中联建设装备股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司名称:中联建设装备股份有限公司
英文名称:CHINA UNITED CONSTRUCTION EQUIPMENT CO.,LtD
英文缩写:CUCEC
2、公司法定代表人:魏杰
3、公司董事会秘书:鲍钺
授权信息披露事务人员:冯际中
联系电话:(010)66213896
传真:(010)66210741
4、公司注册地址:北京市西城区西直门内桦皮厂3号
办公地点:北京市西城区金融大街23号平安大厦712—716室
邮政编码:100032
5、公司年度报告备置地点:公司办公室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:中联建设
股票代码:0605
二、会计数据与业务数据摘要
1、本公司1998年实现利润总额795.56万元,净利润415.30万元、主营业务利润2421.48万元,投资收益44.05万元,补贴收入5万元,营业外收支净额-12.73万元,经营活动产生的现金流量净额-2664.73万元,现金及现金等价物净增加额-101.91万元。
主要会计数据和财务指标如下:
指标\年份 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(千元) 68702 114336 112131
净利润(千元) 4153 13959 11649
总资产(千元) 334360 245247 193336
股东权益(千元) 132197 128045 114086
摊簿 加权
每股收益(元) 0.05 0.05 0.17 0.233
每股净资产(元) 1.60 1.60 1.55 2.18
净资产收益率 3.14％ 3.19％ 10.90％ 10.68％
调整后每股净资产(元) 1.46 1.47
因本报告期公司未发行新股,亦未配股,故每股收益、每股净资产指标摊簿值与加权值相同。
注:财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度未普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度未普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度未股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度未股东权益-三年以上的应收款项—待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度未普通股股份总数
2、业务数据摘要
产品单位 本年数量 上年数量
电动双粱桥式起重机台 150 185
电动单粱桥式起重机台 181 144
手动粱式起重机台 6 22
龙门式起重机台 23 16
其它起重设备台 13 8
3、股东权益变动情况:
单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配利润 合计
期初数 公益金
825037 13.25 296.39 174.33 370.51 12804.48
本期增加 41.53 20.76 353.01 415.30
本期减少
期末数
825037 13.25 337.92 195.09 723.52 13219.78
变动原因 按净利润 按净利
10％提取 润5％提取
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况表 单位:股
期初数 期未数
(一)尚未流通股份
发起人股份 61875000 61875000
其中
境内法人持有股份 61875000 61875000
尚未流通股份合计 61875000 61875000
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股 20625000 20625000
已流通股份合计 20625000 20625000
(三)股份总数 82500000 82500000
2、股东情况介绍
(1)、本报告期末公司共有股东9768个。
(2)、公司前10名股东情况(截止1998年12月31日)
名称 持股数量(股) 持股比例
1.中联实业股份有限公司 60225000 73％
2.北京中恒企业发展公司 825000 1％
3.中国对外建设总公司 330000 0.4％
4.中国建筑材料建设总公司 330000 0.4％
5.王玉林 273000 0.331％
6.吕建平 242801 0.294％
7.王登三 233400 0.283％
8.星火投资有限公司 216295 0.262％
9.何志剑 190000 0.23％
10.王玉洁 185000 0.224％
(3)、持本公司10％以上股份股东情况介绍
股东名称:中联实业股份有限公司
法定代表人:谭克文
经营范围:投资兴办实业、国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)
该股东所持有本公司股份未以任何方式设立质押。
(4)、本公司董事、监事和高级管理人员没有持有本公司股份。
四、股东大会简介
1、本公司关于召开1997年度股东大会的通知公告刊登在1998年3月7日的《中国证券报》上,1997年度股东大会于1998年4月9日在公司召开,到会股东和股东代表10人,公司董事、监事等高级管理人员7人,代表有表决权的股份61,906,666股,会议审议通过六项决议(具体决议公告内容见1998年4月10日《中国证券报》)。
2、本公司关于召开1998年临时股东大会的通知公告刊登在1998年10月29日的《中国证券报》上,本公司1998年临时股东大会于1998年11月30日在北京市西苑饭店召开,到会股东和股东代表7人,代表有表决权的股份61,349,005股,会议审议通过两项决议(具体决议公告内容见1998年12月2日《中国证券报》)。
3、因工作调动原因,原公司董事周敏敏、佘海宁、石小抗向公司董事会提出辞职申请,经公司董事会讨论,提名魏杰、罗清琦、蔡玉林为公司董事候选人,经公司临时股东大会审议,表决通过公司董事会的提名,任期三年(具体决议公告内容见1998年10月29日、12月2日《中国证券报》)。
4、公司董事、监事及持股和报酬情况
姓 名 职务 性别 年龄(岁) 年度报酬(元)
魏 杰 董事长 男 46 9000
陆 锋 副董事长 男 33 13200
黄 伟 董事 男 47 42000
李 京 董事 男 34 38400
罗清崎 董事 男 51 6000
蔡玉林 董事 男 38 6000
汤 奇 董事 男 45 9600
赵文寿 监事会主席 男 54 9600
李炳浩 监事 男 64 6000
蒋新民 监事 男 48 1800
五、董事会报告
(一)工作报告
1、报告期内,董事会的会议情况及决议内容:
面临严峻起重机市场竞争更加激烈的严峻形势,围绕着加强主业,调整产品结构,适当开展多元化经营,董事会共召开四次会议,通过了14项决议,就公司生产、投资和依法运营等方面的重大问题做出了决策。
1998年3月4日,公司董事会召开本年度第一次会议,审议通过以事
项:
(1)审查通过公司1997年度报告;
(2)审查通过公司1997年度董事会工作报告;
(3)通过《公司章程(修正案)》,提交股东大会审议;
(4)1997年度利润分配预案;
(5)决定于1998年4月9日在北京召开1997年度股东大会。
1998年8月12日,公司董事会召开本年度第二次会议,审议通过如下议案:
(1)1998年中期报告;
(2)1998年中期利润不分配方案,
1998年10月28日,公司董事会召开本年度第三次会议,审议通过了下列议案:
(1)关于改选公司部分董事的议案;
(2)关于聘任副总经理的决议;
(3)关于聘任董事会秘书的决议;
(4)关于收购“唐山富源水泥有限公司股权”的议案;
(5)关于1998年11月30日在北京召开临时股东大会的决议。
1998年12月1日,公司董事会召开本年度第四次会议,审议通过了下列议案:
(1)关于选举魏杰先生为公司董事长的决议;
(2)关于收购“北海中鼎股份有限公司股权”的决议。
2、董事会对股东大会决议的执行情况:
根据本公司1998年临时股东大会决议,董事会完成了对“唐山富源水泥有限公司”股权收购事项(有关“唐山富源水泥有限公司”情况介绍见1998年11月28日《中国证券报》)。
3、聘任公司经理、董事会秘书的情况
公司董事会本年度第三次会议通过决议,根据总经理黄伟先生的提名,聘任王葵阳女士为公司副总经理;本公司董事、副总经理李京先不再兼任公司董事会秘书一职,聘任鲍钺先生为公司董事会秘书。
4、经本公司1998年11月28日召开的临时股东大会审议,公司收购唐山富源水泥有限公司70％的股权。由于收购后股权过户手续尚未办妥,所以支付的款项暂列在“其它应收款”。为本公司审计的湖北大信有限责任会计师事务所出具了带解释性说明文字的无保留意见的审计报告。
(二)高级管理人员情况
见四、4。
(三)本年度利润分配预案:
董事会建议公司本年度可分配利润按公司章程提取法定公积金和公益金后,不进行分红,余额全部结转下一年度。
(四)公司本年度未变更会计师事务所和选定的信息披露报刊。
六、监事会报告
