广东金马旅游集团股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解内容 应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司名称:广东金马旅游集团股份有限公司
英文名称:GUANGDONG GOLDEN HORSE TOURISM GROUP STOCK CO.,
LTD
法定代表:章振城
公司董事会秘书:黄维光
公司咨询服务电话:0768-2269299 传真:0768-2262628
公司注册地址:广东省潮州市
公司办公地址:广东省潮州市永护路口
邮政编码:521000
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:金马集团
股票代码:0602
二、会计数据和业务数据摘要
1.1997年公司实现利润总额25,805,294.24元,净利润21,934,500.10元,其中主营业务利润14,326,922.53元,其他业务利润1,134,000.00元,投资收益10,063,457.12元,营业外收支净额280,914.59元。
2.主要会计数据和财务指标如下:
指标 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(元) 90399233.23 75132731.64 52727916.41
净利润(元) 21934500.10 29179741.52 19527295.17
总资产(元) 392400631.96 388152456.84 164376404.00
股东权益(元) 255010300.71 233075800.61 106875780.85
每股收益(元) 0.236 0.314 0.513
每股净资产(元) 2.747 3.515 2.812
净资产收益率(％) 8.601 12.519 18.271
调整后的每股净资产 2.647 3.326 2.608
注:①1996年末股本6630万股,1997年末股本9282万股
②1997年部分指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/(Σ月末股份总数)/12)
③1997年加权计算的财务指标
本年度公司仅进行了公积金转增股本,故加权计算的每股收益、每 股净资产及调整后的每股净资产与摊薄计算的数字相同。
3.本报告期内股东权益变动情况
项目 股 本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 66300000.00 126512473.30 12999522.11
4333174.04 27263805.20 233075800.61
本期增加 26520000.00 3290175.01
1096725.00 18644325.09 48454500.10
本期减少 26520000.00
26520000.00
期末数 92820000.00 99992473.30 16289697.12
5429899.04 45908130.29 255010300.71
(1)股本:年初数为6,630万股。公司于1997年2月实施向全体股东按10:4比例转增股本方案,实施后总股本为9,282万股;
(2)资本公积金:本期减少2652万元,是按10:4转增股本;
(3)盈余公积金;按本期净利润提取10％的法定盈余公积金和5％的 法定公益金。
(4)公益金:按本期净利润提取5％的法定盈余公益金。
(5)未分配利润:本年实现净利润提取10％的法定盈余公积金和5％ 的法定公益金后增加。
三、股本变化及股东情况介绍
1.股本变动情况
(1)股本结构情况
截至1997年年末,本公司股本情况如下:
单位:万股
项 目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股 1,950.0 780.0 2,730.0
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
2.募集法人股 2,002.0 800.8 2,802.8
3.内部职工股 988.0 395.2 1,383.2
尚未流通股份合计
4,940.0 1,976.0 6916
二、已流通股份 676.0
1.境内上市的人民币普通股
1,690.0 676.0 2,366.0
已流通股份合计1,690.0 2652.0 2,366.0
股份总数 6,630.0 9,282.0
2.1997年12月31日本公司共有股东25758户,其中内部职工股股东2384户。
3.股东情况介绍
主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 持股数(万股) 占总股本(％)
