广东金马旅游集团股份有限公司2006年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
出席本次董事会会议的董事有九人，无董事缺席本次会议。
公司董事长高洪德先生、公司财务总监梁茂辉先生和公司财务负责人张斌先生对本年度报告中所涉及的财务报告的真实性、完整性作出如下声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
第一章 公司简介…………………………………………2
第二章 会计数据和业务数据摘要………………………3
第三章 股本变动和股东情况……………………………3
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………6
第五章 管理层讨论与分析………………………………7
第六章 重要事项 ………………………………9
第七章 财务会计报告……………………………………11
第八章 备查文件 ………………………………………41
第一章 公司简介
一、公司法定名称
中文名称：广东金马旅游集团股份有限公司
英文名称：GUANGDONG GOLDEN HORSE TOURISM GROUP STOCK CO.,LTD
英文简称：Golden Horse CO.,LTD
二、公司法定代表人：高洪德
三、公司董事会秘书：潘广洲
董事会证券事务代表： 张 斌
联系地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层
联系电话：(0768)2268969
传真电话：(0768)2297613
电子信箱：LNKK@luneng.com
四、公司注册地址：广东省潮州市永护路口
公司办公地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层
邮政编码：521011
公司证券部电子信箱：lnkk@luneng.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G金马 股票代码：000602
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期、地点：
登记日期：1993年4月8日
地 点：广东省潮州市永护路口
变更注册日期、地点：
日 期：2002年5月30日
地 点：广东潮州市永护路口
企业法人营业执照注册号：4451001000880
税务登记号码：
国 税：445101282277349
地 税：445101282277349
会计师事务所
名 称：山东天恒信会计师事务所有限责任公司
地 点： 山东省临沂市新华一路65号
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、主要会计数据和财务指标
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项目 2006年6月30 2005年12月3 2005年6月30
日 1日 日
1．流动资产（万元） 52,159 45,948 41,557
2．流动负债（万元） 7,869 7,933 7,386
3．总资产（万元） 60,757 56,255 52,568
4．股东权益（万元）（不含 32,665 29,968 28,208
少数股东权益）
5．每股收益（元/股） 0.18 0.33 0.22
6．净利润（万元） 2,697 5,019 3,261
7．扣除非经常性损益后的净 2,747 5,085 3,261
利润（万元）
8．每股净资产（元/股） 2.17 1.99 1.87
9．调整后的每股净资产（元/ 2.01 1.83 1.80
股）
10．经营活动产生的现金流量 5,921 13,896 9,094
净额（万元）
11．净资产收益率（%） 8.26 16.75 11.56
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注：非经营性损益项目主要包括处置长期股权投资损失754,555.95元和所得税影响249,003.46元。
第三章 股本变动和股东情况
一、股本变动情况表
1.股份变动情况表。
报告期内,公司的股份总数和结构没有发生变化.
数量单位：股
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本次变动前 本次变动增减( 本次变动后
+,_)
数量 比例 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件 65,589,600 43.5 65,589,6 43.51%
股份 1% 00
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持 65,589,600 43.5 65,589,6 43.51%
股 1% 00
其中：
境内法人持股 65,589,600 43.5 65,589,6 43.51%
1% 00
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件 85,160,400 56.4 85,160,4 56.49%
股份 9% 00
1、人民币普通 85,160,400 56.4 85,160,4 56.49%
股 9% 00
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 150,750,000 100% 150,750, 100%
000
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二、股东情况介绍
1.报告期末股东总数。
至2006年6月30日，公司的股东总户数为4249户。
公司现任董事、监事、高管人员无持股情况。
2.报告期末,公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股表
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股东总数 4，249
前10名股东持股情况
序 股东名称 股东性 持 持股总数 持有有限 质押或
号 质 股 售条件股 冻结的
比 份数量 股份数
例( 量
%)
1 山东鲁能矿业集团有限 其他 18. 27,914,7 27,914,7 0
公司 52 07 07
2 山东鲁能发展集团有限 其他 17. 26,983,4 26,983,4 0
公司 90 51 51
3 北京中兴泰房地产股份 其他 3.4 5,251,50 5,251,50 0
有限公司 8 8 8
4 上海亿盛实业发展有限 其他 3.1 4,734,97 0
公司 4 3
5 交通银行—海富通精选 其他 1.7 2,698,17
证券投资基金 9 6
6 中国银行—海富通收益 其他 1.7 2,600,00
增长证券基金 2 0
7 中国银行—海富通股票 其他 1.4 2,239,63
证券投资基金 9 0
8 潮州开发区伟田房产开 其他 1.3 2,100,60 2,100,60 0
发有限公司 9 3 3
9 北京安得斯达科技有限 其他 1.0 1,521,27 0
公司 1 6
10 深圳市奉安投资发展有 其他 0.9 1,365,00 1,365,00 0
限公司 1 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
序 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
号
1 上海亿盛实业发展有限 4,734,973 人民币普通股
公司
2 交通银行—海富通精选 2,698,176 人民币普通股
证券投资基金
3 中国银行—海富通收益 2,600,000 人民币普通股
增长证券基金
4 中国银行—海富通股票 2,239,630 人民币普通股
证券投资基金
5 北京安得斯达科技有限 1,521,276 人民币普通股
公司
6 全国社保基金一一二组 1,293,542 人民币普通股
合
7 鹤山市德泰发展有限公 1,121,510 人民币普通股
司
8 全国社保基金一一一组 988,600 人民币普通股
合
9 福州泉顺电子科技开发 649,010 人民币普通股
有限公司
10 耿天勇 595,751 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 以上股东之间，山东鲁能发展集团有限公司持
动的说明 有山东鲁能矿业集团有限公司13.77%的股份，
是其第二大股东；山东鲁能矿业集团有限公司
持有山东鲁能发展集团有限公司6.3%的股份，
是其第四大股东，两公司控股股东均为山东鲁
能集团有限公司，存在关联关系。
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3.有限售条件股份可上市交易时间
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时间 限售期满 有限售 无限售条 说明
新增可上 条件股 件股份数
市交易股 份数量 量余额
份数量 余额
2006年12月20 12,641,3 52,948, 138,108, 参见附注
日 30 270 670
2007年12月20 3,899,81 49,048, 187,157, 参见附注
日 6 454 124
2008年12月20 40,728,4 8,320,0 142,430, 公司尚有832万股，属于国
日 54 00 000 有性质,其流通需经过有权
部门的批复。
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注：有限售条件股份的限售时限：(1) 山东鲁能矿业集团有限公司、山东鲁能发展集团有限公司所持股份自 2005 年 12 月 19 日至 2008 年 12 月 19 日；（2）其他股东自 2005 年 12 月 19 日至 2006 年 12 月 19 日。鲁能发展执行对价安排中包含代为垫付的对价安排。
4.前10名有限售条件股东及限售条件情况
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限 可上市交易 新增可上市 限售
号 售条件的股 的时间 交易股份数 条件
份数量 量
1 山东鲁能矿业集团有 27,914,707 2006年12月2 1,021,875 见注
限公司 0日 释
2007年12月2 2,043,751
0日
2008年12月2 17,371,881
0日
2 山东鲁能发展集团有 26,983,451 2006年12月2 928,033 见注
限公司 0日 释
2007年12月2 1,856,065
0日
2008年12月2 15,776,553
0日
3 北京中兴泰房地产股 5,251,508 2006年12月2 5,251,508 见注
份有限公司 0日 释
4 潮州开发区伟田房地 2,100,603 2006年12月2 2,100,603 见注
