广东金马旅游集团股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
公司名称：广东金马旅游集团股份有限公司
英文名称：GUANGDONG GOLDEN HORSE TOURISM GROUP STOCK CO.LTD
公司地址：广东省潮州市永护路口 邮政编码：521000
法定代表：章振城
公司咨询服务电话：0768-2269299
传真：0768-2262628
公司董事会秘书：黄维光
股票简称：金马集团
股票代码：0602
二、主要财务数据与财务指标
经广州会计师事务所审计,主要财务指标如下：
指标 1996年度 1995年度 比上年增减％
主营业务收入（万元） 7,513.27 5,272.79 42.49
净利润（万元） 2,917.97 1,952.73 49.43
总资产（万元） 38,815.25 26,437.64 45.82
股东权益（万元） 23,307.58 10,687.61 118.08
每股收益（元） 0.44 0.51 －13.73
每股净资产（元） 3.52 2.81 25.27
净资产收益率（％） 12.52％ 18.27％ －33.83
股东权益比率（％） 60.04％ 40.43％ 48.50
注：（1）本公司年末股本数为6，630万股。公司于97年2月实施向全体股东按
10：4的比例转增股本方案，转增后总股本为9，282万股，按此股本数摊薄， 每股
收益为0.314元，每股净资产为2.51元。
（2）扣除发行新股无效申购资金利息收入949，636.96元（按5 年平均分摊收
入），本公司96年净利润28，230，104.56元。每股收益为0.426元。
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
1996年，公司以争取股票上市为动力，严格按照上市公司的规范进行运作，努
力提高企业素质，营建一个有利于激励、吸纳、培养人才的机制，充分调动广大员
工的积极性。公司以年初制定的经营计划为奋斗目标，抓住机遇，调整思路，强化
管理，精心经营，奋力开拓，使公司基本完成年初制定的经营计划。旅游主营业务
得到新的增长和突破，在旅游企业不断增多，客源市场的竞争异常激烈的形势下，
公司注重旅游宣传招徕和业务人员培训，改进促销方式，重视旅游质量管理。严格
服务规范，使国内旅游，国际旅游和出境旅游业务在激烈的竟争中取得全面稳步增
长。全年共组织接待海外旅游者39，241人次，比95年增长15.6％；组织国内游55，
365人次，比95年增长13.2％；组织出境游1，125人次，比95年增长8.6％。公司主
营收入实现7，513万元，比95年增长42.5％；主营利润1，628万元，比95年增长50.
43％。净利润2，918万元，比95年增长49.5％。
2.关于经营成果与盈利预测的说明
公司本年度实际经营成果与盈利预测无重大差异。
3.募集资金使用情况说明
公司于1996年8月公开发行人民币普通股1，300万股，发行价每股7.38元， 募
集资金总额9，594万元，扣除发行费用后实收资金9，200万元。
①根据公司《招股说明书》，投资“潮州美人城”项目4，800万元，完成了本
公司在该项目的出资比例。项目建设至年底已完成总工程量的80%， 由于去年公司
通过多方论证，吸取了国内外人造景区的经验教训，围绕强化特色、丰富内涵，对
景区内容进行了充实调整，增加活动项目和综合配套设施，完善景区环境。致使施
工期延长；同时，为了在开业时产生更大的轰动效应，取消原来将部份已完工景区
先行试业的设想。予计本项目将在97年下半年全面开放营业。
②根据公司《招股说明书》，投资1，500万元对潮州宾馆进行装修改造完善部
份公共设施。该改造工程按原计划在96年底全面完工，投入营业，并取得较大的经
济效益。
③根据公司《招股说明书》，投资1，1000万元， 建设“金马休闲广场”该项
目已按期完工，于96年11月30日正式对外开放。
④根据公司《招股说明书》，本次募集资金中1，000万元用于补充公司流动资
金，904万元用于归还银行贷款。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况
（1）股本结构情况
项目 年初数 本年增减 年未数 占股本总额％
一、尚未流通股份
1.发起人股 1,500 450 1,950 29.41
2.募集法人股 1,540 462 2,002 30.20