1 潮州市旅游总公司 910 9.8
2 广东海外旅游总公司 455 4.9
3 深圳市金瑞丰实业发展 455 4.9
有限公司
4 广东发展银行潮分行 455 4.9
5 中国银行广州信托咨询分行455 4.9
6 深圳横岗镇股份有限公司 364 3.92
7 成都美辰投资有限公司 364 3.92
8 潮州市兴安实业总公司 355.79 3.62
9 深圳蛇口金海实业股份 273 2.94
有限公司
10 中国华能财务公司 273 2.94
合 计 4,359.79 46.74
①原广东省物资总公司持有股份455万股股权,全部转让深圳市金瑞丰实业发展有限公司,原海南大东海旅游中心股份有限公司持有364万股股权,全部转让成都美辰投资有限公司。
②其他法人股东的增减变动是公司公积金转增股本所致。
3.公司董事、监事人员持股情况:
1996年12月31日 1997年12月31日
姓 名 职务 持股数 技股数
章振城 董事长 13,000 18,200
陈荣明 副董事长 10,400 14,560
李宋涛 董事 10,400 14,560
刘书灿 董事 10,400 14,560
吴荣鑫 董事 10,400 14,560
庄士彬 监事 7,800 10,920
陈少昂 监事 7,800 10,920
合 计 70,200 98,280
注:本期董事、监事人员持股增加是公司公积金转增股本所致。
四、募集资金使用情况
1996年8月16日,公司以每股7.38元的价格发行了1300万股A股,扣除发行费用后,实际募集资金9,204万元。已在当年度内按照公司《招股说 明书》的承诺投资"潮州美人城"4800万元;投资潮州宾馆改造工程1500 万元;投资"金马休闲广场"1000万元;补充公司流动资金1000万元;归还 银行贷款904万元。
1.潮州宾馆改造工程,已在1996年底按原计划全面完工,投入营业后,取得较好的经济效益。
2.金马休闲广场,已在1996年11月底完工对外开放,1997年度实现利润总额174.96万元。
3.潮州美人城项目,原定1997年底完工,由于修改原设计方案充实景区内容,增加欢乐大舞台、水上芭蕾舞表演等项目,加上物价因素,总投 资额经原计划增加4500万元。新增加的未能及时到位,影响工程进度,公司目前正采取措施尽快落实扫尾工程资金,于今年内完成扫尾工程,年底前开业。
公司在本报告年度内,未募集资金。
五、重要事项
1.股东大会简介
公司1996年度股东大会于1997年6月13日在潮州宾馆接待厅举行。 参加大会股东和股东代表共94人,代表股数5856.67万股,占公司总股本9282万股的63.1％,符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议听取并审议章振城董事长所作的《关于公司96年经营业绩和97年经营计划的报告》,听取并审议公司监事会魏敏主席所作的《关于公司监事会1996年 度工作报告》,听取并审议吴荣鑫财务总监所作的《关于公司1996年度 财务决算和分配预案、1997年财务预算和申请配股预案的报告》。会议通过了如下决议:
(1)批准《关于公司96年经营业绩和97年经营计划的报告》;
(2)批准《关于公司监事会1996年度工作报告》;
(3)批准公司1996年度财务决算;
(4)批准公司1996年度利润分配方案.1996年度公司实现净利润29,179,741.52元,提取10％的法定盈余公积金2,917,974.15元,提取5％的法定公益金1,458,987.08元,1996年公司可分配利润24,802,780.29元,加 上1995年滚存利润2,641,024.91元,共27,263,805.20元。鉴于公司目前 正处于高投入,快发展时期,公司经营和项目建设资金需求量大,同时公 司自1995年8月上市后先后实施了1995年度利润分配和用公积金转增股 本,每股共送出8.2股,因此,决定对公司1996年度利润不分配。
(5)通过1997年度公司申请配股预案:
①按公司1996年8月底总股本5100万股为基数,1997年度向全体股东按10:3的比例配股。本次可配股份总数为1530万股,其中国有法人股150 万股,社会法人股762万股,社会公众股390万股,内部职工股228万股。国 有法人股潮州市旅游总公司以其资产折值认购配股。社会法人股股东放 弃认购配股,实际配售总额为768万股。配股价格暂定为每股8-11元。
②配股募集资金将用于建设和经营潮州农业旅游大观园、建设和经 营潮州专业市场和补充公司流动资金。
③决定授权董事会负责输本次配股的有关事项,并在配股实施后相 应修改公司章程中有关股本结构的条款。
④本次配股方案报请广东省证监会审核并报中国证监会批准后实施。
⑤股东大会本次关于申请配股的决议有效期为半年。