产开发有限公司 0日 释
5 深圳市奉安投资发展 1,365,000 2006年12月2 1,365,000 见注
有限公司 0日 释
6 福州麦点广告有限公 525,151 2006年12月2 525,151 见注
司 0日 释
7 潮州市建新实业服务 315,090 2006年12月2 315,090 见注
公司 0日 释
8 深圳市藏龙实业有限 315,090 2006年12月2 315,090 见注
公司 0日 释
9 广东宏兴集团公司 273,000 2006年12月2 273,000 见注
0日 释
10 潮州市城市信用社中 273,000 2006年12月2 273,000 见注
心社 0日 释
11 广东证券潮州营业处 273,000 2006年12月2 273,000 见注
0日 释
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注：山东鲁能发展集团有限公司和山东鲁能矿业集团有限公司承诺，自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。其他非流通股东承诺：在十二个月内不得上市交易或者转让。
4.报告期内,公司控股股东未发生变化。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员的情况
1.现任董事、监事、高级管理人员基本情况。
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
高洪德 董事长 男 62 2005.6- 2008.6 0 0
王志华 副董事长 男 47 2005.6- 2008.6 0 0
常务副总经理
吕 强 董事总经理 男 43 2006.3- 2008.6 0 0
李惠波 董事 男 42 2006.5- 2008.6 0 0
陈 刚 董事 男 40 2006.5- 2008.6 0 0
梁茂辉 董事财务总监 男 38 2005.6- 2008.6 0 0
张连起 独立董事 男 43 2005.6- 2008.6 0 0
顾清明 独立董事 男 41 2005.6- 2008.6 0 0
张根度 独立董事 男 69 2005.6- 2008.6 0 0
孙红旗 监事 男 42 2005.6- 2008.6 0 0
董树梓 监事 男 42 2006.5- 2008.6 0 0
姜 周 监事 男 38 2005.6- 2008.6 0 0
潘广州 副总经理董秘 男 43 2005.6- 2008.6 0 0
李云峰 副总经理 男 36 2005.6- 2008.6 0 0
张德忠 副总经理 男 49 2005.6- 2008.6 0 0
说明：董事、监事、高级管理人员未曾持有本公司股份。
2. 2006年3月30日，公司召开2006年第一次临时股东会议，鉴于王航先生因工作变动原因，辞去公司董事职务，会议审议通过了吕强先生为公司第五届董事会董事的议案；2006年5月17日，公司召开年度股东大会，鉴于杜延令先生、徐庆銮先生、刘红军先生因工作变动原因，辞去公司董事、监事职务，会议审议通过了增选李惠波先生、陈刚先生为公司第五届董事会董事，审议通过了增选董树梓先生为公司第五届监事会监事。
第五章 管理层讨论与分析
一、公司经营情况分析
公司主营业务经营范围：通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系统的产品开发、经营，系统设计、集成、增值服务；ISP、ICP、ASP业务；IT业产品的研发、生产、销售及技术服务。
报告期内，公司继续利用业务优势，扩大服务范围，在保证电力生产信息通讯服务的同时，积极拓展其他行业领域市场。与去年同期比较，公司的各项指标略有提高，公司的经营状况较为稳定。
报告期内公司主营业务收入11478万元，比上年同期减少了6.96% ；主营业务成本2783万元,比上年同期下降了0.46%；主营业务利润8288万元，比上年同期下降了8.90%；净利润2697万元，比上年同期减少了17.30%；净资产收益率达到8.26%。上述变化的主要原因是由于本报告期公司部分发电厂客户为降低成本支出减少了电路通信通道数量，相应减少了通信服务收入。
二、公司经营情况
报告期内,公司主营业务分行业、产品情况表
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主营业务 主营业务 主营业 主营业 主营业 主营业务
收入 成本 务利润 务收入 务成本 利润率比
率（% 比上年 比上年 上年同期
） 同期增 同期增 增减（%
减（%） 减（%） ）
分行业
通信服务 114,775,0 27,827,53 72.21 -6.96 -0.46 -1.54
行业 89.46 1.19
分产品
通信服务 114,775,0 27,827,53 72.21 -6.96 -0.46 -1.54
收入 89.46 1.19
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0元。
截止到2006年6月30日，公司控股的子公司只有山东英大科技有限公司一家。公司控股拥有山东英大科技有限公司62％的股权。山东英大科技有限公司成立于1997年2月，注册资本9440万元，主要从事电力通信、软件开发、计算机网络系统集成等业务。该公司技术力量雄厚，资产优良，业务稳定。
本公司目前主要从事信息通信增值业务服务，该业务市场竞争较为激烈，用户对业务服务的质量要求不断提高，服务价格也随市场行情呈逐渐下调的态势，对公司收入和利润产生一定影响，单项项目利润将下降。针对上述问题，公司将积极调整经营策略，加大市场开拓力度，充分发挥公司资源优势，在继续扩大原有用户规模的同时，拓宽市场业务范围，开辟新的用户市场。同时将发挥行业优势、人员优势、技术优势等，努力提高服务质量，力争在保持原有用户的业务规模的基础上，不断为用户提供新的业务服务，保持公司收入的持续增长。在扩大市场份额的同时，公司将强化内部管理，加强财务监督和控制，降低运营成本，使公司能继续保持健康、良好的运营局面。
三、公司投资情况
1、募集资金的使用情况：
报告期内，公司无募集资金或前次募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金的使用情况：
报告期内，公司无非募集资金投资情况.
第六章 重要事项
一、公司的治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司实际治理情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。根据中国证监会和深圳证券交易所有关文件的规定，经公司2005年度股东大会审议批准，公司对《公司章程》全文进行了修订。
二、公司重大合同及履行情况。
1.报告期内公司各项业务合同履行正常,无重大合同纠纷发生。
2.报告期内，公司与关联方之间无担保事项。
3.报告期内新发生的委托理财累计金额为0元，委托理财余额为0元，逾期未收回的本金和收益累积金额为0元。
三、本年度公司重大诉讼、仲裁事项
1.公司于2001年11月19日接到广州市中级人民法院应诉通知书，广东华侨信托投资公司诉讼广东金曼集团股份有限公司归还借款本息169万美元，同时诉本公司负连带清偿责任。公司对此已在2001年11月21日《证券时报》上刊登公告。广州市中级人民法院（2001）穗中法经初字第653号民事判决书驳回起诉方的诉讼要求，起诉方不服一审判决，上诉至广东省高级人民法院，2002年10月，广东省高级人民法院以（2002）粤高法民二终字第301号民事判决书终审判决广东华侨信托投资公司诉讼广东金曼集团股份有限公司归还借款，同时诉本公司负连带清偿责任。广东金曼集团股份有限公司在判决生效之日起十日内向广东华侨信托投资公司清偿本金1051728美元及利息，公司对广东金曼集团股份有限公司的该笔债务负连带清偿责任。该项诉讼，公司于2002年11月1日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了刊登公告。根据公司与潮州市旅游总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责任最终将由潮州市旅游总公司承担。本公司根据企业会计准则的有关规定，于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负债人民币13,499,287.97元，同时相应增加对潮州市旅游总公司的应收款项。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，本公司已对该款项按100%的比例提取了坏帐准备。2004年5月19日，公司接到广州市中级人民法院（2003）穗中法执字第138，579号民事裁定书，针对广东金曼集团股份有限公司和本公司未在规定期限内履行上述民事判决所确定的义务，裁定冻结本公司在山东英大科技有限公司的投资权益及收益。截止报告日,上述判决尚未执行,本公司正在申请执行复议程序。
2.公司于2002年6月21日接到潮州市中级人民法院应诉通知书，深圳市瑞英投资发展有限公司诉讼本公司清偿借款本息3,874,963.00元。公司对此已在2002年6月22日《证券时报》、《中国证券报》上刊登公告。2003年6月，广东省潮州市中级人民法院以（2003）潮经初字第138号民事判决书判决本公司归还深圳市瑞英投资发展有限公司借款本金3,379,812.00元及按中国人民银行规定的同期贷款利率计付利息。公司于2002年6月25日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。本公司对该判决进行上诉，2003年11月20日,广东省高级人民法院以(2003)粤高法民二终字第267号民事判决书驳回本公司上诉理由,维持原判,公司于2004年2月17日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告。根据公司与潮州市旅游总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责任最终将由潮州市旅游总公司承担。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，本公司已对该款项按100%的比例提取了坏帐准备。
报告期内公司没有其他重大讼诉。
四、公司收购及出售资产情况
报告期内公司没有收购和出售资产的情况。 五、重大关联交易事项
1.通信线路和语音系统服务收入
本公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及其下属17个供电公司使用，2006年1-6月取得该项服务收入共计人民币95,934,468.50元，占主营业务收入的83.58%。该项使用费的价格参照国家信息产业部电信资费标准确定。
本公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集团公司及其下属17个供电公司使用,2006年1-6月取得该项服务收入共计人民币11,250,000.00元，占主营业务收入的9.80%。该项使用费的价格由双方参照市场行情协商确定。
