四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人刘惠文、主管会计工作负责人徐志海及会计机构负责人(会计主管人员)于卫声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 139,318,260.84 134,462,665.08 3.61
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 60,835,812.20 60,167,156.56 1.11
股本（股） 93,225,000.00 93,225,000.00 0.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
0.65 0.65 0.00
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 8,752,149.38 20.18 25,272,853.02 -1.32
归属于上市公司股东的净利润（元） 120,659.47 281.58 668,655.64 21.77
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 2,584,745.98 30.72
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.028 33.33
基本每股收益（元/股） 0.0013 285.71 0.0072 22.03
稀释每股收益（元/股） 0.0013 285.71 0.0072 22.03
加权平均净资产收益率（%） 0.20 上升了0.31 个百分点1.11 上升了0.19 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
0.20 上升了0.29 个百分点1.28 上升了0.33 个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 15,569.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,365.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -114,516.66
少数股东权益影响额 5,763.90
合计 -106,549.12 -四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 8,215
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
谢红刚 1,270,200 人民币普通股
海口力向实业有限公司 717,500 人民币普通股
于滨国 600,600 人民币普通股
荆亚桥 542,000 人民币普通股
李春阳 516,800 人民币普通股
舒荣荣 417,899 人民币普通股
沈婷 382,503 人民币普通股
刘东辉 380,000 人民币普通股
中国中材股份有限公司 330,000 人民币普通股
武汉科技创新生物技术有限公司 305,922 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表
1.货币资金较年初增长了157.78%，系销售增长所致。
2.预付款项较年初下降了40.4%，系子公司预付款项减少所致。
3.其他应收款较年初增长了156.16%，系子公司其他应收款增长所致。
4.存货较年初增长了35.05%，系公司采购生产材料有所增加所致。
5.预收款项较年初增长了65.33%，系子公司湖北四环制药的预收款项增加所致。
6.应付职工薪酬较年初下降了57.06%，系子公司减少了相关应付职工薪酬。
二、利润表
1.资产减值损失与上年同期相比下降了975.17%，系子公司收回以前年度应收账款所致。
2.营业利润与上年同期相比增长了44.40%，系资产减值损失下降以及成本降低所致。
3.营业外支出较上年同期增长了757.97%，系子公司湖北四环制药厂房出售发生的营业外支出及玉树赈灾款。
三、现金流量表
1.收到其他与经营活动有关的现金与上年同期相比增长了253.66%，系子公司该项目增长所致。
2.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金与上年同期相比下降了61.07%，系报告期内公司减少购建固定资产所
致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
√ 适用 □ 不适用
2009 年度中兴华富华会计师事务所有限责任公司为本公司财务报告出具了带强调事项段无保留审计意见的审计报告。公司对
其中强调事项段涉及事项的进展情况说明如下：
1、报告期内，公司资产重组工作没有新的进展，目前公司申请材料已报送相关审批部门，项目正在审批过程中，具有较大的
不确定性。四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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2、报告期内，公司实现净利润66.87 万元，公司经营情况与去年相比无实质性改变，持续经营能力仍存在不确定性，董事会
提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 - - -
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
天津泰达投资控
股有限公司
天津泰达投资控股有限
公司因司法过户所持四
环药业股份有限公司
5197.5 万股股份，自记
在天津泰达投资控股有
限公司名下之日（2007
年12 月28 日）起三十
六个月内不进行上市流
通和转让。
严格执行
重大资产重组时所作承诺 - - -
发行时所作承诺 - - -
其他承诺（含追加承诺） - - -
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：四环药业股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,774,257.76 2,588,846.47 1,076,195.90 147,921.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 7,905,015.04 4,007,226.89 7,060,795.06 3,258,579.15
预付款项 1,405,363.24 -146,000.00 2,358,099.66 597,003.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,618,802.90 1,539,086.67 2,583,884.84 1,614,563.61
买入返售金融资产
存货 15,380,893.69 4,511,107.63 11,389,319.38 3,745,503.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 283,199.91 283,199.91
流动资产合计 34,367,532.54 12,783,467.57 24,468,294.84 9,363,571.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 500,000.00 61,250,000.00 500,000.00 61,250,000.00
投资性房地产
固定资产 42,885,253.53 28,353,928.77 48,328,448.55 30,059,363.21
在建工程 12,093,529.08 12,093,529.08 11,841,476.00 11,841,476.00
工程物资四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,201,945.69 49,054,445.69 49,054,445.69 49,054,445.69
开发支出 270,000.00 270,000.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 104,950,728.30 150,751,903.54 109,994,370.24 152,205,284.90
资产总计 139,318,260.84 163,535,371.11 134,462,665.08 161,568,856.05
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8,705,683.58 1,699,184.11 10,138,756.07 3,067,050.96
预收款项 2,473,104.40 290,126.00 1,495,825.63 258,494.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 389,667.85 755,942.13 907,441.42 495,641.30
应交税费 7,210,086.05 5,838,452.38 6,777,650.79 5,587,345.45
应付利息
应付股利 96,030.00 96,030.00 96,030.00 96,030.00
其他应付款 50,995,993.87 104,677,322.30 46,250,433.52 102,684,191.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 69,870,565.75 113,357,056.92 65,666,137.43 112,188,754.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,000,000.00 4,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,000,000.00 4,000,000.00四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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负债合计 73,870,565.75 113,357,056.92 69,666,137.43 112,188,754.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 93,225,000.00 93,225,000.00 93,225,000.00 93,225,000.00
