司财务报告未经会计师事务所审计。
第六节 重 要 事 项
一、公司治理情况
本报告期，公司在2007年度开展公司治理专项活动的基础上，对公司治理存在薄弱环节和有待完善的方面进行了持续的整改。报告期内，在继续完善已有制度的基础上，公司依据相关法规要求，制订了《独立董事年度报告工作制度》、《董事会审计委员会年度审计工作规程》，修订了《公司募集资金管理办法》，加强了公司审计、预算制度的执行力，进一步建立健全了内部控制制度。并根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27号文件的要求，对上年度治理专项活动整改事项的落实执行情况进行了自查，就整改情况召开了第七届董事会第二十次会议进行专项审议，经审查，公司整改效果总体较好，但仍存在不足，此次整改的详细情况已于2008年7月22日在《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露。
目前，公司董事会已针对自查中发现的问题提出了具体解决措施，公司将在巩固已取得的治理成果的同时，继续深入推进公司治理活动的开展，常抓不懈，通过不断改进和完善公司治理水平，规范公司运作，促使公司健康发展。
二、报告期，利润分配及股本转增情况
1、报告期内，公司不存在实施以前期间拟订的利润分配、公积金转增股本或发行新股的情况。
2、本公司2008年半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
1、本报告期内，公司未新增任何重大诉讼事项。
2、以前年度披露的重大诉讼、仲裁事项的进展情况。
本公司在以前年度中披露的"双流土地"一案，本期收回执行款项520.00万元，增加了公司当期经营活动的现金流量，截止本报告期末，该事项尚有22.0619万元未收回。
四、持有其他上市公司股权及参股金融企业、其他拟上市公司股权情况
（一）证券投资情况
金额单位：人民币元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例（％） 报告期损益
1 股票 601318 中国平安 33,800.00 1000 49,260.00 66.03 -56,840.00
2 股票 601898 中煤能源 16,830.00 1000 15,980.00 21.42 -850.00
3 股票 601186 中国铁建 9,080.00 1000 9,360.00 12.55 280.00
期末持有的其他证券投资
报告期已出售证券投资损益 42,922.96
合计 59,710.00 - 74,600.00 100 -14,487.04
（二）持有其他上市公司股权情况
金额单位：人民币元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600109 国金证券 220,500.00 9,333,770.77 1,916,772.78
合 计 220,500.00 9,333,770.77 1,916,772.78
注：本报告期，公司将持有的国金证券20万股非限售流通股全部售出。
（三）参股金融企业、拟上市公司股权情况
金额单位：人民币元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例（%） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
成都市商业银行股份有限公司 10,000,000.00 12,438,800.00 0.77 10,000,000.00
成都蓝风(集团)股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1.33 1,000,000.00 300,000.00 300,000.00
衡平信托投资有限责任公司 4,980,000.00 3,860,137.13 0.64 4,980,000.00
合 计 15,980,000.00 17,298,937.13 15,980,000.00 300,000.00 300,000.00
注：本报告期，公司收到成都蓝风（集团）股份有限公司派发2007年度现金股利300,000元。
五、报告期内，公司资产收购、出售的情况
（一）本报告期发生的资产收购与出售情况
1、交易情况及进程
本公司于2008年4月10日召开第七届董事会第十六次会议，审议通过了《公司拟与大通集团、天津新东方分别进行资产置换的议案》，同意本公司以部分长期股权投资和债权合计作价1,193.121 万元加上现金698.00万元换入天津大通投资集团有限公司持有的天津新天投资有限公司8%的股权（以2007年12月31日为基准日其评估值为1,891.30万元）；以本公司对天津开发区新东方生物科技发展有限公司的其他应收款2,659.23万元换入该公司所持有的天津新天投资有限公司11.5%的股权（以2007年12月31日为基准日其评估值为2,718.74万元）。交易完成后，本公司合计持有天津新天投资19.5%的股权。
上述关联交易已经公司2007年年度股东大会审议通过，详细内容见本公司分别于2008年4月12日、2008年5月6日刊载在《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）上的《资产置换暨关联交易公告》、《股东大会决议公告》。
2、本次交易情况对本公司的影响
通过本次资产置换，将有效降低公司部分应收账款和低效长期投资产生损失的风险，使公司资产结构得以优化。报告期内，因天津新天投资有限公司投资的主要项目"金谷大厦"尚处前期筹划阶段，上述交易完成后所置入的股权对公司本期投资收益尚无贡献。
（二）以前发生但延续到本报告期的资产收购与出售情况
本公司于去年底披露的对外转让四川宝光药业股份有限公司81%股份的资产出售交易，截止本报告期末，公司已通过现金和资产置换方式全部收回了转让款5,427.00万元。相关股权的工商变更登记手续也于2008年6月27日办理完毕。
六、重大关联交易情况
（一）报告期内，公司未新增与日常经营相关的关联交易。
（二）报告期内，资产收购、出售发生的关联交易情况
公司通过资产置换方式置入了控股股东天津大通投资集团有限公司持有的天津新天投资有限公司8%的股份，详情见P16页"五"项。
（三）公司与关联方存在非经营性债权债务往来或担保事项的情况
1、与参股公司资金往来情况
本报告期，公司为协助参股公司四川宝光药业股份有限公司（以下简称"四川宝光"）办理转担保事宜，为其提供了1,900.00万元临时周转借款。截止2008年6月30日公司共收回上述借款合计1,298.00万元，尚余637.15万元（其中：本金602万元，利息35.15万元）未收回。
2、该事项发生的原因
2007年年底，经公司第二次临时股东大会审议通过，公司将持有的四川宝光81%的股权转让给天津开发区新东方生物科技有限公司，转让后公司仍持有四川宝光19%的股权。至此，四川宝光由本公司控股子公司变成了本公司参股公司。根据本次转让协议约定，四川宝光原在泸州中行申请的贷款由本公司提供担保，本公司承诺自2007年3月1日至2008年4月30日到期的3,000.00万元最高额担保暂不解除，到期后不再续保。
2008年3月，为协助四川宝光办理转担保事宜，本公司分两次为其提供了1,900.00万元的临时周转借款用于转贷，同时为保证该借款的偿还能力，本公司与四川宝光的新控股股东天津新东方签订了《股权质押协议》，约定用天津新东方所持有的天津新天投资有限公司15%的股权为该笔借款作抵押担保。期间公司为解除自身担保责任，积极协助四川宝光办理转担保事项，并根据事态发展情况及时催促四川宝光归还本公司借款，4月29日、5月6日收到天津新东方替四川宝光代为偿还的借款合计600.00万元；6月30日收到四川宝光归还的借款698.00万元，合计还款1,298.00万元。截至本报告期末，由于受到银行紧缩政策等因素影响，该公司转担保事项未办理成功，四川宝光尚欠本公司款项合计为637.15万元（其中：本金602.00万元、利息35.15万元）。
经2008年6月30日本公司召开的第七届董事会第十八次会议审议通过，本公司与天津新东方、四川宝光三方协商，签署了《以股抵债协议》，天津新东方以其持有的新天投资5%的股权，替其控股子公司四川宝光偿还应付本公司借款本金及利息637.15万元。由于新天投资公司正在办理集合信托事宜，不便办理相关的工商变更手续。经本公司第七届董事会第二十一次会议审议，同意撤消上述《以股抵债协议》，责令四川宝光限期用现金归还本公司借款本息合计644.75万元（其中本金602.00万元，截止2008年8月30日的利息42.75万元），目前该笔借款已由四川宝光于8月29日归还本公司。
3、上述资金往来事项对公司的影响
由于四川宝光2007年底因控股权转让，已确认为本公司的非控股子公司，公司因其工商变更尚未完成（该公司控股权工商过户手续于6月27日办理完毕），为最终解除上述担保责任，仍按照控股子公司的相关程序进行了上述拆借事宜，因此在资金划转的内部管理程序上不够严谨。发现该情况后，公司董事会高度重视，为保证公司资金安全，积极展开整改，截止本报告日，公司已采取收回现金的方式结清了四川宝光对本公司的借款，并及时制定和完善了相应内控措施，杜绝上述事件的再次发生。
七、重大合同及其履行情况
（一）报告期，本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项发生。
以前发生但延续到本报告期，其他公司租赁本公司资产的情况：按照2002年本公司与北京华联商厦股份有限公司签订的"双桥商场"租赁协议及补充协议的有关约定，本年应收租金1,288.00万元，本报告期实收租金640.00万元，影响本公司报告期净利润增加399.23万元，占本报告期利润总额的56.10%。
（二）担保事项
1、报告期内，本公司未对控股企业以外的其他公司、公司股东、实际控制人及其关联方提供担保。
2、报告期内，本公司为控股子公司提供担保的情况
金额单位:人民币元
担保对象 贷款银行 担保金额 担保期限 担保方式
成都华联商厦有限责任公司 农业银行成都锦城支行 10,000,000.00 2006年9月-2009年3月 抵押
上饶市大通燃气工程有限公司 中国建设银行上饶市分行 8,000,000.00 2005年12月-2015年9月 保证
20,000,000.00 2006年1月-2016年1月
合 计 38,000,000.00
注：截止报告期末，本公司对控股子公司担保的贷款余额累计为3,800.00万元，合计担保金额占公司净资产总额的18.51 %。
3、报告期内，公司因股权转让延续担保的情况
2007年3月，本公司为原控股子公司四川宝光药业股份有限公司（以下简称"四川宝光"）在中国银行泸州分行贷款提供了3,000万元的最高额担保，担保期限为2007年3月1日至2008年4月30日止。去年底本公司在转让四川宝光81%股权时，双方曾约定担保到期后，本公司将不再为其继续担保。2008年2月、4月末，四川宝光已将由本公司提供担保的贷款全部归还。
（三）报告期内，没有发生或以前期间发生延续到本报告期的公司重大委托理财事项。
（四）以前期间发生延续到本报告期的重大合同履行情况。
2007年末，公司与东亚银行（中国）有限公司成都分行签订了为期10年、金额10,900.00万元的长期贷款合同正常履行中。截止本报告期末，公司已归还贷款352.74万元，支付贷款利息456.50万元。
八、独立董事对公司控股股东及其他关联方资金占用及对外担保情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监会证监发（2003）56号]和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》[证监发（2005）120号]等相关文件规定，公司独立董事对公司控股股东及其他关联方资金占用及对外担保情况进行了仔细核查后认为：
1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金情况。
2、报告期内，公司除为下属控股子公司担保外，无对外担保情况。因股权转让延续至本报告期对原控股子公司四川宝光药业股份有限公司提供的自2007年3月1日至2008年4月30日止的3,000.00万元最高额担保，截止2008年6月30日，四川宝光药业股份有限公司已将该担保项下的贷款全部归还。
3、本报告期，大通燃气为协助四川宝光办理转担保事宜，解除为其提供的上述担保，2008年3月，为四川宝光提供了1,900.00万元临时周转借款。但由于公司已于2007年底转让了所持四川宝光控股权，对该公司已不再具有控制能力，而公司仍按以前转贷的惯例为该参股公司提供了1,900.00万元的临时周转借款，因此在资金划转的内部管理程序上不够严谨。截止目前，大通燃气已全额收回四川宝光归还的借款本金及利息，并对公司资金管理程序进行了进一步完善和加强，提高了规范运作意识。
九、公司或持股5%以上股东承诺及履行情况
（一）本报告期，公司或持股5%以上的股东未新增承诺事项。
（二）持股5%以上的股东在公司股权分置改革中承诺的履行情况
报告期内，公司持股5%以上的股东严格履行了其在股权分置改革中做出的承诺。除此外，本期公司持股5%以上的股东未有追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
十、报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受有权机关调查、监管部门处罚的情况。
十一、期后事项
2008年8月14日，公司董事姚小青先生因个人原因书面辞去本公司董事职务；董事兼副总经理龚德泉先生因工作原因书面辞去本公司董事和副总经理职务。为此，公司董事会将依据本公司《章程》的相关规定，尽快提名合适的董事侯选人，并提交股东大会选举。（上述事项公告于2008年8月16日的《中国证券报》、《证券日报》和巨潮网上）
十二、报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年5月21日 公司办公地 实地采访 证券时报 5.12汶川地震后，公司经营情况及地震对公司的影响。
上海证券报
十三、报告期内，公司信息披露索引
序号 披露日期 信息披露事项 刊载报纸及版面
1 2008年3月27日 有限售条件的流通股上市公告 中国证券报（A20）证券日报（C4）
2 2008年4月12日 第七届董事会第十六次会议决议公告、2007年度报告摘要、关于资产置换暨关联交易公告、第七届监事会第十二次会议决议公告、关于召开2007年年度股东大会的通知 中国证券报（C038、C039）证券日报（D1、D2）
3 2008年4月22日 2008年第一季度季度报告 中国证券报（D016）证券日报（F3）
4 2008年5月6日 2007年年度股东大会决议公告 中国证券报（D006）证券日报（B4）
5 2008年5月15日 关于汶川地震对公司影响的公告 中国证券报（B06）证券日报（C1）
6 2008年6月7日 股东股份减持公告 中国证券报（C018）证券日报（C3）
7 2008年6月14日 关于公司第一大股东股权解、质押的公告 中国证券报（C010）证券日报（C4）
注：上述公告内容均同时刊载于公告当日的巨潮网站上（网址：www.cninfo.com.cn）。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
1、资产负债表
单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年6月30日 金额单位：元