根据《公司法》和《公司章程》赋予监事会的权力,从全体股东利益出发,本监事会列席了报告期内每次公司董事会会议,对公司一年来的业务经营活动及董事会的运作进行了监督,现报告如下:
1、公司的业务经营活动能按照《公司法》和《公司章程》执行,董事会会议制度是比较健全的,公司董事会执行股东大会决议和经营领导班子执行董事会决议的情况是好的,公司高级管理人员均能恪职尽责,并无滥用职权,损害公司利益的行为。
2、监事会审阅了董事会提交股东大会及向社会公布的各项文件,财务报告,会计报表等资料,认为公司保证了广大股东能及时、准确、全面了解企业的各有关信息,为正确做出投资决策提供了客观依据。
3、监事会对董事会本年度内做出的收购“唐山富源水泥有限公司”70％股权和收购“北海中鼎股份有限公司”36％股权的投资决策背景材料进行了审阅,认为上述投资决策适应国家产业政策调整的需要,符合公司业务发展的方向,董事会与上述两公司股权转让方所签订的《股权转让协议》无任何损害公司利益的行为。
4、本报告期内公司的关联交易包括和控股股东的资金往来、借款互保、控股股东占用公司资金、及与控股股东下属公司联合投资。上述关联交易,本公司或取得了资金占用费、或取得了投资收益,未有损害本公司的利益。
5、湖北大信有限责任会计师事务所对本公司收购“唐山富源水泥有限公司”70％股权一事作出了解释性说明,出具了解释性说明的无保留意见审计报告。该报告真实、客观、准确的反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
1、公司的主营业务为起重机械的生产和销售,属机械制造行业。1989年公司被国务院首批命名为二级企业,是起重机生产的定点厂家。1998年8月,公司下属山东起重机厂通过ISO9000质量认证,成为本行业为数不多的获得国际认证的企业。1998年11月,公司收购了唐山富源水泥有限公司和北海中鼎股份有限公司的股权,跨入了建材和住宅产业。
2、公司报告期内经营情况
(1)公司主营业务情况
1998年,本公司主营业务收入6870.2万元,主营业务利润2421.5万元,山东起重机全年生产各类起重机械373台、6302吨,销售各类起重机械344台、5976吨。
主要产品 单位 产量(台/吨) 销量(台/吨)
电动双梁桥式起重机 台 150/4075 138/4075
电动单梁桥式起重机 台 181/632 164/632
手动梁式起重机 台 6/10 8/13
龙门式起重机 台 23/1517 21/1449
其它起重设备 台 13/68 13/68
(2)公司财务状况
(1)截止1998年12月31日,公司总资产为33,436万元,比1997年末24,525万元增长36.338％,增长的主要原因是市场销售原因使存货比年初增加,收购唐山富源水泥有限公司70％的股权。由于收购后股权过户手续尚未办妥,所以支付的款项暂列在“其它应收款”,使公司其它应收款增加。
(2)报告期末,本公司长期负债基本没有变动。
(3)报告期末,本公司股东权益合计13,219万元,比1997年末12,804万元增长3.24％,主要原因是本年度年末未分配利润增加415万元。
(4)报告期末,本公司主营业务利润合计2,421万元,比1997年末3,879万元减少37.57％,主要原因是本年度公司主导产品起重机销售市场全行业大滑坡,从而造成公司在产品、库存商品大幅增长,而管理费用比去年有所增加。
(5)报告期末,本公司净利润合计415万元,比1997年末1,396万元减少70％,主要原因是本年度公司主营业务利润比去年大幅减少37.57％。
(3)公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
名称 注册资金 控股比例 主要业务 净利润
（万元） （万元）
青州起重机械安装维修公司 31 100 机械安装、维修 10.56
山东起重机厂劳动服务公司 42.3 100 综合性服务 25.9
山东起重机厂配件销售公司 30 100 机械零配件销售 18.7
北海中鼎股份有限公司 1497 36.43 住宅开发 150.15
(4)公司员工的数量和专业素质
公司现有员工1182人,其中,工人和学徒677人,工程技术人员97人,管理人员175人,服务人员65人,其他人员168人。员工中大学本科以上学历的40人,大专学历的35人,中专学历的120人。高级技术职称的10人,中级技术职称的30多人。
(5)公司经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在1998年度经营中主要有以下几个问题和困难:
1)公司的主导产品起重机市场全行业需求萎缩;
2)行业内部恶性竞争加剧,竞相压价销售,造成存货大量增加;
3)由于宏观经济环境的影响,公司仍有大量应收帐款和其他应收
款。
为了保证公司1999年的生产、销售走出低谷,迈上一个新台阶,公司准备采取以下措施:
1、抓好市场开拓,加大销售力度;
2、加大催收应收帐款和其他应收款的力度,加快资金回收;
3、加快新产品开发,调整产业结构。
3、公司投资情况
报告期内,扩建起重机工程因主营经济不太理想,发展前景暗淡,公司已减少并逐步收回投资,尽管有基建投资,但对内投资总体在减少。对外投资方面,公司投资270万元和中联捷思公司在宁波经济技术开发区设立了宁波联捷工业设备有限公司。后公司受让中联捷思股权,投资增至300万元。1998年11月,为拓宽经营,公司投资2000多万元收购了北海中鼎股份有限公司36.43％的股权。
(1)、募集资金使用
1)1996年公司发行募集资金计划在1998年投入扩建起重机过程580万元,但因该工程效益不理想,公司已计划不再投入。目前,该资金暂被公司用作补充流动资金。公司1998年中期报告对这一情况已进行了披
露。
2)经公司董事会决定投资300万元与广州中联置业公司合作开发小康住宅,公司已于98年10月收回该投资,获收益50万元。
(2)、非募集资金投资
1)为加强公司产品销售,98年上半年公司投资270万元和中联捷思公司在宁波经济技术开发区设立了宁波联捷工业设备有限公司。后公司受让中联捷思股权,投资增至300万元。该公司报告期内未产生收益。
2)1998年11月,公司投资2000多万元收购了北海中鼎股份有限公司36.43％的股权。北海中鼎股份有限公司1998年度实现净利润1501522元,按股权比例本公司应享有54.7万元,占本公司净利润的13％。
4、新年度的业务发展计划
新年度公司将主要抓好以下工作
1、对山东起重机厂和唐山富源水泥有限公司,公司将抓好市场开拓,加大销售力度;加大催收应收帐款和其他应收款的力度,加快资金回收;
2、对北海中鼎股份有限公司,公司将加强在建项目的建设,加快进度,同时开发新项目。
3、加快新产品开发,调整产业结构。
八、重大事项
(一)本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本报告期内,根据1998年度临时股东大会和第四次董事会的决议,公司分别收购了“唐山富源水泥有限公司”70％股权和收购“北海中鼎股份有限公司”36.43％的股权。其中,因收购唐山水泥有限公司的股权的产权关系尚未办妥,所以该公司会计报表未和本公司会计报表合并。北海中鼎股份有限公司1998年度实现净利润1501522元,按股权比例本公司应享有54.7万元,占本公司净利润的13％。
(三)重大关联交易事项
见审计报告。
(四)公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)报告期内聘任的会计师事务所未发生变更,仍为湖北大信有限责任会计师事务所。
(六)报告期内公司无其他重大合同。
(七)公司报告期内未更改公司名称和股票简称。
(八)本年度公司收购唐山富源水泥有限公司70％股权的资金,由于产权关系尚未办妥,暂列入其它应收款。
九、财务报告
1、审计报告
审计报告
鄂信业字(1999)第131号
中联建设装备股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了中联建设装备股份有限公司1998年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、1998年度的利润表及合并利润表、1998年度利润分配表及合并利润分配表、1998年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
另外,我们注意到贵公司于1998年11月刊登公告,控股收购唐山富源水泥有限公司70％股份。截止审计报告日,产权关系尚未办妥,支付款项60,105,780.00元暂列“其他应收款”中。
湖北大信有限责任会计师事务所 中国注册会计师:欧阳桔
中国.武汉 中国注册会计师:邱世萍
1999年4月8日
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。
2、载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
3、本报告期内在《中国证券报》所披露过的所有公司文件的正本及公告的稿。
中联建设装备股份有限公司
合并会计报表附注
一、公司简介
中联建设装备股份有限公司（以下简称“公司”）,是1996年以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年8月在深交所公开发行1250万股社会公众股,股本为5000万元。1997年7月经北京市证券监督管理委员会京证监函（1997）50号文批准,公司采取分红送股方式,每10股送1股,股本增至5500万元；1997年10月又经北京市证券监督管理委员会京证监函（1997）68号文批准,公司采取分红送股和资本公积金转增股本方式,每10股送2股转增3股,股本增至8250万元。