潮州市公证处公证员杨丹喜、李思礼先生对本次会议进行了现场公 证,并出具公证书,证明本次会议合法有效。
2.董事会的会议情况及决议内容
公司第二届董事会第四次会议于1997年4月24日在潮州宾馆接待厅 举行。公司董事会全体董事出席了会议。公司监事会全体监事列席了会议。市体改委副主任林孔熙同志光临会议指导工作。会议听取并审议了间振城总经理《关于公司96年度经营业绩和97年度经营计划的报告》, 听取并审议了吴荣鑫财务总监所作的《关于公司1996年度财务决算、分配预 案和1997年申请配股预案的报告》。会议通过了如下决议:
①通过《关于公司96年经营业绩和97年经营计划的报告》;
②通过公司1996年度财务决算;
③通过公司1996年度分配方案。1996年度公司实现净利润29,179,741.52元,提取10％的法定盈余公积金2,917,974.15元,提取5％的法定公益金1,458,987.08元,1996年公司可分配利润24,802,780.29元,加上1995年滚存利润2,461,024.91元,共27,263,805.20元。决定对公司1996年 度 的利润不分配。此项预案须经1996年度股东大会审议通过。
④通过1997年度公司申请配股预案;
按公司1996年8月底总股本5100万股为基数,1997年度向全体股东按10:3的比例杨股,配股价暂定为申请获得批准之日前的平均股价的50％-70％。此项预案需经1996年度股东大会批准,并授权董事会办理报批手 续和组织实施。会议决定于1997年6月13日上午9:00在潮市潮州宾馆一 楼接待厅召开1996年度股东大会,审议上述预案。
公司第二届董事会第五次会议,于1997年8月20日在潮州宾馆接待厅举行。会议通过如下决议:
①审议通过公司1997年度中期报告;
②审议通过关于转让潮州市金马旅游工艺品公司股权的提案,决定 授权公司总经理在今年度内将公司拥有的潮州市金马旅游工艺品公司80％股权出让;
③决定聘任余卓斌同志为公司副总经理。
公司董事会对1996年度股东大会授权董事会负责办理的公司1997年度配股申报具体事项,在1997年下半年开始组织人员做好上报材料的编 制工作,由中国经济开发信托投资公司为主承销商组成承销团承担本次 配股承销工作,1997年11月13日经广东省证券监督管理委员会粤证监发[1997]52号文同意,1998年1月9日获中国证券监督管理委员会证监上字[1998]13号文批准,经深圳证券交易所审查实施方案为:
①配股价格:每股人民币8.10元;
②配股数量:本次配售股份总数为768万股;
③配股比例:以1996年8月底总股本5,100万股为基数,每10股配售3 股,如按现有股本9,282万股为基数每10股配1.648352股。社会法人股股东本次应配售762万股,已全总算在愿承诺放弃本次配股权且不向社会公众股东转让。故本次配售股份总数为768万股。其中向国有法人股股东 配售150万股,向内部职工股股东配售228万股,向社会公众股股东配售390万股。
④股权登记日:1998年2月26日
⑤除权基准日:1998年2月27日
⑥配股缴款起止日期:1998年3月3日至1998年3月16日
公司本次配股获准公告刊登于1998年1月22日《证券时报》,配股说明书刊登于1998年2月12日《证券时报》,配股提示性公告刊登于1998年2月25日《证券时报》。
3.公司收购兼并资产重组事项。公司总经理根据1997年8月20日第 二届董事会第五次会议决议,将公司于1995年投资173万元,持有"潮州市金马旅游工艺品公司"80％的股权,因该公司自1996年以来收益减少,1997年上半年发生经营亏损,授权总经理将公司持有的股权全部出让。经潮州市国有资产管理办公室潮国资评字[1997]第25号文立项,委托广州资 产评估公司进行整体资产评估,出具了广资评字[97]560号评估报告书, 由潮州市国有资产管理办公室潮国资认字[1997]27号文确认,公司整体 资产(净资产)为人民币3,383,930.34元,公司所占的权益(80％)为人民 币3,107,144.00元。转让给潮州市兴安实业总公司,转让价格为3,987,118.28元。 将由董事会在下一次股东大会上进行说明。
4.本年度公司注册地址、法定代表人、董事、监事人员未有变动。
5.公司聘请的会计师事务所没有变动。
6.重大关联交易事项说明。公司与潮州市旅游总公司于1997年2月18日了流动资金借款合同,由潮州市旅游总公司负责统筹并代为偿还其三 家子公司结欠本公司的流动资金6200万元,期限一年,利息按银行同期利率年10.08％计收,本年度已计收利息520.8万元。
7.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
