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公司公告

广东金马旅游集团股份有限公司1999年年度报告摘要2000-05-17  

						               广东金马旅游集团股份有限公司1999年年度报告摘要
            
  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性, 准确性和完整性负个别及连带责任。 广东正中会计师事务所为本公司出具的审计报告为无法表示意见的审计报告, 本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读,并请充分注意相关风险,谨慎作出投资决策。
  一、公司简介
  公司名称:广东金马旅游集团股份有限公司
  英文名称: GUANGDONG GOLDEN HORSE TOURISM GROUP STOCK CD.LTD
  公司法人代表:俞军
  公司董事会秘书:朱建文
  联系地址:广东省潮州市潮枫路旅游大厦
  联系电话:0768-2297613
  传真:0768-2287323
  公司注册地址:广东省潮州市
  公司办公地址:广东省潮州市永护路口
  邮政编码: 521000
  公司年度报告备置地点:本公司董事会秘书办公室
  公司股票上市地:深圳证券交易所
  股票简称:金马集团
  股票代码:0602
  二、会计数据和业务数据摘要
  (1)公司本年度实现利润情况
  项         目                           指  标 数
  利润总额                             -57,281,020.90
  净利润                               -57,281,020.90
  主营业务利润                           4,814,729.04
  其他业务利润                           5,821,294.99
  投资收益                              -5,305,024.80
  营业外收支净额                        -3,074,069.73
  现金及现金等价物净增加额                  70,615.90
  (2)主要会计数据和财务指标
  项      目       1999年      1998年              1997年
                         调整后   调整前     调整后  调整前
  1.主营业务收入(万元)     
                   4,961      7,336  7,336        9,034  9,034
  2.净利润(万元)         
                  -5,728     -3,810    114       -5,240  2,193
  3.总资产(万元)          
                  31,584     36,837 48,226       31,801 39,240
  4.股东权益(万元)        
                  14,468     20,258 31,664       18,062 25,501
  5.每股收益(元)          
                   -0.57     -0.379  0.011       -0.565  0.236
  6.每股净资产(元)          
                    1.44      2.016  3.151        1.95   2.747
  7.净资产收益率(%)     
                  -39.59     -18.81  0.361      -29.01   8.601
  8.调整后的每股净资产(元)        
                    1.03       1.62  2.673        1.98   2.647
  9.扣除非经常性收益后的每股收益      
                   -0.53      -0.382 0.011       -0.56   0.236
  10.加权计算的每股收益(元)     
                   -0.57      -0.362 0.013       -0.48   0.241
  11.加权计算的净资产收益率(%)      
                  -39.59     -19.32  0.386       -29     8.731
  12.每股经营活动产生的现金净流量      
                    0.016     -0.63 -0.63
  非经常性收益收益项目:
  营业外收入的新股申购冻结资金利息收入   949,636.96元;
  计算公式如下:
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
  调整后每股净资产= (报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动固定) 资产净损-开办费-长期待摊费)/报告期末普通股份总数
  加权平均每股收益=当前净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例) +期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例) ×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
  加权平均净利润收益率=当前净利润/[( 期初净资产+期末净资产) /2+当前发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
  每股经营活动产生的现金净流量=经营活动产生的现金净流量/年度末普通股股份总数
  三、股本变动和主要股东持股情况
  1. 股本变动情况表
           期初数        本次变动增减(+,-)         期末数
                     配股  送股  内部职工股上市
  一、尚未流通股份
  1.发起人股份    
          28,800,000                                28,800,000
  其中:
  国家拥有股份     
          10,600,000                                10,600,000
  境内法人持有股份 
          18,200,000                                18,200,000
  其他
  2.募集法人股    
          28,028,000                                28,028,000
  3.内部职工股    
          16,112,000                               -16,112,000
  尚未流通股份合计 
          72,940,000                  -16,112,000   56,828,000
  二、已流通股份
  境内上市的
  人民币普通股     
          27,560,000                   16,112,000   43,672,000
  已流通股份合计   
          27,560,000                   16,112,000   43,672,000
  三、股份总数     
         100,500,000                               100,500,000
  股票发行与上市情况
  公司于1996年8月16日以“全额预交、比例配售、余额即退”方式,向社会公众发行1300万股人民币普通股,每股面值1.00元,发行价格每股7.38元,并于1996年8月19日在深交所挂牌交易。
  经广东省证券监督管理委员会证监发[1997] 052 号文同意,并由中国证券监督管理委员会证监上字[1998]
 013号文批准,公司于1998年3月3日至1998年3月16日实施了公司1997年度配股方案, 本次配股共配售768万股,每股发行价8.1元,扣除相关费用净募集资金60,800,630.77元,。
  公司1997 年增资配股方案经广东省证券监督委员会粤证监发[1997]  052号文初审同意,   并获中国证券监督管理委员会证监上字[1998] 013号文批准,于1998年4月份实施完毕,公司股份变动公告刊登于1998年4月25 日《证券时报》。
  公司于1993年3月份进行股份制改造,向公司内部职工募集股份760万股,发行价2.00元/股,经历年送、 配股后为16,112,000股,于1999年8月9 日按有关规定上市流通。其中高管人员持股114480股按规定冻结。
  2、股东情况介绍
  (1)截至一九九九十二月三十一日,本公司共有股东 9,714户。
  (2)前10名股东持股情况
  单位:股
  股东单位名称                         持股数   占股本比例%
  1.潮州市旅游总公司                 10,600,000   10.55
  2.深圳东欧工贸公司                  7,700,000    7.66
  3.广东海外旅游总公司                4,550,000    4.53
  4.发展银行潮州分行                  4,550,000    4.53
  5.银行广州信托咨询公司              4,550,000    4.53
  6.华南环境科技开发公司              3,640,000    3.62
  7.潮州市兴安实业总公司              3,357,900    3.34
  8.中国华能财务公司                  2,730,000    3.62
  9.深圳市金属材料公司                2,730,000    3.62
  10.深圳市东欧文化娱乐有限公司       2,500,000    2.48
  (3)持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份发生质押冻结情况:
  潮州市旅游总公司持有本公司10,600,000股的股份,全部因诉讼被保全,暂时冻结。
  深圳东欧工贸公司因拥有深圳市金瑞丰实业发展有限公司、深圳市新风顺贸易公司控股权。 而深圳市金瑞丰实业发展有限公司持有本公司法人股455万股,深圳市新风顺贸易有限公司持有本公司法人股140万股。深圳东欧工贸公司及其控股子公司合并持有本公司法人股 1365万股,占公司总股份13.58%,成为公司第一大股东
  (4)本报告期内公司控股股东未发生变化。
  (5)董事、监事和高级管理人员的持股情况
  姓  名        职    务                期初持股   期末持股
                                            数(股)    数(股)        
章振城        总经理                        21,200     21,200
陈荣明        副董事长、副总经理            16,960     16,960
李宋涛        副总经理                      16,960     16,960
吴荣鑫        董事                          16,960     16,960
庄士彬        监事                          12,720     12,720
  四、股东大会简介
  1. 报告期内召开的年度股东大会通过的重要决议
  广东金马旅游集团股份有限公司一九九八年度股东大会于一九九九年六月二十八日在潮州市潮州宾馆举行。出席大会股东42名代表股份5856.3万股, 占公司总股份10050万股的58.27%, 符合公司章程和有关法规规定,会议合法有效。会议经表决通过如下决议:
  一、 通过公司董事会一九九八年度工作报告(赞成5856.3万股,占出席会议股东所持有股份的100%)。
  二、 通过公司监事会一九九八年度工作报告(赞成5856.3万股,占出席会议股东所持有股份的100%)。
  三、 通过公司一九九八年度财务决算和分配方案的报告(赞成5856.3万股, 占出席会议股东所持有股份的100%)。
  公司一九九八年利润分配方案:1998年实现净利润1,143,707.70元,提取10%的法定公积金和5%的法定公益金后,余972,151.54元加上上年度未分配利润 45, 908,630.29元合计46,880,281.83元。 鉴于公司目前在建项目未产生效益,资金仍较紧张,公司本年度不分配, 也不进行公积金转增股本。
  四、选举产生公司第三届董事会董事、监事会监事。俞军、李驰、敬伟、陈荣明、吴荣鑫、王建民、余荣光、吴殷强、林大宣当选为董事,庄士彬、魏敏、 李当选为监事。以上各人得票均为5856.3万股, 占出席会议股东所持有股份的100%。
  五、 通过聘请广东正中会计师事务所为本公司一九九九年度财务审计的会计师事务所(赞成5856.3 万股,占出席会议股东所持有股份的100%)。
  五、董事会报告
  1.公司经营情况
  1.公司自1993年成立以来,大力发展旅游业和相关配套业务,经过多年的发展,已形成了旅游“住、 食、行、游、购、娱”六要素配套齐全的旅游经营体系, 以组团量、接待人数在本地区名列第一的业绩, 奠定了公司在潮州旅游业的显著地位, 成为本地区第三产业发展地龙头企业。
  2.报告期内公司的经营情况
  本报告期内公司的主要业务经营范围是:开发旅游资源、承办国内外旅游业务、酒店业、餐饮业、 客货运输业、旅游商品生产和经营。
  一、加强主业,改进促销, 努力保持旅游业务的发展。
  99年,我司抓住国庆50周年、澳门回归、 承办世博会、生态环境旅游年、 我市正式启动“旅游旺市”战略等有利机遇,发挥国际旅行社和多级经营的优势, 克服了旅行社业竞争激烈和旅游内需不足的各种困难, 进一步改进促销方式,努力开拓国内外旅游客源, 保证了国内、国际和出境旅游业务的同步协调发展。 在国内旅游方面,我们注重加强同省内外同行的合作, 精心组织和开辟旅游线路。 潮州国旅今年来积极发展国内旅游专列业务,收到了良好的经济和社会效果。在国际旅游方面,我们继续加强港澳和东南亚的宣传促销, 保持了来潮旅游的客源水平。在出境旅游方面, 我们发挥出境游代办单位的优势,在推出韩国游、菲律宾、 澳新游的同时,利用泰国游、 泰港游价格低和享受外汇兑换优惠政策,大力发展出境游业务,使出境游人数实现新的增长。 据统计:99年全公司旅游主营收入实现4961万元, 组织国内游6910人次36584人天,有组织接待海外旅游团队36920人次118130人天,组织出境游133批1370人次。