2.设备租赁及维护收入
根据本公司与山东电力集团融资结算中心签订的《AS/400 820服务器租用服务合同》，从2002年起至2007年止，签订合同当年取得租赁费4,023,349.00元，本年取得后续服务费1,127,879.00元。
3.关联方往来款项余额
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项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 往来款 金额 往来款比
比重% 重%
应收账款：
山东电力集团公司及下属 1,110,505. 81.62 705,273.00 100.00
供电公司 00
合计 1,110,505. 81.62 705,273.00 100.00
00
应付账款：
鲁能网络信息有限公司 61,098.00 2.03 4,200,067. 44.18
00
山东鲁能软件有限公司 409,100.00 13.57 279,100.00 2.94
滨州鲁能信通科技公司 - 5,000.00 0.05
烟台英大科技有限公司 - 21,000.00 0.22
潍坊鲁能信通寻呼有限公 - 3,000.00 0.03
司
青岛英大信通有限公司 - 6,000.00 0.06
济南鲁能信通科技有限公 - 1,620,437. 17.05
司 50
合计 470,198.00 15.60 6,134,604. 64.53
50
预收账款： -
山东鲁能软件有限公司 240,784.50 5.03 240,784.50 1.09
山东电力集团公司及下属 10,620.00 0.22 16,455,573 74.25
供电公司 .00
合计 251,404.50 5.25 16,696,357 75.34
.50
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六、公司和持有公司股份5%以上的股东在报告期内没有可能对公司经营成果或财务状况产生重要影响的承诺事项。
第七章 财务会计报告
一、会计报表
资产负债表
单位名称：广东金马旅游集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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资产 注 期末数 期初数
释 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 511,853,2 2,387,089 453,310,4 2,075,640.
32.98 .81 43.29 15
短期投资 - - - -
应收票据 - - - -
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收账款 2 1,356,978 - 701,746.6 -
.63 3
其他应收款 3 3,083,244 14,142,21 3,373,488 17,081,430
.63 4.97 .26 .60
预付账款 4 4,986,884 - 1,181,656 -
.81 .06
应收补贴款 - - - -
存货 5 306,130.2 - 908,865.3 -
4 0
待摊费用 - - - -
一年内到期的长期 - - - -
债权投资
其他流动资产 - - - -
-
流动资产合计 521,586,4 16,529,30 459,476,1 19,157,070
71.29 4.78 99.54 .75
长期投资：
长期股权投资 6 59,042,56 341,906,1 69,488,25 312,499,53
8.30 44.78 4.98 7.21
长期债权投资 - - - -
其中:合并价差 11,948,13 13,051,03 13,051,037
3.21 7.85 .85
长期投资合计 6 59,042,56 341,906,1 69,488,25 312,499,53
8.30 44.78 4.98 7.21
固定资产：
固定资产原价 7 378,741,8 169,655.0 377,484,8 169,655.00
86.68 0 85.67
减：累计折旧 7 339,897,5 93,773.93 332,001,0 76,808.51
97.46 85.25
固定资产净值 38,844,28 75,881.07 45,483,80 92,846.49
9.22 0.42
减：固定资产减值 7 11,898,69 - 11,898,69 -
准备 3.84 3.84
固定资产净额 26,945,59 75,881.07 33,585,10 92,846.49
5.38 6.58
工程物资 - - - -
在建工程 - - - -
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 26,945,59 75,881.07 33,585,10 92,846.49
5.38 6.58
无形资产及其他资
产：
无形资产 - - - -
长期待摊费用 - - - -
其他长期资产 - - - -
-
无形资产及其他资 - - -
产合计
递延税项：
递延税款借项 - - - -
资产总计 607,574,6 358,511,3 562,549,5 331,749,45
34.97 30.63 61.10 4.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人： 高洪德 主管会计工作负责人： 梁茂辉 会计机构负责人：张斌
资产负债表(续)
单位名称：广东金马旅游集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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负债和股东权益 注 期末数 期初数
释 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 - - - -
应付票据 - - - -
应付账款 8 3,014,819 - 9,506,168 -
.66 .16
预收账款 9 4,790,286 - 22,162,35 -
.39 9.58
应付工资 74,936.67 - 74,936.67 -
应付福利费 450,273.4 241,410.2 311,267.3 231,694.4
4 9 8 7
应付股利 10 68,250.00 68,250.00 68,250.00 68,250.00
应交税金 11 14,456,92 364,996.3 12,164,96 364,777.5
0.37 3 0.64 3
其他应交款 12 33,507.38 3,499.50 100,566.1 3,499.50
4
其他应付款 13 17,884,35 13,533,70 17,146,04 13,599,17
4.85 5.97 1.13 2.77
预提费用 14 24,419,79 4,150,306 4,300,306 4,300,306
4.52 .52 .52 .52
预计负债 15 13,499,28 13,499,28 13,499,28 13,499,28
7.97 7.97 7.97 7.97
一年内到期的长期负 - - - -
债
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 78,692,43 31,861,45 79,334,14 32,066,98
1.25 6.58 4.19 8.76
长期负债：
长期借款 - - - -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 - - - -
递延税项： -
递延税款贷项 - - - -
负债合计 78,692,43 31,861,45 79,334,14 32,066,98
1.25 6.58 4.19 8.76
少数股东权益 202,232,3 - 183,532,9 -
29.67 51.22
股东权益：
股本 16 150,750,0 150,750,0 150,750,0 150,750,0
00.00 00.00 00.00 00.00
减：已归还投资 - - - -
股本净额 150,750,0 150,750,0 150,750,0 150,750,0
00.00 00.00 00.00 00.00
资本公积 17 22,619,89 22,619,89 22,619,89 22,619,89
6.28 6.28 6.28 6.28
盈余公积 18 27,964,29 27,964,29 27,964,29 27,964,29
1.64 1.64 1.64 1.64
其中：法定公益金 9,321,430 9,321,430
.55 .55
未分配利润 19 125,315,6 125,315,6 98,348,27 98,348,27
86.13 86.13 7.77 7.77
股东权益合计 326,649,8 326,649,8 299,682,4 299,682,4
74.05 74.05 65.69 65.69
负债和股东权益总计 607,574,6 358,511,3 562,549,5 331,749,4
34.97 30.63 61.10 54.45
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单位负责人： 高洪德 主管会计工作负责人： 梁茂辉 会计机构负责人：张斌
利润及利润分配表
单位名称：广东金马旅游集团股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
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项目 注 本期累计数 上年同期数
释 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 20 114,775, - 123,365,3
089.46 29.07
减：主营业务成本 20 27,827,5 - 27,955,97
31.19 1.00
主营业务税金及附加 4,071,76 - 4,432,447
0.50 .23
二、主营业务利润 82,875,7 - 90,976,91
97.77 0.84
加：其他业务利润 5,184,14 - 5,311,220
0.12 .39
减：营业费用 4,213,75 - 4,330,891
9.29 .80
管理费用 9,451,17 2,443,635.5 6,596,900 1,550,52
2.26 7 .96 3.86
财务费用 -2,086,5 -4,536.36 -1,204,02 -33,381.