8.1998年3月26日公司第二届董事会第六次会议通过对1997年度实 现净利润,1997的公司实现净利润2193.45万元,提取10％法定公积金219.34万元,提取5％的法定公益金109.67万元,可分配利润1864.43万元,连 同上年未分配利润2726.38万元,合计可分配利润4590.81万元。鉴于公 司目前在建项目未产出效益,资金仍较紧缺,董事会决定在1998年中期报告披露前不分配,也不用转增股本。本分配预案需经1997年度股东大会 批准后执行。
六、财务报告
1.审计报告
公司1997年度财务报告经广州会计师事务所注册会计师李柏生、黄 晓霞审计,出具粤会所审字(98)第99号无保留意见的审计报告。
审计报告
粤会所审字(98)第99号
广东金马旅游集团股份有限公司:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表和合并 资产负债表、1997年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1997年度的财务状况变动表和合并财务状况变动表。这些会计隔膜由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,们结合贵 公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年经营成果和资金变动情况,会计处理的方法遵循了一贯性的原则。
广州会计师事务所 中国注册会计师:李柏生
中国 广州 中国注册会计师:黄晓霞
1998年2月28日
2.会计报表
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)财务状况变动表
3.合并会计报表附注
一、公司简介
1.公司历史
(1)广东金马旅游集团股份有限公司(以下简称公司)于1992年12月7日经广东省股份制试点联审小组、广东省经济体制委员会"粤股审[1992]132号"文批准设立。并于1993年4月8日潮州市工商行政管理局办一注 册登记,领取注册:"28227734-9号"企业法人营业执行。注册资本为人民币 叁仟捌佰万元整(RMB3800万)。
(2)公司于1996年8月19日经中国证监会"证监发审字[1996]133、134号"文批准,向国内社会公众发行1300万股普通股,在深圳证券交易所挂 牌交易,并于1996年9月10日在潮州市工商行政管理局办理变更登记,重 新领取注册号为"28227734-9号"企业法人营业执照,变更后注册资本为 人民币伍仟壹佰万元整(人民币5100万)。
(3)公司于1996年10月14日经公司第五次股东大会审议通过,以公司当时总股本5100万股为基数,以1995年可供分配利润按10送3的比例向全体股东送红股,股权登记日为1996年11月18日,除权基准日为1996年11月19日,股权交易日为1996年11月21日,并于1996年11月28日在潮州市工商行政管理局变更登记,重新领取注册号为"28227734-9号"企业法人营业 执照,变更后注册资本为人民币陆仟陆佰叁拾万元整(RMB6630万)。
(4)公司于1996年12月21日经公司临时股东大会审议通过,以公司当时总股本6630万股为基数,以资本公积金向全体股东按10:4的比例转增 股本,股权登记日1997年2月20日,除权基准日为1997年2月21日,股权交 易日为1997年2月25日,并于1997年8月8日在潮州市工商行政管理局输变更登记,重新禽注册号为"28227734-9号"企业法人营业执照,变更后注册资本为人民币玖仟贰佰捌拾贰万元整(RMB9282万)
2.公司所属企业类别为股份有限公司(上市),属旅游企业。
3.公司经营范围:开发旅游资源、承办国内外旅游业务、酒店业、 餐饮业、客货运输业、旅游品生产和销售经营。
4.公司法定地址为:广东潮州市永护路口
5.公司本年度经营情况
公司以年初制定的经营计划为奋斗目标,调整思路,在旅游企业不断增多,客源市场竞争异常激烈的形势下,公司注重旅游宣传和业务人员培训,改进促进方式,重视旅游质量管理,严格服务规范,使国内旅游、国际 旅游和出境旅游业务在的竞争中取得全面稳步增长,公司本年度实现营 业收入90,399,223.33元,比上年增加23.32％;但由于同业竞争激烈,公 司各项成本费用增加幅度较大,致使主营业务利润率经上年度下降11.97％;公司本年度商品贸易业务比上年度大幅减少,并且收益不理想,导致 其他业务利润比去年减少7,389,922.56元,了24.83％,公司年末净资产 率为8.6％。
二、公司采用的主要会计政策
1.公司执行的会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》、《旅 游、饮食服务企业》及其有关补充规定。
2.会计期间:自公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐原则和计价基础:按权责发生制的原则记帐,以历史成本为计价基础。