  二、进一步理顺各种关系,加大债权回收力度。
  今年来,随着大股东进入金马集团, 集团公司注重理顺与潮州市旅游总公司的有关关系。同时, 公司把回收债权作为重中之重的工作来抓, 通过采取强有力的措施,加大回收和盘活资产的力度, 尤其是通过法律途径对深圳蛇口金海实业公司和本市金湖贸易公司的债权追收工作,并对其拥有的资产或权益进行保全, 目前这两笔债权已经法院判决,进入执行程序。另一方面, 公司积极妥善理顺债权债务关系, 主动与金融单位协商债务处理办法,从降低贷款成本下功夫,并通过债权、股权、以物抵集资形式,减轻了公司的压力与负担, 解决了部分历史遗留问题。
  三、克服困难,努力推进公司在建项目的建设。
  一年来,在建设资金十分紧缺的情况下, 公司积极创造条件, 千方百计筹措和落实合作方后续资金到位,使一些关联在建项目取得了进展。 潮州统一国际高尔夫球场在完成基础设施建设的基础上, 练习球馆已建成对外开放; 前九洞的施工建设大部完成后九洞也正在施工中。
  四、弘扬企业精神,携手共度难关。
  一年来,由于公司经济状况没有明显改善, 经营上出现了极大的困难,在这样的背景下, 广大干部员工发扬艰苦创业的精神,树立克服困难、 共过难关的信心,做到思想不乱,队伍不散,坚守工作岗位, 为公司度过难关,战胜困难创造了条件。
  以上是一年来我们工作的主要方面,在回顾的同时,我们必须清醒正视存在的问题和困难,这主要是:
  一、公司由于资产沉淀,应收债权数额大, 重大投资项目尚未建成,日常资金周转极为困难。
  二、上述原因,也造成经营管理上的困难, 使经营业务无法完成,出现了较大幅度的亏损。
  三、公司的出路与经济增长点未能找到突破口。
  四、由于历史原因并延续至今, 公司高层管理人员与潮州市旅游总公司部分管理人员交叉任职, 这既不符合规范要求,也不利于公司的运作。
  这些问题,必须在新年的工作加以重视, 采取措施加以解决与化解。
  公司财务状况及经营情况
  公司财务状况:
  项       目      1999年       1998年             变动情况
  总资产      315836384.52    368372187.69      -52535803.17
  长期负债      6384010.10      7333647.04        -949636.94
  股东权益    144677675.33    202579984.23      -57902308.90
  主营业务利润  4814729.04     23668240.53      -18853511.49
  净利润      -57281020.90    -38098965.23      -19182055.67
  公司年末总资产比98年减少5253万元, 主要是本年度经营亏损所致,长期负债减少94 万元是公司归还了部分借款。股东权益减少了5790 万元主要原因是本年度经营亏损和计提四项准备金,主营业务利润减少了1885 万元,原因是公司本年度经营滑坡,净利润增加亏损 1918万元为公司本年度经营不善所致。
  (1) 公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
  下属公司潮州国际旅行社在全国旅游市场竞争激烈的环境中,努力开展业务,本年度盈利132万元,潮州宾馆本年度由潮州市东丽湖大酒店承包经营, 承包款收入457万元,计提坏帐准备金433万元后亏损338万元。
  公司员工数量、专业素质。
  公司截止1998年末,共有员工613人,其中大中专以上学历的有82人,占公司总人数的13.37%
  (2) 在经营中出现的问题与困难及解决方案
  公司当前存在的主要问题是:应收帐款数额大, 投资项目未见成效, 部分公司高层管理人员与股东单位管理人员尚未分离。在新的一年中, 公司要加大债权回收力度,力促公司实现资产重组, 尽快实施管理人员与股东单位的明确分离,扭转公司经营的被动局面。
  3、公司投资情况
  本报告期公司未发生投资情况
  (1) 配股资金使用情况
  本报告期内,公司没有进行配股, 也没有以前年度募集资金延续在本年度使用事项。
  5.新年度的业务发展计划
  新的一年,公司的经营思路是:加强主营, 收缩项目,盘活资产,稳妥发展。公司将相对集中人力、财力、物力, 对部分无前途和缺乏市场竞争能力的业务进行收缩,不再经营;加大盘活资产、回收资金的力度, 千方百计催讨债权,进一步做好存量资产的盘活、 变换和置换重组工作,树立艰苦创业、勤俭办事的思想, 开源节流,通过各方面的努力,实现公司经营状况的根本好转。要做好美人城项目的股权重组及引资工作, 争取新的资金的注入,加快工程进度,争取早日建成开放。
  (1) 报告期内召开的董事会会议的重要决议
  广东金马旅游集团股份有限公司第二届董事会第九次会议一九九九年四月二十七日在潮州市潮州宾馆举行。公司董事章振城、陈荣明、李宋涛、刘书灿、 吴荣鑫出席了会议。董事郑国英、林跃、陈立稳、姜雪因事缺席,分别委托黄俊平、陈作瑞、余荣光、 周慕宁出席会议并行使表决权。公司监事会全体监事列席了会议。 潮州市体改委领导临会指导。 会议听取并审议了章振城总经理所作《关于公司1998年经营业绩和1999 年经营计划的报告》,  听取并审议了吴荣鑫财务总监所作《关于公司1998年财务决算、分配予案和1999年财务预算的报告》,审议《公司1998年度报告》。会议通过如下决议:
  一、同意章振城总经理所作《关于公司1998 年经营业绩和1999年经营计划的报告》;
  二、同意吴荣鑫财务总监所作《关于公司1998 年财务决算、分配予案和1999年财务预算的报告》;
  1998年度利润分配予案为:
  1998年度公司实现利润1,143,707.70元,提取10 %法定公积金和5%法定公益金后,余927,151.54元,加上年度未分配利润45,908,130.29元,合计46,880,281. 83元。鉴于公司目前在建未产出效益,资金仍较紧缺, 公司在本年度不分配也不进行公积金转增股本。 本分配予案需经公司1998年度股东大会批准后执行。
  三、同意《公司1998年度报告》;
  四、 同意余卓斌同志因组织调动原因辞去公司副总经理职务;
  五、1998年度股东大会召开时间另行确定。
  广东金马旅游集团股份有限公司第二届董事会第十次会议于1999年5月26 日以通讯方式召开。 会议决定于1999年6月28日在潮州市潮州宾馆召开公司1998年度股东大会。本次股东大会的议程如下:
  1、审议公司董事会1998年度工作报告;
  2、审议公司监事会1998年度工作报告;
  3、审议公司1998年财务决算和利润分配方案;
  4、根据公司《章程》第八十条的规定,进行公司董事会的换届选举,候选人名单另行公布。
  广东金马旅游集团股份有限公司第三届董事会第一次会议一九九九年六月二十八日在潮州市潮州宾馆召开。董事俞军、李驰、敬伟、陈荣明、吴荣鑫、王建民、 余荣光、吴殷强、林大宣出席会议, 董事敬伟因事缺席委托胡兵出席并行使表决权。会议选举俞军为董事长, 陈荣明为副董事长。会议根据董事长的提名, 决定增聘敬伟为公司副总经理, 黄坚为公司副总经理兼财务总监,胡兵为董事会秘书。会议决定免去吴荣鑫公司财务总监、黄维光公司董事会秘书职务。
  广东金马旅游集团股份有限公司第三届董事会第二次会议于1999年8月25日在潮州市潮州宾馆召开。董事李驰、陈荣明、吴荣鑫、王建民、林大宣出席会议。 董事俞军因身体不适缺席委托李驰出席并行使表决权; 董事吴殷强因事缺席委托黄荣勋出席并行使表决权; 董事敬伟因事缺席委托敬宏出席并行使表决权; 董事余荣光因事告假缺席。陈荣明董事受俞军董事长委托主持会议。
  会议审议并通过了公司《1999年中期报告》, 并决定公司1998年利润1999年中期利润在1999 年下半年不分配,也不用公积金转增股本。 会议同意刘书灿同志因工作变动原因辞去公司副总经理职务。
  广东金马旅游集团股份有限公司第三届董事会第三次会议于一九九九年十二月八日在潮州市潮州宾馆召开,董事俞军、敬伟、陈荣明、吴荣鑫、王建民、 余荣光、林大宣、刘庆(代表李驰董事)、 陈幼佳(代表吴殷强董事)参加会议,会议由董事长俞军主持。 会议同意胡兵辞去董事会秘书职务,并根据俞军董事长提名, 决定增补朱建文为董事会秘书。
  广东金马旅游集团股份有限公司董事会于二OOO年二月二十五日召开了三届四次会议。会议应出席董事9名,实际出席7名,符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。会议以传真表决方式形成如下决议:
  一、 同意黄坚女士因工作原因辞去公司财务总监的职务;
  二、根据公司董事长俞军先生的提名, 聘任俞丽华女士为公司财务总监。
  俞丽华同志简历:36岁,大学学历, 中国注册会计师,曾任兰州市残联福利企业财务科长、工会主席, 白银铜城商厦集团股份有限公司财务总监。 现任白银铜城商厦集团股份有限公司董事、 深圳市东欧投资发展有限公司财务顾问、 深圳市金瑞丰实业发展有限公司财务总监。
  董事、监事、高级管理人员情况:
  2. 现任董事、监事人员、高级管理人员简介
职 务                姓名   性别   年龄        任期起止时间      
      年度报酬(元)
董事长              俞军     男     35        1999.6-2002.6     
    不在本公司支付
副董事长、副总经理  陈荣明   男     51        1999.6-2002.6       
    29,760.00
董事、副总经理      敬  伟   男               1999.6-2002.6     
    不在本公司支付
董事、              王建民   男               1999.6-2002.6       
    22,800.00
董事                吴荣鑫   男               1999.6-2002.6       
    22,800.00
董事                余荣光   男               1999.6-2002.6     
    不在本公司支付
董事                林大宣   男               1999.6-2002.6     
    不在本公司支付
董事                吴殷强   男               1999.6-2002.6     
    不在本公司支付
董事                李  驰   男               1999.6-2002.6     
    不在本公司支付
总经理              章振城   男               1999.6-2002.6       
    34,560.00
副总经理            李宋涛   男               1999.6-2002.6       
    26,400.00
监事                庄士彬   男               1999.6-2002.6       
    22,800.00
监事                魏敏     男               1999.6-2002.6     
    不在本公司支付
监事                李的     女               1999.6-2002.6     
    不在本公司支付
                                             1999.6-2002.6
  (2) 聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
  余卓斌同志因组织调动原因辞去公司副总经理职务;
  刘书灿因组织调动原因辞去公司副总经理职务;
  聘任敬伟为公司副总经理;
  免去黄维光董事会秘书职务,聘请胡兵为公司董事会秘书;
  免去胡兵董事会秘书职务,聘请朱建文为公司董事会秘书;
  对会计师事务所出具保留意见或解释性说明段的说明
  公司董事会对广东正中会计师事务所出具的无法表示意见审计报告说明;
  1. 截止至1999年12月31日, 本公司对潮州市旅游总公司(下称“旅游公司”)及其下属公司的应收款项余额为人民币154,871,221.03元, 并已按帐龄分析法计提坏帐准备人民币14,816,024.60元,余下的本公司将加大回收力度,采取措施,争取早日收回债权。
  2. 止至1999年12月31日, 本公司对合营企业——潮州美人城有限公司的累计投资额为人民币80,249,902.14元,应收款项为人民币1,575,900.00元,并已计提长期投资减值准备人民币6,878,563.05元, 计提坏帐准备人民币97,277.00元。本公司正与有关方面协商,调整美人城有限公司的股权结构,引进新的合作伙伴, 尽快启动该项目。
  3、  香港维兰置业有限公司及其关联公司深圳蛇口金海实业有限公司(以下简称“维兰公司”)合计结欠本公司款项人民币124,917,229.37元。 根据深圳市中级人民法院“(1999 )深中法经一初字”民事调解书的调解结果, 本公司及旅游公司将共同取得维兰公司位于深圳蛇口“裕龙大厦”及“海湾广场”的部分物业, 作价人民币162,297,872.00元。 根据本公司与旅游公司确定的分配比例,本公司可获得其中人民币72,789,520.00元的权益。 本公司已为此于本报告年度内转销坏帐人民币52,127,709.37元。截止1999年12月31日,应收维兰公司款项余额为人民币72,789,520.00元。目前深圳市中级人民法院已查封上述物业,此案尚未执行。
  2.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
  因经营亏损无法进行利润分配, 也不用公积金转增股本。
  3.报告期内公司利润分配方案执行情况
  本报告期内,公司未进行利润分配, 也未用公积金转增股本。
  4.报告期内配股方案的实施情况
  本报告期内,公司未进行配股。
  六、监事会报告
   1.报告期内监事会会议的重要决议内容
  1999年公司在应收帐款未能回收, 投资项目未能产生效益的情况下,经营面临很大的困难。 公司的领导班子在上级有关部门的重视支持下, 在公司董事会的领导下,带领全体员工奋力拼搏,克服困难,趋利避害, 把损失减少到最低限度。 公司监事会依据《公司法》和公司《章程》规定的权利和义务, 围绕“发展公司经济,保护股东权益, 让股东获得满意的回报”的宗旨开展工作,履行监督职责, 努力保证公司经济在各种不利因素的影响下,稳步运行,减少损失。一年来, 公司监事会主要做好以下工作:
  一、 加强对公司董事会和总经理班子的有效监督,确保公司经营合法,运作规范。