89.63 9.08 40
三、营业利润 76,481,5 -2,439,099. 86,564,36 -1,517,1
95.97 21 7.57 42.46
加：投资收益 22 -5,336,3 29,406,607. -3,381,08 34,127,7
70.52 57 3.60 84.60
补贴收入 - -
营业外收入 - -
减：营业外支出 100.00 100.00 2,103.55 103.55
四、利润总额 71,145,1 26,967,408. 83,181,18 32,610,5
25.45 36 0.41 38.59
减：所得税 25,478,3 - 28,977,63
38.64 8.43
少数股东收益 18,699,3 - 21,593,00
78.45 3.39
加：未确认投资损失 - -
五、净利润 26,967,4 26,967,408. 32,610,53 32,610,5
08.36 36 8.59 38.59
加：年初未分配利润 98,348,2 98,348,277. 55,687,61 55,687,6
77.77 77 6.21 16.21
其他转入 - -
六、可供分配的利润 125,315, 125,315,686 88,298,15 88,298,1
686.13 .13 4.80 54.80
减：提取法定盈余公 - -
积
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利 - -
基金
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配 125,315, 125,315,686 88,298,15 88,298,1
的利润 686.13 .13 4.80 54.80
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股 - -
利
八、未分配利润 125,315, 125,315,686 88,298,15 88,298,1
686.13 .13 4.80 54.80
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单位负责人： 高洪德 主管会计工作负责人： 梁茂辉 会计机构负责人：张斌
现金流量表
单位名称：广东金马旅游集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 注 本期累计数 上年同期数
释 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品提供劳务收到 107,358,8 138,765,2
的现金 41.89 29.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 2,111,822 2,629,7 1,224,029 653,381.
有关的现金 .91 69.64 .08 40
现金流入小计 109,470,6 2,629,7 139,989,2 653,381.
64.80 69.64 58.33 40
购买商品、接受劳务支 1,099,473 7,700,166
付的现金 .58 .83
支付给职工以及为职工 10,639,50 159,218 8,751,024 107,981.
支付的现金 1.91 .44 .44 10
支付的各项税费 26,694,39 2,897.0 25,818,70 3,635.40
4.17 0 0.15
支付的其他与经营活动 11,829,25 2,156,2 6,775,951 1,838,83
有关的现金 4.60 04.54 .51 7.66
现金流出小计 50,262,62 2,318,3 49,045,84 1,950,45
4.26 19.98 2.93 4.16
经营活动产生的现金流 59,208,04 311,449 90,943,41 -1,297,0
量净额 0.54 .66 5.40 72.76
二、投资活动产生的现
金流量
收回投资所收到的现金 2,941,716
.46
取得投资收益所收到的 2,167,599
现金 .70
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 5,109,316
.16
购建固定资产、无形资 5,774,567 3,965,676 10,850.0
产和其他长期资产所支 .01 .26 0
付的现金
投资所支付的现金 6,000,000
.00
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 5,774,567 9,965,676 10,850.0
.01 .26 0
投资活动产生的现金流 -665,250. -9,965,67 -10,850.
量净额 85 6.26 00
三、筹资活动产生的现
金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付
利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动
有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 58,542,78 311,449 80,977,73 -1,307,9
净增加额 9.69 .66 9.14 22.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人： 高洪德 主管会计工作负责人： 梁茂辉 会计机构负责人：张斌
现金流量表(续)
单位名称：广东金马旅游集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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补充资料 注 本期累计数 上年同期数
释 合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经
营活动的现金流量
净利润 26,967,40 26,967,4 32,610,53 32,610,5
8.36 08.36 8.59 38.59
加：少数股东收益 18,699,37 21,593,00
8.45 3.39
加：未确认投资损失
加：计提资产损失准备 -20,784.3 -20,784.
7 37
固定资产折旧 7,896,512 16,965.4 15,245,78 16,061.2
.21 2 6.81 2
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增
加）
预提费用增加（减：减 20,119,48 -150,000 4,300,000 -400,000
少） 8.00 .00 .00 .00
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产的损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） 5,336,370 -29,406, 3,381,083 -34,127,
.52 607.57 .60 784.60
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 602,735.0 569,068.8
） 6 4
经营性应收项目的减少 -292,978. 2,958,50 -1,311,42 620,000.
（减：增加） 75 0.00 7.56 00
经营性应付项目的增加 -20,100,0 -54,032. 14,555,36 -15,887.
（减：减少） 88.94 18 1.73 97
其他
经营活动产生的现金流 59,208,04 311,449. 90,943,41 -1,297,0
量净额 0.54 66 5.40 72.76
2、不涉及现金收支的
投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物
增加情况
现金的期末余额 511,853,2 2,387,08 406,623,7 805,618.
32.98 9.81 66.15 82
减：现金的期初余额 453,310,4 2,075,64 325,646,0 2,113,54
43.29 0.15 27.01 1.58
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 58,542,78 311,449. 80,977,73 -1,307,9
加额 9.69 66 9.14 22.76
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单位负责人： 高洪德 主管会计工作负责人： 梁茂辉 会计机构负责人：张斌
资产减值准备明细表（合并）
单位名称：广东金马旅游集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 注 期初余额 本 本期减少数 期末余额
释 期 资产 其他原因
增 升值 转出
加 转回
数
一、坏帐准备合计 26,567,365 26,546,58
.79 1.42
其中：应收帐款 2 3,526.37 3,526.37
其他应收款 3 26,563,839 20,784.3 26,543,05
.42 7 5.05
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
计
其中：原材料
包装物
在产品
库存商品
四、长期投资跌价准 726,703.13 133,245. 593,457.8
备合计 28 5
其中：长期股权投资 6 726,703.13 133,245. 593,457.8
28 5
长期债权投资
五、固定资产减值准 11,898,693 11,898,69
备合计 .84 3.84
其中：房屋、建筑物 7 1,586,244. 1,586,244
81 .81
电子设备 7 10,312,449 10,312,44
.03 9.03
运输设备
其他
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人： 高洪德 主管会计工作负责人： 梁茂辉 会计机构负责人：张斌
资产减值准备明细表（母公司）
单位名称：广东金马旅游集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 注 期初余额 本 本期减少数 期末余额
释 期 资产 其他原因
增 升值 转出
加 转回
数
一、坏帐准备合计 26,563,778 26,542,99
.83 4.46
其中：应收帐款
其他应收款 26,563,778 20,784.3 26,542,99
.83 7 4.46
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
计
其中：原材料
包装物
在产品
库存商品
四、长期投资跌价准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建筑物
电子设备
运输设备
其他
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
