中联建设装备股份有限公司1997年度报告摘要
一、公司简况
1、公司名称:中联建设装备股份有限公司
英文名称:CHINA UNITED CONSTRUCTION EQUIPMENT CO.,LTD
缩写:CUCEC
2、公司注册地址:北京市西城区西直门内桦皮厂3号
办公地点:北京市西城区西直门内桦皮厂3号
邮政编码:100035
3、公司法定代表人:周敏敏
4、公司负责信息披露事务人员:李京
联系人:冯际中
联系电话:(010)62212239
传真:(010)62212239
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:中联建设
股票代码:0605
二、会计数据与业务数据摘要
1.本公司1997年实现利润总额1994.46万元,其中主营业务利润1822.54万元,其它业务利润12万元,投资收益221.28万元,营业外收支净额-24.09万元。
2. 主要会计数据和财务指标
指标\年份 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(千元) 114,336 112,131 116,583
净利润(千元) 13,959 11,649 10,583
总资产(千元) 245,247 193,33 115,233
股东权益(千元) 128,045 109,086 37,000
摊薄 加权
每股收益(元) 0.17 0.17 0.233 -
每股净资产(元) 1.55 1.55 2.18 -
净资产收益率 10.90％ 11.53％ 10.68％ 28.61％
调整后每股净资产(元) 1.47
注:主要财务指标计算公式如下:
1.摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益 - 三年以上的应收款项 - 待摊费用- 待处理财产净损失 -递延资产)/年度末普通股股份总数
2.加权平均后的计算方法:
净资产收益率=净利润/[年初股东收益+年末股东权益)/2]×100 ％]
因本年度公司未发行新股及配股,故每股收益和每股净资产的加 权值和摊薄值相同。
4.报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 期初数 本年增加 本年减少 期未数
股本
50,000,000.00 32,500,000.00 82,500,000.00
资本公积金
53,632,503.99 16,500,000.00 37,132,503.99
盈余公积金
2,613,276.17 2,093,876.70 4,707,152.87 其中:公益金
1,045,310.17 697,958.90 1,743,269.07
未分配利润
7,839,825.48 13,959,177.91 18,093,876.70 3,705,126.69
总计
114,085,605.64 48,553,054.61 34,593,876.70 128,044,783.55
注:
(1)、公司股本增
加3250万股系1997年8月、1997年10月先后两次分别按10:1、10:2 比例派送红股增加1600万股;1997年10月用资本公积金按10:3比例转增 股本增加1650万股。
(2)、资本公积金减少1650万元系1997年10月按10:3比例转增股本 所致。
(3)、盈余公积金增加2,093,876.70元,系本年度按10％比例提取法定公积金1,395,917.80元, 按5％比例提取法定公益金697,958.90元。
(4)、未分配利润变化系公司本年度增加净利润13,959,177.91元, 97年8月和10月两次分别按10:1、10:2比例派送红股,及提取公积金共减
少18,093,876.70元。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况表
单位:股
期初数 本期变动增减 期未数 送股 公积金转增 小计
(一)、尚未流通股份
1.发起人股份
37,500,000 12,000,000 12,375,000 24,375,000 61,875,000
其中境内法
人持有股份
37,500,000 12,000,000 12,375,000 24,375,000 61,875,000
尚未流通股
份合计
37,500,000 12,000,000 12,375,000 24,375,000 61,875,000
(二)已流通股份
境内上市的
人民币普通股
12,500,000 4,000,000 4,125,000 8,125,000 20,625,000
已流通股份
合计
12,500,000 4,000,000 4,125,000 8,125,000 20,625,000
(三)股份总数
50,000,000 16,000,000 16,500,000 3,250,000 82,500,000
2、本报告期未公司共有股东5937个。
3、公司前10名股东情况(截止1997年12月31日)
名 称 持股数量(股) 持股比例
1.中联实业股份有限公司 60,225,000 73％
2.国泰证券有限公司 2,264,334 2.74％
3.深圳市新中泰投资有限公司 1,380,565 1.67％
4.北京中恒企业发展公司 825,000 1％
5.中国对外建设总公司 330,000 0.4％