3.内部职工股 760 228 988 14.90
尚未流通股份合计 3,800 1,140 4,940 75.51
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 1,690 1,690 25.49
已流通股份合计 1,690 1,690 25.49
股份总数 3,800 2,830 6,630 100.00
（2）股本变动情况及原因
①公司于1996年8月16日以“全额预交，比例配售，余额即退”方式， 向社会
公众发行1，300万投人民币普通股，每股面值一元，发行价格每股7.38 元， 并于
1996年8月19日在深交所挂牌交易。
②经1996年10月14日公司第五次股东大会审议通过，对公司1995年可分配利润
1，776万元，向全体股东按每十股送红股3股进行分配。股权登记日为1996年11 月
18日，除权日为1996年11月19日。
（3）主要股东持股情况
1、主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东名称 持股数 占总股本（％）
1.潮州市旅游总公司 650 9.8
2.广东海外旅游总公司 325 4.9
3.广东省物资总公司 325 4.9
4.广东发展银行潮州分行 325 4.9
5.中国银行广州信托咨询公司 325 4.9
6.深圳横岗镇股份有限公司 260 3.92
7.海南大东海旅游中心股份有限公司 260 3.92
8.潮州市兴安实业总公司 239.85 3.62
9.深圳蛇口金海实业股份有限公司 195 2.94
10.中国华能财务公司 195 2.94
截止1996年12月31日公司股东总户数15,002户,共持有6,630万股。
2、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 持股数（股）
章振城 董事长兼总经理 13,000
陈荣明 副董事长副总经理 10,400
李宋涛 董事副总经理 10,400
刘书灿 董事副总经理 10,400
吴荣鑫 董事财务总监 10,400
庄士彬 监 事 7,800
陈少昂 监 事 7,800
五、重要事项
（1）报告期内的股东大会、董事会情况说明：
①股东大会情况说明
一九九六年五月十六日公司第四次股东大会在潮州宾馆召开，出席会议股东68
人，代表股份3146.4万股，占总股本的82.8%。 符合公司章程和有关注规的规定。
大会审议通过了《关于公司1995年度工作总结和1996年工作计划的报告》；审议通
过《关于公司监事会1995年工作报告》，审议通过《公司1995年度财务决算和利润
分配方案的报告》，审议批准公司《章程修改草案》，审议批准公司发行社会公众
股1300万股。大会选举章振城、陈荣明、李宋涛、刘书灿、吴荣鑫、郑国英、林跃、
曾宪融、曾心一等九位同志为公司第二届董事会董事，选举安业宣、庄士彬、陈少
昂等三位同志为公司第二届监事会监事。
一九九六年十月十四日，公司第五次股东大会在潮州宾馆举行，参加大会股东
135人，代表股权3475万股，占总股本5100万股的68.14％，符合公司章程和有关法
规的规定。会议审议通过《公司一九九六上半年经营情况的报告》；审议通过《公
司新股发行和上市情况的报告》；根据国家公务员不得担任股份公司董事、监事职
务的规定，免去曾宪融同志的公司董事，安业宣同志的公司监事职务；补选陈立稳
同志为公司董事会董事，魏敏同志为公司监事会监事。审议确定公司1995年度利润
分配及分红派息方案：“从1995年实现净利润1953万元中提取10％法定盈余公积金，
5％的法定公益金后加上1994年未分配利润121万元，向全体股东按每十股派送红股
3股，余额246万元留待96年度分配。”
一九九六年十二月二十一日，公司临时股东大会在潮州宾馆召开。参加大会股
东85人，代表股权5172.73万股，占公司总股本6630万股的78.02％，符合公司章程
和有关注规的规定。本次会议通过如下决议：决定用现有资本公积金12，355 万元
中的2652万元，按现有股份总额6630万股向全体股东按10：4的比例转增股本。 此
次转增股本后总股本为9282万股。授权公司董事会实施，并根据方案的实施相应修
改公司章程的有关条款。
②董事会情况说明
1996年5月15日召开第一届第六次会议， 审议通过《公司一九九五年工作总结
和一九九六年工作计划的报告》，审议通过《关于申请发行新股上市和章程修改方