资 产 期 末 数 期 初 数
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 62,085,144.33 57,988,435.73 51,710,577.58 37,951,636.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 74,600.00 74,600.00 106,100.00 106,100.00
应收票据
应收账款 1,231,926.38 10.00 2,008,998.67 69.00
预付款项 5,899,472.36 186,960.48 6,222,153.61 675,420.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,985,533.72 58,647,522.36 38,510,541.70 92,014,267.97
买入返售金融资产
存货 14,209,739.47 402,199.54 13,176,318.15 558,606.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 97,486,416.26 117,299,728.11 111,734,689.71 131,306,101.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,109,830.65 10,109,830.65
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 72,386,510.98 224,954,655.59 33,633,000.98 174,262,724.02
投资性房地产 55,651,228.21 111,157,658.18 49,749,850.44 123,765,765.35
固定资产 321,447,347.76 13,686,211.98 331,821,267.54 14,090,245.80
在建工程 17,284,421.32 4,818,266.43 13,135,387.13 2,564,036.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,849,607.70 459,244.75 18,108,368.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,841,916.38 1,151,456.22 1,974,673.28 1,246,890.96
递延所得税资产 1,508,378.92 256,992.02 3,266,098.29 414,711.39
其他非流动资产
非流动资产合计 486,969,411.27 356,484,485.17 461,798,477.05 326,454,204.67
资 产 总 计 584,455,827.53 473,784,213.28 573,533,166.76 457,760,305.67
公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉
2、资产负债表（续）
单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年6月30日 金额单位：元
负债和股东权益 期 末 数 期 初 数
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 61,680,000.00 48,500,000.00 69,680,000.00 48,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,004,795.19 12,782,441.05 55,844,657.52 27,239,368.62
预收款项 34,703,514.31 5,074,230.63 31,348,265.15 5,571,416.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,406,204.53 1,748,269.52 4,961,714.01 1,271,612.25
应交税费 11,988,008.42 -511,982.72 12,779,631.13 -247,846.63
应付利息 1,694,187.97 582,393.06 1,840,242.96 728,053.70
应付股利 1,691,883.03 1,691,883.03 1,691,883.03 1,691,883.03
其他应付款 17,649,878.16 45,152,664.33 21,095,227.72 46,627,111.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 4,900,000.00 4,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 181,718,471.61 115,019,898.90 204,141,621.52 131,381,598.79
非流动负债：
长期借款 195,549,556.27 159,712,415.97 157,006,660.62 121,169,520.32
应付债券
长期应付款 198,588.39 198,588.39 198,588.39 198,588.39
专项应付款 6,640.00 6,640.00
预计负债
递延所得税负债 3,722.50 3,722.50 2,490,407.66 2,490,407.66
其他非流动负债
非流动负债合计 195,758,507.16 159,914,726.86 159,702,296.67 123,858,516.37
负债合计 377,476,978.77 274,934,625.76 363,843,918.19 255,240,115.16
股东权益：
股本 223,336,429.00 223,336,429.00 223,336,429.00 223,336,429.00
资本公积金 33,500,957.14 33,297,877.26 40,843,955.13 40,360,074.13
减:库存股
盈余公积金
一般风险准备
未分配利润 -51,552,524.27 -57,784,718.74 -56,180,656.56 -61,176,312.62
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 205,284,861.87 198,849,587.52 207,999,727.57 202,520,190.51
少数股东权益 1,693,986.89 1,689,521.00
股东权益合计 206,978,848.76 198,849,587.52 209,689,248.57 202,520,190.51
负债和股东权益总计 584,455,827.53 473,784,213.28 573,533,166.76 457,760,305.67
公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉
3、利润表
单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年1－6月 金额单位：元
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业总收入 132,593,414.34 66,291,957.55 135,282,469.45 69,986,762.12
其中：营业收入 132,593,414.34 66,291,957.55 135,282,469.45 69,986,762.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 132,716,311.00 68,226,306.45 132,915,076.33 69,256,407.75
其中：营业成本 94,165,158.32 50,066,279.62 93,574,804.28 53,878,035.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,182,838.46 1,305,505.05 2,273,956.95 1,332,433.52
销售费用 14,562,410.39 5,087,830.85 12,353,457.04 3,949,572.77
管理费用 14,309,444.79 4,068,887.44 14,924,607.14 4,370,723.08
财务费用 10,122,475.10 8,185,604.42 9,701,606.40 5,693,417.06
资产减值损失 -2,626,016.06 -487,800.93 86,644.52 32,225.44
加：公允价值变动净收益（净损失以"-"号填列） -57,410.00 -57,410.00 49,656.67 37,710.00
投资净收益（净损失以"-"号填列） 9,677,193.73 9,677,193.73 4,394,079.67 4,245,960.31
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（净损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 9,496,887.07 7,685,434.83 6,811,129.46 5,014,024.68
加：营业外收入 1,238,621.12 76,503.62 1,216,117.48 809,679.55
减：营业外支出 3,619,158.86 3,530,082.96 170,820.96
其中：非流动资产处置净损失（净收益以"-"号填列） 3,423,063.34 3,415,579.34 -114,164.18 -26,935.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 7,116,349.33 4,231,855.49 7,856,425.98 5,823,704.23
减：所得税费用 2,483,751.15 840,261.61 2,060,512.46 1,931,993.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 4,632,598.18 3,391,593.88 5,795,913.52 3,891,711.23
（一）归属于母公司所有者的净利润 4,628,132.29 5,785,093.29
（二）少数股东损益 4,465.89 10,820.23
六、每股收益:
（一）基本每股收益 0.0207 0.0259
（二）稀释每股收益 0.0207 0.0259
公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉
4、现金流量表
单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年1－6月 金额单位：元
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 140,527,058.09 68,452,357.41 145,496,461.10 78,135,206.65
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19,597,118.53 20,527,499.49 16,109,057.03 9,918,214.42
经营活动现金流入小计 160,124,176.62 88,979,856.90 161,605,518.13 88,053,421.07
购买商品、接受劳务支付的现金 117,067,560.16 70,489,199.81 117,885,864.18 48,618,784.13
支付给职工以及为职工支付的现金 12,595,496.20 5,138,058.22 12,060,239.11 3,192,042.66
支付的各项税费 6,391,122.19 3,443,546.89 8,730,182.81 2,538,050.95
支付的其他与经营活动有关的现金 16,058,050.38 5,675,716.41 21,752,241.29 19,566,776.80
经营活动现金流出小计 152,112,228.93 84,746,521.33 160,428,527.39 73,915,654.54
经营活动产生的现金流量净额 8,011,947.69 4,233,335.57 1,176,990.74 14,137,766.53
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 9,664,483.73 9,664,483.73 4,524,792.74 4,450,400.02
取得投资收益所收到的现金 300,500.00 300,500.00 210,304.00 11,851,392.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 798,180.08 796,980.08 488,956.75 279,750.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,163,984.88
收到的其他与投资活动有关的现金 134,607.45 1,544,925.35 2,836,969.10 8,183,400.74
投资活动现金流入小计 10,897,771.26 12,306,889.16 8,061,022.59 29,928,928.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,243,012.71 2,956,305.34 7,538,863.41 520,958.48
投资所支付的现金 7,073,200.00 12,811,621.57 88,130.00 88,130.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,348,356.61
支付的其他与投资活动有关的现金 9,020,000.00 13,720,000.00 4,181,810.00 22,287,284.42
投资活动现金流出小计 28,336,212.71 29,487,926.91 11,808,803.41 24,244,729.51
投资活动产生的现金流量净额 -17,438,441.45 -17,181,037.75 -3,747,780.82 5,684,198.81
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 81,500,000.00 81,500,000.00 119,850,000.00 89,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 525,000.00 3,700,000.00 866,394.21