  一年来, 公司监事会不断督促公司高层管理人员学好法律法规,增强法律意识,提高依法办事、 规范运作的自觉性。监事会时刻关注着公司的运作和发展, 深入详细了解董事会作出每项决策的依据, 保证每项重大决策的出台都符合国家法律、 法规的规定和不损害股东权益。监事会成员除了履行监督职能外, 还经常深入调查研究, 了解公司员工和股东对于公司各项工作的意见、要求和建议,及时把有关情况反馈给董事和经理人员,使董事和经理能及时了解员工和股东的要求和期望。 全体监事都列席公司的每次董事会会议。一年来, 公司履行及时、准确、公开披露有关信息的义务, 未发生违反国家政策法规或有损股东权益的行为。
  二、加强企业内部管理的监督,使企业平稳运行。
  一年来, 监事会根据国家有关法规和企业的实际,督促和协助公司完善人事、劳动、分配、投资、 财务等制度,并充分发挥监督职责, 认真检查各项制度的落实执行情况,使企业内部管理进一步加强。
  三、 加强对公司财务和公司领导成员行为的监督,防止腐败现象发生。
  一年来,公司监事会更重视加强对财务工作的监督,促进财务工作制度化、规范化。去年, 公司除加强内部审计工作外, 还委托广州会计师事务所对公司财务状况进行年终审计。 公司监事会同意本公司董事会对会计师事务所为本公司出具的审计报告的保留意见所作的说明。
  监事会认为, 公司当前存在的主要问题是:应收帐款数额大,投资项目未见成效, 部分公司高层管理人员与股东单位管理人员尚未分离。 监事会要求董事会和管理班子在新的一年中加大债权回收力度, 力促公司实现资产重组, 尽快实施管理人员与股东单位的明确分离,扭转公司经营的被动局面。
  新的一年,监事会将继续依法履行职责, 做好监督工作,与董事会、总经理班子协同努力, 争取实现新一年公司工作有所突破、新的发展, 以更好的业绩回报全体股东。
  3.  对会计师事务所审计报告保留意见所涉及事项的说明
  公司监事会同意董事会对会计师事务所为本公司出具的审计报告的保留意见所作的说明。
  七、重大事项
  1. 重大诉讼、仲裁事项。
  (1)1999年9月13 日深圳市中级人民法院对公司及其所代表的潮州市旅游总公司(以下简称“旅游公司”)起诉香港维兰置业有限公司及其关联公司深圳市蛇口金海实业有限公司和惠阳锦惠企业发展公司(以下简称“维兰公司”)债权纠纷案作出民事调解, 确认公司与旅游公司共取得债权162,297,872.00元,(经拆分后, 公司可获得其中的人民币72,789,520.46元)。同日深圳市中级人民法院对公司就上述案件已法院申请保全维兰公司的财产(包括维兰公司在深圳“海湾广场”“裕龙大厦”项目中的权益,并向法院提供担保)作出民事裁定,查封、冻结维兰公司的财产, 包括维兰公司在深圳“海湾广场”“裕龙大厦”项目中的权益, 以上财产以人民币95,732,522.00元为限。该案尚未执行。
  公司与此项债权纠纷有关的应收款项帐面余额为人民币124,917,228.37元,形成坏帐损失人民币 52, 127,709.37元,已于本报告年度冲减坏帐准备。此项坏帐核销需报股东大会核准。
  (2)潮州市中级人民法院于1999年6月16 日对公司全资子公司—-潮州宾馆起诉香港金湖贸易公司(以下简称“金湖公司”)承包经营合同纠纷案作出民事调解,确认金湖公司应于1999年6月30日前偿还公司承包款及补偿金人民币583万元。该案尚未执行。
  潮州市中级人民法院于1999年6月21日对公司全资子公司—-潮州宾馆起诉潮州市官塘特产贸易公司(以下简称“官塘公司”)借款纠纷案作出民事调解, 确认官塘公司应于1999年6月30日前偿还公司借款本金及利息人民币587万元。该案尚未执行。
  潮州宾馆与上述两项债权纠纷有关的应收款项帐面余额为人民币18,536,910.34元,形成坏帐损失人民币6,863,910.34元,已于本报告年度冲减坏帐准备。该损失已于2000年4月26日由公司董事会批准核销。
  (3)广东省高级人民法院于1998年12月16日作出终审判决, 维持广州市中级人民法院对公司与广东粤财信托投资公司借款合同纠纷一案的初审判决, 判决公司应偿还广东粤财信托投资公司借款本金人民币350万元及利息。该案尚未执行。
  (4)潮州市中级人民法院于1999年12月27日对广东名瑞(集团)股份有限公司(以下简称“名瑞公司”)起诉公司拖欠借款人民币100万元及利息一案作出判决,判决公司应于判决书发生法律效力之日起十五日内返还名瑞公司本金人民币100万元及利息人民币127,900.00元(计至1999年6月9日止),1999年6月10日起至还款日止利息按银行规定同期贷款利率计付。该案尚未执行。
  (5)潮州市中级人民法院于2000年3月30 日对中国银行潮州分行(以下简称“潮州中行”)起诉公司拖欠借款美元400万元及利息一案作出判决,判决公司应于判决书发生法律效力之日起十五日内返还潮州中行本金美元400万元及利息美元1,232,916.17元(计至1999年11月26日止)。1999年11月27 日起至还款日止利息按中国银行有关外汇贷款逾期罚息的规定计付。 此项贷款由公司全资子公司——潮州宾馆以其位于潮州市永护路口的潮州宾馆房产(房屋所有权证列“粤房字第1720243号”)作为抵押物, 判决书要求公司如未在判决还款期限内付还借款本息, 潮州宾馆应以上述房产折价或者变卖抵押物的价款为公司的债务优先偿还。该案尚未执行。
  (6)公司因为潮州市旅游总公司提供贷款担保而发生的有关诉讼及判决情况
      借入单位            贷出单位         金额(万元)       期限                    备注
  潮州市旅游总公司  潮州市信托投资公司        5,800     98.5.27-99.4.22  信托投资公司已保全旅总资产
  潮州市旅游总公司  潮州市信用社中心社        2,734     96.5-97.8        债权已转移给光大银行
  潮州市旅游总公司  潮州市韩江信用社          2,500     95.4-95.5        债权已转移给光大银行
  潮州市旅游总公司  潮州市建设银行              500     95.1.26-95.7.26  债权已转移给信达资产管理公司
  潮州市旅游总公司  潮州市发展银行              400     96.11.24-97.11.27
  广东金曼集团公司  中国银行信托投资公司  (美元)180     96.5.30-97.5.30  担保超过诉讼时效
  广东金曼集团公司  中国信达信托投资公司 (美元) 150     97.1.21-97.7.21  担保超过诉讼时效
  广东金曼集团公司  国家开发银行              1,100     96.9.11-2000.9.30
  潮州市永安实业公司 广东证券公司潮州营业处   1,000 
  2.  报告期内公司第一大股东由潮州市旅游总公司变更为深圳东欧工贸公司。 深圳东欧工贸因公司拥有深圳市金瑞丰实业发展有限公司、 深圳市新风顺贸易公司控股权。 而深圳市金瑞丰实业发展有限公司持有本公司法人股455万股,深圳市新风顺贸易有限公司持有本公司法人股140万股。深圳东欧工贸公司及其控股子公司合并持有本公司法人股1365万股,占公司总股份13.58%。成为本公司第一大股东。
  4. 本公司本报告期内未发生收购、 兼并等重大资产重组事项。
  5. 重大关联交易事项。
  本公司重大关联交易情况见财务报告附注。
  目前仍有部分公司管理人员在潮州市旅游总公司和深圳东欧工贸公司兼职,公司资产完整,财务独立, 有关管理人员分开问题, 公司已在董事会第三届第五次会议决定在近期给予理顺。
  6.  本公司没有逾期未收回的委托存款和委托贷款事项。
  7. 本报告期公司未改聘会计师事务所, 公司聘请的会计师事务所原名广州会计师事务所, 现改名为广东正中会计师事务所。
  8. 重大合同
  1. 公司的控股子公司——潮州宾馆于1998年12 月15日与潮州市东丽湖大酒店签订《潮州宾馆承包合同书》,约定自1999年1月1日起, 将潮州宾馆承包给潮州市东丽湖大酒店经营,承包期限为6年,每年承包金额第1-2年为人民币441.60万元,第3-5年每年递增5%,第6 年为人民币441.60万元。
  2、  潮州市旅游商品专业市场有限公司权益资产置换事项,公司于一九九九年六月十五日, 与潮州市旅游总公司签订了〈〈权益转让协议书〉〉, 主要条款为;本公司将原除资2655 万元所持有潮州市旅游商品市场项目90%的权益,以人民币2800 万元的价格转让给潮州市旅游总公司, 潮州市旅游总公司将共同投资在深圳市蛇口金海公司和惠阳锦惠企业发展公司的权益, 实收资金中的2800万元的权益转移给本公司。
  八、财务报告
  广东正中会计师事务所为本公司出具的审计报告为无法表示意见的审计报告,全文如下:
                      审  计  报  告
                               粤会所定审字(2000)第32538号
广东金马旅游集团股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表、1999 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1999 年度的现金流量表和合并现金流量表,这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。  我们发现:
  1、截至1999年12月31日止,贵公司对潮州市旅游总公司及其下属公司的应收款项余额为人民币154,871,221.03元,并已按帐龄分析法计提坏帐准备人民币 14, 816,024.60元。由于审计范围受到限制,我们未能获得足够的证据,
  对贵公司此项债权的可收回性及其相关坏帐准备计提的合理性作出判断, 无法确定由此可能产生的损失及其对贵公司持续经营能力的影响程度。
  2、截至1999年12月31日止,贵公司对其合营企业-潮州美人城有限公司的累计投资额为人民币80,249,902.14元,应收款项为人民币1,575,900.00元,并已计提长期投资减值准备人民币6,878,563.05元, 计提坏帐准备人民币97,277.00元。由于审计范围受到限制,我们未能获得足够的证据, 对贵公司此项长期投资项目的可收回金额及其相关长期投资减值准备及坏帐准备计提的合理性作出判断,无法确定由此可能产生的损失及其对   贵公司持续经营能力的影响程度。
  我们认为, 由于我们不能确定上述事项对贵公司会计报表整体反映和持续经营能力的影响程度, 无法对上述会计报表是否符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定以及是否公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999 年度的经营成果和现金流量发表审计意见。
  此外,我们注意到:
  1、香港维兰置业有限公司及其关联公司深圳蛇口金海实业有限公司(以下简称“维兰公司”)合计结欠贵公司款项人民币124,917,229.37元。 根据深圳市中级人民法院“(1999 )深中法经一初字”民事调解书的调解结果,贵公司及旅游公司将共同取得人民币162, 297,872.00元的债权。根据贵公司与旅游公司确定的分配比例,贵公司可获得其中人民币72,789,520.00元的权益。贵公司已为此于本报告年度内转销坏帐人民币 52, 127,709.37元。截止1999年12月31日,应收维兰公司款项余额为人民币72,789,520.00元。法院已查封、冻结维兰公司的财产。目前此案尚未执行。
  2、如附注九、1所述, 贵公司已发生的诉讼事件的判决及执行结果将对贵公司的财务状况产生影响。
  3、如附注八、2所述, 贵公司对外无偿提供贷款担保,其中人民币借款合计140,340,000.00元, 美元借款合计3,300,000.00元, 由此所承担的连带责任将对贵公司的财务状况产生影响。
  广东正中会计师事务所                中国注册会计师:黄晓霞
                                      中国注册会计师:郭子楷
     中国    广州                        2000年4月14日
            金马旅游集团股份有限公司
              合并会计报表附注
                1999年度
  一、公司简介
  1、公司历史
  (1)广东金马旅游集团股份有限公司(以下简称“公司”)于1992年12月7日经广东省股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审(1992)132号”文批准设立,并于1993年4月8 日在潮州市工商行政管理局办理注册登记,领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照,   注册股本为人民币叁仟捌佰万元整(RMB3800万)。
  (2)公司于1996年8月19 日经中国证券监督管理委员会“证监发审字(96)133、134号”文批准, 向国内社会公众发行1300万人民币普通股, 在深圳证券交易所挂牌交易,并于1996年9月10日在潮州市工商行政管理局办理变更登记,重新领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照, 变更后注册股本为人民币伍仟壹佰万元整(RMB5100万)。
  (3)公司于1996年10月14日经公司第五次股东大会审议通过,以公司当时总股本5100万股为基数,以 1995年可供分配利按10送3向全体股东送红股,股权登记日为1996年11月18日,除权基准日为1996年11月19日, 股权交易日为1996年11月21日,并于1996年11月28 日在潮州市工商行政管理局变更登记,   重新领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照,变更后注册股本为人民币陆仟陆佰叁拾万元整(RMB6630万)。
  (4)公司于1996年12月21日经公司临时股东大会审议通过,以公司当时总股本6630万为基数, 以资本公积金向全体股东按10:4的比例转增股本。股权登记日 1997年2月20日,除权基准日为1997年2月21日, 股权交易日为1997年2月25日,并于1997年8月8日在潮州市工商行政管理局办理变更登记,重新领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照, 变更后注册股本为人民币玖仟贰佰捌拾贰万元整(RMB9282万)。
  (5)公司于1997年6月13日经1997 年度股东大会审议通过,以公司1996年8月19日总股本5100万股为基数,向全体股东按10:3的比例配售新股,社会法人股股东放弃本次配股762万股,本次配售新股768万股,并于1997 年11 月 13 日经广东省证券监督管理委员会“粤证监发(1997)52号”文件初审同意,再于1998年1月9 日经中国证券监督管理委员会“证监上(1998)13号”文件批复。股权登记日为1998年2月26日,除权基准日为1998年2 月27日,配股缴款日为1998年3月3-16日, 股权交易日为1998年5月5日,并于1998年5月25日在潮州市工商行政管理局办理变更登记,重新领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照, 变更后注册股本为人民币壹亿零伍拾万元整(RMB10050万)。