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单位负责人： 高洪德 主管会计工作负责人： 梁茂辉 会计机构负责人：张斌
所有者权益增减变动表
单位名称：广东金马旅游集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 2006年1-6月 2005年度
合并 母公司 合并 母公司
一、股本：
期初余额 150,750,000 150,750,0 150,750,00 150,750,0
.00 00.00 0.00 00.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
本期减少数
期末余额 150,750,000 150,750,0 150,750,00 150,750,0
.00 00.00 0.00 00.00
二、资本公积：
期初余额 22,619,896. 22,619,89 22,591,809 22,591,80
28 6.28 .63 9.63
本期增加数 28,086.65 28,086.65
其中：股权投资准备 28,086.65 28,086.65
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 22,619,896. 22,619,89 22,619,896 22,619,89
28 6.28 .28 6.28
三、法定和任意盈余
公积：
期初余额 18,642,861. 18,642,86 13,623,959 13,623,95
09 1.09 .73 9.73
本期增加数 9,321,430.5 9,321,430 5,018,901. 5,018,901
5 .55 36 .36
其中：从净利润中提 5,018,901. 5,018,901
取数 36 .36
其中：法定盈余公积 5,018,901. 5,018,901
36 .36
任意盈余公积
从法定公益金转入 9,321,430.5 9,321,430
5 .55
本期减少数
期末余额 27,964,291. 27,964,29 18,642,861 18,642,86
64 1.64 .09 1.09
其中：法定盈余公积 27,964,291. 27,964,29 18,642,861 18,642,86
64 1.64 .09 1.09
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 9,321,430.5 9,321,430 6,811,979. 6,811,979
5 .55 87 .87
本期增加数 2,509,450. 2,509,450
68 .68
其中：从净利润中提 2,509,450. 2,509,450
取数 68 .68
本期减少数 9,321,430.5 9,321,430
5 .55
期末余额 9,321,430. 9,321,430
55 .55
五、未分配利润
期初余额 98,348,277. 98,348,27 55,687,616 55,687,61
77 7.77 .21 6.21
本期增加数 26,967,408. 26,967,40 50,189,013 50,189,01
36 8.36 .60 3.60
其中：本期净利润 50,189,013 50,189,01
.60 3.60
其他转入
本期利润分配 7,528,352. 7,528,352
04 .04
期末未分配利润 125,315,686 125,315,6 98,348,277 98,348,27
.13 86.13 .77 7.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人： 高洪德 主管会计工作负责人： 梁茂辉 会计机构负责人：张斌
二、会计报表附注
（一）、公司基本情况
1．历史沿革
广东金马旅游集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1992年12月7日经广东省股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审（1992）132号”文批准设立，并于1993年4月8日在潮州市工商行政管理局办理注册登记，领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照，注册股本为人民币叁仟捌佰万元整（RMB3800万元）。
本公司于1996年8月19日经中国证券监督管理委员会“证监发审字（96）133、134号”文批准，向国内社会公众发行1300万人民币普通股，在深圳证券交易所挂牌交易，并于1996年9月10日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，变更后注册股本为人民币伍仟壹佰万元整（RMB5100万元）。
本公司于1996年10月14日经本公司第五次股东大会审议通过，以本公司当时总股本5100万股为基数，以1995年可供分配利润按10送3向全体股东送红股，并于1996年11月28日在潮州市工商行政管理局变更登记，变更后注册股本为人民币陆仟陆佰叁拾万元整（RMB6630万元）。
本公司于1996年12月21日经本公司临时股东大会审议通过，以本公司当时总股本6630万股为基数，以资本公积金向全体股东按10：4的比例转增股本，并于1997年8月8日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，变更后注册股本为人民币玖仟贰佰捌拾贰万元整（RMB9282万元）。
本公司于1997年6月13日经1997年度股东大会审议通过，并于1997年11月13日经广东省证券监督管理委员会“粤证监发（1997）52号”文件初审同意和于1998年1月9日经中国证券监督管理委员会“证监上（1998）13号”文件批复，以1996年8月19日总股本5100万股为基数，向全体股东按10：3的比例配售新股，共配售新股768万股（社会法人股股东放弃本次配股762万股）。本公司于1998年5月25日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，变更后注册股本为人民币壹亿零伍拾万元整（RMB10050万元）。
山东鲁能发展集团有限公司于2001年8月通过受让法人股成为本公司股东，并于2001年12月对本公司进行了重大资产重组，本公司的主营业务由旅游服务变更为通信服务。并重新领取注册号为4451001000880的企业法人营业执照。
本公司于2004年4月23日经2003年度股东大会审议通过，以本公司2003年12月31日总股本10,050万股为基数，用未分配利润每10股送红股2股，派发现金股利0.5元（含税），同时用资本公积金每10股转增3股，并于2004年9月2日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，变更后注册股本为人民币壹亿伍仟零柒拾伍万元整（RMB15075万元）。
公司于2005年12月6日接到山东鲁能矿业集团有限公司的通知，该公司受让北京华兴瑞投资咨询有限责任公司、北京颐和健康顾问中心、北京中瑞兴业投资顾问有限公司持有的28,801,500法人股后持有本公司法人股36,278,700股，占公司总股本的24.07%，为公司的第一大股东。
公司股权分置改革于2005年12月20日实施完毕。
2．本公司所处行业、经营范围及提供的主要产品或劳务
本公司于2002年5月30日在潮州市工商行政管理局办理了经营范围变更登记，现经营范围为通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系统的产品开发、经营，系统设计、集成、增值服务；开展ISP、ICP、ASP业务；IT业产品的研发、生产、销售及技术服务。
3．本公司住所
广东省潮州市永护路口。
（二）、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制为记账基础，资产计价采用历史成本法。
5、外币业务核算方法
本公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间价折合成本位币入账；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项目余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，汇兑差额作为汇兑损益，按制度规定根据不同情况分别计入开办费、在建工程或当期财务费用等。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资的计价
本公司短期投资按取得时的投资成本入账，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算，不构成短期投资成本。
（2）短期投资收益的确认方法
本公司短期投资持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，于实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。
处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（3）短期投资的期末计价
本公司期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按单项投资计提。
8、坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准:本公司应收账款符合下列条件之一的，确认为坏账：
——债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回；
——债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回
——债务人较长时间内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
（2）坏账损失的核算方法：本公司采用备抵法核算应收款项坏账损失。应收账款包括应收账款和其他应收款。对于不属于预付账款性质的预付账款，也一并调入应收款项中，统一计提坏账准备。坏账准备分为一般准备和特别准备，一般准备按账龄分析法计提，具体计提比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例(%)
1年以内 0.5
1-2年 5
2-3年 10
3年以上 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对于一些金额较大，虽账龄不长但有明显证据证明其回收可能性不大，则根据债务人的实际偿还能力计提特别准备。
（3）年度核销确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，需要经股东大会批准。
9、存货核算方法
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品和低值易耗品等。
（2）存货的计价
——本公司存货购入按实际成本计价，发出按加权平均法核算。
——本公司存货期末或每年年度终了按成本与可变现净值孰低法计量，对可变现净值低于存货成本的差额，提取存货跌价准备。可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价怠?