筹资活动现金流入小计 82,025,000.00 85,200,000.00 120,716,394.21 89,600,000.00
偿还债务所支付的现金 50,957,104.35 42,957,104.35 137,936,893.83 112,656,893.83
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,899,493.89 7,891,053.29 9,756,508.54 5,886,721.39
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,367,341.25 1,367,341.25 7,182,724.00 10,389,782.45
筹资活动现金流出小计 62,223,939.49 52,215,498.89 154,876,126.37 128,933,397.67
筹资活动产生的现金流量净额 19,801,060.51 32,984,501.11 -34,159,732.16 -39,333,397.67
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,374,566.75 20,036,798.93 -36,730,522.24 -19,511,432.33
期初现金及现金等价物余额 51,710,577.58 37,951,636.80 58,190,104.06 32,872,459.62
期末现金及现金等价物余额 62,085,144.33 57,988,435.73 21,459,581.82 13,361,027.29
公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉
5、现金流量表（续）
单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年6月30日 金额单位：元
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
合并数 母公司数 合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 4,632,598.18 3,391,593.88 5,795,913.52 3,891,711.23
加：资产减值准备 -488,846.02 -488,846.02 30,820.00 30,820.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,657,786.97 3,034,012.56 10,958,986.97 3,251,562.90
无形资产摊销 249,992.12 62,620.46 1,803,831.19 68,593.66
长期待摊费用摊销 95,434.74 95,434.74 98,751.95 59,113.61
待摊费用的减少(增加以"-"号填列) -1,382.65 111,540.15 -139,207.16 -49,626.12
预提费用的增加(减少以"-"号填列) 2,855,098.03 490,000.00 -847,668.78
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填) 3,382,429.89 3,383,629.89 -88,201.68 -972.50
固定资产报废损失（收益以"-"号填列） 40,633.45 31,949.45 -25,962.50 -25,962.50
公允价值变动损失（收益以"-"号填列） 57,410.00 57,410.00 -49,656.67 -37,710.00
财务费用（收益以"-"号填列） 10,040,571.45 8,089,101.53 9,606,373.06 5,642,755.52
投资损失(收益以"-"号填列) -9,677,193.73 -9,677,193.73 -4,394,079.67 -4,245,960.31
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) 157,719.37 157,719.37
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) -2,486,685.16 -2,486,685.16 428,673.30 428,673.30
存货的减少(增加以"-"号填列) -876,239.76 156,407.36 -3,415,695.67 -425,426.92
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) 1,390,213.07 5,670,826.24 18,289,518.68 765,974.00
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -11,091,592.26 -7,920,185.15 -36,179,200.19 4,784,220.66
其他 74,000.00 74,000.00 -696,205.61
经营活动产生的现金流量净额 8,011,947.69 4,233,335.57 1,176,990.74 14,137,766.53
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 62,085,144.33 57,988,435.73 21,459,581.82 13,361,027.29
减:现金的期初余额 51,710,577.58 37,951,636.80 58,190,104.06 32,872,459.62
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,374,566.75 20,036,798.93 -36,730,522.24 -19,511,432.33
公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉
6、所有者权益变动表
单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年6月30日 金额单位：元
项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 223,336,429.00 40,843,955.13 -56,180,656.56 1,689,521.00 209,689,248.57
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 223,336,429.00 40,843,955.13 -56,180,656.56 1,689,521.00 209,689,248.57
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -7,342,997.99 4,628,132.29 4,465.89 -2,710,399.81
（一）净利润 4,628,132.29 4,465.89 4,632,598.18
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -7,342,997.99 -7,342,997.99
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -7,416,997.99 -7,416,997.99
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他 74,000.00 74,000.00
上述（一）和（二）小计 -7,342,997.99 4,628,132.29 4,465.89 -2,710,399.81
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 223,336,429.00 33,500,957.14 -51,552,524.27 1,693,986.89 206,978,848.76
公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉
7、所有者权益变动表（续）
单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年6月30日 金额单位：元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 223,336,429.00 34,652,642.21 31,803,913.52 -10,989,290.27 1,612,385.88 280,416,080.34
加：会计政策变更 1,851,962.44 -31,803,913.52 -49,806,761.68 -79,758,712.76
前期差错更正
二、本年年初余额 223,336,429.00 36,504,604.65 -60,796,051.95 1,612,385.88 200,657,367.58
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 4,339,350.48 4,615,395.39 77,135.12 9,031,880.99
（一）净利润 4,615,395.39 77,135.12 4,692,530.51
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 4,339,350.48 4,339,350.48
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 5,565,035.55 5,565,035.55
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 310,000.00 310,000.00
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他 -1,535,685.07 -1,535,685.07
上述（一）和（二）小计 4,339,350.48 4,615,395.39 77,135.12 9,031,880.99
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 223,336,429.00 40,843,955.13 -56,180,656.56 1,689,521.00 209,689,248.57
公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉
二、财务报表附注
（一）公司基本情况
四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称本公司）前身为成都华贸股份有限公司，1994年3月经成都市体改委以成体改函（1994）字第19号同意更名为成都华联商厦股份有限公司，2003年7月经成都华联商厦股份有限公司第二次临时股东大会同意更名为四川宝光药业科技开发股份有限公司, 2006年9月5日更为现名。1996年经中国证监会证监发审字(1996)12号文批准发行1300万股社会公众股，经深圳证券交易所深证市发（1996）第46号《上市通知书》审核批准，于1996年3月12日在深圳证券交易所挂牌交易。
1996年7月根据股东大会批准的1995年度利润分配和资本公积转增股本的方案，按每10股送红股2股并用资本公积金转增2股，本次送股后，总股本由50,000,020股增至70,000,028股。1997年11月经中国证监会证监上字（1997）93号文批准，以70,000,028股总股本为基数，按10：3的比例向全体股东配售，社会公众股东还可按10：5.034的比例认购法人股转配部分，总股本增至86,503,313股，其中转配股4,666,879股于2001年2月在深圳证券交易所上市流通。 2001年5月以2000年年末总股份86,503,313股为基数，向全体股东按每10股送红股2股，并以资本公积金向全体股东按每10股转增8股，送股后总股份为173,006,626股；2002年6月以2001年年末总股份173,006,626股为基数，向全体股东按每10股送红股1股，送股后总股份为190,307,288股。2006年9月12日，根据董事会股权分置改革方案实施公告和2006 年7 月31 日召开的第二次临时股东大会决议，以股权分置改革方案实施的股权登记日登记在册的全体流通股股本62,319,134 股为基数, 按流通股每10股转增5.3股，以资本公积金向全体流通股股东转增33,029,141 股，转增后总股份为223,336,429股。
1999年2月经国家财政部财管（99）24号文件和1999年3月中国证监会成都证管办（99）05号文件批准，成都市国有资产管理局将其持有的成都华联商厦股份有限公司国家股 22,389,494股中的1,500.00万股转让给四川郎酒集团有限责任公司（以下简称郎酒集团），郎酒集团同时受让其它法人股966万股后持有公司股份比例为28.51％，成为本公司第一大股东。
2002年3月，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司（以下简称宝光集团）签订股权《转让协议》及《转让补充协议》，古蔺县人民政府将郎酒集团76.56%的股权转让给宝光集团。宝光集团受让股权后，成为本公司的第一大股东的控股股东，系本公司的实际控制人。
2005年3月至9月，天津大通投资集团有限公司（以下简称大通集团）分别与郎酒集团、成都市同乐房屋开发有限责任公司、宝光集团、四川省佳乐企业集团有限公司签订《股权转让协议》，共计受让上述公司持有的本公司法人股5,167.6886万股，占本公司总股本的27.15%（股份过户手续于2006 年8 月4 日完成）。大通集团受让股权后，成为本公司第一大股东，系本公司的实际控制人。
2005年12月，天津市集睿科技投资有限公司（以下简称天津集睿）与郎酒集团签订《股权转让协议》，受让其持有的本公司3,300.00万股国有法人股，占本公司总股本的17.34%（股份过户手续于2006 年9月7日完成）。天津集睿受让股权后，成为本公司第二大股东。
公司最近一次企业法人营业执照由成都市工商行政管理局于2008年6月4日颁发，注册号：510100000052625，住所：成都市建设路55号，法定代表人：李占通，注册资本22,333.6429万元，经营范围：城市管道燃气的开发及投资、燃气器材的销售；批发、零售贸易（不含国家法律法规限制和禁止项目）；仓储服务；实业投资；高新科技技术及产品的开发；房地产项目的投资及开发（凭相关资质证经营）。（以上项目涉及许可证的凭取得相关许可证后方可经营，国家法律、法规限制和禁止的不得经营）。
（二）财务报表编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（三）遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
（四）重要会计政策和会计估计