  (6)1999年8月9日,公司内部职工股16,112,000股扣除董事、监事和高级管理人员所持有的114,480股后,在深圳证券交易所上市流通。
  2、公司所处行业
  公司所处行业为旅游服务行业。
  3、公司经营范围及其提供的主要劳务
  开发旅游资源、承办国内外旅游业务、酒店业、 餐饮业、客货运输业、旅游品生产和销售与经营。
  4、公司法定地址
  广东省潮州市永护路。
  5、公司生产经营概况
  公司报告期内全面暴露出在发展过程中积聚的深层次矛盾来,经营规模萎缩,资金周转困难, 利润大幅度下降,出现了经营亏损,主要受下述因素的影响:
  (1)公司投资项目无法如期产生效益,造成了资金沉淀;公司,资金紧缺,债务沉重,缺少经济增长点;
  (2)公司对外举债大部分已逾期无法偿还,
  (3)公司旅游业务、旅游商品销售业务严重萎缩。
  二、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、会计制度
  《股份有限公司会计制度》及相关补充规定。
  2、会计年度
  自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
  3、记帐本位币
  记帐本位币为人民币。
  4、记帐原则和计价基础
  按权责发生制原则记帐, 以历史成本为计价基础。
  5、外币业务核算方法
  公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间价折合成本位币入帐; 月份终了,对非本位币的货币资金、 债权债务等货币性项目余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整, 汇兑差额作为汇兑损益, 按制度规定根据不同情况分别计入开办费、在建工程、固定资产成本或当期财务费用。
  6、现金等价物的确定标准
  公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
  7、坏帐核算方法
  (1)坏帐的确认标准:
  1.凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后,仍无法收回,或因债务人死亡,既无遗产可供清偿, 又无义务承担人,确定无法收回;
  2.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,经法定程序审核批准,该等应收款项列为坏帐损失。
  (2)坏帐损失的核算方法:
  坏帐损失采用备抵法核算.并根据债务单位的财务状况,现金流量等情况, 采用“帐龄分析法”按照年末应收款项余额(包括应收帐款及其他应收款, 不含合并会计报表范围内各企业之间的内部往来款项)计提坏帐准备计入当期损益,计提比例如下:
  帐     龄             计提标准
  1年以内                3%
  1-2年                  8%
  2-3年                 15%
  3-4年                 30%
  4-5年                 50%
  5年以上              100%
  8、存货核算方法
  (1)存货的分类:
  存货分为原材料、燃料、库存商品和低值易耗品;
  (2)存货的计价:
  存货按实际成本计价, 领用或发出存货的成本按“先进先出法”核算;
  (3)低值易耗品的摊销:
  采用“一次摊销法”核算;
  (4)存货跌价准备的计提:
  存货跌价准备采用备抵法核算, 分别对个别存货项目按成本与可变现净值孰低计价, 计提的存货跌价准备确认为存货跌价损失,计入当期损益。
  9、短期投资核算方法
  (1)短期投资的计价:
  以投资的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利或利息后的余额为入帐价值;
  (2)短期投资收益的确认方法:
  以实际收回投资时确认投资收益;
  (3)短期投资跌价准备的计提方法:
  短期投资跌价准备采用备抵法核算, 分别对个别短期投资项目按成本与市价孰低计价, 计提短期投资跌价准备确认为投资损失,计入当期损益。
  10、长期投资核算方法
  (1)长期股权投资:
  1.长期股权投资的计价:
  以投资的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利后的余额为入帐价值;
  2.长期股权投资的核算方法:
  对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20 %或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响, 采用权益法核算; 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽投资达到20%或20%以上, 但不具有重大影响,采用成本法核算。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上,或虽投资不足50 %但拥有被投资企业实质控制权时,采用权益法核算, 并纳入合并会计报表范围。
  3.股权投资差额的摊销:
  合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销; 没有投资期限的,按十年的期限平均摊销。
  (2)长期债权投资:
  1.长期债权投资的计价:
  以投资的取得成本扣除经纪人佣金、税金、 手续费等附加费用, 以及自发行日起至购买日止已实现利息后的余额为入帐价值;
  2.长期债权投资收益的确认方法:
  按权责发生制原则计算应计利息;
  3.债券投资溢价和折价的摊销方法:
  债券投资溢价和折价在债券持有期内分期摊销, 计入当期的“投资收益”;
  (3)长期投资减值准备的核算方法:
  长期投资减值准备采用备抵法核算, 分别对个别长期投资项目由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资的可回收金额低于投资的帐面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备, 首先冲减该项投资的资本公积准备项目,不足部分确认为投资损失计入当期损益。
  11、固定资产核算方法
  (1)固定资产的标准:
  使用期限超过一年,单位价值在2000 元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定资产;
  (2)固定资产的分类:
  固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、 运输设备和其他设备;
  (3)固定资产的计价方法:
  固定资产按实际成本计价;
  (4)固定资产的折旧方法:
  固定资产折旧采用直线法计算, 根据固定资产的原值和估计经济使用年限及预计残值率(原价的5%)计算,各类固定资产年折旧率列示如下:
  类    别          使用年限         年折旧率(%)
  房屋及建筑物       35—40           2.37—2.71
  机器设备            5—15           6.33—19.00
  运输设备            5—10           9.50—19.00
  其他设备                5                 19.00
  12、在建工程核算方法
  (1)在建工程的计价:
  在建工程按实际成本计价;
  (2)在建工程利息资本化的计算方法:
  在工程购建期或安装期内发生的与在建工程有关之借贷资金的利息支出予以资本化;
  (3)在建工程结转为固定资产的时点:
  在建工程在已完工交付使用的当月转入固定资产核算;已完工交付使用但尚未办理竣工决算的, 先按暂估价值转入固定资产核算,再在办理竣工决算后, 按决算价格调整固定资产帐面价值。
  13、无形资产核算方法
  (1)无形资产的计价:
  按实际成本计价或按评估价值入帐;
  (2)无形资产的摊销:
  有规定使用年限的, 按规定的使用年限分期平均摊销;没有规定使用年限的,按预计受益期限平均摊销。
  14、开办费核算方法
  (1)开办费的计价:
  按实际发生额核算;
  (2)开办费的摊销:
  按五年的期限平均摊销。
  15、长期待摊费用核算方法
  (1)长期待摊费用的计价:
  按实际发生额计价;
  (2)长期待摊费用的摊销:
  按预计受益期限平均摊销。
  16、收入确认原则
  (1)销售商品:
  已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司既没有保留通常与所有权相联系的管理权也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠计量时,确认营业收入的实现;
  (2)提供劳务:
  按照完工百分比确认相关的劳务收入的实现。
  (3)提供他人使用本企业资产:
  在与交易相关的经济利益能够流入公司, 收入的金额能够可靠计量时,确认营业收入的实现。
  17、所得税的会计处理方法
  所得税的会计处理采用应付税款法。
  18、合并会计报表的编制方法
  (1)母公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本以及拥有的权益性资本虽不超过半数但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围;
  (2)合并会计报表所采用的会计方法是按照《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定进行;
  (3)母公司与子公司采用的会计制度一致。
  19、会计政策、会计估计变更
  根据财政部财会字(1999)35 号“关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知”等文的规定,从1999年1月1 日起公司的会计政策发生了如下变更:
  (1)坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提, 现改按帐龄分析法计提(详见附注二、7)。
  (2)期末短期投资原按成本法计价,现改按成本与市价孰低法计价,并按投资总体计提跌价准备。
  (3)期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低法对单个存货项目计价,计提跌价准备。
  (4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
  以上会计政策的变更采用追溯调整法,1998 年的比较会计报表已重新表述。 上述会计政策变更的累积影响数为人民币113,840,082.66元,其中, 因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为人民币106,907,668.64元, 因长期投资计价方法变更的累积影响数为人民币6,932,414.02元;由于会计政策变更,调减了1998 年度净利润人民币39,503,646.24元;调减了1999年年初留存收益人民币113,840,082.66元,其中,未分配利润调减了人民币103,553,719.05元,法定盈余公积调减了人民币6,857, 575.74元,公益金调减了人民币3,428,787.87元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了人民币  74,336,436.42元。
  三、税项
  1、流转税及其附加
  税  种              计 税 基 础                 税率
  增值税                商品销售收入             17%
  营业税                旅游业务净收入            5%
  营业税                酒店服务收入           3-10%
  营业税                汽车运输收入              5%
  城市维护建设税        应交增值税和营业税        7%
  教育费附加            应交增值税和营业税        3%
  2、企业所得税
  (1)根据潮州市人民政府办公室“粤府办函[1996] 2 号”文批复,公司从1995年起按实现利润的33 %计征企业所得税,其中超过15 %部分由潮州市财政局返还给本公司。
  (2)公司所属子公司的企业所得税由公司统一缴纳。
  四、控股子公司、合营企业及合并范围:
  1、公司所控制的境内外所有子公司:
    企业名称                     注册资本(万元)       
投入资金(万元)               经营范围         拥有权益(%)    是否合并
  潮州宾馆                         RMB 148             
RMB 148        承办国内外旅游业务、旅客住宿
              、饮食、娱乐场所等                    100             是 潮州市旅游汽车公司              RMB33.90            RMB33.90        旅游客运、出租汽车                  100             是
  潮州市旅游商品专业市场有限公司  RMB2,950       
RMB2,950        物业经营和管理、旅游商品经营        90             否*
  *公司于1999年6月15日与潮州市旅游总公司签订权益转让协议书, 将公司所持有的潮州市旅游商品专业市场有限公司全部权益转让给潮州市旅游总公司, 潮州市旅游商品专业市场有限公司不纳入1999 年合并会计报表范围。(详见附注八、2)
  2、公司的合营企业
  企业名称                      企业性质      注册资本(万元)          经营范围             投入资金(万元)   拥有权益(%)   是否合并         备注
  潮州美人城有限公司            中外合资       USD1,830.00     建设和经营美人城      RMB8,024.99         50            否              A
  潮州市金香农业发展有限公司    中外合资       RMB2,500.00     研植经营水果及经营农业旅游         
                       RMB1,250.00         50           否              B
  A、潮州美人城有限公司仍处于建设期间, 因后续资金不足,目前该项目的工程建设处于停工状态, 本报告期暂不纳入合并范围。
  B、潮州市金香农业发展有限公司处于试产期,由于农业生产季节性因素及后续资金不足的影响,至今未能进行正常的生产经营,故本报告期暂不纳入合并范围.