——存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。
（3）存货的盘存制度
本公司存货核算采用永续盘存制。
（4）低值易耗品的摊销
本公司低值易耗品于领用时一次摊销。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
——长期股权投资初始投资成本的确定
长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
——长期股权投资的核算方法
本公司对外进行股权投资，根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资应当采用权益法核算。通常情况下，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
——股权投资差额的摊销
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资
——长期债权投资初始投资成本的确定
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，则直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
——长期债权投资的核算方法
－－债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。
－－债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。对一次还本付息的债权投资，应计未收利息应于确认时增加投资的账面价值；对分期付息的债权投资，应计未收利息应于确认时作为应收项目单独核算，不增加投资的账面价值。
（3）长期投资的期末计价
本公司定期或者至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。长期投资跌价准备按单项投资计提。
11、固定资产的核算方法
（1）本公司固定资产，指同时具有以下特征的有形资产：
——为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
——使用年限超过一年；
——单位价值较高。
（2）固定资产按取得时的成本入账。
（3）固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 预计残值率（%） 使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 — 30 3.33
通信线路及设备 — 4—10 10.00—25.00
运输设备 5 6 15.83
电子设备 — 5 20.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本公司在期末或者至少在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
12、在建工程核算方法
（1）本公司在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入专门款项实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
（2）本公司在期末或者在每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按单项工程预计其可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
13、借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
——因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，以下三个条件同时具备时，应当予以资本化，计入该项资产的成本。这三个条件是指：
———资产支出已经发生；
———借款费用已经发生；
———为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
——其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。
——因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
——因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。
（2）资本化期间
——如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
——当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算：
每一会计期间利息的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
14、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产按实际支付的价款或确定的价值入账。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
（3）无形资产的摊销期限
合同规定了受益年限法律没有规定有效年限时，摊销年限不超过受益年限；合同没有规定受益年限，法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限为两者中的较短者。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年。
（4）无形资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司在期末或者在每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产减值准备按单项项目计提。
15、长期待摊费用核算方法
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、收入确认原则
（1）销售商品
销售商品的收入，公司在下列条件均能满足时予以确认：
——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
——与交易相关的经济利益能够流入公司；
——相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
公司对外提供劳务，其收入按以下方法确认：
——在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
——如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
——在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下两种情况确认和计量：
———如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
———如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
———如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。公司在同时满足以下条件时，确认收入：
——与交易相关的经济利益能够流入企业；
——收入金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并范围的确定原则及合并所采用的会计方法
（1）合并范围的确定原则
母公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本以及拥有的权益性资本虽不超过半数但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围；
（2）合并所采用的会计方法
在将本公司合并范围内的单位之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。
（三）、税项
1、流转税及其附加
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税种 计税基础 税率（%）
增值税 商品销售收入 17
营业税 通信服务收入 3
营业税 其他服务收入 5
城市维护建设税 应交增值税和营业税 7
教育费附加 应交增值税和营业税 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、企业所得税
本公司及本公司控股子公司山东英大科技有限公司的企业所得税税率均为33%。
（四）、控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公 注 注册资 经营范围 投资额( 持股 是
司名称 册 本(万 万元) 比例( 否
地 元) %) 合
址 并
山东英大 山 9,440 通信及信息网络工程设 11,363.5 62 是
科技有限 东 计、施工、调试；计算 9
公司 济 机软件开发、销售；技
南 术咨询、服务、培训；
无线寻呼业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司子公司山东英大科技有限公司下属控股子公司济南鲁能信通寻呼有限公司个别报表总资产、净资产、收入和净利润都没有达到本公司相关项目的10%，根据重要性原则没有纳入公司的合并范围。
（五）、合并会计报表主要项目注释
注释1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 165,694.96 114,058.10
银行存款 511,687,538.02 453,196,385.19
合计 511,853,232.98 453,310,443.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2．应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例( 坏帐准 金额 比例(% 坏帐准备
%) 备 )
1年以内 1,360,505 100.0 3,526.3 705,273.00 100 3,526.37
.00 0 7
1-2年
2-3年
3年以上
合计 1,360,505 100.0 3,526.3 705,273.00 100.00 3,526.37
.00 0 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：应收账款年末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注释3．其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例( 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
%) (%)
1年以 185,315.65 0.63 1,885.59 496,343.65 1.66 1,885.59
内
1-2年 3,006,873. 10.15 150,343.7 3,006,873. 10.0 150,343.70
90 0 90 4
2-3年 2,595,074. 8.76 2,551,790 2,595,074. 8.67 2,572,574.
91 .54 91 91
3年以 23,839,035 80.46 23,839,03 23,839,035 79.6 23,839,035
上 .22 5.22 .22 3 .22
合计 29,626,299 100.0 26,543,05 29,937,327 100. 26,563,839
.68 0 5.05 .68 00 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明:
其他应收款年末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款年末余额中，应收潮州市旅游总公司的款项26,409,110.13元，主要是根据2001年本公司和潮州市旅游总公司签订的《广东金马旅游集团股份有限公司与潮州市旅游总公司之资产转让协议书》，公司将部分重组时未能剥离的负债及2001年10月26日重组后新发现但属于重组前的损失转挂应收潮州市旅游总公司。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，对该款项已按照100%的比例提取坏账准备。
注释4．预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 4,767,158.61 95.59 961,929.86 88.95
1-2年 210,480.00 4.22 210,480.00 0.55
2-3年 0.00 1.21
3年以上 9,246.20 0.19 9,246.20 9.29
合计 4,986,884.81 100.00 1,181,656.06 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
注释5．存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 306,130.24 908,865.30
合计 306,130.24 908,865.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释6．长期投资
（1）长期投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
长期股权投资 70,214,958.1 59,636,026.1
1 5
其中：对子公司 6,999,533.22 10,785.46 5,997,117. 1,013,201.29
投资 39
对联营公司投资 47,364,387.0 290,404.67 3,780,100. 43,874,691.6
4 06 5
其他股权投资 2,800,000.00 2,800,000.00
合并价差 13,051,037.8 1,102,904. 11,948,133.2
5 64 1
长期股权投资减 726,703.13 133,245.28 593,457.85
值准备
合计 69,488,254.9 59,042,568.3
8 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资明细项目列示如下：
——对子公司的投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 投 比 初始 2005. 追 本 收回 累计 累 2006.
资 例 投资 12.31 加 期 投资 权益 计 6.30
期 额 投 权 增加 红
限 资 益 利
增
加
济南鲁能 10 55 275,0 1,002 10, 738,2 1,013
信通科技 年 % 00.00 ,415. 785 01.29 ,201.
有限公司 83 .46 29
德州鲁能 10 52 260,0 206,6 206,6
信通寻呼 年 % 00.00 44.40 44.40
有限公司
滨州鲁能 10 52 260,0 - -
信通科技 年 % 00.00
有限公司
烟台英大 10 52 520,0 1,118 1,118
科技有限 年 % 00.00 ,228. ,228.
公司 93 93
潍坊鲁能 10 52 260,0 281,4 281,4
信通寻呼 年 % 00.00 87.26 87.26
有限公司
青岛英大 10 52 2,080 4,390 4,390
信通有限 年 % ,000. ,756. ,756.
公司 00 80 80
合计 6,255 6,999 10, 5,997 738,2 1,013
,000. ,533. 785 ,117. 01.29 ,201.
00 22 .46 39 29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期对德州鲁能信通寻呼有限公司等5家寻呼公司进行清算注销，形成投资损失754,555.95元。
——对联营公司的投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 投 比 初始 2005. 追 本期 收 累计 累计 2006.
资 例 投资 12.31 加 权益 回 权益 红利 6.30
期 ％ 额 投 增加 投 增加
限 资 资
鲁能网络 15 40 20,00 21,29 290, 1,583 21,58
信息有限 年 .0 0,000 2,913 404. ,318. 3,318
公司 0 .00 .48 67 15 .15
山东鲁能 15 40 8,000 5,673 -2,4 -4,12 666, 3,210
软件有限 年 .0 ,000. ,745. 63,0 2,944 373. ,681.
公司 0 00 72 63.9 .60 60 80
2
青岛高科 10 22 12,00 12,74 1,547 800, 12,74
通信股份 年 .2 0,000 7,177 ,177. 000. 7,177
有限公司 2 .00 .25 25 00 .25
山东鲁能 23 10,00 7,650 -1,3 -3,66 6,333
科技创业 .1 0,000 ,550. 17,0 6,485 ,514.
有限公司 3 .00 59 36.1 .55 45
4
合计 50,00 47,36 -3,4 -4,65 1,46 43,87
0,000 4,387 89,6 8,934 6,37 4,691
.00 .04 95.3 .75 3.60 .65
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
——其他股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 投 比 初始 2005. 追 本 收 累 累 2006.6.30
资 例( 投资 12.31 加 期 回 计 计
期 %) 额 投 权 投 权 红
限 资 益 资 益 利
额 增 增
加 加
济南英大证 15. 1,200 1,200 1,200,000.
券投资咨询 00 ,000. ,000. 00
有限责任公 00 00
司
北京国研北 20 0.7 300,0 300,0 300,000.00
邮通信技术 年 5 00.00 00.00
有限公司
山东鲁能泰 5.0 1,000 1,000 1,000,000.
山足球俱乐 0 ,000. ,000. 00
部股份有限 00 00
公司
山东鲁能乒 5.0 300,0 300,0 300,000.00
乓球俱乐部 0 00.00 00.00
股份有限公
司
合计 2,800 2,800 2,800,000.