案有关事项》，审议通过《公司一九九五年财务决算和利润分配方案》。
1996年5月16召开第二届第一次会议，选举章振碱同志公司为董事长； 陈荣明
同志为公司副董事长；决定聘任章振城同志为公司总经理；根据总经理的提议，决
定聘任陈荣明、李宋涛、刘书灿同志为公司副总经理，吴荣鑫同志为公司财务总监。
1996年9月11日召开第二届第二次会议，审议通过《公司96 年上半年经营情况
报告》审议通过《95年度利润分配方案》。
1996年11月19日召开第二届第三次会议，会议决定用现有资本公积金12， 355
万元中的2，652万元，以现有6，630万股，按10：4的比例转增股本。
（2）报告期内发生的配股、收购兼并、重大投资事项的说明
公司本年度未发生配股、收购和重大投资事项。
（3）公司法定代表、董事、监事变动情况说明
一九九六年十月十四日，公司第五次股东大会根据国家公务员不得担任股份公
司董事、监事职务的规定，免去曾宪融同志的公司董事，安业宣同志的公司监事职
务；补选陈立稳同志为公司董事会董事，魏敏同志为公司监事会监事。
（4）重大事件简介
①1996年5月聘请广州资产评估公司进行评估， 聘请广州会计师事务所进行财
务审计，聘请广东证券律师事务所进行有关法律鉴证，资产评估结果经国家国有资
产管理局“国资评【1996】484号”文确认。
②1996年6月14日经广东省证券监督管理委员会“粤证监发[1996]007号”文批
准同意发行1300万股人民币普通股，每股面值一元。
③1996年8月1月公司公开发行社会公众股股票1300万股的申请，经中国证券监
督管理委员会“证监发审字【1996】133号”文复审通过，于1996年8月3 日在《中
国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》8月4日《南方日报》、《潮州日报》
刊登了《招股说明书》。8月16日以“全额缴款，比例配售，余款即退”方式， 由
广东证券公司作为主承销商，并组成承销团成功发行金马股票。
④公司1300万股社会公众股股票经深圳证券交易所“深证发【1996】年239号”
《上市通知书》审核批准，于1996年8月19日在深圳证券交易所挂牌交易， 公司上
市公告书刊登在1996年8月16日《中国证券报》、《证券时报》。
（5）重大诉讼、仲裁事项报告
本年度公司无重大诉讼仲裁事项。
（6）其他事项
经公司1996年12年21日召开的股东大会审议通过“用现有公积金12，355 万元
中的2652万元，按现有股份总额6630万股向全体股东以10：4的比例转增股本。 股
权登记日为1997年2月20日，除权日为1997年2月21日。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资金（万元） 拥有权益 主要业务
湖州宾馆 RMB148 100％ 承办国内外旅游业务
旅客住宿、饮食、娱乐、
出租汽车、卡拉OK等
潮州中国 RMB43.85 100％ 组织接待外国人、华
国际旅行社 侨港澳台同胞、组织
本市居民往国内外旅游
潮州市旅游 RMB33.90 100％ 旅游客运、定线客运
汽车公司 出租汽车
潮州市韩江 RMB30 100％ 组织接待海内外旅游
旅游公司 团队，组织本市居民
往国内外各地旅游
潮州美人城 USD1830 50％ 建设和经营潮州美
有限公司 人城景区
潮州统一国 USD980 10％ 建设和经营一座18洞
际高尔夫球 高尔夫球场
场有限公司
潮州市旅游 RMB90 80％ 旅游工艺品，工艺瓷、
工艺品有限公司 日用瓷
七、财务报告
（一）审计意见：
公司1996年财务报表经广州会计师事务所注册会计师李柏生、廖朝理审计，并出具
了粤会所审字（97）208号无保留意见审计报告书。
（二）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报表附注
1.主要会计政策
（1）公司执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
（2）会计年度：
自公历一月一日起至十二日三十一日止。
（3）记帐原则和计价基础：
按权责发生制的原则记帐，以历史成本为计价基础。
（4）合并报表的编制方法：
公司合并会计报表是根据公司及公司之子公司的会计报表，按照《股份制试点企业
会计制度》及《合并会计报表暂行规定》的要求作必要的调整及重分类后编制。