  五、合并会计报表主要项目的注释
  1、货币资金
  (1)货币资金明细项目列示如下:
  项   目       期 初 数       期 末 数
  现   金     1,586,467.74     740,575.33
  银行存款      223,080.97   1,139,589.28
  合   计     1,809,548.71   1,880,164.61
  (2)1999年12月31日非本位币现金余额明细项目列示如下:
  币种      原  币      汇  率     折合人民币
  港币    285,582.54    1.0653     304,231.08
  (3)1999年12月31日非本位币银行存款余额明细项目列示如下:
  币种      原  币      汇  率     折合人民币
  港币     12,294.22    1.0653      13,097.03
  2、应收帐款
  (1)应收帐款按帐龄列示如下:
                         期 初 数                               
  帐  龄       金    额    比例(%)    坏帐准备      
  1年以内    2,605,239.89   27.41      79,743.09   
  1-2年      1,620,115.11   17.05     129,609.21    
  2-3年      2,226,026.95   23.43     333,904.04    
  3年以上    3,051,984.21   32.11     918,403.63   
  合计       9,503,366.16  100.00   1,461,659.97   
                          期 末 数
  帐  龄       金    额    比例(%)    坏帐准备      
  1年以内   3,463,573.13   95.02     103,907.19
  1-2年       134,942.53    3.70      10,795.40
  2-3年        12,791.34    0.35       1,918.70
  3年以上      33,900.78    0.93      23,866.30
  合计      3,645,207.78  100.00     140,487.59
  (2)应收帐款期末余额中没有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
  (3)应收帐款余额中欠款金额列前四名的单位情况列示如下:
      单位名称    欠款金额      欠款时间       欠款原因
香港永安旅游公司 1,758,855.77     一年以内    应收旅游团费收入
香港康泰旅游公司   932,935.14     一年以内    应收旅游团费收入
广旅(香港)分公司   300,509.50     一年以内    应收旅游团费收入
香港中业旅游公司   124,184.40     一年以内    应收旅游团费收入
  除上述单位外其他单位欠款余额均小于人民币 100,000.00元,由于金额较小,不作披露。
  3、其他应收款
  (1)其他应收款按帐龄列示如下:
                           期 初 数                               
  帐  龄       金    额     比例(%)     坏帐准备     
  1年以内   85,732,065.56     27.08    2,194,044.64 
  1-2年     62,742,420.31     19.82    5,009,135.22 
  2-3年     39,021,294.72     12.33    5,853,194.21 
  3年以上  129,067,162.47     40.77   92,418,144.69
  合  计   316,562,943.06    100.00  105,474,518.76
                           期 末 数
  帐  龄       金    额     比例(%)     坏帐准备     
  1年以内    39,954,829.96    14.24    1,198,644.90
  1-2年      70,743,057.08    25.20    5,659,444.57
  2-3年      59,356,602.69    21.15    8,903,490.40
  3年以上   110,624,216.84    39.41   70,111,039.45
  合  计    280,678,706.57   100.00   85,872,619.32
  (2)其他应收款期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款已在附注八中披露。
  (3)其他应收款余额中欠款金额列前五名的单位情况列示如下:
  单  位 名 称               欠款金额    欠款时间    
                欠款原因
潮州市旅游总公司           154,871,221.03  三年以内    
            暂借及代垫款项
香港维兰置业有限公司及      72,789,520.00  历年以来    
    主要为应收联营投资本金及收益结存余额,
深圳蛇口金海实业有限公司                               
    已进行民事调解,详见附注九
深圳市迪富投资有限公司      31,000,000.00  三年以上    
    应收转让杏子川宝利石油钻采公司权益款项
潮州市官塘特产贸易公司       5,870,000.00  五年以内    
    应收借款本金及利息,已进行民事调解, 详见附注九
香港金湖贸易公司             5,830,000.00  五年以内    
    应收承包经营款,已进行民事调解, 详见附注九
  (5)其他应收款本年度重大的核销情况:
  1.公司原应收香港维兰置业有限公司、深圳蛇口金海实业有限公司及惠阳锦惠企业公司款项余额合计人民币124,917,229.37元, 经民事调解后产生坏帐损失人民币52,127,709.37元,于本年度冲减坏帐准备。(详见附注九、1)
  2.公司全资子公司--潮州宾馆原应收潮州市怡乐园有限公司及潮州市官塘特产贸易公司款项余额合计人民币18,536,910.34元,经民事调解后产生坏帐损失人民币6,836,910.34元,于本年度冲减坏帐准备。 (详见附注九、1)
  4、预付帐款
  (1)预付帐款按帐龄列示如下:
  帐   龄    期初数      比例(%)      期末数      比例(%)
  1年以内      
          1,167,288.55     98.57       1,060,054.83     69.06
  1-2年    16,940.66      1.43         471,453.91     30.71
  2-3年                                    694.00      0.05
  3年以上                                2,749.60      0.18
  合   计      
          1,184,229.21    100.00       1,534,952.34    100.00
  (2)预付帐款期末余额中没有持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  (3)预付帐款余额中欠款金额列前二名的单位情况列示如下:
        单位名称             欠款金额    欠款时间   欠款原因
  潮州市供电局城西供电所   1,030,825.91   2年以内   预付电费
  广旅(香港)分公司           124,157.59   1年以内   预付团费
  除上述单位外其他单位欠款余额均小于人民币 100,000.00元,由于金额较小,不作披露。
  5、存货
  (1)存货明细项目列示如下:
  项  目           期初数                     期末数
             金额       跌价准备        金额      跌价准备
  原材料                               37,745.84       
  燃料      21,741.83                                 
  低值易耗品    
             311,650.41                  92,526.33       
  合计     333,392.24                 130,272.17       
  (2)存货跌价准备的计提:
  公司按现行的存货计价政策(详见附注二、8)进行会计核算,不产生存货跌价损失。
  6、待摊费用
  待摊费用按类别列示如下:
      类 别        期初数    本期增加    本期摊销   期末数
  汽车线路牌使用费  
                    57,900.00             57,900.00      -
  租赁费          53,444.00  61,821.35  42,900.00  72,365.35
  装修款                     76,593.67  47,987.00  28,606.67
  延期使用费                  5,500.00   2,700.00   2,800.00
  合   计        111,344.00 143,915.02 151,487.00 103,772.02
  7、长期投资
  (1)长期投资明细项目列示如下:
                       期初数       
  项  目          金额        减值准备  本期增加    本期减少        
        期末数
  金额          减值准备
  长期股权投资   
                94853196.83   6982414.02      -     2376274.23   92476922.60   11651542.59
  长期债权投资    9000.00                                          
    9000.00           -
  合  计      94862196.83   6982414.02      -     2376274.23    92485922.60   11651542.59
  (2)长期股权投资:
  1.股票投资明细项目列示如下:
  被投资公司名称                  股票性质     股票数量   
占被投资公司        投资金额      长期投资减值准备
注册资本的比例
  广东金曼集团股份有限公司         法人股        10万              小于20%            250,000.00         250,000.00*
  海南大东海旅游中心股份有限公司   法人股       400万              小于20%          4,000,000.00              -
  合       计   4,250,000.00         250,000.00
  *由于该公司因持续亏损造成权益资本为负数, 对该项目全额计提长期投资减值准备。
  2.其他股权投资明细项目列示如下:
                                             
                                                        期初数                       
  被投资单位名称                     投资期限        金额           
                      期末数
 减值准备         金额      减值准备  占被投资单位
                                     注册资本比例
  潮州美人城有限公司A                  40年      80249902.14    4585708.70   80249902.14   6878563.05             50%
  潮州市金香农业发展有限公司B          50年      10353294.69    2146705.32    7977020.46   4522979.54             50%
  合    计                                       90603196.83    6732414.02   88226922.60  11401542.59
  A. 潮州美人城有限公司仍处于建设期间, 公司从1993 年起开始委托潮州市旅游总公司代为投资到潮州美人城有限公司,至1999年12月31日止累计投入人民币80,249,902.14元,但因合资外方资金不能如期足额到位,造成后续资金不足, 致使该项目的工程建设处于停工状态。 公司无法控制该项目能否继续进行工程建设以及由此可能产生的损失。该项目从1997 年开始按照剩余投资年限35年平均分摊投资成本计提长期投资减值准备。
  B.潮州市金香农业发展有限公司处于试产期,由于农业生产季节性因素及后续资金不足的影响, 本期发生经营亏损人民币4,752,548.45元, 公司按权益法核算,应负担人民币2,376,274.23元,期末余额为人民币7,977,020.46元。截止1999年12月31 日该公司已累计发生经营亏损人民币9,045,959.07元, 由于合资外方资金没有到位,造成该公司权益资本由公司全部持有的事实, 公司除了按权益法计算应负担亏损减少投资帐面价值之外,将可能全部负担该公司已减少的权益资本, 依此计提该项目的长期投资减值准备人民币4,522,979.54元.
  (3)长期债权投资:
  债券投资明细项目列示如下:
  债券种类          期初数        期末数
  88年国库券      9,000.00      9,000.00
  合  计          9,000.00      9,000.00
  8、固定资产及累计折旧
  (1)固定资产及累计折旧明细项目列示如下:
  项  目   期初数     本年增加       本年减少        期末数
  原值
  房屋及建筑物     
         25615536.62        -        1323476.34    24292060.28
  机器设备          
          7941576.64                                7941576.64
  运输设备          
          3740000.00        -        1040000.00     2700000.00
  其他设备          
          1652990.00       7750.00     16160.00     1644580.00
  合  计           
         38950103.26       7750.00   2379636.34    36578216.92
  累计折旧
  房屋及建筑物      
          5479125.12     597391.55    306800.92     5769715.75
  机器设备          
          4706306.97     558945.34         -        5265252.31
  运输设备          
          2524044.16      43992.00    988000.00     1580036.16
  其他设备          
          1744691.50     147185.36      5135.30     1886741.56
  合  计           
         14454167.75    1347514.25   1299936.22    14501745.78
  净值             
         24495935.51                               22076471.14
  (2)房屋建筑物皆用于贷款抵押。
  9、无形资产
  (1)无形资产按种类列示如下:
  种类         原始金额     期初数        本期增加  本期转出      本年摊销               期末数       剩余摊销期限
  土地使用权A      
               3126124.56   3018329.00          -            -         
   79771.94         2938557.06         47年
  土地使用权B      
               8366041.00   7979172.20          -            -        
  226640.87         7752531.33         46年
  土地使用权C     
              13987400.00  13987400.00          -  13987400.00        
  合计      25479565.56  24984901.20          -  13987400.00          
  306412.81        10691088.39
  *土地使用权A为潮州市旅游大厦的土地使用权,从1997年1月起按五十年摊销;
  *土地使用权B为潮州宾馆的土地使用权,从1996年5月起按五十年摊销;
  *土地使用权C为潮州市旅游商品专业市场有限公司的土地使用权,1998 年公司发起人股东潮州市旅游总公司以其折股认购公司配售新股转入,1999 年因该公司被协议转让给潮州市旅游总公司而转出。(参见附注八)
  10、长期待摊费用
  长期待摊费用按种类列示如下:
  种  类 期初数    本年增加   本年转出   本年摊销     期末数
  装修费用      
          1032923.52                      758447.12  274476.40
  土地使用费*  
          7410000.00          7410000.00                     
  合  计        
          8442923.52          7410000.00  758447.12  274476.40
  *由于公司下属金马休闲广场歇业,公司终止原向潮州市旅游总公司租用的位于潮州大道经济开发试验区 B4土地39,600平方米土地使用权所致(详见附注八)。
  11、短期借款
  短期借款明细项目列示如下:
  借款类别               期 初 数        期 末 数          备 注
  银行借款            13,672,300.00   12,972,000.00
  其中:担保借款       13,672,300.00   12,972,000.00          *
  合  计              13,672,300.00   12,972,000.00
  *皆由潮州市旅游总公司提供担保, 其中逾期借款人民币10,372,000.00元。
  12、应付帐款
  应付帐款中没有欠持本公司5%(含5%) 以上股份的股东单位的款项。
  13、预收帐款
  收帐款中没有欠持本公司5%(含5%) 以上股份的股东单位的款项。
  14、应付股利
  应付股利明细项目列示如下:
      投资者                     期初数       期末数
  广东发展银行潮州分行        1,450,000.00   1,450,000.00
  海南大东海旅游中心股份有限公司      
                                1,160,000.00   1,154,266.00
  中国银行潮州分行              750,000.00     750,000.00
  其他法人股股东              1,307,440.00   1,307,440.00
  合    计                    4,667,440.00   4,661,706.00
  15、应交税金
  应交税金按税种列示如下:
  税    种                期 初 数          期 末 数
  增值税                  8,923.84          2,000.00
  营业税                735,898.87        559,110.02
  企业所得税            682,243.83        561,793.83
  城市维护建设税        113,631.18        101,164.06
  代扣代缴个人所得税     61,680.62         17,293.51
  合    计            1,602,378.34      1,241,361.42
  16、其他应付款
  (1)其他应付款期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款已在附注八中披露。
  (2)其他应付款1999年12月31日余额中有向其他单位借款13,027,856.00元,已全部逾期.具体借款情况如下:
  借款单位                                  金额                      
            备    注
  潮州市财政局预算科                  7,260,000.00   
1997年、1998年借款,年利率8.4%
  广东粤财信托投资公司                3,500,000.00   
1996年5月借款,1998年已被起诉并判决偿付
  广东名瑞集团股份有限公司            1,000,000.00   
1997年8月借款,1999年已被起诉并判决偿付
  深圳东欧工贸公司                      665,000.00   
1999年向股东借款
  深圳金瑞丰实业有限公司                238,322.09   
1999年向股东借款
  深圳奉安投资发展有限公司              364,533.91   
1999年借款
  合     计                          13,027,856.00
  17、预提费用
  (1)预提费用按类别列示如下:
  类    别                  期 初 数          期 末 数        年末结存余额的原因
  预提利息支出           18,223,341.44     28,502,449.94   按权责发生制计提应付未付数
  审计费                    300,000.00        400,000.00   按权责发生制计提应付未付数