1、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础及计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售的金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、投资者投入的非货币资产、交易性金融负债等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
4、现金等价物的确定标准
将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与固定资产有关的借款费用产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、金融资产和金融负债
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）金融工具确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的金融资产：Ａ、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，Ｂ、持有至到期投资，Ｃ、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积-其他资本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债按摊余成本计量。
⑥其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则-或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（4）金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原值接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值损失，计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失予以转回，记入当期损益，但该转回的价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司应收款项包括应收账款和其他应收款
（1）坏账准备的确认标准
本公司于资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生减值的，计提坏账准备。
表明应收款项发生减值的客观证据，包括以下情形：债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组等。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例
在资产负债表日，本公司按信用风险特征，将全部应收款项划分为单项金额重大与单项金额不重大两类；单项金额重大指金额100万元（含100万元）以上的应收款项，单项金额不重大指除单项金额重大以外的其他应收款项。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额不重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定坏账准备。
除合并范围内公司之间应收款项不计提坏账准备外，本公司以及下属子公司的应收款项根据债务人的财务状况、现金流量等情况，计提坏账准备比例如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 0
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
如有确凿证据表明应收款项不能收回或收回可能性很小，经批准后作为坏账损失核销，并冲销计提的坏账准备。
8、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
各类存货购入时采用实际成本核算。原材料发出时按加权平均法结转成本；包装物、低值易耗品在领用时一次性摊销；在产品按直接材料成本计价；燃气类公司产成品发出按"以存计销"方法结转成本；商业类公司库存商品发出时按先进先出法结转成本。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法
①期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个或分类存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。
②通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。
③在对存货进行盘点清查的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
（5）存货可变现净值的确定
①存货可变现净值是指：存货的估价销售减去至完工将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。
②确定各类存货可变现净值的依据：
A库存商品和用于出售的材料等，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
B需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
③存货存在下列情形之一时，表明存货的可变现净值低于成本：
A 该存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
B使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
C因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本；
D所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
F其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
④存货存在下列情形之一的，表明存货的可变现净值为零：
A已霉烂变质的存货。
B已过期且无转让价值的存货。
C生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货。
D其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
9、投资性房地产
(1) 投资性房地产的种类：分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的房屋建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式：
①一般情况下投资性房地产按购置或实际建造成本进行初始计量，后续计量采用成本计量模式。
②表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）按成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销、减值准备计提方法：
已出租房屋建筑物：计提折旧方法和减值准备计提方法与固定资产一致。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
已出租的土地使用权和持有并准备增值后转让的土地使用权：摊销方法和减值准备计提方法与无形资产一致。
10、长期股权投资核算方法
（1）初始投资成本的确定
长期股权投资的初始投资成本按取得的方式不同分别采用如下方式确认：
①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本为在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也应将其计入初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
B、以付出的非货币性资产或发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值作为初始投资成本。
（2）长期股权投资后续计量及收益确认方法
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%或50%以上的且有实质控制权，或虽投资不足50%但具有实质控制权的以及对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、50%以下的，或虽投资不足20%但具有重大影响的、虽投资大于50%但不具有实质控制权的，采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制是指按照合同约定被投资单位的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，当公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%但在该单位派有董事的，即对被投资单位有重大影响。
11、固定资产及累计折旧核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产作为固定资产：A、为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有；B、使用年限超过一年；C、单位价值超过2,000.00元。
（2）固定资产计价
按固定资产取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
（3）固定资产分类和折旧方法
各类固定资产采用直线法计提折旧，预计残值率为5%。固定资产分类、预计使用年限、年折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率％
房屋及建筑物 30-35 3.17-2.71
专用设备 5-15 6.33-19.00
通用设备 4-20 23.75-4.75
运输设备 8-12 11.89-7.92
管网设备 20-30 3.17-4.75
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提减值准备）以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和需安装设备等实际发生的支出。各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程， 依据估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产成本的计量。
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
③自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发阶段的支出，符合资本化条件的才能确认为无形资产：
④投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）无形资产的摊销
企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
无形资产应摊销的金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值应当视为零，
但下列情况除外：
①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。
②可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。本公司无形资产类别及摊销期限如下：
项目 摊销年限
土地使用权－工业 50
土地使用权－商业 40
管理软件 3-5
除上述无形资产外，以后年度取得的无形资产摊销期限不得超过合同规定的受益年限及法律规定的有限年限，如无上述规定年限，不应超过10 年。
企业至少应当于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。企业应当在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定进行处理。
14、长期待摊费用
发生金额在10 万元以上，受益期在3 年以上的支出计入长期待摊费用，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
在筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次转入损益。
15、资产减值的确认方法
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采用公允价值计量的投资性房地产、金融资产外的其他资产。上述资产减值的确认方法，见本会计政策各资产相关内容。
（1）资产减值的判定
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。
（2）资产减值损失的确认
资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。
（3）资产组的划分
单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，资产组按能否独立产生现金流入作为认定标准。
16、借款费用的会计处理方法
（1）借款的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：①资产支出已经发生 ②借款费用已经发生 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
17、职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、养老保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，保险费一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
18、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对所出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠的计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权收入
在下列条件同时满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
19、递延所得税资产、负债
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：①暂时性差异在可预计的未来很可能转回，②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。公司取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额和适用的所得税税率确定递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断，主要是依据公司经营活动正常，预计未来一个会计年度所实现利润的应纳税所得额不低于已确认的递延所得税资产。