企业法人营业执照注册号：1000001002380
注册资本：8250万元
注册地址：北京市西城区西直门内桦皮厂3号
公司经营范围：建筑工程设计、建筑装修、起重机械制造；建筑工程机械、建筑材料、装饰材料、五金交电、医疗器材、电子产品、通讯设备、仪器仪表、粮油制品、农副产品、矿产品、日用百货、纺织原料、办公用品、反渗透复合膜产品的开发与研制、销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：会计年度采用公历年度,即从公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
公司发生外币业务时,采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,年度终了以年末市场汇价进行调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,作为汇兑损益列作当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
公司对外长期投资超过被投资企业股权50％以上或未虽达到50％,但公司对其拥有实际经营管理控制权的企业,采用权益法核算并合并会计报表。根据财政部（1995）财会字第11号文及财会二字（1996）2号文有关规定,公司控股企业山东起重机厂配件销售公司、青州起重机厂机械安装公司、山东起重机劳动服务公司、北海中鼎股份有限公司列入合并范围。宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司因其收入、利润、资产总额均未达到合并报表的10％,本次未列入合并范围,母公司与子公司之间的内部交易和内部往来均在报表合并时予以抵销。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）,流动性强,易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款期末余额3‰计提坏帐准备。坏帐按以下原则进行确认：
（1）因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收帐款；
（2）因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收帐款；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务,经公司董事会批准,可以列作坏帐的应收帐款。
9、存货核算方法
（1）公司存货主要包括：原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、燃料、库存商品、自制半成品、在产品、开发成本。
（2）存货计价方法：存货按实际成本进行核算,发出和领用存货时其计价方法分别为：
a、原材料采用后进先出法核算；
b、在产品按实际成本核算；
c、库存商品采取加权平均法核算；
（3）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法核算。
（4）存货实行永续盘存制。
（5）本期期末未提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
（1）短期投资的计价方法：短期投资包括购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券等投资；取得短期投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关内容,但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利和自发行日至取得日止的债券利息。
（2）短期投资的收益确认方法：短期投资处置时,按实际收到的价款,扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利利息后的差额,确认为投资收益。
（3）本期期末,未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资的核算
（一）长期债权投资
（1）公司的长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计到期利息后的余额作为实际成本入帐。
（2）长期债权投资实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内采用直线法摊销。
（3）长期债权投资按期计算应收利息扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
（二）长期股权投资
（1）按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
（2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,采用成本法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响,采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上（不含50％）或虽投资不超过50％,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
（3）公司对外长期投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额核算,并按10年期限平均摊销。
（4）本期期末,未计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产折旧采用直线法计算,固定资产分类、估计经济使用年限、残值率和折旧率如下：
类别 估计经济使用年限 残值率 年折旧率
（年） （％） （％）
房屋及建筑物 30 5 3.167
机器设备 14 5 6.786
运输设备 8 5 11.875
电子仪器 5 5 19.00
其他 5 5 19.00
13、在建工程的核算方法
在建工程系指公司为建造或修建固定资产而进行的各项建筑和安装工程,其成本包括工程项目的实际支出以及工程在建尚未交付使用前所发生的为该项目所筹措资金的利息支出、汇兑损益等,公司以工程完工,资产交付使用时确认为固定资产。
14、无形资产核算方法
公司无形资产为专利技术、电力增容费及土地使用权价值,按实际发生 额计价并根据其受益期确定摊销年限。摊销方法为：
（1）专利技术按10年平均摊销；
（2）电力增容费按10年平均摊销。
（3）土地使用权系公司97年度、98年度预付部分土地使用权转让金,公司拟在款项支付完毕后按国家规定年限摊销。
15、长期待摊费用核算方法
公司长期待摊费用系电话初装费及广告费,按5年平均摊销。
16、收入确认原则
（1）销售商品收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
（3）他人使用本公司资产收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本公司资产收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18、会计政策的变更
执行的会计政策由《股份制试点企业会计制度》改为《股份有限公司会计制度》,并相应调整有关科目,如单列“应付工资”等。
三、主要税项
1、增值税：按17％税率计提增值税销项税额；
2、营业税：按计税收入的5％计提并缴纳；
3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7％计提并缴纳；
4、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3％计提并缴纳；
5、所得税：按应纳税所得额的33％缴纳。
四、控股子公司及合营企业
单位名称 注册资本 持股比例 是否纳入合并范围
（元） （％）
山东起重机厂配件销售公司 30万 100 合并
青州起重机厂机械安装公司 31万 100 合并
山东起重机厂劳动服务公司 42.3万 100 合并
宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司
300万 100 未合并
北海中鼎股份有限公司 4108万 36.43 合并
注：1、因宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司未正式运营且其总资产不足合并报表总资产10％,故未纳入合并会计报表范围。
2、中联建设装备股份有限公司受让北海中鼎股份有限公司股权后,成为其第一大股东,并具有实质控制权,故纳入合并报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金余额5,700,130.37元,其中：
项目 期初金额 期末金额
（元） （元）