（5）外币折算方法：
公司记帐本位币为人民币。对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的
国家外汇市场价中间价折合为本位币入帐；月份终了，对非本位币的货币资金，债权债
务等货币性项目余额按当日国家外汇市场的中间价进行调整，其差额作为“财务费用
－－－汇兑损益”计入当期损益。
（6）坏帐准备
公司按照《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》，按照年末应收帐款余
额（不含会计报表的各企业之间的内部往来款项）的3‰计提坏帐准备。
（7）存货计价方法：
公司存货按实际成本计价，领用或发出存货的成本分别按先进先出法，个别计价法
计算确定；低值易耗品采用一次摊销方法核算。
（8）长期投资核算方法：
①债券投资：按取得债券的实际成本为入帐价值。
②股权投资和联营投资：拥有被投资企业股权20％以下时，采用成本法核算；拥有
被投资企业股权20％至50％且不拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法核算；拥有
被投资企业股权50%以上或拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法以合并报表方
式核算。
（9）固定资产及其折旧：
使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上并且在使用过程中保持原有物质
形态的资产为固定资产，固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法平均
计算，
并按固定资产类别的原价，估计使用年限及估计残值（原价的5 ％）确定其折旧率
如下：
类别 使用率限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 35－－40 2.37 － － 2.71
机器设备 5－－15 6.33 － － 19.00
运输设备 5－－10 9.50 － － 19.00
其他设备 5 19.00
（10）无形资产及递延资产；
①土地使用权按实际成本计价：土地使用权摊销，有规定使用年限的，按使用
年限摊销，没有规定使用年限的按六十年摊销。
②开办费按不少于五年的期限。
（11）收入实现的确认方法
商品、产品已经发出，劳务已经提供；并且取得货款或取得索取货款的凭据。
（12）税项：
①流转税
1996年 1995年 1994年
营业税 3％-10％ 3％-10％ 3％-10％
增值税（销项税） 17％ 17％ 17％
产品税
注：
A.公司所属子公司除金马旅游工艺品公司为增值税一般纳税人外，均为营业税纳
税人，应纳增值税额为当期销项税额抵扣当期进项税额后余额，销项税额按销售额的
17％计算。
B.潮州宾馆根据营业收入的不同性质分别按5％－10％计交营业税；潮州市旅游汽
车公司按定额缴纳营业税；潮州市韩江旅游公司和潮州中国国际旅行社则按营业收入
和营业成本的差额的5％计缴营业税。
②所得税
A.根据潮州市人民政府“潮府办函【1994】12号”文的规定，公司一九九三年度及一
九九四年度所得税按定额上交的方法缴纳。
B.根据潮州市人民政府“潮府办函【1994】12号”文的规定，公司从1995年起按实现
利润33％计征所得税，其中超过15％部分由潮州市财政局返还给本公司。
C.根据广东省人民政府粤办函[1996]336号文的规定，公司从1996年起3年内，按
33％税率计缴所得税后，超过15%部分由潮州市财政返还给该公司。
（13）利润分配
根据公司章程，公司之税后净利润按下列比例分配（任意公积金及分红基金的具体
比例由公司董事会拟定并报股东大会确定）。
提取法定公积金 10％
提取法定公益金 5％－－10％
提取任意公积金 0 －－30％
分红基金 50％－－85％
2.主要报表项目说明
（1）短期投资
公司1995年12月31日及1996年12月31日之合并短期投资余额列示如下：
项目 1996.12.31 1995.12.31
短期合作联营投资 79,920,000.00 115,256,258.67
合计 79,920,000.00 115,256,258.67
本期之短期投资有较大幅度减少31％是因为部分合作经营投资已到期收回。
（2）应收帐款
公司1996年12月31日之合并应收帐款余额按帐龄分类列示如下：