  租赁费                      5,465.27        103,800.00   按权责发生制计提应付未付数
  广告费                          -            60,000.00   
按权责发生制计提应付未付数
  管理费                          -           160,000.00   
按权责发生制计提应付未付数
  排污费                     13,164.00         13,164.00   按权责发生制计提应付未付数
  律师费                      4,400.00          4,400.00   按权责发生制计提应付未付数
  其他                            -             4,207.72   
按权责发生制计提应付未付数
  合  计                 18,546,370.71     29,248,021.66
  (2)预提费用1999年12月31日余额比1998年12月31日增加人民币10,701,650.95元,增加了57.70%, 主要是公司由于资金周转困难,无力偿付借款本息, 致使预提利息支出增加所致。
  18、一年内到期的长期负债
  一年内到期的长期借款明细列示如下:
  借款类别       期 初 数       期 末 数           备 注
  担保借款     9,500,000.00    9,500,000.00
  抵押借款    68,713,210.00   68.718,190.00  其中美元借款830
                                               万元,已逾期
  合   计     78,213,210.00   78,218,190.00
  19、长期借款
  长期借款明细项目列示如下:
  借款单位        
            借款本金         借款期限       年利率% 借款条件
  中国农业银行潮州分行  
        3,500,000.00  1998.12.30-2002.12.30    6.6      担保
  20、其他长期负债
  其他长期负债明细项目列示如下:
  项             目                 期初数           期末数
  国家股股利返拨50%转入*       2,025,000.00    2,025,000.00
  申购A股无效资金被冻结期间利息收入 
                                  1,808,647.04      859,010.10
  合             计             3,833,647.04    2,884,010.10
  *公司根据潮州市国有资产管理办公室 " 潮国资[1993]017号"文的规定,将国有股1993年度及1994 年度应分股利的50%返拨给公司,用于扶持公司发展。
  21、股本
  本期公司股份变动情况列示如下:(数量单位:股)
  股份种类              本期变动增减(+/-)
         本期变动前   其他(+/-)   小计(+/-)      本期变动后
  一、 尚未流通股份
  1、发起人股份             
     28800000.00                                28800000.00
  其中:国家拥有股份        
     10600000.00                                10600000.00
  境内法人持有股份         
     18200000.00                                18200000.00
  2.募集法人股             
     28028000.00                                28028000.00
  3.内部职工股             
     16112000.00 -16112000.00* -16112000.00           -
  尚未流通股份合计          
     72940000.00 -16112000.00  -16112000.00     56828000.00
  二、 已流通股份
  1、境内上市人民币普通股   
     27560000.00  16112000.00*  16112000.00     43672000.00
  已流通股份合计           
     27560000.00  16112000.00   16112000.00     43672000.00
  三、股份总数             
    100500000.00                               100500000.00
  *1999年8月9日,公司内部职工股16,112,000 股扣除董事、监事和高级管理人员所持有的114,480股后,在深圳证券交易所上市流通。
  22、资本公积
  本年度资本公积变动情况列示如下:
  项     目             
      期初数     本期增加数    本期减少数    期末数     备注
  股本溢价            
 146079512.87                              146079512.87
  资产评估增值          
   5533919.20                   621288.00    4912631.20  *
  合  计              
 151613432.07                   621288.00  150992144.07
  *根据《股份有限公司会计制度》及财政部“财会字(1998)16 号”文《关于股份有限公司有关会计问题解答》的有关规定, 对公司不折成股份的固定资产评估增值进行处理, 从“资本公积”转入“营业外收入”反映;
  根据财政部“财会字(1999)35号”文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》等文件的有关规定, 公司变更了长期投资减值准备计提方法, 冲减了公司持有的广东金曼集团股份有限公司法人股投资的评估增值额人民币50,000.00元。
  23、盈余公积
  本年度盈余公积变动情况列示如下:
  项  目          期初数    本期增加数  本期减少数   期末数
  法定盈余公积  4116593.12        -          -    4116593.12
  公益金        2058296.56        -          -    2058296.56
  合  计        6174889.68        -          -    6174889.68
  由于1999年变更了会计政策, 采用追溯调整法调减1999年盈余公积期初数. (详见附注二、19)
  24、未分配利润
  (1)未分配利润的增减变动情况详见《利润及利润分配表》。
  (2)由于1999年变更了会计政策, 采用追溯调整法调减1999年未分配利润期初数. (详见附注二、19 ),各项调整对年初未分配利润的影响列示如下:
      调整项目                        年初未分配利润增加
                                         (减少为-)金额
  追溯调整以前年度坏帐准备              -106,907,668.64
  追溯调整以前年度长期投资减值准备        -6,932,414.02
  追溯调整以前年度法定盈余公积             6,857,575.74
  追溯调整以前年度法定公益金               3,428,787.87
  合    计                              -103,553,719.05
  25、主营业务收入
  主营业务收入1999年度比1998 年度减少人民币 23,750,433.00元,减少了32.37%, 主要是由于公司的全资子公司——潮州宾馆从1999年1月1 日起由潮州东丽湖大酒店承包经营,承包收入计入其他业务利润所致。 (详见附注十一)
  26、其他业务利润
  (1)其他业务利润按业务种类列示如下:
  业务种类               
        收 入           成  本        利 润      上年同期利润
  承包费收入         
       4,416,000.00  242,880.00   4,173,120.00              
  房屋租赁收入       
       1,200,000.00   66,000.00   1,134,000.00    1,134,000.00
  其他租金收入         
         544,100.52   29,925.53     514,174.99              -
  合   计           
       6,160,100.52  338,805.53   5,821,294.99    1,134,000.00
  (2)其他业务利润1999年度比1998年度增加人民币4,687,294.99元,增加了413.34%, 主要是由于公司的全资子公司--潮州宾馆从1999年1月1 日起由潮州东丽湖大酒店承包经营, 承包收入计入其他业务利润所致。(详见附注十一)
  27、财务费用
  (1)财务费用按费用类别列示如下:
  类  别            本年发生数          上年发生数
  利息支出        10,970,441.78       11,081,699.87
  减:利息收入        216,412.89        9,411,212.67
  汇兑损失            31,428.42          230,091.83
  减:汇兑收益         66,302.32           32,274.05
  其他                -                   15,987.82
  合  计          10,719,154.99        1,884,292.80
  (2)财务费用1999 年度比 1998年度增加人民币8,834,862.19元,增加了468.87%,主要是由于1999年度不再计收潮州市旅游总公司资金占用费所致。
  28、投资收益
  投资收益明细项目列示如下:
  项       目                  本年发生数       上年发生数
  非控股公司分配来的利润A    -2,085,896.23     -2,146,705.31
  控股公司股权转让收益B       1,450,000.00            -
  长期投资减值准备转入       -4,669,128.57     -4,639,559.67
  合    计                   -5,305,024.80     -6,786,264.98
  A.非控股公司分配来的利润中含潮州市金香农业发展有限公司1999年度经营亏损应由公司负担部分为人民币2,376,274.23元。详见附注五.7.(2)。
  B.控股公司股权转让收益为潮州市旅游商品专业市场有限公司转让收益,(详见附注八、2)。
  29、营业外收入
  营业外收入明细项目列示如下:
  项      目                 本年发生数     上年发生数
  申购A股无效资金冻结收入    949,636.94      949,636.96
  资本公积-资产评估增值转入  621,288.00      621,288.00
  其   他                     48,463.20       42,873.16
  合   计                  1,619,388.14    1,613,798.12
  30、营业外支出
  营业外支出明细项目列示如下:
  项     目               本年发生数      上年发生数
  休闲广场清算损失      4,599,867.46         —
  固定资产清理损失         47,000.00    1,496,057.85
  罚款及滞纳金             28,138.41      207,460.66
  其   他                  18,452.00       40,705.62
  合   计               4,693,457.87    1,744,224.13
  六、母公司会计报表主要项目的注释
  1、应收帐款
  (1)应收帐款按帐龄列示如下:
                             期 初 数                               
  帐  龄        金    额      比例(%)    坏帐准备       
  1年以内     2,468,008.04     98.40      74,040.24    
  1-2年          25,543.71      1.02       2,043.50     
  2-3年             525.00      0.02          78.75     
  3年以上        14,041.80      0.56       7,020.90    
  合计        2,508,118.55    100.00      83,183.39   
                            期 末 数
  帐  龄        金    额      比例(%)    坏帐准备       
  1年以内     2,468,008.04     98.40      74,040.24    
  1-2年          25,543.71      1.02       2,043.50     
  2-3年             525.00      0.02          78.75     
  3年以上        14,041.80      0.56       7,020.90    
  合计        2,508,118.55    100.00      83,183.39   
  (2)应收帐款期末余额中没有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
  (3)应收帐款余额中欠款金额列前四名的单位情况列示如下:
  单位名称                   欠款金额     欠款时间      
欠款原因
  香港永安旅游公司         1,758,855.77     一年以内   
应收旅游团费收入
  香港康泰旅游公司            932,935.14    一年以内   
应收旅游团费收入
  广旅(香港)分公司          300,509.50      一年以内   
应收旅游团费收入
  香港中业旅游公司          124,184.40      一年以内   
应收旅游团费收入
  除上述单位外其他单位欠款余额均小于人民币 100,000.00元,由于金额较小,不作披露。
  2、其他应收款
  (1)其他应收款按帐龄列示如下:
                              期 初 数                                
  帐  龄        金    额        比例(%)    坏帐准备      
  1年以内     69,792,863.62     24.48   2,092,026.59   
  1-2年       60,690,613.38     21.29   4,844,990.67   
  2-3年       31,614,945.24     11.09   4,742,241.79   
  3年以上    122,976,304.17     43.14  86,364,953.52  
  合  计     285,074,726.41    100.00  98,044,212.57  
                              期 末 数
  帐  龄        金  额          比例(%)    坏帐准备      
  1年以内     69,792,863.62     24.48   2,092,026.59   
  1-2年       60,690,613.38     21.29   4,844,990.67   
  2-3年       31,614,945.24     11.09   4,742,241.79   
  3年以上    122,976,304.17     43.14  86,364,953.52  
  合  计     285,074,726.41    100.00  98,044,212.57  

  (2)其他应收款期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款已在本附注八中披露。
  (3)其他应收款余额中欠款金额列前五名的单位情况列示如下:
      单位名称                欠款金额      欠款时间                 
  欠款原因
  潮州市旅游总公司          154,871,221.03  三年以内      
暂借及代垫款项
  香港维兰置业有限公司及     72,789,520.00  历年以来      
主要为应收联营投资本金及收益结存余额,
  深圳蛇口金海实业有限公司                                
已进行民事调解,详见附注九
  深圳市迪富投资有限公司     31,000,000.00  三年以上      
应收转让杏子川宝利石油钻采公司权益款项
  潮州市金香农业发展有限公司  5,683,648.80  两年以内      
应收联营公司往来款,因经营亏损,尚无力偿还
  (4)其他应收款本年度重大的核销情况:
  1.公司原应收香港维兰置业有限公司、深圳蛇口金海实业有限公司及惠阳锦惠企业公司款项余额合计人民币124,917,229.37元, 经民事调解后产生坏帐损失人民币52,127,709.37元,于本年度冲减坏帐准备。(详见附注九)
  2.公司全资子公司——潮州宾馆原应收潮州市怡乐园有限公司及潮州市官塘特产贸易公司款项余额合计人民币18,536,910.34元,经民事调解后产生坏帐损失人民币6,836,910.34元,于本年度冲减坏帐准备。 (详见附注九)
  3、长期投资
  (1)长期投资明细项目列示如下:
                        期初数          期末数
  项   目           金额       减值准备     本期增加      本期减少          金额        减值准备
  长期股权投资  131674737.25  6982414.02       -      32349495.36   99325241.89   11651542.59
  长期债权投资        9000.00            -        -            -            9000.00           -
  合  计        131683737.25  6982414.02       -     32349495.36   /99334241.89   11651542.59
  (2)长期股权投资:
  1.股票投资明细项目列示如下:
      被投资公司名称                 股票性质     股票数量   占被投资公司           投资金额         长期投资减值准备
注册资本的比例
  广东金曼集团股份有限公司          法人股        10万              小于20%              250,000.00          250,000.00*
  海南大东海旅游中心股份有限公司    法人股       400万              小于20%            4,000,000.00              —
  合          计  4,250,000.00          250,000.00
  *由于该公司因持续亏损造成权益资本为负数, 对该项目全额计提长期投资减值准备。
  2.其他股权投资明细项目列示如下:
  被投资单位名称
                       
                               投资期限                期初数                   
                                              金额       
              期末数                        占被投资单位
 减值准备           金额        减值准备    注册资本比例
  潮州美人城有限公司A           40年     80,249,902.14   4,585,708.70  80,249,902.14   6,878,563.05     50%
  潮州市金香农业发展有限公司B   50年     10,353,294.69   2,146,705.32   7,977,020.46   4,522,979.54     50%
  潮州宾馆                                9,863,010.44          
    -          6,478,218.94          -        100%
  潮州市旅游汽车公司                        408,529.98          
    -            370,100.35          -        100%
  潮州市旅游商品专业市场有限公司         26,550,000.00          
    
  合    计                              127,424,737.25   6,732,414.02  95,075,241.89  11,401,542.59
  A.潮州美人城有限公司仍处于建设期间,公司从1993年起开始委托潮州市旅游总公司代为投资到潮州美人城有限公司,至1999年12月31日止累计投入人民币80,249,902.14元,但因合资外方资金不能如期足额到位,造成后续资金不足, 致使该项目的工程建设处于停工状态。公司无法控制该项目能否继续进行工程建设以及由此可能产生的损失。该项目从1997 年开始按照剩余投资年限35年平均分摊投资成本计提长期投资减值准备。
  B.潮州市金香农业发展有限公司处于试产期,由于农业生产季节性因素及后续资金不足的影响, 本期发生经营亏损人民币4,752,548.45元,公司按权益法核算, 应负担人民币2,376,274.23元,期末余额为人民币7, 977,020.46元。截止1999年12月31日该公司已累计发生经营亏损人民币9,045,959.07元, 由于合资外方资金没有到位,造成该公司权益资本由公司全部持有的事实, 公司除了按权益法计算应负担亏损减少投资帐面价值之外,将可能全部负担该公司已减少的权益资本, 依此计提该项目的长期投资减值准备人民币4,522,979.54元.