现金 39,489.83 454,095.54
银行存款 6,664,713.83 5,234,862.28
其他货币资金 15,066.75 11,172.55
合计 6,719,270.41 5,700,130.37
2、短期投资余额120,000.00元
项目 期初金额 期末金额
（元） （元）
其他投资 3,000,000.00 120,000.00
合计 3,000,000.00 120,000.00
注：1、公司本年收回对广州中联置业公司的投资3,000,000元,根据双方协议,一次性结算投资收益500,000元。
2、本期新增短期投资120,000元,系对山东华冠股份有限公司投资。
3、应收帐款
帐龄 期初金额 占总额的比例 期末金额 占总额的比例
（元） （％） （元） （％）
1年以内 58,393,393.18 65.94 54,189,358.72 72.66
1－2年 17,956,896.80 20.28 8,788,434.63 11.78
2－3年 8,232,253.26 9.30 7,292,136.34 9.78
3年以上 3,978,517.35 4.48 4,309,609.76 5.78
合计 88,561,060.59 100.00 74,579,539.45 100.00
减：坏帐准备金
270,131.46 228,716.64
应收帐款净额
88,290,929.13 74,350,822.81
注：本项目中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
4、预付货款余额21,829,504.74元
帐龄 期初金额 占总额的比例 期末金额 占总额的比例
（元） （％） （元） （％）
1年以内 37,240,500.00 100 21,829,504.74 100
注：1、预付货款较期初下降41.38％,主要原因如下：
（1）收回对珠海粤海五金矿产公司预付投资款37,000,000.00元；
（2）将北海中鼎股份有限公司纳入合并报表,使本科目增加14,447,119.50元。
2、预付货款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款余额98,289,994.60元
帐龄 期初金额 占总额的比例 期末金额 占总额的比例
（元） （％） （元） （％）
1年以内 24,437,899.36 73.47 89,209,401.14 91
1－2年 8,135,585.39 24.46 4,125,124.62 4
2－3年 417,649.35 1.26 1,630,166.36 2
3年以上 270,959.18 0.81 3,325,302.48 3
合计 33,262,093.28 100 98,289,994.60 100
注：1、持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款
企业名称 金额 款项性质
（元）
中联实业股份有限公司 7,322,000.00 借款
2、其他主要明细项目如下
企业名称 金额 款项性质
（元）
北京中恒企业发展公司 5,000,000.00 预付设备款
宁波联捷工业设备公司 3,077,769.21 转让设备款
中国华电房地产总公司 1,000,000.00 借款
中鼎奥林饮料公司 4,331,032.41 借款
深中浩艺术发展公司 3,421,520.20 借款
《铁血昆仑点》摄制组 2,500,000.00 借款
深圳金北圣投资公司 1,000,000.00 借款
唐山富源水泥有限公司 60,105,780.00 预付投资款
3、其他应收款期末较期初增加195.50％,主要原因是公司于1998年11月刊登公告,收购唐山富源水泥有限公司70％股权,但截止报告日,其产权关系尚未办妥,无法确认为长期投资,故暂列“其他应收款”。
6、待摊费用余额3,169,142.49元
类别
期初数（元）本期增加（元）本期摊销（元）期末数（元）
增值税待抵扣税金
2,848,538.50 2,848,538.50
待摊装修费 320,603.99 320,603.99
合计 2,848,538.50 320,603.99 3,169,142.49
注：本年度山东省青州市国家税务局没有批准对94年期初存货待扣税金进行抵扣。
7、存货余额62,893,469.03元
项目 期初数（元） 期末数（元）
原材料 10,222,741.15 10,049,192.79
在产品 3,014,974.74 21,501,708.53
库存商品 1,331,349.63 5,054,814.45
开发成本 26,287,753.26
合计 14,569,065.52 62,893,469.03
注：1、本期期末,未提取存货跌价准备。
2、存货期末数较期初数增加331.69％,主要原因是：（1）由于宁波联捷、邯钢新轧钢、济南钢厂等单位订购产品尚在生产中,使本期在产品较上年大幅增加；（2）将控股子公司北海中鼎股份有限公司纳入合并报表增加存货26,287,753.26元。
8、长期投资余额8,101,869.81元
（1）项目
期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
长期股权投资
7,834,217.81 7,834,217.81
长期债权投资
243,756.30 109,500.00 85,604.30 267,652.00
合计 243,756.30 7,943,717.81 85,604.30 8,101,869.81
（2）长期股权投资
其他股权投资：
被投资单位名称
投资成本 占被投资单位注册 本期投资收益 合计
（元） 资本比例（％） （元） （元）
宁波开发区联捷工业
3,000,000.00 100 3,000,000.00
中鼎奥林饮料有限公司
1,978,784.46 70 1,978,784.46
昆百大房地产开发公司
60,000.00 60,000.00
合计 5,038,784.46 5,038,784.46
股权投资差额：
被投资单位名称
初始金额 摊销年限 本期摊销金额 期末余额
（元） （元） （元） （元）
北海中鼎股份有限公司
2,867,111.13 10 71,677.78 2,795,433.35
（3）长期债权投资
债券投资：267,652.00元
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 备注
（元） （％） （元） （元） （元）
电力债券
21,160.00 21,160.00
国库券
100,000.00 9.50 100,000.00 1999.5 9,500.00 46,492.00
国库券
100,000.00 8.64 100,000.00
合计
221,160.00 221,160.00 9,500.00 46,492.00
注：1、本期收回到期国库券本息85,270.00元,计入收益2,663.70元。
2、宁波开发区联捷工业设备有限公司尚属筹建期,至期末其权益没有发生变动,因此本期投资收益为0；由于该公司总资产不足合并报表总资产10％,故未纳入合并范围。
3、北海中鼎股份有限公司控股子公司中鼎奥林饮料有限公司自1997年1月开始歇业至期末权益未发生变动,由于该公司总资产不足合并报表总资产10％,故未纳入合并范围。
9、固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
（元） （元） （元） （元）
原值
房屋及建筑物
34,042,035.30 15,916,245.35 49,958,280.65
机器设备
30,542,646.46 1,762,803.57 156,022.00 32,149,428.03
运输设备
3,070,818.00 1,704,972.33 4,775,790.33
仪器仪表
294,012.50 861,741.80 1,155,754.30
其他 69,030.50 1,219,265.42 1,288,295.92
合计 68,018,542.76 21,465,028.47 156,022.00 89,327,549.23
累计折旧
房屋及建筑物
10,565,113.95 1,758,570.58 12,323,684.53
机器设备
15,289,210.45 2,191,500.77 135,268.80 17,345,442.42
运输设备
842,724.39 965,278.64 1,808,003.03
仪器仪表
142,876.65 259,779.18 402,655.83
其他 1,485.04 378,541.10 380,026.14
合计 26,841,410.48 5,553,670.27 135,268.80 32,259,811.95
固定资产净值
41,177,132.28 57,067,737.28
注：1、本年度房屋及建筑物由在建工程转入10,895,848.24元；机器设备由在建工程转入1,102,313.59元；
2、北海中鼎股份有限公司纳入合并会计报表,相应增加固定资产原值8,012,883.93元,累计折旧1,524,140.27元。
3、公司以房屋建筑物（原值3,100余万元,双方评定价值1,900万元）作抵押取得中国农业银行最高额抵押担保借款1,310万元,截止1998年12月31日该项借款余额为1,000万元。