资本公积 185,350,983.15 182,902,833.15 185,350,983.15 182,902,833.15
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,527,229.84 9,527,229.84 9,527,229.84 9,527,229.84
一般风险准备
未分配利润 -227,267,400.79 -235,476,748.80 -227,936,056.43 -236,274,961.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计60,835,812.20 50,178,314.19 60,167,156.56 49,380,101.99
少数股东权益 4,611,882.89 4,629,371.09
所有者权益合计 65,447,695.09 50,178,314.19 64,796,527.65 49,380,101.99
负债和所有者权益总计 139,318,260.84 163,535,371.11 134,462,665.08 161,568,856.05
4.2 本报告期利润表
编制单位：四环药业股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 8,752,149.38 4,386,698.36 7,282,624.17 3,385,549.74
其中：营业收入 8,752,149.38 4,386,698.36 7,282,624.17 3,385,549.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,643,022.14 4,127,263.43 7,362,649.67 3,237,758.93
其中：营业成本 6,184,776.14 2,962,586.87 4,820,384.38 2,014,747.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 66,457.03 38,719.68 63,721.41 26,269.09
销售费用 1,018,858.94 345,615.15 1,011,871.59 388,143.74
管理费用 1,371,230.22 779,715.52 1,465,521.80 808,093.17
财务费用 1,699.81 626.21 1,843.40 505.67
资产减值损失 -692.91
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
7
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
109,127.24 259,434.93 -80,025.50 147,790.81
加：营业外收入 180.61
减：营业外支出 941.97 11,223.61 7,125.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
108,365.88 259,434.93 -91,249.11 140,665.81
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
108,365.88 259,434.93 -91,249.11 140,665.81
归属于母公司所有者的净
利润
120,659.46 259,434.93 -66,448.80 140,665.81
少数股东损益 -12,293.58 -24,800.31
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0013 -0.0007
（二）稀释每股收益 0.0013 -0.0007
七、其他综合收益
八、综合收益总额 108,365.88 259,434.93 -91,249.11 140,665.81
归属于母公司所有者的综
合收益总额
120,659.46 259,434.93 -66,448.80 140,665.81
归属于少数股东的综合收
益总额
-12,293.58 -24,800.31
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：四环药业股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 25,272,853.02 12,261,738.85 25,611,467.44 12,203,679.84
其中：营业收入 25,272,853.02 12,261,738.85 25,611,467.44 12,203,679.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 24,509,372.56 11,466,491.65 25,082,747.62 11,317,834.94
其中：营业成本 18,021,009.94 8,460,657.74 18,744,893.79 8,569,507.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
8
分保费用
营业税金及附加 183,174.25 110,836.25 206,192.87 72,679.20
销售费用 2,956,045.06 989,337.99 2,899,876.58 1,163,203.48
管理费用 3,531,613.35 1,901,455.27 3,241,642.78 1,510,158.22
财务费用 9,932.38 4,204.40 8,036.60 2,286.31
资产减值损失 -192,402.42 -17,895.00
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
763,480.46 795,247.20 528,719.82 885,844.90
加：营业外收入 15,569.61 15,389.00
减：营业外支出 127,882.63 12,424.00 14,905.19 7,125.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
651,167.44 798,212.20 513,814.63 878,719.90
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
651,167.44 798,212.20 513,814.63 878,719.90
归属于母公司所有者的净
利润
668,655.64 798,212.20 549,119.62 878,719.90
少数股东损益 -17,488.20 -35,304.99
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0072 0.0059
（二）稀释每股收益 0.0072 0.0059
七、其他综合收益
八、综合收益总额 651,167.44 798,212.20 513,814.63 878,719.90
归属于母公司所有者的综
合收益总额
668,655.64 798,212.20 549,119.62 878,719.90
归属于少数股东的综合收
益总额
-17,488.20 -35,304.99
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：四环药业股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
29,796,621.96 15,341,330.65 27,555,646.53 12,679,552.21
客户存款和同业存放款项四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 180.61
收到其他与经营活动有关
的现金
2,674,281.84 125,396.00 756,163.93 6,352.00
经营活动现金流入小计32,471,084.41 15,466,726.65 28,311,810.46 12,685,904.21
购买商品、接受劳务支付的
现金
16,221,361.97 6,564,930.10 13,008,641.65 5,618,907.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
7,255,892.90 3,608,675.87 6,185,610.39 2,904,026.92
支付的各项税费 2,225,448.45 1,599,945.69 2,279,009.61 1,067,887.80
支付其他与经营活动有关
的现金
4,183,635.11 1,116,191.09 4,861,210.62 1,738,160.59
经营活动现金流出小计29,886,338.43 12,889,742.75 26,334,472.27 11,328,982.47
经营活动产生的现金
流量净额
2,584,745.98 2,576,983.90 1,977,338.19 1,356,921.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计四环药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
886,684.12 136,058.61 2,277,422.60 1,305,629.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
5,575.00 5,575.00
投资活动现金流出小计886,684.12 136,058.61 2,282,997.60 1,311,204.00
投资活动产生的现金
流量净额
-886,684.12 -136,058.61 -2,282,997.60 -1,311,204.00
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额1,698,061.86 2,440,925.29 -305,659.41 45,717.74
加：期初现金及现金等价物
余额
1,076,195.90 147,921.18 2,891,533.11 406,343.60
六、期末现金及现金等价物余额2,774,257.76 2,588,846.47 2,585,873.70 452,061.34
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
法定代表人：刘惠文
四环药业股份有限公司董事会
2010 年10 月27 日