20、所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
(五)会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
1、会计政策变更
公司报告期无会计政策变更。
2、会计估计变更
公司报告期无会计估计变更。
3、前期重大会计差错更正
公司报告期无前期重大会计差错更正。
（六）税（费）项
项 目 计税依据 税（费）率％
增值税 应纳税所得额 13、 17
营业税 应纳税所得额 3、5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
房产税 自用房产原值 1.2
房产税 房屋租赁收入 12
所得税 应纳税所得额 33
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 1
主要副食品调控基金 应税收入 0.1
河道维护管理费 应税收入 0.12
价格调节基金 应税收入 0.1、0.12
（七）控股子公司
1、本期纳入合并报表范围的子公司基本情况
企业名称 注册地 业务性质 注册资本（万元） 实际投资（万元） 所占权益比例％
（一）子公司
成都华联商厦有限责任公司 四川成都 商业 800.00 800.00 100
大连新世纪燃气有限公司 大连瓦房店 工业 1,000.00 970.00 97
上饶市大通燃气工程有限公司 江西上饶 工业 4,800.00 4800.00 100
牡丹江大通燃气有限公司 牡丹江 工业 4,000.00 4,000.00 100
成都华联投资开发有限公司 四川成都 投资 1000.00 1000.00 100
（二）孙公司
四川鼎龙服饰有限责任公司 四川成都 商业 100.00 100.00 100
大连新创燃气器材销售有限公司 大连瓦房店 商业 10.00 9.00 90
大连新纪元管道设备经销有限公司 大连瓦房店 商业 10.00 9.00 90
上述纳入公司合并报表范围的单位均系通过同一控制下企业合并取得的子公司和孙公司。
2、本期合并报表单位的变化
与上年期末比较，本公司合并报表单位未发生变化。
与上年同期比较，本公司合并报表范围减少两个单位：即成都华商科技发展有限公司、四川宝光药业股份有限公司。
（八）合并财务报表主要项目注释
以下注释数据货币单位均为人民币元。
1、货币资金
项 目 期末数 年初数
库存现金 1,259,046.14 3,435,793.00
银行存款 58,826,098.19 46,274,784.58
其他货币资金 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 62,085,144.33 51,710,577.58
其他货币资金期末余额2,000,000.00元，为公司在东亚银行的定期存款，该存款期限为三年，于2010年11月30日到期，该存款已作借款质押。
2、应收账款
（1）分类明细
种类 期末数 年初数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大的应收账款
其他不重大应收账款 1,375,039.74 100 143,113.36 2,152,112.03 100 143,113.36
合计 1,375,039.74 100 143,113.36 2,152,112.03 100 143,113.36
（2）账龄分析
账 龄 期末数 年初数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备
1年以内 393,582.74 28.62 1,170,655.04 54.40
1-2年 855,878.40 62.24 85,587.84 855,878.40 39.77 85,587.84
2-3年 60,617.00 4.41 12,123.40 60,617.00 2.82 12,123.40
3-4年 21,890.50 1.59 10,945.25 21,890.50 1.01 10,945.25
4-5年 43,071.09 3.14 34,456.87 43,071.09 2.00 34,456.87
5年以上 - - -
合 计 1,375,039.73 100.00 143,113.36 2,152,112.03 100.00 143,113.36
（3）期末无应收持本公司5％及以上股份的股东单位款项。
（4）期末余额中欠款前五名单位金额合计为1,180,533.70元，占应收账款期末余额的85.85%，明细如下：
单位 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额%
牡丹江时代广场有限公司 客户 421,546.50 1-2 30.65
牡丹江帅千广场有限公司 客户 392,620.50 1-2 28.55
重庆大都会广场太平洋百货有限公司 客户 184,112.07 1年以内 13.39
昆明云顺和商业发展有限公司 客户 153,568.98 1年以内 11.17
云南金时代商务公司 客户 28,685.65 1年以内 2.09
合计 1,180,533.70 85.85
（5）应收账款期末较年初数下降36.11%，主要原因为：公司一年以内的账款收回所致。
3、预付款项
（1）账龄分析
账 龄 期末数 年初数
账面余额 比例％ 账面余额 比例%
1年以内 5,522,090.25 93.60 5,606,744.23 90.11
1-2年 321,237.36 5.45 559,264.63 8.99
2-3年 56,144.75 0.95 56,144.75 0.90
3至4年 - -
4至5年
5年以上
合 计 5,899,472.36 100.00 6,222,153.61 100.00
（2）期末无预付持本公司5％及以上股份的股东单位款项。
（3）期末余额中预付前五名单位金额合计为4,112,721.14元，占预付账款期末余额的69.71%，明细如下：
单位 金额 账龄 占预付账款总额%
北京天达华联服装服饰有限公司 1,554,436.20 1年以内 26.35
新疆塔里木液化气有限责任公司 1,513,347.29 1年以内 25.65
安徽中油恒燃气有限公司 564,937.65 1年以内 9.58
刚金志 240,000.00 1年以内 4.07
上饶市石油分公司 240,000.00 1年以内 4.06
合计 4,112,721.14 69.71
4、其他应收款
（1）分类明细
种类 期末数 年初数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大的应收账款 9,020,000.00 56.46 44,212,149.83 93.3 6,868,266.70
其他不重大应收账款 6,954,775.12 43.54 1,989,241.40 3,176,479.29 6.7 2,009,820.72
合计 15,974,775.12 100.00 1,989,241.40 47,388,629.12 100 8,878,087.42
（2）账龄分析
账 龄 期末数 年初数
账面余额 比例％ 坏账准备 账面余额 比例％ 坏账准备
1年以内 13,298,212.64 83.24 31,505,536.49 66.48 -
1-2年 287,122.76 1.80 28,712.28 5,487,122.80 11.58 548,712.28
2-3年 56,863.71 0.36 11,372.73 71,593.80 0.15 14,318.75
3-4年 627,929.19 3.93 313,964.60 719,729.20 1.52 359,864.60
4-5年 347,275.17 2.17 277,820.14 8,247,275.18 17.40 6,597,820.14
5年以上 1,357,371.65 8.50 1,357,371.65 1,357,371.65 2.87 1,357,371.65
合 计 15,974,775.12 100.00 1,989,241.40 47,388,629.12 100.00 8,878,087.42
（3）期末无应收持本公司5％及以上股份的股东单位款项。
（4）期末余额中欠款前五名单位的金额合计为11,370,984.77元，占其他应收款期末余额的71.18%。明细如下：
单位 期末余额 账龄 占其他应收款总额%
四川宝光药业股份有限公司 6,020,000.00 1年以内 37.68
天津兆通工贸公司 3,000,000.00 1年以内 18.78
四川佳苑房地产有限公司 918,718.67 3年以上 5.75
工行信用卡 886,266.10 1年以内 5.55
博能液化气公司 546,000.00 5年以上 3.42
合计 11,370,984.77 71.18
（5）其他应收款期末较年初数下降66.29%，主要原因为：
A、公司资产置换减少其他应收款项35,773,510.00元。[详见本注释（十四）］。
B、本期因收回太兴房屋开发公司欠款，减少其他应收款5,200,000.00元，截止本期末该债权已累计收回25,200,000.00元，尚余220,619.00元待收。
C、期末增加宝光药业债权6,020,000.00元，增加原因：本公司于今年3月借予四川宝光药业股份有限公司的短期周转款。[详见本注释（十）-5-（1）]。
（6）坏账准备期末较年初数减少下降77.59%，其中因公司置换出债权相应减少已计提坏账准备6,400,000.00元。[详见本注释（八）-13]。
5、存货
项目 期末数 跌价准备 年初数 跌价准备
原材料 6,614,579.79 251,261.31 5,787,178.58 251,261.31
低值易耗品 810,249.76 607,737.14
库存商品（产成品） 7,036,171.23 7,032,663.74
合计 14,461,000.78 251,261.31 13,427,579.46 251,261.31
6、可供出售金融资产
项目 期末数 年初数
股数或基金单位 公允价值 股数或基金单位 公允价值
股票投资 200,000 10,109,830.65
-国金证券 200,000 10,109,830.65
合计 200,000 10,109,830.65
可供出售金融资产期末较年初数减少100%，主要原因为：公司本期出售全部国金证券股票。
7、长期股权投资
（1）分类明细
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
按权益法核算的长期投资
按成本法核算的长期投资 33,633,000.98 45,503,510.00 6,750,000.00 72,386,510.98
合计 33,633,000.98 45,503,510.00 6,750,000.00 72,386,510.98
（2）按成本法核算的长期投资明细
单位名称 年初数 本期变动 期末数
增加数 减少数
成都市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00
成都市大业（集团）有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
成都蓝风（集团）股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
成都三电股份有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00
衡平信托投资有限公司 4,980,000.00 4,980,000.00
四川宝光药业股份有限公司 10,903,000.98 10,903,000.98
天津新天投资有限公司 45,503,510.00 45,503,510.00
小计 33,633,000.98 45,503,510.00 6,750,000.00 72,386,510.98
（3）长期股权投资期末较年初数上升115.22%，主要原因为：本期资产置换所致。[详见本注释（十四）]
8、投资性房地产
（1）增减变动情况
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原值合计 57,726,088.65 11,938,399.01 69,664,487.66
其中：房屋、建筑物 57,726,088.65 10,502,888.01 68,228,976.66
土地使用权 1,435,511.00 1,435,511.00
二、累计折旧合计 7,976,238.21 6,037,021.24 14,013,259.45
其中：房屋、建筑物 7,976,238.21 5,610,279.16 13,586,517.37
土地使用权 426,742.08 426,742.08
三、减值准备累计
其中：房屋、建筑物
土地使用权
四、账面价值合计 49,749,850.44 55,651,228.21
其中：房屋、建筑物 49,749,850.44 54,642,459.29
土地使用权 1,008,768.92
（2）期末公司投资性房地产抵押情况
抵押物 账面价值 评估价值
经华北路2号房产 48,042,882.34 140,823,100.00
成华区建设路47号房产 6,668,858.91 26,280,000.00
合计 54,711,741.25 167,103,100.00
（3）投资性房地产期末较年初上升20.68%，主要原因是：公司位于成华区建设路47号房地产，因对外出租转入本科目所致，该资产原值11,938,399.01元、账面价值6,668,858.91元。
9、固定资产
（1）增减情况
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原值合计 445,492,369.74 7,691,529.35 19,851,024.11 433,332,874.98
其中：房屋及建筑物 167,340,658.84 119,663.94 18,269,355.11 149,190,967.67
通用及专用设备 188,592,652.69 1,259,496.63 57,989.00 189,794,160.32
交通运输设备 10,896,177.15 2,107,026.00 1,523,680.00 11,479,523.15
管网设备 78,662,881.06 4,205,342.78 82,868,223.84
二、折旧合计 109,633,927.95 8,890,305.83 10,533,849.33 107,990,384.45
其中：房屋及建筑物 57,536,036.28 2,560,634.66 9,209,723.79 50,886,947.15
通用及专用设备 38,260,447.59 2,295,416.94 55,089.55 40,500,774.98
交通运输设备 3,130,902.50 601,960.47 1,269,035.99 2,463,826.98
管网设备 10,706,541.58 3,432,293.76 14,138,835.34
三、减值准备合计 4,037,174.25 142,031.48 3,895,142.77
其中：房屋及建筑物 1,433,855.13 1,433,855.13
通用及专用设备 2,388,681.84 2,388,681.84