4.合并报表的编制方法
(1)公司按照财政部财会字(1995)11号关于印发《合并会计报表暂 行规定》的通知和财政部财会二字(1996)2号"关于合并会计报表及事并范围请示的复函"等文的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。公司合并会计 报表时,地因公司与子公司、子公司相互间的内部交易、内部业务往来 而形成的债权债务、内部销售收入,未实现内洋行及公司对子公司权益 性资本投资项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵消,少数股东权益予以扣除。
(2)母公司与子公司采用的会计处理方法一致。
5.外币核算方法:
公司记帐本位币为人民币。对发生的非本位币经济业务采用经济业 务发生当日的国家外汇市场价中间价折合为本位币入帐;月份终了,对非本位币的货币资金,债权债务等货币性项目余额按当日国家外汇市场的 中间价进行调整,其差额作为"财务费用--汇兑损益"计入当期损益。
6.坏帐核算方法
公司采用备抵法,按照年末应收帐款余额(不含合并会计报表的各企业之间的内部往来款项"的3‰计提坏帐准备。
7.存货核算方法:
(1)存货分类:原材料、低值易耗品、库存商品及燃料。
(2)存货按实际成本计价,领用或发出存货的成本按先进先出法核算。
(3)低值易耗品采用一次性摊销方法核算。
8.长期投资核算方法:
(1)债券投资的入帐价值及收益确认:按取得债权的实际成本为入帐价值,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)股权及其他投资:拥有被投资企业股权20％(含20％)以下股权时,采用成本法核算:拥有被投资企业20％至50％(含50％)股权且不拥有被投资实质控制权时,采用权益法核算;拥有被投资企业50％以上股权或拥有被投资企业实质控制权时,采用权益法并在年终合并报表方式核算。
9.固定资产核算方法:
(1)固定资产标准及计价:使用期限超过一年,单位价值在2000以上 并且在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定资产;固定资产按实 际成本计价。
(2)固定资产折旧根据固定资产原值和预计年限及估计残值9原价5 ％)按直线法计算,主要类别固定资产折旧率列示如下:
类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 35-40 2.37-2.71
机器设备 5-15 6.33-19.00
运输设备 5-10 9.50-19.00
其他设备 5 19
10.在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价,与在建工程有关之借贷资金的利息支出 予以资本化。已完工交付使用的在建工程转入固定资产核算;已完工交 付使用但尚未办理竣工决算的,先暂估入帐,在办理竣工决算后,按决算 价格调整固定资产帐面值。
11.无形资产核算方法:
(1)无形资产计价:按实际成本计价或按评估值入帐;
(2)无形资产摊销:有规定使用年限的,按规定的使用年限分期平均 摊销;没有规定使用年限的,按预计受益期限摊销。
(3)开办费按不少于五年的期限。
12.递延资产核算方法:
(1)递延资产计价:按实际发生额核算;
(2)递延资产摊销:开办费按不少于五年的期限平均摊销;其他递延 资产按预计收益期限摊销。
13.收入确认原则:
商品已经发出,劳务已经提供;并且取得货款或取得索取货款的权利时,确认收入的实现。
14.税项:
(1)流转税及其附加:
税种 计税基础 税率
增值税(销项税) 商品销售收入 17％
营业税 旅游业务净收入 5％
酒店服务收入 3-10％
汽车运输收入 5％
城市维护建设税 应交增值税和营业税 7％
教育费附加 应交增值税和营业税 3％
(2)企业所得税:
①根据潮州市人民政府"潮府办函[1994]12号"文的规定,公司从1995年超按实现利润33％计征企业所得税,其中超过15％部分由潮州市财政局返还给本公司。
②公司所属子公司的企业所得税有公司统一缴纳。
15.利润分配
根据公司章程,公司之税后净利润按下列比例分配(任意公积金及分红基金的具体比例由公司董事会拟定并报股东大会确定);
法定盈余作乐 10％
公益金 5％-10％
任意盈余公积金 0-30％
分配股利 50％-85％
三、公司所控制的子公司情况:
(1)公司所控制的所有子公司及其合并范围:
企业名称 成立时间 注册地 法定代表人 注册资本
(年)
拥有权益％ 主要业务
潮州宾馆 1988 潮州 丁有勤 RMB 148
100 承办国内外旅游业务、
旅客住宿、饮食、娱乐场所等
潮州市旅游汽车1991 潮州 陈芳顺 RMB 33.9