10、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源 备注
（元） （元） （元） （元） （元）
车站小区宿舍楼
6699939.26 2076644.04 8776583.30 0 自筹 注1
职工宿舍楼
1007022.14 1112242.80 2119264.94 0 自筹 注1
扩建起重机工程
5395407.57 395407.57 5000000.00 0 股筹 注2
净水工程
3670777.50 3670777.50 0 自筹 注1
车床
706906.02 706906.02 0 自筹
合计
16773146.47 3895792.86 11998161.8 38670777.50 0 自筹
注：1、车站小区宿舍楼与职工宿舍楼转入固定资产,净水工程转让给宁波经济技术开发区联捷有限公司。
2、扩建起重机工程因主营经济不太理想,发展前景看淡,1998年4月,经与北京中恒企业发展公司友好协商,由中联建设装备股份有限公司收回预付设备款500万元,截止1998年12月31日款项尚未收回,挂在“其他应收款”中。该工程其余款项395,407.57元已完工结算并转入固定资产。
3、期初在建工程利息资本化金额为84,111.07元；本年度利息资本化金额为46,792.86元。
11、无形资产余额1,971,226.67元
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元) (元) (元)
专利技术
330200.00 269663.33 33020.00 236643.33
电力增容费
725000.00 592083.34 72500.00 519583.34
土地使用权
200000.00 1015000.00 1215000.00
合计
1055200.00 1061746.67 1015000.00 105520.00 1971226.67
注：无形资产较期初增加85.66％系支付土地使用权1,015,000.00元所致,公司拟在款项支付完毕后按国家规定年限摊销。
12、开办费余额88,686.39元,本期未摊销。
13、长期待摊费用余额571,838.98元
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元) (元) (元)
电话初装费
96,300.00 60,990.00 19,260.00 41,730.00
广告费
530,108.98 530,108.98
合计
60,990.00 530,108.98 19,260.00 571,838.98
14、短期借款余额64,400,000.00元
借款类别 期初数（元） 期末数（元） 备注
银行借款：
其中：抵押 6,100,000.00 29,900,000.00 50万元借款已到期未办展期
担保15,000,000.00 15,000,000.00
信用10,750,000.00 19,500,000.00
合计 31,850,000.00 64,400,000.00
注：（1）短期借款较期初增加102.20％,主要原因是增加信用借款及北海中鼎股份有限公司纳入合并报表相应增加本科目等原因所致。
（2）1998年9月由中联实业股份有限公司提供担保向中国民生银行总行营业部借款15,000,000.00元。
（3）北海中鼎股份有限公司以实物资产作抵押,借款19,900,000.00元。
15、应付帐款余额44,285,329.82元
期初金额（元） 期末金额（元）
36,963,787.92 44,285,329.82
注：应付帐款中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
16、预收货款期末余额为11,842,793.44元。
注：预收货款本期增加11,842,793.44元,系预收宁波联捷工业设备
有限公司、邯钢新轧钢股份有限公司、济南钢厂设备处等单位货款及将北海中鼎股份有限公司纳入合并报表范围相应增加本科目等原因所致。
17、应付工资余额520,000.00元
期初金额（元） 期末金额（元）
7,372,727.50 520,000.00
注：应付工资较期初下降92.94％,主要原因如下：
1、本项目期末余额系根据新制度规定,从其他应付款中单列反映,并相应调整了本期期初数；
2、由于本期销售收入大幅度下降,公司核定的工资计划较低,但为稳定员工思想,本年工资仍按原工资水平支付,致使本项目较上年大幅下降。
18、未交税金余额3,556,295.48元
未交税项 期初数（元） 期末数（元）
增值税 1,660,900.83 －21,416.15
营业税 128,579.91 1,478,284.67
城市维护建设税 444,692.47 93,872.74
所得税 1,116,508.36 1,890,797.14
固定资产投资方向调节税 186,997.49 －19,247.19
其他 116,211.12 134,004.27
合计 3,653,890.18 3,556,295.48
19、其他应付款余额24,272,576.80元
期初金额 期末金额
（元） （元）
16,530,890.45 24,272,576.80
注：1、其他应付款较年初增加46.83％,主要是住房集资增加788万
元,及将北海中鼎股份有限公司纳入合并报表范围相应增加本科目等原因所致。
2、无持有本公司5％以上股份股东单位款项。
20、长期借款余额14,320,000.00元
借款类别 借款单位
期初数 期末数 借款期限 年利率 备注
（元） （元） （年／月／日） （％）
银行借款
其中：担保 中国建设银行青州支行
14,320,000.00 14,320,000.00 93.12.16－ 9.9－14.4 50万元借款到
2001.12.30 期未办展期
合计
14,320,000.00 14,320,000.00
注：其借款由山东工程机械厂提供担保。
21、长期应付款余额800,000.00元
项目 期初金额 期末金额
（元） （元）
财政周转金8 00,000.00 800,000.00
22、股本余额82,500,000.00元
项 目 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
送股 公积金转股 小计
（元） （元） （元） （元） （元）
一、尚未流通股份
发起人股份
其中：
境内法人持有股份
61,875,000.00 61,875,000.00
尚未流通股份合计
61,875,000.00 61,875,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
20,625,000.00 20,625,000.00
已流通股份合计
20,625,000.00 20,625,000.00
三、股份总数
82,500,000.00 82,500,000.00
23、资本公积余额37,132,503.99元
项目 期初数 本期减少数 期末数
（元） （元） （元）
股本溢价 37,132,503.99 37,132,503.99
24、盈余公积余额5,330,098.73元
项 目 期初数 本期增加数 期末数
（元） （元） （元）
法定盈余公积 2,441,227.97 415,297.24 2,856,525.21
公益金 1,743,269.07 207,648.62 1,950,917.69
任意盈余公积 522,655.83 522,655.83
合计 4,707,152.87 622,945.86 5,330,098.73
25、未分配利润余额7,235,153.19元
本年净利润 4,152,972.36
加：年初未分配利润 3,705,126.69
减：提取法定盈余公积金 415,297.24 按净利润的10％提取
提取法定盈余公益金 207,648.62 按净利润的5％提取
期末未分配利润 7,235,153.19
26、财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
（元） （元）
利息支出 6,864,398.71 3,681,214.26
减：利息收入 7,104,728.14 265,643.37
汇兑损失
减：汇兑收益
金融机构手续费 16,320.87 15,402.22
合计 －224,008.56 3,430,973.11
注：财务费用较去年同期减少3,654,981.67元,主要原因如下：
1、本期增加短期借款,导致利息支出增加。
2、收回对珠海粤海五金矿产公司预付投资款,根据双方签订合同时达成的协议,由本公司按年息7.7％收取资金占用费3,780,000.00元。
3、收回对厦门信托投资公司预付投资款,根据双方协议,按年息11.
044％收取资金占用费2,920,500.00元。
27、其他业务利润71,911.75元,系残废材料销售利润。
28、投资收益余额440,485.92元
项目 本年发生数 上年发生数
（元） （元）
短期投资收益 500,000.00 2,200,000.00
长期债权投资收益 12,163.70 12,826.30
股权投资差额本期摊销 －71,677.78
合计 440,485.92 2,212,826.30