6.中国建筑材料建设总公司 330,000 0.4％
7.姚宝华 304,233 0.317％
8.兴业证券 300,000 0.36％
9.李振婷 261,030 0.30％
10.黄豪 245,625 0.30％
4、持本公司10％以上股份股东情况介绍
股东名称:中联实业股份有限公司
法定代表人:谭克文
经营范围:房地产开发、工业生产、高新技术开发和综合贸易
该股东所持有本公司股份未以任何方式设立质押。
本公司没有持10％以上股份的其他股东。
5、报告年度内本公司董事、监事与高级管理人员未持有公司股份
四、募集资金使用情况
承诺投资项目和实际投资项目
序号 承诺投资项目 实际投资项目 备 注
1 “九五”技术改造 “九五”技术改造- 扩建结构车间已完成、
扩建起重机工程投 扩建起重机工程本 备已采购订货。由于公
资总额为2980万元, 年度投资约1100万 司计划的征地工作未能
包括新建科研楼、 元,截至97年末该 如期完成,影响了科研
扩建结构车间、购 项目共投资1680多 大楼的建设。预计整个
置仪器设备,分三年 万元。 项目在98年下半年产生
完成。 效益。
2 归还银行贷款 计 归还银行贷款1400
划还款额为1770万 万元
元
3 开发小康住宅投资 根据投资协议,该短期
300万元,此项目为 投资投资收回后一次结
与中联广州置业公 算投资效益。截止报告
司合作开发2000年 期末该投资未收回,投
小康型科技产业住 资效益尚未结算.该项
宅,合作期为1997年 目公司97年中报已披露
3月-1997年12月
4 与中怡水公司合作 此短期投资系公司董事
短期投资1500万元, 会为提高资金使用效率
合作期为96年11月 对暂时闲置资金的灵活
-97年7月 运用,公司曾于96年年
度报告中披露.该短期
投资已收回,获收益220
万元.
五、重大事项
1.重大事件
(1)公司一届董事会97年度第一次会议于1997年3月9日在公司召开,审议通过以下议案:董事会工作报告、1996年度财务决算报告、1996年 利润分配、分红送股预案。
公司一届董事会97年度第二次会议于1997年5月23日在公司召开。 通过如下决议:公司1997年度配股预案,1997年度财务预算方案报告,决 定在北京设立销售公司,与中联国际发展(香港)有限公司合作生产起重 机械。
1997年5月27日,公司在《中国证券报》上刊登召开1996年度股东大会的公告,1997年6月28日公司96年度股东大会在北京召开,审议通过如 下事项:董事会、监事会工作报告,1996年度财务决议案,1997年度财务 预案报告,1996年度利润分配方案,配股方案及有关事项,决定在北京设 立销售公司,并与中联国际发展(香港)有限公司合作生 产起重机械。
公司一届董事会97年度第三次会议会议于1997年8月25日在公司召 开,审议通过如下决议:97中期报告,中期分红送股方案,中期资本公积金转增股本方案,公司配股预案,决定召开临时股东大会。
1997年9月28日,公司临时股东大会在公司召开,审议通过了如下事 项:中期分红送股方案,资本公积金转增股本方案,公司配股方案。
(2)报告期内发生的增资扩股事项简介
由公司股东大会审议通过,并经北京市证监会批准,公司1996年8月 份实施10:1比例的96年度分红送股方案,公司股本由5000万股增至5500 股,1996年10月实施每10:2比例的分红送股方案和每10:3比例的资本公 积金转增股本方案,公司股本由5500万股增至8250万股。公司配股方案 经临时股东大会审议批准,配股申报材料已上报,目前尚未获得批准。
(3)公司重大投资事项简介
本公司从1996年6月份开始投资中联净水工程。中联净水工程系中 联实业股份有限公司开发的项目。针对国民经济高速发展,我国城乡居 民饮用水源遭到日益严重污染的状况,经国家建设部、国家计委、国家 科委批准,中联实业股份有限公司引进世界上最为先进的低压反渗透复 合膜法水处理技术,与各省市建设部门合作,在居民小区建立净水屋,生 产供应居民优质饮用水。中联净水工程计划总投资2亿元,建设期为三年。该工程与国家《2000年小康型城乡住宅科技产业工程》相配套,发展 前景广阔。
为支持本公司业务的进一步发展壮大,中联实业公司将中联净水工 程转让给本公司。该项目从1997年4月开始实施,截止1997年底,本公司 已投资367 万元,在南京、无锡、蚌埠、武汉等地新建净水屋。
(4)报告期内,本公司注册地址、法定代表人、董事、监事、会计师事务所未发生变更。
(5)重大关联交易
1)关联企业
名 称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地址
或类型
注册资本 持股比例
(万元)
中联实业股 深圳市福田
份有限公司 股份公司 法人股东 谭克文 区深南中路
20,600 73％
2) 关联交易
公司为中联实业股份有限公司短期借款3000万元提供担保,中联实 业股份有限公司为公司长期借款1500万元提供担保。
(6)报告期内,本公司未有重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度利润分配预案:
经湖北大信会计师事务所审计,本公司1997年度实现净利润13,959,177.91元,按公司章程的规定,按10％提取法定公积金1,395,917.80元, 按5％提取公益金697,958.90元,加上1996年度结转未分配利润7,839,825.48元,减去本期内送出红股16,000,000元,年终可供股东分配利润为3,705,126.69元。经研究,97年利润在98年中期报告披露之前不分红,公积金也不转增股本。此预案尚须提交股东大会审议批准。