公司 100 旅客运输、出租汽车
(2)公司合并范围的变化:
公司原持有潮州市金马旅游工艺品公司80％的股份,该公司纳入1996年度合并会计报表范围;但公司于1997年11月18日转让其股份,故潮州 市金马旅游工艺品公司不再纳入1997年度合并会计报表范围。
四、合并会计报表主要项目的注释:
1.短期投资
(1)短期投资明细项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
其他投资 116,000,000.00 79,920,000.00
合 计 116,000,000.00 79,920,000.00
(2)其他投资项目明细列示如下:
项目 本金 资金投入时间 所得收益
香港维兰置业有限公司
蛇口海湾广场项目 80000000.00 1997年7月 5415336.00
杏子川宝利石油钻 36000000.00 1997年7月
采公司
惠阳锦惠企业发展 3613000.00
公司
合计 116000000.00 8613000.00
公司将投资于短期合作经营项目--于惠阳锦惠企业发展公司联合投资建设的惠阳淡水镇锦惠大厦-的资金收回,再投资于香港维兰置业有限公司的深圳蛇口海湾广场项目。
2.应收帐款
(1)应收帐款按帐龄列示如下:
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 14438807.82 35734437.55
1-2年 51504.67 15157.01
2-3年 44774.59 70500.73
3年以上 - -
合计 14535087.08 35820095.29
(2)没有持公司5％(含5％)以上的股东单位欠款。
3.其他应收款
(1)其他应收款帐龄列示如下:
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 71456789.36 113370647.57
1-2年 49943039.04 9171072.53
2-3年 507086.55 93363.58
3年以上 - -
合计 121906914.95 122635083.68
(2)持本公司9.8％股份的潮州市旅游总公司的欠款,因该公司对本 公司存在控制关系,故在关联关系及关联交易中作披露。
(3)其他应收非关联公司款项占其他应收款总额10％(含10％)以上 的往来单位明细列示如下:
欠款单位 款项发生原因 借款金额 借款日
期限 所得收益
惠阳锦惠企业发展公司 联营结算款 9057644.00 1995.12.31
香港维兰置业有限公司 合作项目利润分成
5415336.00 1997.12.26
深圳蛇口金海公司 合作经营胶合板 17507229.37 1996.10.11
钢材、家用电器
1年 3523922.56
4.待摊费用
待摊费用按类别列示如下:
类别 1997.12.31 1996.12.31
修理费 15000.00
低值易耗品 12401.00 406778.62
广告费 33076.60
其他 702178.39
合计 12401.00 1157033.61
5.长期投资
(1)长期投资明细项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 4250000.00 4250000.00
债权投资 9000.00 -
其他投资 83000000.00 83000000.00
合计 87259000.00 87250000.00
(2)股票投资明细项目列示如下:
被投资公司名称 股票类别 股数 投资比例
1997.12.31 1996.12.31
广东金曼集团股份公司 法人股 100000 小于20％
250000.00 200000.00
海南大东海旅游股份公司 法人股 4000000 小于20％
4000000.00 4000000.00
合计 4100000
4250000.00 4250000.00
(3)债券投资明细项目列示如下:
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
累计应收利息
88年国库券 5000.00 5000.00
4000.00
(4)其他投资明细项目列示如下:
投资金额 占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 1997.12.31 1996.12.31
注册资本比例 备注
潮州美人城有限公司 40年 83000000.00 83000000.00
50％ 仍处于建设期
合计 83000000.00 83000000.00
6.在建工程
(1)在建工程明细项目列示如下:
工程名称 预算数 1996.12.31 本年增加 本年转出 1997.12.31 资金来源 工程进度