注：1、债券投资收益12,163.70元系根据国库券面值与国库券利率计算所得。
2、本年收回对广州中联置业公司投资300万元,计入投资收益500,000万元。
29、补贴收入50,000.00元,系减征1997年企业所得税的收入.批准文号：青地税税政字［1998］18号。
30、营业外收入7,210.87元系固定资产清理收入和罚款收入。
31、营业外支出134,497.39元,系固定资产清理支出和罚款、滞纳金等。
32、支付的其他与经营活动有关的现金72,667,846.76元,其明细项
目如下：
项目 金额
（元）
支付差旅费 2,981,179.37
支付咨询服务费 772,021.00
支付办公费 808,917.53
支付运输费 1,896,531.24
支付业务招待费 390,696.27
支付广告费 500,000.00
支付装修费 360,000.00
支付劳动保险费 1,260,000.00
支付固定资产清理支出、
罚款及滞纳金支出 76,226.75
支付住房补贴 120,950.47
支付印花税、车船使
用税、房产税等 611,385.87
预付投资款 60,105,780.00
其他 2,784,158.26
合计 72,667,846.76
33、支付的其他与筹资活动有关的现金15,909.76元,系支付金融企业手续费。
六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 与本企业 经济性质 法定代表人 主营业务
关系或类型
中联实业股份有限公司
深圳市福田区 母公司 股份制 谭客文 投资兴办实业；国内商业、
尝南中路 物资供销业
山东起重机厂配件销售公司
青州南路15号 子公司 有限公司 钟读安 起重机械配件金属材料等
青州市起重机械安装维修公司
青州南路15号 子公司 有限公司 张文会 起重设备安装、维修、机械
配件制造、销售
山东起重机厂劳动服务公司
起重机厂内 子公司 有限公司 曲胜利 机电配件制造、维修、吊车
安装、维修、烟酒糖茶等销售
宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司
宁波经济技术 子公司 有限公司 周敏敏 经营起重设备、建筑材料、
开发区东方贸 渗复合膜产品
易城奥力孚商城
北海中鼎股份有限公司
北海市北海大 子公司 股份制 李春来 房地产开发
道中龙公寓
设备有限公司
方贸易城奥力孚商城 渗复合膜产品
北海中鼎股份有限公司
北海市北海大 子公司 股份制 李春来 房地产开发
道中龙公寓
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
（万元） （万元） （万元） （万元）
中联实业股份有限公司 20,600 20,600
山东起重机厂配件销售公司 30 30
青州市起重机械安装维修公司 31 31
山东起重机厂劳动服务公司42.30 42.30
宁波经济技术开发区联捷工业300 300
设备有限公司
北海中鼎股份有限公司 3,735 373 4108
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
（万元）（％） （万元） （％） （万元） （％） （万元） （％）
中联实业股份有限公司
6022.50 73 6022.50 73
山东起重机厂配件销售公司
30 100 30 100
青州市起重机械安装维修公司
31 100 31 100
山东起重机厂劳动服务公司
42.30 100 42.30 100
宁波经济技术开发区联捷工业
300 100 300 100
设备有限公司
北海中鼎股份有限公司
1,316 36.43 136 36.43 1,497 36.43
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系 法定代表人
北京中联捷思净水科技发展有限公司 同属母公司控制 张晓泮
广州中联置业公司 同属母公司控制 贺 臻
（二）关联方交易
1、关联方往来情况
其他应收款
单位 年初余额 年末余额 款项性质
中联实业股份有限公司 4,522,000.00 7,322,000.00 借款
宁波经济技术开发区联捷 3,077,769.21 转让设备款
工业设备有限公司
2、提供资金
收回预付收购厦门信托投资公司投资款1660万元,根据投资协议,按年息11.044％向中联实业股份有限公司收取资金占用费292.05万元。
3、借款担保
（1）截止1998年12月31日本公司为中联实业股份有限公司1,700万元人民币壹年期流动资金贷款提供了担保。
（2）截止1998年12月31日中联实业股份有限公司为本公司向中国民生银行总行营业部1,500万元人民币壹年期流动资金贷款提供了担保。
4、收回投资
公司上年向广州中联置业公司投资300万元,根据投资协议,本年收回投资并一次结算投资收益500,000.00元。
七、或有事项
1、截止1998年12月31日公司为中联实业股份有限公司借款1700万元提供担保,可能出现因被担保单位无力偿还借款而代其偿付借款等情况。
2、截止1998年12月31日公司以固定资产作抵押的借款计人民币1000万元。
八、承诺事项
截止报告日公司无重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止报告日,公司无重大期后事项。
十、其他重要事项
1、1998年6月中联建设装备股份有限公司出资270万元占90％与北京中联捷思净水科技发展有限公司共同组建宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司,1998年7月经双方友好协商,由中联建设装备股份有限公司受让北京中联捷思净水设备有限公司持有的10％股权,据此,公司对宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司拥有100％股份。
2、1998年11月中联建设装备股份有限公司与香港富恒证券有限公司达成唐山富源水泥有限公司股权转让合同,双方同意以深圳市资产评估事务所出具的资产评估报告（深资综评报字［1998］第044号）为准,由中联建设装备股份有限公司出资60,105,780.00元,受让香港富恒证券有限公司持有的唐山富源水泥有限公司70％的股份,款项已于1998年12月31日支付完毕。由于产权关系尚未办妥等原因,不能确认为投资,暂挂在“其他应收款”中。
3、1998年11月中联建设装备股份有限公司与深圳金北圣投资有限公司达成北海中鼎股份有限公司股份转让合同,双方同意以北海中鼎1998年9月财务报表及其附件为准,由中联建设装备股份有限公司以每股人民币1.38元,转让总价款为人民币2,062万元,受让深圳金北圣投资有限公司持有的北海中鼎股份有限公司36.43％（即14,947,944.00股法人股）的股份,款项已于1998年12月31日支付完毕。
4、1998年5月鉴于公司子公司山东起重机厂电器分厂效益不佳,经董事会研究决定,对其进行清算并注销其法人资格。
5、1998年8月经董事会研究决定,撤销潍纺起重运输机械研究所。
6、公司已于1999年1月5日迁入新地址办公,新办公地址及通讯方法如下：
地址：北京市西城区金融大街23号平安大厦716室
邮编：100032
电话：010－66210741
传真：010－66210741
公司已于1999年1月4日发布公告披露上述事项。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
截止日期1998年12月31日
制表单位：中联建设装备股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并数 母公司数
期初数 期末数 期初数 期末数
资产
流动资产：
货币资金 619270.41 5700130.37 6006204.73 933277.25
短期投资 3000000.00 120000.00 3000000.00 120000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
3000000.00 120000.00 3000000.00 120000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
88561060.59 74579539.45 84898995.35 69771236.05
减：坏帐准备
270131.46 228716.64 254696.99 210220.35
应收帐款净额
88290929.13 74350822.81 84644298.36 69561015.70
预付帐款 37240500.00 24829504.74 37240500.00 7531505.24
应收补贴款
其他应收款33262093.28 98289994.60 33734731.60 79783728.65
存货 14569065.52 62893469.03 13745871.19 35958658.43
减：存货跌价准备
存货净额 14569065.50 62893469.03 13745871.19 35958658.43
待摊费用 2848538.50 3169142.49 2757791.00 2917791.00