交通运输设备 205,763.07 142031.48 63,731.59
管网设备 8,874.21 8,874.21
四、账面价值合计 331,821,267.54 321,447,347.76
其中：房屋及建筑物 108,370,767.43 96,870,165.39
通用及专用设备 147,943,523.26 146,904,703.50
交通运输设备 7,559,511.58 8,951,964.58
管网设备 67,947,465.27 68,720,514.29
（2）期末固定资产抵押情况
已抵押房地产项目 账面价值 评估价值
成华区建设路53/55号房产 62,188,980.56 222,400,000.00
成华区建设路53/55号土地 459,244.75 30,000,000.00
瓦房店气源厂部份房产 840,200.00 1,153,000.00
瓦房店部份机器设备 1,040,000.00 2,585,000.00
合计 64,528,425.31 256,138,000.00
（3）期末固定资产中，公司因各种原因现尚未完成产权登记或过户手续的资产共计8,450,949.88元，其中房屋资产8,088,014.88元，车辆资产362,935.00元。
（4）本期减少房屋及建筑物账面原值18,269,355.11元，主要原因为：华联二期工程改造，拆除原址上房屋，减少房屋资产原值7,871,810.03元；从固定资产转入投资性房地产科目，减少房屋资产原值9,753,227.98元。
（5）本期在建工程完工，转入增加固定资产原值2,172,498.30元，主要是燃气管网设备完工转入。
10、在建工程
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
转入固定资产 其他转出
管网工程 10,472,564.63 4,130,902.88 2,073,712.30 63,600.32 12,466,154.89
建设路55#工程 2,564,036.50 2,143,329.93 4,707,366.43
其他 98,786.00 110,900.00 98,786.00 110,900.00
合计 13,135,387.13 6,385,132.81 2,172,498.30 63,600.32 17,284,421.32
11、无形资产
（1）增减情况
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原值合计 21,167,719.19 1,435,511.00 19,732,208.19
其中：土地使用权 20,421,219.19 1,435,511.00 18,985,708.19
软件 746,500.00 746,500.00
二、摊销合计 3,059,350.45 249,992.12 426,742.08 2,882,600.49
其中：土地使用权 2,404,466.88 206,433.74 426,742.08 2,184,158.54
软件 654,883.57 43,558.38 698,441.95
三、减值准备累计
其中：土地使用权
软件
四、账面价值合计 18,108,368.74 16,849,607.70
其中：土地使用权 18,016,752.31 16,801,549.65
软件 91,616.43 48,058.05
（2）本期土地使用权原值减少1,435,511.00元，为成都建设路47号土地使用权转入投资性房地产科目所致。
12、递延所得税资产
项 目 期末数 年初数
应收账款坏账准备 34,425.28 34,425.28
其他应收款坏账准备 494,200.92 2,216,412.42
存货跌价准备 108,978.16 108,978.16
固定资产减值准备 870,774.56 906,282.43
合计 1,508,378.92 3,266,098.29
递延所得税资产期末较年初数下降53.82%。主要原因为：本期置出应收牡丹江财政局债权,以及收回太兴房产欠款，相应调减的递延所得税资产所致。
13、资产减值准备
项 目 年初数 本期计提额 本期减少 期末数
转回 转销 合计
坏账准备合计 9,021,200.78 32,460.00 2,921,306.02 4,000,000.00 6,921,306.02 2,132,354.76
其中:应收账款 143,113.36 143,113.36
其他应收款 8,878,087.42 32,460.00 2,921,306.02 4,000,000.00 6,921,306.02 1,989,241.40
存货跌价准备 251,261.31 262,829.96 262,829.96 262,829.96 251,261.31
固定资产减值准备 4,037,174.25 142,031.48 142,031.48 3,895,142.77
无形资产减值准备
合计 13,309,636.34 295,289.96 2,921,306.02 4,404,861.44 7,326,167.46 6,278,758.84
资产减值准备期末较年初数下降52.83%，主要原因为：资产置换等所致。
（1）资产减值准备本期转回2,921,306.02元，其中：本期置出应收牡丹江财政局债权，转回资产减值准备2,400,000.00元；本期收回太兴房产欠款，转回资产减值准备520,000.00元。
（2）资产减值准备本期转销4,404,861.44元，其中本期置出应收牡丹江财政局债权，转销减值准备4,000,000.00元。[详见本注释（十四）］。
14、短期借款
（1）借款分类
借款条件 期末数 年初数
抵押借款 60,280,000.00 68,280,000.00
担保借款
信用借款 1,400,000.00 1,400,000.00
合 计 61,680,000.00 69,680,000.00
（2）抵押借款明细
贷款单位 贷款额 抵押物 评估价值
农行锦城支行 48,500,000.00 经华北路2号1层-2层、负2层 94,673,100.00
农行锦城支行 10,000,000.00 经华北路2号4层-5层 29,075,000.00
大连市商行瓦房店支行 1,780,000.00 瓦房店气源厂部份房产 1,153,000.00
瓦房店机器设备 2,585,000.00
小计： 60,280,000.00 127,486,100.00
（3）本期子公司成都华联商厦有限公司归还农行锦城支行短期借款8,000,000.00元。
15、应付账款
（1）账龄分析
项目 期末数 比例％ 年初数 比例％
1年以内 30,367,098.65 72.29 39,277,755.59 70.34
1-2年 1,164,514.05 2.77 1,882,300.32 3.37
2-3年 1,768,302.99 4.21 3,638,095.95 6.51
3年以上 8,704,879.50 20.73 11,046,505.66 19.78
合计 42,004,795.19 100.00 55,844,657.52 100
（2）期末无应付持本公司5％及以上股份的股东单位款项。
（3）应付账款期末较年初数下降24.78%，主要原因为：支付商业供货商及燃气工程设备款增加。
（4）期末余额中应付前五名单位的金额合计为5,803,344.55元，占应付账款期末余额的13.82%。
16、预收款项
（1）账龄分析
项目 期末数 比例％ 年初数 比例%
1年以内 9,578,058.96 27.60 6,847,937.30 21.84
1-2年 29,770.95 0.09 15,187.85 0.05
2-3年 23,024.50 0.07 24,692.60 0.08
3年以上 25,072,659.90 72.24 24,460,447.40 78.03
合计 34,703,514.31 100.00 31,348,265.15 100.00
（2）期末无预收持本公司5％及以上股份的股东单位款项。
（3）账龄超过3年的预收款项主要是子公司牡丹江大通燃气原收取的管网建设集资款，该集资款用于抵减管网安装费，因工程尚未施工现暂列预收账款。
17、应付职工薪酬
项 目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 2,317,900.92 10,451,501.57 9,889,984.13 2,879,418.36
职工福利费 630,203.23 614,910.16 15,293.07
社会保险费 726,643.98 2,354,740.59 2,375,295.78 706,088.79
其中：医疗保险费 -163,903.98 502,460.56 504,039.50 -165,482.92
基本养老保险费 895,091.47 1,634,633.85 1,653,906.72 875,818.60
失业保险费 -1,051.73 149,597.09 149,422.95 -877.59
工伤保险费 -3,454.77 26,316.62 26,258.68 -3,396.83
生育保险费 -37.01 41,732.47 41,667.93 27.53
住房公积金 136,712.81 1,155,235.00 1,268,768.00 23,179.81
工会经费 400,480.59 169,148.40 136,779.94 432,849.05
职工教育经费 523,803.33 37,037.98 52,551.70 508,289.61
因解除劳动关系给予的补偿 782,240.20 12,600.00 27,691.54 767,148.66
其他 73,932.18 17.50 12.50 73,937.18
总 计 4,961,714.01 14,810,484.27 14,365,993.75 5,406,204.53
18、应交税费
项 目 期末数 年初数
增值税 1,020,995.05 2,041,631.52
营业税 1,886,876.90 1,962,930.82
房产税 408,074.25 302,361.55
车船使用税 -3,200.00 560.00
印花税 -2,906.70 18,550.45
土地使用税 177,323.66 83,489.76
城市维护建设税 390,072.69 558,904.22
企业所得税 7,665,125.13 7,245,967.02
个人所得税 59,637.94 33,996.46
教育费附加 237,480.66 308,646.91
地方教育费附加 10,786.67 26,491.88
副食品调控基金 92,377.69 158,528.11
文化事业建设费 60.00
河道费 45,364.48 37,512.43
合 计 11,988,008.42 12,779,631.13
19、其他应付款
（1）账龄分析
项目 期末数 比例％ 年初数 比例％
1年以内 8,248,296.82 46.73 14,006,456.03 66.39
1-2年 2,681,510.22 15.19 632,467.60 3.00
2-3年 1,127,892.83 6.39 1,006,327.76 4.77
3年以上 5,592,178.29 31.69 5,449,976.33 25.84
合计 17,649,878.16 100.00 21,095,227.72 100.00
（2）期末应付持本公司5％及以上股份股东单位的款项如下：
债权人名称 金 额 占期末数比例% 款项性质
天津大通投资集团有限公司 200,000.00 1.13 往来款
20、一年内到期的长期借款
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
抵押借款 4,900,000.00 4,900,000.00
该借款系子公司上饶市大通燃气工程有限公司从长期借款转入，还款到期日为2008年9月10日。该借款抵押物为上饶市大通燃气工程有限公司燃气收费权，母公司同时为该借款提供信用担保。
21、长期借款
（1）借款分类
借款条件 期末数 年初数
抵押借款 182,812,415.97 144,269,520.32
担保借款 -
信用借款 12,737,140.30 12,737,140.30
合计 195,549,556.27 157,006,660.62
（2）抵押借款明细
贷款单位 贷款额 抵押物 评估价值
东亚银行成都分行 105,472,559.73 成华区建设路53/55号房产及其他附加条件 222,400,000.00
东亚银行成都分行 15,440,788.42 经华北路2号负1层、3层 46,150,000.00
东亚银行成都分行 8,799,067.82 成华区建设路47号房 26,280,000.00
恒丰银行成都分行 30,000,000.00 建设路53/55号土地 62,637,300.00
建行上饶市分行 23,100,000.00 上饶大通燃气公司燃气收费权，母公司同时提供信用担保。
合计 182,812,415.97 357,467,300.00
（3）长期借款期末较年初数初上升24.55%。主要原因为：本期增加恒丰银行贷款30,000,000.00元；增加东亚银行贷款13,000,000.00元；本期公司累计归还东亚银行成都分行本金4,457,104.35元。
22、递延所得税负债
项 目 期末数 年初数
交易性金融资产 3,722.50 18,075.00
可供出售金融资产 2,472,332.66
合计 3,722.50 2,490,407.66
递延所得税负债期末较年初数下降99.85%，主要原因为：公司出售国金证券股票相应调减期末递延所得税负债2,472,332.66元。
23、股本
年初数 本期变动增减(+,-) 期末数
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 74,650,763 33.43 -725,505. 73,925,258 33.10
1、 国家持股
2、国有法人持股 0 0 0 0
3、其他内资持股 74,650,763 33.43 -725,505 73,925,258 33.10
其中：境内法人持股 74,213,625 33.23 -315,920 73,897,705 33.09
境内自然人持股 437,138 0.20 -409,585 27,553 0.01
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 148,685,666 66.57 +725,505 149,411,171 66.90
1、人民币普通股 148,685,666 66.57 +725,505 149,411,171 66.90
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 223,336,429 100.00 223,336,429 100.00
24、资本公积金
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 -
其他资本公积 40,843,955.13 74,000.00 7,416,997.99 33,500,957.14
合 计 40,843,955.13 74,000.00 7,416,997.99 33,500,957.14
（1）资本公积金本期增加74,000.00元，主要原因为：母公司收到当地财政拨予的扶持奖励款。