仿真恐龙项目 80万 773826.00 773826.00
其他来源 已完工
休闲广场 120万 575454.90 743532.24 1318987.14
其他来源 已完工
合计 1349280.90 743532.24 2092813.14
(2)在建工程项目本期没有利息资本化。
7.递延资产
种类 1996.12.31 本年增加 本年摊销 1997.12.31
装修费用 2158737.01 67720.00 606912.72 1619544.29
土地使用费用
7800000.00 195000.00 7605000.00
其他递延支出
760000.00 760000.00
合计 10718737.00 67720.00 1561912.72 9224544.29
8.其他业务利润
物业出租收入 1200000.00
减:出租成本 66000.00
其他业务利润 1134000.00
9.投资收益
(1)投资收益明细项目列示如下:
股票投资收益 债券投资 其他投资收益
项目 成本法 权益法 收益 成本法 权益法 合计
短期投资 861300.00 8613000.00
长期投资 14600.00 1435857.12A
1450457.12
合计 14600.00 8613000.00
1435857.12
10063457.12
A.公司于1997年8月20日经公司第二届董事会第五次会议审议通过 转让公司原持有的潮州市金马旅游工艺品公司80％股权。按潮州市人民 政府国有资产管理办公室"潮国资认字[1997]27号"文件确认的广州资产评估公司"广资评字[1997]第560号"资产评估报告书的评估结果,潮州市金马旅游工艺品公司1997年10月31日净资产为人民币3,883,930.34元。公司所占权益为3,107,144.00元,按1:1.36溢价转让公司,获得1,435,857.12元的收益。
10.关联方关系及其交易的披露:
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方情况:
A.存在控制关系的关联方有下列企业:
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
经济性质 法定代表人
潮州市旅游总公司 潮州市永护路口 承办国内外旅游 母公司
全民所有制 章振城 业务,工艺品,百
货付食,五金,交
电,旅游纪念品
B.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 1996.12.31 本年增加 本年减少 1997.12.31
潮州市旅游总公司
8000000.00 10000000.00 180000000.00
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 1996.12.31 ％ 本年增加 1997.12.31 ％
潮州市旅游总公司
6500000.00 9.8 2600000.00 9100000.00 9.8
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
潮州市旅游贸易发展公司 母公司的另一子公司
潮州市旅游房地产开发公司 母公司的另一子公司
潮州市旅游服务公司 母公司的另一子公司
2.关联交易
公司与关联方企业的业务往来均参照市场价进行。
(1)资金占用费
本公司1996年度及1997年度向关联方计收资金占用费有关明细资料如下(单位:人民币元)
计收资金占用费
企业名称 年利率％ 1996年度 1997年度
潮州市旅游总公司 10.08 3702337.43 5208000.00
3.关联方应收应付款项余额
公司年末关联方应收应付余额(单位:人民币元)
1997年度 1996年度
项目 金额 占全部应收(付)款项金额比重％
金额 占全部应收(付)款项金额比重％
其他应收款:
潮州市旅游总公司 67239816.16 52.14
潮州市旅游贸易发展公司
12098548.62 9.87
潮州市旅游房地产开发公司
22860733.27 18.64
潮州市旅游服务公司
15055408.11 12.28
根据公司与潮州市旅游总公司签定的流动资金借款协议书,由潮州 市旅游总公司负责统筹并代为偿还其子公司结欠公司的流动资金。
七、备查文件
1.载有本公司董事长章振城先生亲笔签署的公司年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告;
3.载有广州会计师事务所盖章、注册会计李柏生、黄晓霞亲笔签名的审计报告正本;
4.公司1997年度增资配股的《配股说明书》;
5.经1996年度股东大会通过的公司章程。
广东金马旅游集团股份有限公司
1998年3月28日