待处理流动资产净损失 121224.00 121224.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合
185930396.84 266474288.04 181129396.88 196927200.27
长期投资：
长期股权投资 7834217.81 1454231.88 26066435.86
长期债权投资 243756.30 267652.00 243756.30 167652.00
长期投资合计 243756.30 8101869.81 1697988.18 26234087.86
减：长期投资减值准备
长期投资净额
243756.30 8101869.81 1697988.18 26234087.86
其中：合并价差 2795433.35
固定资产：
固定资产原价
68018542.76 89327549.23 66718595.76 80268663.30
减：累计折旧
26841410.48 32259811.95 26356695.34 30247373.08
固定资产净值
41177132.28 57067737.28 40361900.42 50021290.22
工程物资 84550.00
在建工程 16773146.47 16773146.47
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
57950278.75 57152287.28 57135046.89 50021290.22
无形资产及其他资产：
无形资产 1061746.67 1971226.67 1061746.67 1971226.67
开办费 88686.39
长期待摊费用 60990.00 571838.98 60990.00 41730.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
1122736.67 2631752.04 1122736.67 2012956.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 245247168.56 334360197.17 241085168.62 275195535.02
流动负债：
短期借款 31850000.00 64400000.00 31850000.00 44500000.00
应付票据
应付帐款 36963787.92 44285329.82 33634681.47 43127175.72
预收帐款 11842793.44 10864889.30
代销商品款
应付工资 7372727.50 520000.00 7372727.50 520000.00
应付福利费 3534840.16 4078012.42 3155159.67 3760917.41
应付股利
应交税金 3653890.18 3556295.48 3362290.87 1346370.64
其他应交款 15155.50 199880.15 146838.47 129947.81
其他应付款 16530890.45 24272576.80 16373595.79 21724337.40
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
100057291.71 153154888.11 95895293.77 125973638.28
长期负债：
长期借款 14320000.00 14320000.00 14320000.00 14320000.00
应付债券
长期应付款 800000.00 800000.00 800000.00 800000.00
住房周转金
2025091.30 1954414.90 2025091.30 1904140.83
其他长期负债
长期负债合计
17145091.30 17074414.90 17145091.30 17024140.83
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 117202383.01 170229303.01 113040385.07 142997779.11
少数股东权益 31933138.25
股东权益
股本 82500000.00 82500000.00 82500000.00 82500000.00
资本公积 37132503.99 37132503.99 37132503.99 37132503.99
盈余公积 4707152.87 5330098.73 4707152.87 5330098.73
其中：公益金 1743269.07 1950917.69 1743269.07 1950917.69
未分配利润 3705126.69 7235153.19 3705126.69 7235153.19
股东权益合计
128044783.55 132197755.91 128044783.55 132197755.91
负债及股东权益总计
245247166.56 334360197.17 241085168.62 275195535.02
利润及利润分配表
编制单位：中联建设装备股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并数 母公司数
1997年度 1998年度 1997年度 1998年度
一、主营业务收入
114336100.09 68701804.91 110197258.00 54544488.30
减：折扣与折让
主营业务收入净额
114336100.09 68701804.91 110167258.00 54544488.30
减：主营业务成本
74037921.75 43720158.16 70321273.10 35913890.77
主营业务税金及附加
1509685.31 766805.20 1342187.43 243376.50
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
38788493.03 24214841.55 38503797.47 18387221.03
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
120000.00 71911.75 120000.00 48619.34
减：存货跌价损失
营业费用
7133460.74 5626838.45 8818677.90 5178210.27
管理费用
9998691.03 11291502.50 69682593.96 9400531.38
财务费用
3430973.11 -224008.56 3430973.11 -329699.62
三、营业利润列
18345368.15 7592420.91 16691552.50 44186798.34
加：投资收益
2212826.30 440485.92 3308358.28 1863166.44
补贴收入 50000.00
营业外收入
54771.53 7210.87 46146.27 4792.01
减：营业外支出
295623.19 134497.39 287558.57 72177.72
加：以前年度损益调整
-372778.39 -370774.30
四、利润总额列)
19944564.10 7955620.31 19387724.18 5712579.07
减：所得税
5985386.19 2848130.22 5428546.27 1559606.71
少数股东本期损益 954517.73
五、净利润
13959177.91 4152972.36 13959177.91 4152972.36
利润分配表
制表单位：中联建设装备股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并数 母公司数
1997年度 1998年度 1997年度 1998年度
五、净利润
13959177.91 4152972.36 13959177.91 4152972.36
加：年初未分配利润
7839825.48 3705126.69 7839825.48 3705126.69
盈余公积转入
六、可供分配的利润
21799003.39 7858099.05 21799003.39 7858099.05
减：提取法定盈余公积
1395917.80 415297.24 1395917.80 415297.24
提取法定公益金
697958.90 207648.62 697958.90 207648.62
七、可供股东分配的利润
19705126.69 7235153.19 19705126.69 7235153.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
16000000.00 16000000.00
八、未分配利润
3705126.69 7235153.19 3705126.69 7235153.19
现金流量表
编制单位：中联建设装备股份有限公司 单位：人民币元
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78339086.40
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 11463052.48