  C.公司于1999年6月15 日公司与潮州市旅游总公司签订权益转让协议书, 将公司所持有的潮州市旅游商品专业市场有限公司全部权益转让给潮州市旅游总公司,(详见附注八、2)
  (3)长期债权投资:
  债券投资明细项目列示如下:
  债券种类          期初数         期末数
  88年国库券       9,000.00       9,000.00
  合    计         9,000.00       9,000.00
  4、投资收益
  投资收益明细项目列示如下:
  项       目                    本年发生数      上年发生数
  非控股公司分配来的利润       -2,085,896.23A  -2,146,705.31
  控股公司按权益法计算损益     -3,423,221.13      802,835.89
  控股公司股权转让收益          1,450,000.00B           -
  长期投资减值准备转入         -4,669,128.57   -4,639,559.67
  合    计                     -8,728,245.93   -5,983,429.09
  A.非控股公司分配来的利润中含潮州市金香农业发展有限公司1999年度经营亏损应由公司负担部分为人民币2,376,274.23元。详见附注五.7.(2)。
  B.控股公司股权转让收益为潮州市旅游商品专业市场有限公司转让收益,(详见附注八、2)。
  5、主营业务收入及成本
  行     业                    
          营业收入                        营业成本
  本年数         上年数          本年数          上年数
  旅游服务行业          
49,271,095.58  71,689,813.40   43,733,846.93   46,495,144.42
  七、分行业资料
  行     业                 
            营业收入                         营业成本                    
    上年数            本年数            上年数         本年数          
                    营业毛利
            上年数          本年数
  旅游服务行业   
71,689,813.40    49,271,095.58   46,495,144.42   43,733,846.93    
        25,194,668.98   5,537,248.65
  汽车运输行业    
 1,674,715.18       343,000.00    1,195,658.71      194,224.50       
           479,056.47     148,775.50
  合    计       
73,364,528.58    49,614,095.58   47,690,803.13   43,928,071.43    
        25,673,725.45   5,686,024.15
  八、关联方关系及其交易的披露
  1、关联方关系
  (1)存在控制关系的关联方情况
  1.存在控制关系的关联方有下列企业:
  企业名称            注册地址                  主营业务               
  与本公司关系     经济性质   法定代表人
  潮州市旅游总公司  潮州市永护路口       承办国内外旅游业务,      
                                          工艺品百货副食、五金
                                          交电、旅游纪念品
控股10.55%的股东  全民所有制   章振城         
  深圳东欧工贸公司  深圳市深南中路30号  兴办实业、国内商业、
                      电子科技大厦1408室  物资供销国产汽车  
控股7.66%的股东*  全民所有制   俞  军    、进出口业务
  *由于深圳东欧工贸公司的控股子公司--深圳市金瑞丰实业发展有限公司及深圳市新风顺贸易有限公司分别持有公司的4.53%和1.39%的股份, 从而直接和间接持有公司的13.58%的股份。
  2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
  企业名称      
        期初数         本期增加      本期减少       期末数
  潮州市旅游总公司        
     RMB18,000,000.00       -            -    RMB18,000,000.00
  深圳东欧工贸公司        
     RMB60,000,000.00       -            -    RMB60,000,000.00
  3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
  企业名称            
      期初数     比例       本期增减       期末数       比例
  潮州市旅游总公司
RMB10600000.00   10.55%      --      RMB10600000.00   10.55%
  深圳东欧工贸公司 
 RMB4550000.00    4.53%   3150000.00  RMB7700000.00    7.66%
  (2)不存在控制关系的关联方关系的性质
  企  业  名  称                        与本公司的关系
  潮州市旅游房地产开发公司             控股股东的另一子公司
  潮州市旅游发展公司                   控股股东的另一子公司
  潮州美人城有限公司                   合营企业
  潮州市金香农业发展有限公司           合营企业
  深圳市金瑞丰实业发展有限公司         控股股东的另一子公司
  2、关联交易
  (1)租赁
  公司于1997年1月1 日将潮州旅游大厦办公楼租赁给潮州市旅游总公司,租期三年,每年租金为人民币120万元。
  (2)提供资金
  公司1999年度向关联企业借入资金,已全部逾期,具体借款情况如下:
  借 款 单 位                      借款本金         年利率%
深圳东欧工贸公司               665,000.00    银行同期借款利率
深圳市金瑞丰实业发展有限公司   238,322.09    银行同期借款利率
  (3)担保
  潮州市旅游总公司为公司的担保贷款合计人民币22,472,000.00元无偿提供担保;公司为潮州市旅游总公司的担保贷款合计人民币119,340,000.00 元无偿提供担保(详见九、2)。
  (4)股权转让
  公司于1999年6月15日与潮州市旅游总公司签定《权益转让协议》,转让由公司出资人民币2655 万元所持有的潮州市旅游商品专业市场有限公司的90 %权益资本,转让价格为人民币2800万元,由此产生投资收益145万元。受让方--潮州市旅游总公司将以与惠阳锦惠企业发展公司、 深圳蛇口金海实业公司和香港维兰置业有限公司诉讼调解收回的物业作价偿付此笔转让金。
  (5)其他
  公司于1999年6月26日决定对经营不善的金马休闲广场申请歇业, 同时终止与潮州市旅游总公司签定的租用后者位于潮州大道经济开发区B4土地39,600 平方米的土地使用权的出租协议,并由于提前解除租约, 给予后者人民币360万元的退租补偿。
  3、关联方应收应付款项余额
  公司年末关联方应收应付款项余额(单位:人民币元):
          项目                      
            1998.12.31                           1999.12.31
       金额     占全部应收         金额      占全部应收
           (付)款项金额比重%            (付)款项金额比重%
  其他应收款
  潮州市旅游总公司             
  109,671,761.64      34.65     154,871,221.03         55.18
  潮州市旅游房地产开发公司      
   12,562,600.00       3.97                  
  潮州市金香农业发展有限公司     
    9,329,738.20       2.95       5,683,648.80          2.02
  潮州美人城有限公司             
    1,000,000.00       0.32       1,575,900.00          0.56
  其他应付款
  深圳市金瑞丰实业有限公司        238,322.09          0.79
  深圳东欧工贸公司                665,000.00          2.21
  九、或有事项
  1、重大的诉讼事项
  (1)1999年9月13 日深圳市中级人民法院对公司及其所代表的潮州市旅游总公司(以下简称“旅游公司”)
 起诉香港维兰置业有限公司及其关联公司深圳市蛇口金海实业有限公司和惠阳锦惠企业发展公司(以下简称“维兰公司”)债权纠纷案作出民事调解, 确认公司与旅游公司共取得债权162,297,872.00元,(经拆分后, 公司可获得其中的人民币72,789,520.00元)。深圳市中级人民法院对公司就上述案件向法院申请保全维兰公司的财产作出民事裁定,查封、冻结维兰公司的财产, 包括维兰公司在深圳“海湾广场”项目、 “裕龙大厦”项目中的权益及锦惠大厦的房地产, 以上财产以人民币 95,732,522.00元为限。该案尚未执行。
  公司与此项债权纠纷有关的应收款项帐面余额为人民币124,917,228.37元,形成坏帐损失人民币 52, 127,709.37元,已于本报告年度冲减坏帐准备。此项坏帐核销需报股东大会核准。
  (2)潮州市中级人民法院于1999年6月16 日对公司全资子公司—-潮州宾馆起诉香港金湖贸易公司(以下简称“金湖公司”)承包经营合同纠纷案作出民事调解,确认金湖公司应于1999年6月30日前偿还潮州宾馆承包款及补偿金人民币583万元。该案尚未执行。
  潮州市中级人民法院于1999年6月21日对公司全资子公司—-潮州宾馆起诉潮州市官塘特产贸易公司(以下简称“官塘公司”)借款纠纷案作出民事调解, 确认官塘公司应于1999年6月30日前偿还潮州宾馆借款本金及利息人民币587万元。该案尚未执行。
  潮州宾馆与上述两项债权纠纷有关的应收款项帐面余额为人民币18,536,910.34元,形成坏帐损失人民币6,836,910.34元,已于本报告年度冲减坏帐准备。该损失已于2000年4月26日由公司董事会批准核销。
  (3)广东省高级人民法院于1998年12月16日作出终审判决, 维持广州市中级人民法院对公司与广东粤财信托投资公司借款合同纠纷一案的初审判决, 判决公司应偿还广东粤财信托投资公司借款本金人民币350万元及利息。该案尚未执行。
  (4)潮州市中级人民法院于1999年12月27日对广东名瑞(集团)股份有限公司(以下简称“名瑞公司”)起诉公司拖欠借款人民币100万元及利息一案作出判决,判决公司应于判决书发生法律效力之日起十五日内返还名瑞公司借款本金人民币100万元及利息人民币127,900.00元(计至1999年6月9日止),1999年6月10 日起至还款日止利息按银行规定同期贷款利率计付。 该案尚未执行。
  (5)潮州市中级人民法院于2000年3月30 日对中国银行潮州分行(以下简称“潮州中行”)起诉公司拖欠借款美元400万元及利息一案作出判决,判决公司应于判决书发生法律效力之日起十五日内返还潮州中行本金借款美元400万元及利息美元1,232,916.17元(计至1999年11月26日止),1999年11月27 日起至还款日止利息按中国银行有关外汇贷款逾期罚息的规定计付。 此项贷款由公司全资子公司--潮州宾馆以其位于潮州市永护路口的潮州宾馆房产(房屋所有权证列“粤房字第1720243号”)作为抵押物, 判决书要求公司如未在判决还款期限内付还借款本息, 潮州宾馆应以上述房产折价或者变卖抵押物的价款为公司的债务优先偿还。该案尚未执行。
  (6)公司因为潮州市旅游总公司提供贷款担保而发生的有关诉讼及判决情况参见附注九、2。
  2、对外提供贷款担保的情况列示如下:
       借入单位          贷出单位           金额(万元)       期限                    备注
  潮州市旅游总公司  潮州市信托投资公司        RMB5,800     98.5.27-99.4.22         A
  潮州市旅游总公司  潮州市信用社中心社        RMB2,734     96.5-97.8       债权已转移给光大银行
  潮州市旅游总公司  潮州市韩江信用社          RMB2,500     95.4-95.5       债权已转移给光大银行
  潮州市旅游总公司  潮州市建设银行              RMB500     95.1.26-95.7.26         B
  潮州市旅游总公司  潮州市发展银行              RMB400     96.11.24-97.11.27
  广东金曼集团公司  中国银行信托投资公司        USD180     96.5.30-97.5.30         C
  广东金曼集团公司  中国信达信托投资公司        USD150     97.1.20-97.7.21         D
  广东金曼集团公司  国家开发银行              RMB1,100     96.9.11-2000.9.30
  潮州市永安实业公司  广东证券公司潮州营业处  RMB1,000
  A、1999年6月30 日潮州市中级人民法院判决潮州市旅游总公司需偿还借款本金及利息合计人民币6,303. 65万元,公司对上述债务承担连带清偿责任, 信托投资公司已保全潮州市旅游总公司资产。
  B、1999年5月31 日潮州市中级人民法院判决潮州市旅游总公司需偿还代借款本金及利息人民币655.77万元。公司对上述债务承担连带清偿责任。 债权已转移给信达资产管理公司。
  C、折合人民币14,902,740.00元,担保超过诉讼时效。
  D、折合人民币12,418,950.00元,担保超过诉讼时效。
  十、承诺事项
  本报告期内公司没有需要特别说明的承诺事项。
  十一、其他重要事项
  1、公司的控股子公司--潮州宾馆于1998年12月15日与潮州市东丽湖大酒店签订《潮州宾馆承包合同书》,约定自1999年1月1日起, 将潮州宾馆承包给潮州市东丽湖大酒店经营,承包期限为6年,每年承包金额第1-2年为人民币441.60万元,第3-5年每年递增5%,第6 年为人民币441.60万元。
  2、公司下属的金马休闲广场项目于1996年11月底建成开放,因外部经济环境的影响,该项目从1998 年下半年开始持续出现亏损,无法继续维持经营。公司于 1999年6月 26日召开总经理会议,研究同意对经营不善的金马休闲广场申请歇业,并进行清算,清算损失为人民币4,599,867.46元,于本年度核销。该损失已于2000年4 月26日由公司董事会批准核销。
  九、公司的其他有关资料
  1. 公司于1999年7月变更公司营业执照, 公司法人代表由章振城变更为俞军。
  2. 公司企业法人营业执照号码为:28227734-9号
  3. 公司税务登记号码为:445101282277349
  4. 公司未流通股份的托管机构为;深圳证券登记公司。
  十、备查文件
  1.本公司董事长俞军先生和财务总监俞丽华、会计经办人员亲笔签名的并盖章的公司1999年会计报表。
  2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。弧 ?.报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原本。
  4.上述备查文件在中国证券会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时, 公司可以及时提供。

                                广东金马旅游集团股份有限公司                      
                                      二000年四月二十九日

                         广东金马旅游集团股份有限公司
                                     资产负债表
                                                 单位:人民币元
             1999.12.31                 1998.12.31
         合并       母公司         合并       母公司
资产          
流动资产:    
货币资金       
   1880164.61    1714367.91   1809548.71  51573182.75
应收票据
应收股利
应收帐款               
   3645207.78    3401089.38   9503366.16   2508118.55
其他应收款           
 280678706.57  156877851.92 316562943.06 285074726.41
减:坏帐准备          
  86013106.91   81251456.50 106936178.73  98127395.96
应收帐款净额         