（2）资本公积金本期减少7,416,997.99元，主要原因为：公司出售国金证券股票后，相应调减的原按市场公允价值计入资本公积金的数额。
25、未分配利润
项目 期末数
上年未分配利润 -56,180,656.56
加：本期净利润 4,628,132.29
减：提取法定盈余公积 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -51,552,524.27
26、营业收入
（1）主营收入分类
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 123,607,812.06 126,289,262.31
其他业务收入 8,985,602.28 8,993,207.14
合计 132,593,414.34 135,282,469.45
（2）按主营业务性质列示
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入：
商业零售 90,787,737.16 83,223,300.87
药品制造、销售 17,371,053.25
燃气供应及相关服务 32,820,074.90 25,694,908.19
合计 123,607,812.06 126,289,262.31
主营业成本：
商业零售 70,808,268.09 66,153,217.62
药品制造、销售 11,137,531.03
燃气供应及相关服务 22,527,581.20 15,406,500.63
合计 93,335,849.29 92,697,249.28
主营业务利润：
商业零售 19,979,469.07 17,070,083.25
药品制造、销售 6,233,522.22
燃气供应及相关服务 10,292,493.70 10,288,407.56
合计 30,271,962.77 33,592,013.03
（3）其他业务分类
项目 本期数 上年同期数
其他业务收入 其他业务利润 其他业务收入 其他业务利润
房屋租赁 8,927,538.08 6,719,227.61 8,754,111.53 6,488,197.95
停车场 8,831.00 8,340.88 159,940.00 149,656.63
票务 26,904.00 25,383.94 39,343.00 37,120.12
其他 22,329.20 12,138.36 39,812.61 10,865.95
合计 8,985,602.28 6,765,090.79 8,993,207.14 6,685,840.65
本期停车场业务利润较上年同期下降94.43%，主要原因：建设路55号华联商厦二期工程改造影响所致。
27、费用
项目 本期数 上年同期数
销售费用 14,562,410.39 12,353,457.04
管理费用 14,309,444.79 14,924,607.14
财务费用 10,122,475.10 9,701,606.40
合计 38,994,330.28 36,979,670.58
本期费用合计较上年同期上升5.45%，但剔除合并报表变化的因素后，则较上年同期上升25.01%。其中：销售费用与管理费用分别上升29.35%、19.23%，主要原因为：公司人工成本增加较大；财务费用上升27.61%，主要原因为：公司银行贷款增加及银行利率调增。
28、资产减值损失
项目 本期数 上年同期数
坏账损失 -2,888,846.02 30,820.00
存货跌价损失 262,829.96 55,824.52
合计 -2,626,016.06 86,644.52
本期冲减坏账损失2,888,846.02元，主要原因为：置出应收牡丹江财政债权，冲减已计提的坏账损失2,400,000.00元；本期收回太兴房屋开发公司债权，冲减已计提的坏账损失520,000.00元。
29、投资收益
种类 本期数 上年同期数
成本法核算投资取得的分利 300,500.00 200,000.00
权益法核算按持股比例应享有的利润
交易性金融资产收益 42,922.96 88,247.62
出售可供出售金融资产收益 9,333,770.77 4,105,832.05
合计 9,677,193.73 4,394,079.67
本期投资收益较上年同期增长120.23%，主要原因为：本期转让国金证券股票收益9,333,770.77元。
30、营业外收入
项目 本期数 上年同期数
非流动资产处置利得 77,703.62 214,164.18
其中:固定资产处置利得 77,703.62 214,164.18
政府补助 1,088,495.58 0.00
盘盈利得 74.26
呆账收入 782,744.55
其他 72,421.92 219,134.49
合计 1,238,621.12 1,216,117.48
本期财政补助收入1,088,495.58元，其中：子公司大连新世纪燃气有限公司收到当地财政价格补贴净收益1,000,000.00元、子公司上饶市大通燃气工程有限公司收到的当地财政价格补贴净收益88,495.58元。
31、营业外支出
项目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失 3,500,766.96 100,000.00
其中：固定资产处置损失 3,500,766.96
无形资产处置损失 100,000.00
公益性捐赠支出 13,571.37
盘亏损失
罚款 26,200.00 4,451.00
其他 92,191.90 52,798.59
合计 3,619,158.86 170,820.96
本期营业外支出较上年同期上升2,018.69%，主要原因为：建设路55号华联商厦二期工程改造，原址房产拆除转入固定资产清理致使本期净损失3,430,704.98元。
32、所得税
项目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 740,384.28 2,048,068.16
递延所得税 1,743,366.87 12,444.30
合计 2,483,751.15 2,060,512.46
（1）本期当期所得税费用较上年同期下降63.85%，主要原因为：本期计税利润减少所致。
（2）本期递延所得税较上年上升13,909.36%，主要原因为：本期置出应收牡丹江财政债权，调增递延所得税费用1,600,000.00元所致。
33、现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动相关的现金，明细项目如下：
项目 本期数 上年同期数
房租收入 8,892,492.76 8,672,053.51
收回代垫费用 3,945,619.18 4,273,944.73
收回双流土地执行款 5,200,000.00
收政府补贴奖励款 674,000.00 310,000.00
职工还借款和备用金 27,318.97 1,039,431.29
收厂家保证金等 482,833.34 1,017,453.36
其他 374,854.28 796,174.14
合计 19,597,118.53 16,109,057.03
（2）支付的其他与经营活动相关的现金，其中主要项目如下：
项目 本期数 上年同期数
付水电费 3,139,881.14 4,230,794.61
付装饰装修费及汽车等修理费 2,724,646.29 2,558,947.98
付广告促销费 1,027,943.31 1,581,597.60
付职工借款和备用金等 1,193,655.79 2,709,880.35
付审计咨询等中介费 645,500.00 620,294.00
付运杂费等车辆营运费用 1,047,926.83 1,283,276.42
退保证金、代收款 796,731.49 2,325,614.65
购原材料、物料、低易品等 465,631.59 982,516.21
其他大额费用 2,370,267.13 3,355,962.56
其他 2,645,866.81 2,103,356.91
合计 16,058,050.38 21,752,241.29
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
银行存款息 134,607.45 321,173.10
收到重庆广聚往来款 2,500,000.00
收退还多交土地出让金 15,796.00
合计 134,607.45 2,836,969.10
（4）支付的与其他投资活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
付天津兆通往来款 3,000,000.00 3,000,000.00
付四川宝光药业往来款 6,020,000.00
四川兴宸往来款 1,181,210.00
证券帐户费用 600.00
合计 9,020,000.00 4,181,810.00
（5）收到的与其他筹资活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
向昌盛房地产公司借款 300,000.00
向职工借款 225,000.00
天津开发区新东方生物科技发展有限公司 866,394.21
合计 525,000.00 866,394.21
（6）支付的与其他筹资活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
银行贷款相关费用 218,740.00 171,550.00
付四川美宸利息 148,601.25
付天津海科医药往来款 1,975,000.00
付上饶煤气工程公司往来款 4,396,174.00
还四川美宸往来 1,000,000.00
还个人借款 640,000.00
合计 1,367,341.25 7,182,724.00
（7）现金和现金等价物
项目 期末数 年初数
A、现金 62,085,144.33 51,710,577.58
其中：库存现金 1,259,046.14 3,435,793.00
可随时用于支付的银行存款 58,826,098.19 46,274,784.58
可随时用于支付的其他货币资金
其他 2,000,000.00 2,000,000.00
B、现金等价物
现金等价物余额 62,085,144.33 51,710,577.58
（8）现金流量补充资料
项 目 本期数 上年同期数
A、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 4,632,598.18 5,795,913.52
加：资产减值准备 -488,846.02 30,820.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,657,786.97 10,958,986.97
无形资产摊销 249,992.12 1,803,831.19
长期待摊费用摊销 95,434.74 98,751.95
待摊费用的减少 -1,382.65 -139,207.16
预提费用的增加 2,855,098.03 -847,668.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 3,382,429.89 -88,201.68
固定资产报废损失 40,633.45 -25,962.50
公允价值变动损失 57,410.00 -49,656.67
财务费用 10,040,571.45 9,606,373.06
投资损失 -9,677,193.73 -4,394,079.67
递延所得税资产减少 157,719.37
递延所得税负债增加 -2,486,685.16 428,673.30
存货的减少 -876,239.76 -3,415,695.67
经营性应收项目的减少 1,390,213.07 18,289,518.68
经营性应付项目的增加 -11,091,592.26 -36,179,200.19
其他 74,000.00 -696,205.61
经营活动产生的现金流量净额 8,011,947.69 1,176,990.74
B、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
C、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 62,085,144.33 21,459,581.82
减:现金的期初余额 51,710,577.58 58,190,104.06
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,374,566.75 -36,730,522.24
（九）母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）分类明细
种类 期末数 年初数
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大的应收账款
其他不重大应收账款 2,324,563.43 3.90 1,027,968.07 2,793,116.02 2.99 973,154.59
合计 59,675,490.43 100.00 1,027,968.07 93,531,082.06 100.00 1,516,814.09
（2）账龄分析
账 龄 期末数 年初数
金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 58,308,763.19 97.71 86,957,824.74 92.97
1-2年 220,619.00 0.37 22,061.90 5,420,619.00 5.80 542,061.90
2-3年 9,445.92 0.01 1,889.18 24,176.00 0.03 4,835.20
3-4年 225,290.67 0.38 112,645.34 317,090.67 0.34 158,545.34
4-5年 100,000.00 0.17 80,000.00 -
5年以上 811,371.65 1.36 811,371.65 811,371.65 0.86 811,371.65
合 计 59,675,490.43 100.00 1,027,968.07 93,531,082.06 100.00 1,516,814.09
（3）期末无应收持本公司5％及以上股份的股东单位款项。
（4）期末账面余额中欠款前五名单位的金额合计为56,350,927.00元，占其他应收款期末余额的94.43%。明细如下：
单位 金额 占期末余额比例%
上饶市大通燃气工程有限公司 24,893,837.04 41.71
成都华联商厦有限责任公司 18,037,089.96 30.23
四川宝光药业股份有限公司 6,020,000.00 10.09
牡丹江大通燃气有限公司 4,400,000.00 7.37
天津兆通工贸有限公司 3,000,000.00 5.03
合计 56,350,927.00 94.43
（5）母公司其他应收款期末余额较年初下降36.20%，主要原因：公司资产置换，减少应收天津开发区新东方生物科技发展有限公司及四川兴宸房地产开发有限责任公司债权共计27,773,510.00元；其次，本期因收回太兴房屋开发公司欠款，减少其他应收款5,200,000.00元，截止本期末该债权已累计收回25,200,000.00元，尚余220,619.00元待收；期末增加宝光药业债权6,020,000.00元。[详见本注释（十）-5-（1）]。
2、长期股权投资
（1）分类明细