六、财务报告
1、审计报告
注册会计师已出具无保留意见的审计报告鄂信业字(1998)第062号
2、会计报表附后。
3、合并会计报表附注
一、公司概况
中联建设装备股份有限公司(以下简称公司),是1996年以社会募集 方式设立股份有限公司。公司于1996 年8 月在深交所公开发行1250 万股社会公众股,股本为5000万元。1997 年7 月经北京市证券监督管
理委员会京证监函(1997)50号文批准,公司采取分红送股方式,每10股送1股,股本增至5500万元;1997年10月又经北京市证券监督管理委员会京 证监函(1997)68号文批准,公司采取分红送股和资本公积金转增股本方 式,每10股送2股转增3股,股本增至8250万元。
公司经营范围:建筑工程设计、建筑装修、起重机械制造;建筑工程机械、建筑材料、装饰材料、五金交电、医疗器材、电子产品、通讯设备、仪器仪表、粮油制品、农副产品、矿产品、日用百货、纺织原料、办公用品、反渗透复合膜产品的开发与研制、销售。
1997年实现主营业务收入11434万元,占全年收入的99.9％;现主营 业务利润1823万元,占利润总额的91.37％。
截止1997年12月31日止公司拥有5个子公司:
(1)山东起重机厂起重电器分厂
(2)山东起重机厂配件销售处
(3)潍坊起重运输机械研究所
(4)青州市起重机械安装维修公司
(5)山东起重机厂劳动服务公司
二、公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度:公司执行《企业会计准则》、《股份制试点 企业会计制度》。
2.会计期间:会计年度采用公历年度,即从每年的1月1日至12月31日
3.合并会计报表的编制方法:
公司对长期投资占被投资单位股权50％以上或不足50％但拥有实际控股权的被投资企业合并会计报表。在合并报表过程中,母公司和子公 司之间所有重要内部交易及资金往来帐款均已按规定予以抵销。
4.记帐原则和计价基础:公司核算采用权责发生制原则,会计计价以历史成本为基础。
5.外币核算方法:
以人民币为记帐本位币,涉及外币业务时,采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,年度终了以年末市场汇价进行 调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,作为汇兑损益列作当期财务费用;
6.坏帐核算方法:公司采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款期末余额3‰计提坏帐准备。
7.存货核算方法:
(1)公司存货主要包括:原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、委托加工材料、燃料、产成品、自制半成品、在产品。
(2)存货计价方法:存货按实际成本进行核算,发出和领用存货时其 计价方法分别为:
a.原材料采取后进先出法核算;
b.在产品按实际成本核算;
c.产成品采取加权平均法核算;
(3)低值易耗品的摊销方法:低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销。
(4)存货实行永续盘存制。
8.长期投资的核算:
(1)公司的债券投资按实际成本入帐。债券投资收益,根据权责发生制原则核算。
(2)公司对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有20％以上股权的长期投资采用权益法核算,并对拥有50％以上股权或拥有 实际控制权的长期投资企业编制合并会计报表。
9.固定资产及累计折旧
(1)固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、 机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属 于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法计算,固定资产分类及折旧年限如下:
类 别 折旧年限 残值率 年折旧率
(年) (％) (％)
房屋及建筑物 30 3 3.23
机器设备 14 3 6.93
运输设备 8 3 12.13
电子仪器 5 3 19.40
其 他 5 3 19.40
10.在建工程的核算方法
在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出, 在建工程以完工正式交付使用时确定为固定资产。
11.无形资产核算方法:
公司无形资产为专利技术、电力增容费及土地使用权价值,按实际 发生额计价。摊销方法为:
(1)专利技术按10年平均摊销。
(2)电力增容费按10年平均摊销。
(3)土地使用权系公司97年度预付部分土地使用权转让金,公司拟在款项支付完毕后按国家规定年限摊销。
12.递延资产核算方法:
公司递延资产系电话初装费,按5年平均摊销。
13.收入确认原则:
营业收入以产品已经发出或劳务已经提供,并收到货款或取得索取 价款的凭据时确认。
14.营业成本核算方法:
营业成本包括企业为生产经营产品发生的各顶直接支出,包括直接 工资、直接材料以及其他直接支出。
15.主要税项:
(1)增值税:按17％税率缴纳增值税;
(2)营业税:按计税收入的5％计提并缴纳;
(3)城市维护建设税:按应纳增值税额、营业税额的7％计提并缴纳;
(4)教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的3％计提并缴纳;
(5)所得税:按应纳税所得额的33％缴纳。
16.利润分配方法
根据公司法及公司章程,公司净利润按下列顺序及比例进行分配:
a.弥补以前年度亏损;
b.提取法定盈余公积金10％;
c.提取法定公益金5％-10％;
d.提取任意公积金,提取比例由股东大会决议;
e.支付普通股股利。
注:公司本年度会计政策均与前期一致,无变更事项发生。
三、1997年12月31日合并资产负债表主要项目注释
1、 短期投资3,000,000.00元
项目 期初金额 期末金额
(元) (元)
其他投资 15,000,000.00 3,000,000.00
合计 15,000,000.00 3,000,000.00
注:1.短期投资3,000,000.00元系对中联广州置业公司投资,根据投资协议规定,投资期限为1997年3月3日至1997年12月31日,待投资收回后,一次性结算投资收益。截止1997年12月31日,该投资尚未收回,投资收 益尚未结算。
2.短期投资较期初减少80％,主要是由于公司本年收回对中怡 水工业有限公司投资15,000,000.00元所致。
2.应收帐款 88,561,060.59元
帐龄 期初金额 占总额的 期末金额 占总额的
(元) 比例(%) (元) 比例(%) 1年以内 46,588,440.84 65.86 58,393,393.18 65.94
1-2年 11,466,726.78 16.21 17,956,896.80 20.28
2-3年 12,683,430.68 17.93 8,232,253.26 9.30
3年以上 3,978,517.35 4.48
合计 70,738,598.30 100 88,561,060.59 100
减:坏帐
准备金 212,215.79 270,131.46
应收帐
款净额 70,526,382.51 88,290,929.13
注:本项目中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
3.其他应收款33,262,093.28元
帐龄 期初金额 占总额的 金 额 占总额的
(元) 比例(%) (元) 比例(%) 1年以内 3,268,276.23 59.82 24,437,899.36 73.47
1-2年 1426524.45 26.11 8,135,585.39 24.46
2-3年 768,716.92 14.07 417,649.35 1.26
3年以上 270,959.18 0.81
合计 100 33,262,093.28 100
1.持有本公司5％以上股份的股东单位欠款:
企业名称 期初金额 期末金额 款项性质 期 限
(元) (元)
中联实业股
份有限公司 4,522,000.00 4,522,000.00 借 款 96.5-98.7
2.占其他应收款总额10％以上的非关联企业欠款:
企业名称 期初金额 期末金额 款项性质 期 限 所得收益
(元) (元) (元)
厦门信托 0 16,600,000.00 预付投资款 97.7-98.7 无
投资公司
北京市贵 0 6,377,300.37 暂借款 97.8-98.8 无
联公司
注:其他应收款较期初增加508.80％,主要是因为公司本年度预付收购厦门信托投资公司20％股权的投资款所致。
4. 待摊费用
类 别 期初金额 期末金额 款项性质
(元) (元)
期初待抵扣税金 236,232.00 2,848,538.50 增值税待抵扣税金
合计 236,232.00 2,848,538.50
注:待摊费用较期初增加2,612,306.50元,系由于山东省青州市国家税务局重新核定公司94年期初存货待扣税金所致。
5.长期投资
(1)项目
债券投资 243,756.30元
(2)债券投资
债券种类 购入 面值 年利率 购入金额 本期利息 累计应收
日期 (元) (%) (元) (元) 利息(％)
电力债券 87.6 21,160.00 21,160.00
国库券 88.4 26,600.00 6.10 26,600.00 1,616.00 15,626.00
国库券 87.4 15,200.00 6.30 15,200.00 953.80 10,073.80
国库券 86.4 12,000.00 6.30 12,000.00 772.50 9,112.50
国库券 94.5 100,000.00 9.50 100,000.00 9,484.00 33,984.00
合计 174,960.00 174,960.00 12,826.30 68,796.30
6. 固定资产及折旧:
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
(元) (元) (元) (元)
原 值
房屋及建筑物
32,721,315.41 1,320,719.89 34,042,035.30
机器设备
28,213,062.67 2,802,248.79 472,665.00 30,542,646.46