帐龄 金额 比例（％）
一年以内 35,734,437.55 99.36
一年以上二年以内 15,157.01 0.04
一年以上二年以内 70,500.73 0.20
合计 35,820,095.29 100.00
没有持本公司5％以上的股东欠帐。
公司之应收帐款余额较1995年末增加42,123,011.48元,主要原因是公司应收货
款回收速度较上年慢所致。
（3）其他应收款
1.公司1996年12月31日之合并其他应收款余额按帐龄分类列示如下：
帐龄 金额 比例（％）
一年以内 113,370,647.57 92.44
一年以上二年以内 9,171,072.53 7.40
二年以上三年以内 93,364.58 0.08
合计 122,635,083.68 100.00
本期其他应收款余额较1995年末增加76,266,966.96元,主要原因是部分短期合
作经营投资转列本科目。
（4）长期投资
公司1995年12月31日及1996年12月31日之合并长期投资余额列示如下：
投资类别 1996.12.31 1995.12.31
股权投资 4,250,000.00 4,200,000.00
债权投资 －－－－ 5,000.00
联营投资 83,000,000.00 35,000,008.00
合计 87,200,000.00 39,205,000.00
本期长期投资较1995年增加48,045,000.00 元的原因是增加了对“潮州美人城
”投资款4,800万元。
（5）资本公积
项目 1996.12.31 1995.12.31
＊股票溢价收入 109,924,181.99 33,000,000.0
＊＊募集有效资金利息收入 62,505.05 －－－
国有股之净资产折股差额 4,900,559.28 4,900,559.28
1992年9月30日至1993年
3月28日增加之净资产 4,591,635.78 4,591,635.78
＊＊＊资产重估增值 7,033,591.20 －－－
合计 126,512,473.30 42,402,195.06
＊股票溢价收入是股票溢价收入扣除发行费用后的净额。
＊＊有效申购存款利息收入是1996年公司股票上市时投资者申购中申购成功部分
之存款利息收入。
＊＊＊资产重估增值时根据国家国有资产管理局“国资评【1995】484号”文确认的
广州评估公司“广评资字[96]183号”文资产评估结果的报告列报。
（6）盈余公积
公司1995年12月31日和1996年12月31日之合并盈余公积明细项目如下：
项目 1996.12.31 1995.12.31
法定盈余公积金 8,666,348.07 5,748,373.92
法定公益金 4,333,174.04 2,874,186.96
合计 12,999,522.11 8,622,560.88
根据公司第二届董事会第四次会议通过的1996年度利润分配预案：分别按税后
净利润的10％及5％提取法定公积金及公益金。
（7）未分配利润
项目 1996.12.31 1995.12.31
本年净利润 29,179,741.52 19,527,295.17
加：年初未分配利润 17,761,024.91 1,210,847.03
提取法定盈余公积金 2,917,974.15 1,984,744.86
提取法定公益金 1,458,987.08 992,372.43
减：已分配普通股股利 15,300,000.00 0.00
未分配利润 27,263,805.20 17,761,024.91
（8）投资收益
公司在有关期间之合并投资收益明细项目如下：
项目 1996年度 1995年度
股票投资收益 10,000.00 30,000.00
短期投资经营收益 8,588,729.31 10,944,324.10
合计 8,598,729.31 10,974,3Z4.10
（四）或有事项
本年度公司无重大诉讼仲裁事项，也未向其他单位和个人提供任何形式的经济担
保。
八、其他事项
公司1997年4月24日召开第二届董事会第四次会议，决定公司1996年度的利润
分配预案：
1996年度公司实现利润29，179，741.52元，提取10％的法定盈余公积金、提取5％
的法定公益金以后加上1995年未分配利润2，461，0Z4.91元，1996年未分配利润为
27，263，805.20元暂不分配。该预案须经股东大会通过。
广东金马旅游集团股份有限公司
董事会
1997年4月29日