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 146,368,144.61 6,200,000.00 152,568,144.61
其他投资 27,894,579.41 51,241,931.57 6,750,000.00 72,386,510.98
合计 174,262,724.02 57,441,931.57 6,750,000.00 224,954,655.59
（2）对子公司投资明细
单位名称 年初数 本期变动 期末数
增加数 减少数
成都华联商厦有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00
大连新世纪燃气有限公司 15,899,146.65 15,899,146.65
上饶市大通燃气管道工程有限公司 55,872,749.23 55,872,749.23
牡丹江大通燃气有限公司 66,596,248.73 66,596,248.73
成都华联投资开发有限公司 6,200,000.00 6,200,000.00
合计 146,368,144.61 6,200,000.00 152,568,144.61
（3）其他投资明细
单位名称 年初数 本期变动 期末数
增加数 减少数
成都市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00
成都市大业（集团）有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
衡平信托投资有限公司 4,980,000.00 4,980,000.00
成都蓝风（集团）股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
成都三电股份有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00
四川宝光药业股份有限公司 5,164,579.41 5,738,421.57 10,903,000.98
天津新天投资有限公司 45,503,510.00 45,503,510.00
小计 27,894,579.41 51,241,931.57 6,750,000.00 72,386,510.98
（4）母公司长期股权投资期末较年初数上升29.09%，主要原因为：本期资产置换等增加所致。
A、本期增加对天津新天投资45,503,510.00万元，以及减少对成都大业有限责任公司及成都三电股份有限公司投资6,750,000.00元，均由本期资产置换所致。
B、本期增加对子公司成都华联投资开发有限公司投资6,200,000.00元，系母公司以位于成都市成华区建设路47号的非货币资产，对该公司注册资本的投资。该公司由母公司与所属控股子公司成都华联商厦有限责任公司共同组建，母公司控股比例为62%。
C、本期增加对四川宝光药业股份有限公司投资5,738,421.57元，系母公司受让子公司华联商厦有限责任公司原持有该公司10%的股权。受让后母公司持有四川宝光药业股份有限公司股权增加到19%。
3、营业收入及营业成本
（1）营业收入
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 59,154,957.56 62,930,624.49
其他业务收入 7,136,999.99 7,056,137.63
合计 66,291,957.55 69,986,762.12
（2）营业收入分行业
项目 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业零售收入 59,154,957.56 47,414,457.64 62,930,624.49 51,105,634.79
租赁收入 7,136,999.99 2,651,821.98 7,056,137.63 2,772,401.09
合计 66,291,957.55 50,066,279.62 69,986,762.12 53,878,035.88
4、投资收益
种类 本期数 上年同期数
成本法核算投资取得的分利 300,500.00
权益法核算按持股比例应享有的利润 97,419.49
交易性金融资产收益 42,922.96 42,708.77
出售可供出售金融资产收益 9,333,770.77 4,105,832.05
合 计 9,677,193.73 4,245,960.31
母公司投资收益本期较上年同期增长127.92%，主要原因为：本期转让国金证券股票收益9,333,770.77元；本期收到成都蓝风股份有限公司分配的现金红利增加投资收益300,000.00元。
5、销售费用
项目 本期数 上年同期数
销售费用 5,087,830.85 3,949,572.77
本期母公司销售费用较上年同期上升28.82%，主要原因为：商业人工成本增加所致。
6、财务费用
项目 本期数 上年同期数
财务费用 8,185,604.42 5,693,417.06
本期母公司财务费用较上年同期上升43.77%，主要原因为：银行贷款增加及贷款利率调增。
（十）关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
天津大通投资集团有限公司 天津市南开区 房地产.生物医药、城市公用等投资 第一大股东 有限责任 李占通
成都华联商厦有限责任公司 成都市建设路 商业零售 子公司 有限责任 刘强
四川鼎龙服饰有限责任公司 成都市建设路 商业服饰零售 孙公司 有限责任 蔡明
大连新世纪燃气有限公司 瓦房店市 管道燃气供应、销售.、燃气管道工程安装等 子公司 有限责任 艾国
大连新创燃气器材销售有限公司 瓦房店市 经销燃气灶具、燃气报警设备等 孙公司 有限责任 王庚奎
大连新纪元管道设备经销有限公司 瓦房店市 经销燃气管材、管道附属设备等 孙公司 有限责任 孙占卿
上饶市大通燃气工程有限公司 上饶市 管道燃气供应、销售.、燃气管道工程安装等 子公司 有限责任 艾国
牡丹江大通燃气有限公司 牡丹江市 管道燃气供应.、销售.、燃气管道工程安装等 子公司 有限责任 艾国
成都华联投资开发有限公司 成都市建设路47号 实业投资,房地产开发,物业管理；企业管理咨询。 子公司 有限责任 刘强
2、存在控制关系的关联方注册资本及变化
企业名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
天津大通投资集团有限公司 45,480,000.00 45,480,000.00
成都华联商厦有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00
四川鼎龙服饰有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
大连新世纪燃气有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
大连新创燃气器材销售有限公司 100,000.00 100,000.00
大连新纪元管道设备经销有限公司 100,000,00 100,000,00
上饶市大通燃气工程有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00
牡丹江大通燃气有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
成都华联投资开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
企业名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
天津大通投资集团有限公司 51,676,886.00 23.14 51,676,886.00 23.14
成都华联商厦有限责任公司 8,000,000.00 100 8,000,000.00 100
四川鼎龙服饰有限责任公司 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100
大连新世纪燃气有限公司 9,700,000.00 97.00 9,700,000.00 97
大连新创燃气器材销售有限公司 90,000.00 90.00 90,000.00 90.00
大连新纪元管道设备经销有限公司 90,000,00 90.00 90,000,00 90.00
上饶市大通燃气工程有限公司 48,000,000.00 100.00 48,000,000.00 100
牡丹江大通燃气有限公司 40,000,000.00 100.00 40,000,000.00 100
成都华联投资开发有限公司 3,800,000.00 100.00 6,200,000.00 10,000,000.00 100.00
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
天津红日药业股份有限公司 受天津大通投资集团有限公司控制
四川宝光药业股份有限公司 参股公司
天津大通环保工程有限责任公司 受天津大通投资集团有限公司控制
天津市集睿科技投资有限公司 本公司第二大股东
上饶煤气工程公司 与子公司上饶大通燃气同一关键管理人员
5、关联方往来与交易
（1） 关联方往来余额
科目名称 债权（债务人）名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 款项性质
其他应收款 四川宝光药业股份有限公司 19,000,000.00 12,980,000.00 6,020,000.00 非经营性占用
其他应付款 天津大通投资集团有限公司 200,000.00 200,000.00 经营性占用
其他应付款 天津大通环保工程有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 经营性占用
其他应收款关联往来发生额增加19,000,000.00元。增加原因：公司于今年3月借予四川宝光药业股份有限公司短期周转款，主要用于解决公司曾为其提供信用担保额度内的转贷事项（该公司原为公司下属控股子公司，于2007年12月转出81%的股权）。截止本期末，该公司已以现金归还公司借款12,980,000.00元，尚欠余额6,020,000.00元。
（2）提供担保
被担保单位 担保合同期限 贷款银行 担保贷款金额 期末担保贷款余额
成都华联商厦有限责任公司 2006年9月22日-2009年3月22日 中国农业银行 10,000,000.00 10,000,000.00
上饶市大通燃气工程有限公司 2005年12月23日-2015年9月13日 中国建设银行 10,000,000.00 8,000,000.00
2006年1月23日-2016年1月22日 25,000,000.00 20,000,000.00
A、以上被担保单位均为公司所控股的子公司。
B、截止2008年6月30日，四川宝光药业股份有限公司已将本公司担保项下的贷款全部归还。(本公司曾为该公司提供了30,000,000.00元最高额贷款担保)
（十一）或有事项
截止2008年6月30日，公司没有需要披露的重大或有事项。
（十二）承诺事项
本期无需披露的承诺事项。
（十三）资产负债表日后事项
本公司于2008年8月26日召开了第七届董事会第二十一次会议，审议通过同意四川宝光药业股份有限公司用现金偿还对本公司借款本金及利息共计644.75万元（其中本金602万元，利息42.75万元），并同意撤消第七届董事会第十八次会议审议通过的"以股抵债"事项，终止本公司于2008年6月30日与天津开发区新东方生物科技发展有限公司签定的《以股抵债协议》。本公司于8月29日已收到上述还款。
（十四）其他重要事项的说明
1、本公司于2008年4月10日召开第七届董事会第十六次会议，审议通过将本公司部分债权和股权分别与天津开发区新东方生物科技发展有限公司、天津大通投资集团有限公司所持有的天津新天投资有限公司的11.5%、8%的股权进行资产置换，本期已全部实施完成，且于2008年6月25日完成了天津新天投资有限公司股权变化的工商变更手续。公司本期置入置出资产明细项目如下表：
置出资产 账面价值 置出价值
其他应收款-天津开发区新东方生物科技发展有限公司 26,592,300.00 26,592,300.00
其他应收款-牡丹江财政局 8,000,000.00 4,000,000.00
其他应收款-四川兴宸房地产开发有限责任公司 1,181,210.00 1,181,210.00
小计 35,773,510.00 31,773,510.00
减：已计提的坏账减值准备 6,400,000.00
置出债权小计 29,373,510.00 31,773,510.00
长期投资-成都大业(集团)有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
长期投资-成都三电股份有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00
置出长投小计 6,750,000.00 6,750,000.00
现金补差 6,980,000.00
置出资产合计 36,123,510.00 45,503,510.00
置入资产
置入资产 账面价值 评估价值
长期投资-天津新天投资有限公司 13,721,409.00 46,100,340.00
已提的坏账减值准备6,400,000.00元，系应收牡丹江财政局债权所提取的坏账减值准备。其中公司合并购入前已计提坏账减值准备4,000,000.00元，合并购入后提取减值准备2,400,000.00元。
2、上年末，依据本公司临时股东大会《关于转让药业子公司部分股权的提案》，公司向天津开发区新东方生物科技发展有限公司转让了药业子公司81%的股权。本期公司将应收天津新东方的股权转让余款26,592,300.00元，通过与天津新东方所持新天投资11.5%（该股权作价27,187,400.00元）的股权进行置换，已全额收回，并于2008年6月27日完成了四川宝光药业股份有限公司股权变化的工商变更全部手续。
（十五）其他补充资料
1、非经常性收益
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
非流动资产处置损益 5,910,707.36 114,164.18
政府补助 1,088,495.58
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -45,969.98 931,132.34
所得税影响 -241,279.00 -302,409.51
合 计 6,711,953.96 742,887.01
其中：归属母公司所有者的非经常性损益 6,690,043.46 742,692.52
2、净资产收益率和每股收益
本期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 2.254 2.812 2.240 2.859 0.021 0.026 0.021 0.026
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.004 2.451 -0.998 2.492 -0.009 0.023 -0.009 0.023
第八节 备查文件目录
1、载有董事长签名的公司2008年半年度报告文本。
2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程文本。
四川大通燃气开发股份有限公司
董事长： 李占通
2008年八月三十日