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 56457281.14
现金流入小计 146259420.02
购买商品、接受劳务支付的现金 50186589.59
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14434236.96
支付的增值税款 8201078.29
支付的所得税款 1851407.65
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1669058.84
支付的其他与经营活动有关的现金 64949918.42
现金流出小计 141292289.75
经营活动产生的现金流量净额 4967130.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3000000.00
分得股利或利润所收到的现金 500000.00
取得债券利息收入所收到的现金 12163.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 7064904.53
现金流入小计 10577068.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
2791921.07
权益性投资所支付的现金 23740000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26531921.07
投资活动产生的现金流量净额 -15954852.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 32650000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 32650000.00
偿还债务所支付的现金 20000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 6720254.71
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 14950.20
现金流出小计 26735204.91
筹资活动产生的现金流量净额 5914795.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5072927.48
现金流量表
编制单位：中联建设装备股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 92494616.67
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 12037865.82
收到的除增值税以外的其他税费返还 50000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 53743589.53
现金流入小计 158326072.02
购买商品、接受劳务支付的现金 83310888.44
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15266781.72
支付的增值税款 9131757.94
支付的所得税款 2295057.94
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2301076.31
支付的其他与经营活动有关的现金 72667846.76
现金流出小计 184973408.25
经营活动产生的现金流量净额 -26647336.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3000000.00
分得股利或利润所收到的现金 500000.00
取得债券利息收入所收到的现金 12163.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 7081445.98
现金流入小计 10593609.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
7537976.07
权益性投资所支付的现金 3120000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 10657976.07
投资活动产生的现金流量净额 -64366.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 52550000.00
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 52550000.00
发生筹资费用所支付的现金 20000000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金 6841527.66
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 15909.76
现金流出小计 26857437.42
筹资活动产生的现金流量净额 25692562.58
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1019140.04
附注:
项目 合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 4,152,972.36
加:少数股东损益 954,517.73
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -41,414.82
计提的固定资产折旧 5,418,401.47
无形资产摊销 105,520.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -224,008.56
投资损失(减收益) -440,485.92
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -48,324.403.51
经营性应收项目的减少(减增加) 11,717,399.26
经营性应付项目的增加(减减少) 20,543,596.40
增值税增加净额(减减少) 2,906,107.88
其他 19,260.00
经营活动产生的现金流量净额 -26,647,336.23
3、现金及现金等价物净增加情况:
库存现金及银行存款的期末余额 5,688,957.82
减:库存现金及银行存款的期初余额 6,704,203.66
其他货币资金的期末余额 11,172.55
减:其他货币资金的期初余额 15,066.75
现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 -1,019,140.04
4.购买子公司基本情况:
购买价格 20,620,000.00
购买价格中以现金清偿的部分 20,620,000.00
购买子公司所取得的现金 2,624,706.16
非现金资产:存货 12,392,299.99
固定资产净值 2,449,253.33
无形资产
其他资产 10,488,175.86
负债:流动负债 10,183,231.63
长期负债 18,314.84
附注:(母公司)
项目 母公司
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 4,152,972.36
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -44,476.64
计提的固定资产折旧 3,890,677.74
无形资产摊销 105,520.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -329,699.62
投资损失(减收益) -1,593,166.44
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -22,212,787.24
经营性应收项目的减少(减增加) -1,372,242.99
经营性应付项目的增加(减减少) 19,089,098.91
增值税增加净额(减减少) 3,261,974.19
其他 19,260.00
经营活动产生的现金流量净额 4,967,130.27
3、现金及现金等价物净增加情况:
库存现金及银行存款的期末余额 933,277.25
减:库存现金及银行存款的期初余额 6,006,204.73
其他货币资金的期末余额
减:其他货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 -5,072,927.48
4.购买子公司基本情况:
购买价格 20,620,000.00
购买价格中以现金清偿的部分 20,620,000.00
购买子公司所取得的现金 2,624,706.16
非现金资产:存货 12,392,299.99
固定资产净值 2,449,253.33
无形资产
其他资产 10,488,175.86
负债:流动负债 10,183,231.63
长期负债 18,314.84