,000. ,000. 00
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：采用权益法核算的被投资公司，其会计政策与本公司的会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
——合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销 2005.12.3 本期摊销 2006.06.3
期限 1 额 0
山东英大科技有 22,058,092 10年 13,051,03 1,102,904 11,948,13
限公司 .36 7.85 .64 3.21
合计 22,058,092 13,051,03 1,102,904 11,948,13
.36 7.85 .64 3.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：合并价差系本公司于2001年12月进行资产置换时形成，其中置换出去的资产负债相抵净额为119,971,468.97元，置换取得的山东英大科技有限公司62%的所有者权益为97,913,376.61元，两者差额22,058,092.36元作为对山东英大科技有限公司股权投资差额，编制合并报表时形成合并价差。
（3）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.06.30
对子公司的投资 133,245.28 133,245.28
对联营公司的投资 335,985.60 335,985.60
其他股权投资 257,472.25 257,472.25
合计 726,703.13 133,245.28 593,457.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期长期股权投资减值准备减少主要为清算收回投资所致。
注释7．固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 2005.12.31 本年增加 本年减 2006.6.30
少
房屋及建筑物 6,813,009.97 6,813,009.97
通信线路设备 191,363,469.7 106,250.00 191,469,719.7
4 4
电子设备 177,782,493.4 1,150,751.01 178,933,244.4
6 7
运输设备 1,525,912.50 1,525,912.50
小计 377,484,885.6 1,257,001.01 378,741,886.6
7 8
累计折旧
房屋及建筑物 3,138,862.86 106,520.10 3,245,382.96
通信线路设备 172,715,652.3 2,263,617.57 174,979,269.9
3 0
电子设备 155,604,730.1 5,395,183.42 160,999,913.5
7 9
运输设备 541,839.89 131,191.12 673,031.01
小计 332,001,085.2 7,896,512.21 339,897,597.4
5 6
固定资产减值
准备
房屋及建筑物 1,586,244.81 1,586,244.81
通信线路设备 -
电子设备 10,312,449.03 10,312,449.03
运输设备 -
小计 11,898,693.84 11,898,693.84
固定资产净值 33,585,106.58 26,945,595.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8．应付账款
公司2006年6月30日应付账款余额为3,014,819.66元，无欠持本公司5%（含5% ）以上表决权股份的股东单位的款项。
注释9．预收账款
公司2006年6月30日预收账款余额为4,790,286.39元，为根据合同预收客户业务款，无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注释10应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2006.6.30 2005.12.31
深圳市奉安投资公司 45,500.00 45,500.00
韶关市金属材料公司 22,750.00 22,750.00
深圳市藏龙实业公司
合 计 68,250.00 68,250.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释11．应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
增值税 15,987.70 61,599.62
企业所得税 782,645.64 9,327,400.59
营业税 13,353,503.28 2,413,502.81
城建税 117,930.84 235,283.68
房产税 14,307.32 14,307.32
个人所得税 172,545.59 112,866.62
合计 14,456,920.37 12,164,960.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12．其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
教育费附加 33,507.38 100,566.14
合计 33,507.38 100,566.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13．其他应付款
其他应付款期末余额 17,884,354.85元，无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注释14．预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 结存原因 2006.6.30 2005.12.31
资产重组相关 按权责发生制 4,150,306.52 4,150,306.52
杂费 计提应付未付
数
线路代维费 按权责发生制 20,269,488.00
计提应付未付
数
独立董事津贴 按权责发生制 150,000.00
计提应付未付
数
合计 24,419,794.52 4,300,306.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15．预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
广东华侨信托投资公司 13,499,287.97 13,499,287.97
合计 13,499,287.97 13,499,287.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：根据广东省高级人民法院2002年10月18日作出的“（2002）粤高法民二终字第301号”《民事判决书》，本公司对广东金曼集团股份有限公司向广东华侨信托投资公司的贷款本金1,051,728.00美元及利息承担连带责任，由于广东金曼集团股份有限公司没有偿债能力，本公司于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负债人民币13,499,287.97元（详见附注八）。
注释16．股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本 本 资本公 其他 2006-6-30
期 期 积转增
配 送
股 股
一、有限售条件
股份
1．发起人股份 54,898,158.00 54,898,158.
00
其中：国家拥有
股份
境内法人持有股 54,898,158.00 54,898,158.
份 00
2．募集法人股 10,691,442.00 10,691,442.
00
3．内部职工股 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00
限售条件股份合 65,589,600.00 65,589,600.
计 00
二、无限售条件
股份
1．境内上市普 85,160,400.00 85,160,400.
通股 00
2．境内上市外
资股
已流通股份合计 85,160,400.00 85,160,400.
00
三、股份总数 150,750,000.0 150,750,000
0 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：公司股权分置改革时，由于原非流通股东中的深圳市丰安投资发展有限公司、广东宏兴集团公司、潮州市城市信用社中心社、广东证券潮州营业处四家股东的资料不全，对价安排的执行存在限制，因此山东鲁能发展集团有限公司根据股权分置改革方案，先行代上述四家股东垫付对价，垫付股份共计503,518股，上述股东所持有股份如上市流通，需要先向山东鲁能发展集团有限公司偿还代垫的股份，或取得山东鲁能发展集团有限公司的同意。
注释17．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
股本溢价 18,300,466. 18,300,466.43
43
资产评估增 4,291,343.2 4,291,343.20
值 0
股权投资准 28,086.65 28,086.65
备
合计 22,619,896. 22,619,896.28
28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
法定盈余公 18,642,861. 9,321,430.55 27,964,291.64
积 09
法定公益金 9,321,430.5 9,321,430.5
5 5
合计 27,964,291. 27,964,291.64
64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：根据财政部财企〔2006〕67号文件规定，公司对2005年12月31日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。
注释19．未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金 额
年初未分配利润 98,348,277.77
加：本年实现净利润 26,967,408.36
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 125,315,686.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20．主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务收入 主营业务收入 主营业务收入
通信服务收 114,775,089. 27,827,531.1 123,365,329. 27,955,971.0
入 46 9 07 0
合计 114,775,089. 27,827,531.1 123,365,329. 27,955,971.0
46 9 07 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：上述主营业务收入均来自山东境内，未涉及不同地区，不需编制地区分部报表。
注释21．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出
减：利息收入 2,087,566.91 1,205,209.08
加：手续费 977.28 1,180.00
合计 -2,086,589.63 -1,204,029.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
被投资单位清算损益 -754,555.95
按权益法核算投资收 -3,478,909.93 -2,278,178.96
益
股权投资差额摊销 -1,102,904.64 -1,102,904.64
合计 -5,336,370.52 -3,381,083.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）、母公司会计报表主要项目的注释
1、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏帐准备 金额 比 坏帐准备
(%) 例(
%)
1年以内 124,225.4 0.31 1,825.00 484,225.40 1.1 1,825.00
0 1
1-2年 14,126,87 34.7 150,343.70 16,726,873. 38. 150,343.70
3.90 2 90 32
2-3年 2,595,074 6.38 2,551,790. 2,595,074.9 5.9 2,572,574.
.91 54 1 5 91
3年以上 23,839,03 58.5 23,839,035 23,839,035. 54. 23,839,035
5.22 9 .22 22 62 .22
合计 40,685,20 100. 26,542,994 43,645,209. 100 26,563,778
9.43 00 .46 43 .00 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
其他应收款期末余额中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 性 质
潮州市旅游总公司 26,409,110.13 往来款
山东英大科技有限公 11,120,000.00 往来款
司
合 计 37,529,110.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：上述应收潮州市旅游总公司的款项26,409,110.13元，占其他应收款余额的64.91%。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，对该款项按照100%的比例提取坏账准备。
2、长期投资
（1）长期投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
长期股权投资 312,499,537 30,509,512. 1,102,904. 341,906,144.