运输设备
2,529,448.00 888,970.00 347,600.00 3,070,818.00
电子仪器 231,750.00 62,262.50 294,012.50
其 他 52,692.50 16,338.00 69,030.50
合 计
63,748,268.58 5,090,539.18 820,265.00 68,018,542.76
累计折旧
房屋及建筑物
9,767,271.74 797,842.21 10,565,113.95
机器设备
12,880,824.30 2,816,280.88 407,894.73 15,289,210.45
运输设备 736,449.94 275,986.83 169,712.38 42,724.39
电子仪器 57,642.91 85,233.74 142,876.65
其 他 1,485.04 1,485.04
合 计
23,443,673.93 3,975,343.66 577,607.11 26,841,410.48
固定资产净值
40,304,594.65 41,177,132.28
注:本年度房屋及建筑物由在建工程转入1,320,719.89元;机器设备由在建工程转入2,802,248.79元;运输设备由在建工程转入888,970.00 元。截止至1997年12月31日,公司已抵押房屋建筑物原值3100余万元。
7.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
(元) (元) (元)
本期减少 期末数 资金来源 工程进
(元) (元) 度(%) 扩建起重
机机工程 29,800,000.00 5,000,000.00 4,687,823.05
4,292,415.48 5,395,407.57 募集
车站小区宿舍楼
10,422,000.00 2,100,000.00 4,599,939.26
6,699,939.26 自筹、贷款 64.29
职工宿舍楼 1,007,022.14
1,007,022.14 自筹
其 他 7,527.75 502,596.77
510,124.52 自筹
净水工程
250,000,000.00 3,670,777.50
3,670,777.50 自筹 1.47
合计
7,107,527.75 4,468,158.72
4,802,540.00 16,773,146.47
注:期初在建工程利息资化金额为31,037.50;本年度在建工程利息 资本化金额53,073.57元。
8.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元)
电话通讯费 80,250.00 19,260.00 60,990.00
9.其他业务利润
上年数 本年数
(元) (元)
其他业务利润 0.00 120,000.00
注:其他业务利润系对外咨询、服务收入。
10.投资收益
项目 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法
(元) (元) (元)
上年数 本年数 上年数 本年数
短期投资额
783,419.48 2,200,000.00 2,983.419.48
长期投资
16,440.40 12,826.30 29,266.70
合计
16,440.40 12,826.30 783,419.48 2,200,000.00 3,012,686.18
注:债券投资收益12,826.30元系根据国库券面值与国库券利率计算所得。
11.以前年度损益调整-372,778.69元,系根据税务机关核定调整的 上年度所得税。
12、营业外收入
上年数 本年数
(元) (元)
营业外收入 1,208,457.54 54,771.5
注:上年数其中含冻结申购无效资金利息收入1,135,073.54。
13、 营业外支出
上年数 本年数
(元) (元)
罚款支出 51,525.00 36,570.70
捐赠支出 487.00 233,040.00
其他 41,859.46 26,012.49
合计 98,254.46 295,623.19
四、分行业资料
公司的经营涉及到不同行业的业务,但各行业收入占主营业务收入 的比例不足10％。
五、关联企业及关联交易
1.关联企业
名称 经济性质 与本公司 法人代表 注册地址 注册资本 持股
或类型 之关系 (万元) 比例 深圳市
福田中
联实业
股份有
限公司 股份制 法人股东 谭克文 区深南中路 20,600 73％
注:本公司另外四家发起人股东因持股比例均不超过1％,对公司经 营决策不能产生重大影响,为非关联企业。
2.关联交易
(1)公司为中联实业股份有限公司短期借款3000万元提供担保 。
(2)中联实业公司为本公司长期借款1500万元提供担保。
(3)其他应收款
企业名称 期初金额 期末金额 款项性质 期 限
(元) (元)
中联实业
股份有限
公司 4,522,000.00 4,522,000.00 借 款 96.5-98.7
六、承诺事项、或有事项
公司于1997年11月为中联实业股份有限公司借款3000万元提供担保,可能出现因被担保单位无力偿还借款而代其偿付借款等情况。
七、期后事项
公司拟投资1660万元收购厦门信托投资有限公司,因该公司目前尚 未获准设立,此事在进一步办理之中,投资款1660万元已支付。
八、无其他需要批露的重要事项。