 198310807.44  179027484.80 219130130.49 189455449.00
预付帐款               
   1534952.34     531126.43   1184229.21    726749.24
存货                    
    130272.17      37745.84    333392.24     21741.83
减:存货跌价准备             
         0.00
存货净额                
    130272.17      37745.84    333392.24     21741.83
待摊费用                
    103772.02          0.00    111344.00
待处理流动资产净损失
流动资产合计  
 201959968.58  181310724.98 222568644.65 191777122.82
长期投资:
长期股权投资             
  92476922.60   99325241.89  94853196.83 131674737.25
长期债权投资                 
      9000.00       9000.00      9000.00      9000.00
长期投资合计             
  92485922.60   99334241.89  94862196.83 131683737.25
减:长期投资减值准备     
  11651542.59   11651542.59   6982414.02   6982414.02
长期投资净额             
  80834380.01   87682699.30  87879782.81 124701323.23
固定资产:
固定资产原价   
  36578216.92    6290913.28  38950103.26   7630549.62
减:累计折旧   
  14501745.78    1008947.55  14454167.75   1105857.82
固定资产净值    
  22076471.14    5281965.73  24495935.51   6524691.80
在建工程
固定资产合计  
  22076471.14    5281965.73  24495935.51   6524691.80
无形资产及其他资产:
无形资产                  
  10691088.39    2938557.06  24984901.20   3018329.00
长期待摊费用                
    274476.40          0.00   8442923.52   7596137.29
无形资产及其他资产合计    
  10965564.79    2938557.06  33427824.72  10614466.29
资产总计                 
 315836384.52  277213947.07 368372187.69 333617604.14
流动负债:
短期借款   
  12972000.00    3496000.00  13672300.00   4189300.00
应付票据 
应付帐款                
   6948738.51    6783553.93   6953958.88   4666187.99
预收帐款                 
    297186.52     221749.53     72504.99
应付工资                      
         0.00          0.00     31500.00     31500.00
应付福利费              
   1228158.63     195419.84   1270957.61    194209.33
应付股利                
   4661706.00    4661706.00   4667440.00   4667440.00
应交税金                
   1241361.42     690459.42   1602378.34   1202158.34
其他应交款               
    202207.75      10714.85    215918.98     28902.93
其他应付款             
  30157128.60   22584305.18  33512016.91  30033655.75
预提费用    
  29248021.66   25609112.89  18546370.71  16695458.53
一年内到期的长期负债   
  78218190.00   62299240.00  78213210.00  62295160.00
流动负债合计          
 165174699.09  126552261.64 158758556.42 124003972.87
长期负债:
长期借款        
   3500000.00    3500000.00   3500000.00   3500000.00
长期应付款      
   2884010.10    2884010.10   3833647.04   3833647.04
长期负债合计    
   6384010.10    6384010.10   7333647.04   7333647.04
负债合计      
 171558709.19  132936271.74 166092203.46 131337619.91
股东权益
股本                                          
 100500000.00  100500000.00 100500000.00 100500000.00
资本公积                                      
 150992144.07  150992144.07 151613432.07 151613432.07
盈余公积                                        
   6174889.68    6174889.68   6174889.68   6174889.68
其中:公益金                                    
   2058296.56    2058296.56   2058296.56   2058296.56
未分配利润                                   
-113389358.42 -113389358.42 -56008337.52 -56008337.52
股东权益合计 
 144277675.33  144277675.33 202279984.23 202279984.23
负债及股东权益总计                            
 315836384.52  277213947.07 368372187.69 333617604.14

                          广东金马旅游集团股份有限公司
                                  利润及利润分配表      
                                                 单位:人民币元
项目                        
            1999年度                  1998年度
        合并        母公司        合并      母公司
一、主营业务收入     
  49614095.58  49271095.58  73364528.58  53020432.65
减:折扣与折让    
主营业务收入净额                   
  49614095.58  49271095.58  73364528.58  53020432.65
减:主营业务成本                   
  43928071.43  43733846.93  47690803.13  46121066.17
主营业务税金及附加                   
    871295.11    360759.97   2005484.92    916860.70
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)   
   4814729.04   5176488.68  23668240.53   5982505.78
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)   
   5821294.99   1134000.00   1134000.00   1134000.00
减:存货跌价损失                  
营业费用                              
   4501713.62   4325618.38  10580227.40   4448914.84
管理费用                             
  44417081.79  38812127.92  43572109.68  37129591.95
财务费用                             
  10719154.99   8783112.52   1884292.80  -1786637.12
三、营业利润(亏损以"-"号填列)       
 -49001926.37 -45610370.14 -31234389.35 -32675363.89
加:投资收益(损失以"-"号填列)        
  -5305024.80  -8728245.93  -6786264.98  -5983429.09
补贴收入                         
营业外收入                             
   1619388.14    1570924.94   1613798.12   1303061.93
减:营业外支出                         
   4693457.87    4613329.77   1744224.13    795349.29
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    
 -57381020.90  -57381020.90 -38151080.34 -38151080.34
减:所得税                                   
         0.00          0.00    247884.89    247884.89
五、净利润(净亏损以"-"号填列)        
 -57381020.90  -57381020.90 -38398965.23 -38398965.23
加:年初未分配利润                   
 -56008337.52  -56008337.52 -17609372.29 -17609372.29
六、可供分配的利润                  
-113389358.42 -113389358.42 -56008337.52 -56008337.52
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润    
-113389358.42 -113389358.42 -56008337.52 -56008337.52
减:应付优先股股利
应付普通股股利
八、未分配利润  
-113389358.42 -113389358.42 -56008337.52 -56008337.52

                          广东金马旅游集团股份有限公司
                                     现金流量表
                                      1999年度
                                                 单位:人民币元

             项目                        合并          母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金         47473857.24   45338386.72
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金       14130136.79   10863555.96
现金流入小计                         61603994.03   56201942.68
购买商品、接受劳务支付的现金         42181011.33   41645326.49
分得股利成利润所收到的现金
支付给职工以及为职工支付的现金        1463063.77     801260.10
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费   692009.90     399545.21
支付的其他与经营活动有关的现金       15599034.79   11739715.60
现金流出小计                         59935119.79   54585846.40
经营活动产生的现金流量净额            1668874.24     161096.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金         50000.00
现金流入小计                           50000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额             50000.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                    10900000.00    10100000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                        10900000.00    10100000.00
偿还债务所支付的现金                11313300.00    10493300.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金               1234958.34     1081611.12
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 
现金流出小计                        12548258.34    11574911.12
筹资活动产生的现金流量净额          -1648258.34    -1474911.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额           70615.90      141185.16
附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                             -57381020.90   -57381020.90
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐      44985252.84    38077427.24
固定资产折旧                          147185.36       96910.20
无形资产摊销                          306412.81       79771.94
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益)             4599867.46     4599867.46
固定资产报废损失                       47000.00       47000.00
财务费用                            10719154.99     8783112.52
投资损失(减收益)                     5305024.80     8728245.93
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                    203120.07      -16004.01
经营性应收项目的减少(减增加)         5337481.65     6752002.55
经营性应付项目的增加(减减少)       -12017781.00    -8151216.67
增值税增加净额(减减少)                 -6923.84
其他
经营活动产生的现金流量净额           1668874.24     1616096.28
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                   1880164.61     1714367.91
减:货币资金的期初余额                1809548.71     1573182.75
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额               70615.90      141185.16