.21 21 64 78
长期股权投资减
值准备
合计 312,499,537 341,906,144.
.21 78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 比 初始投资 2005.12.3 本期权益 累计权益 2006.6.3
位名称 例( 金额 1 增加 增加 0
%)
山东英大 62 97,913,3 299,448,4 30,509,5 232,044,6 329,958,
科技有限 76.61 99.36 12.21 34.96 011.57
公司
其中：股 28,086.65 28,086.65 28,086.6
权投资准 5
备
合计 62 97,913,3 299,448,4 232,044,6 329,958,
76.61 99.36 34.96 011.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 摊 初始金额 2005.12.3 本期摊销 累计摊销 2006.6.30
位 销 1 额 额
期
限
山东英大 10 22,058,0 13,051,03 1,102,90 10,109,9 11,948,13
科技有限 年 92.36 7.85 4.64 59.15 3.21
公司
合 计 10 22,058,0 13,051,03 1,102,90 10,109,9 11,948,13
年 92.36 7.85 4.64 59.15 3.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：股权投资差额系本公司于2001年12月进行资产置换时形成，其中置换出去的资产负债相抵净额为119,971,468.97元，置换取得的山东英大科技有限公司62%的所有者权益为97,913,376.61元，两者差额22,058,092.36元作为股权投资差额。
3、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
按权益法核算的投资 30,509,512.21 35,230,689.24
收益
股权投资差额摊销 -1,102,904.64 -1,102,904.64
合计 29,406,607.57 34,127,784.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本公司 经济性 法定代
关系 质或类 表人
型
山东鲁能矿业 济南市 煤炭销售；燃料技术 控股股东 有限公 孙志国
集团有限公司 经三路 人员培训及技术信息 司
14号 咨询服务；仓储（不
含化学危险品）、港
口装卸服务；建筑材
料、机械设备、五金
交电化工产品（不含
化学危险品）、汽车
配件销售、农业开发
山东鲁能发展 济南市 电力、热力的生产及 控股股东 有限公 赵文安
集团有限公司 经三路 销售 司
14号
济南鲁能信通 济南市 无线寻呼；通讯工程 孙公司 有限公 孟鸣歧
科技有限公司 经二路 ；无线寻呼设备的销 司
150号 售、维修及技术咨询
服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期对德州鲁能信通寻呼有限公司、滨州鲁能信通寻呼有限公司、烟台英大科技有限公司、潍坊鲁能信通寻呼有限公司、青岛英大信通有限公司5家寻呼公司进行了清算注销。
山东鲁能集团有限公司持有山东鲁能矿业集团有限公司股权比例为72.81%，并持有山东鲁能发展集团有限公司股权比例为45.93%，山东鲁能矿业集团有限公司持有山东鲁能发展集团有限公司股权比例为6.3%，因此山东鲁能集团有限公司绝对控股山东鲁能矿业集团有限公司与山东鲁能发展集团有限公司成为本公司实际控制人。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12.31 本期增 本期减 2006.6.30
加 少
山东鲁能矿业集团有限公 91,761.23 91,761.23
司
山东鲁能发展集团有限公 151,000.00 151,000.00
司
济南鲁能信通科技有限公 50.00 50.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位:万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12.31 本期增加 本期减 2006.6.30
少
金额 比 金额 金额 金额 比
例% 例%
山东鲁能矿业集团有 2,791.4 18. 2,791.47 18.
限公司 7 52 52
山东鲁能发展集团有 2,698.3 17. 2,698.35 17.
限公司 5 90 90
济南鲁能信通科技有 27.50 55. 27.50 55.
限公司 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公司名称 与本公司的关系
山东电力集团公司 对本公司有重大影响的公司
鲁能网络信息有限公司 子公司英大科技之联营公司
山东鲁能软件有限公司 子公司英大科技之联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联交易
（1）通信线路和语音系统服务收入
本公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及其下属17个供电公司使用，2006年1-6月取得该项服务收入共计人民币95,934,468.50元，占主营业务收入的83.58%。该项使用费的价格参照国家信息产业部电信资费标准确定。
本公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集团公司及其下属17个供电公司使用,2006年1-6月取得该项服务收入共计人民币11,250,000.00元，占主营业务收入的9.80%。该项使用费的价格由双方参照市场行情协商确定。
（2）设备租赁及维护收入
根据本公司与山东电力集团融资结算中心签订的《AS/400 820服务器租用服务合同》，从2002年起至2007年止，签订合同当年取得租赁费4,023,349.00元，本年取得后续服务费1,127,879.00元。
3．关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 往来款 金额 往来款比
比重% 重%
应收账款：
山东电力集团公司及下属 1,110,505. 81.62 705,273.00 100.00
供电公司 00
合计 1,110,505. 81.62 705,273.00 100.00
00
应付账款：
鲁能网络信息有限公司 61,098.00 2.03 4,200,067. 44.18
00
山东鲁能软件有限公司 409,100.00 13.57 279,100.00 2.94
滨州鲁能信通科技公司 - 5,000.00 0.05
烟台英大科技有限公司 - 21,000.00 0.22
潍坊鲁能信通寻呼有限公 - 3,000.00 0.03
司
青岛英大信通有限公司 - 6,000.00 0.06
济南鲁能信通科技有限公 - 1,620,437. 17.05
司 50
合计 470,198.00 15.60 6,134,604. 64.53
50
预收账款： -
山东鲁能软件有限公司 240,784.50 5.03 240,784.50 1.09
山东电力集团公司及下属 10,620.00 0.22 16,455,573 74.25
供电公司 .00
合计 251,404.50 5.25 16,696,357 75.34
.50
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（八）、或有事项
2001年11月16日，广东华侨信托投资公司向广州市中级人民法院诉讼广东金曼集团股份有限公司（以下称“粤金曼”）归还贷款本金1,051,728.00美元及截至2001年6月19日利息639,893.44美元；同时诉讼本公司负连带清偿责任。广州市中级人民法院已驳回起诉方对本公司之诉讼请求，其后起诉方上诉至广东省高级人民法院，广东省高级人民法院于2002年10月18日作出“（2002）粤高法民二终字第301号”的《民事判决书》判决粤金曼向广东华侨信托投资公司清偿贷款本金1,051,728.00美元及利息；本公司对上述债务承担连带责任。由于粤金曼已无偿债能力，本公司于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负债人民币13,499,287.97元。但根据2001年本公司和潮州市旅游总公司签订的《广东金马旅游集团股份有限公司与潮州市旅游总公司之资产转让协议书》，本公司该笔债务风险可向潮州市旅游总公司追索，故本公司相应增加了对潮州市旅游总公司的应收款项。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，本公司已对该款项按100%的比例提取了坏账准备。
2004年5月19日，本公司接到广东省广州市中级人民法院（2003）穗中法执字第138号民事裁定书，针对粤金曼和本公司未在规定期限内履行上述民事判决所确定的义务，裁定自2004年5月18冻结本公司在山东英大科技有限公司的投资权益及收益。本公司对上述判决正积极申诉。
（九）、其他重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
（十）、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股利益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.37 26.46 0.55 0.55
营业利润 23.41 24.42 0.51 0.51
净利润 8.26 8.61 0.18 0.18
加除非经常性 8.41 8.77 0.18 0.18
损益后的净利
润
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2、利润表补充资料
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项目 2006年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 754,555.95
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其他
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3、非经常性损益
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项目 2006年1-6月
净利润 26,967,408.36
减：坏账准备转回 -
长期投资减值准备转回 -
加：处置长期股权投资损失 754,555.95
罚没支出 -
捐赠支出 -
小计 754,555.95
所得税影响 249,003.46
合计 27,472,960.85
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第八章 备查文件
1.载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2.报告期内在《中国证监会》、《证券时报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法律和公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
广东金马旅游集团股份有限公司董事会
2006年8月4日