中联建设装备股份有限公司关于年度报告摘要的补充公告
由于工作失误,在制作装载年度报告文件磁盘的过程中,把未合并完毕的会计报表附注拷入了年度报告摘要文件中,并漏掉了现金流量表附注,致使刊登于19991年4月10日的我公司的年度报告摘要信息出现错误和遗漏。为对投资者负责,使投资者完整、准确地掌握我公司的会计信息,我公司将在1999年4月12日的中国证券报上并刊登正确的、合并完毕的会计报表附注和遗漏的现金流量表附注。特提请投资者注意阅读。我公司股票将在1999年4月12日上午停牌。在此,本公司郑重向广大投资者道歉,请广大投资者给予谅解。
特此公告。
中联建设装备股份有限公司董事会
一九九九年四月十一日
中联建设装备股份有限公司1998年度合并会计报表附注
一、公司简介
中联建设装备股份有限公司（以下简称“公司”）,是1996年以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年8月在深交所公开发行1250万股社会公众股,股本为5000万元。1997年7月经北京市证券监督管理委员会京证监函（1997）50号文批准,公司采取分红送股方式,每10股送1股,股本增至5500万元；1997年10月又经北京市证券监督管理委员会京证监函（1997）68号文批准,公司采取分红送股和资本公积金转增股本方式,每10股送2股转增3股,股本增至8250万元。
企业法人营业执照注册号：1000001002380
注册资本：8250万元
注册地址：北京市西城区西直门内桦皮厂3号
公司经营范围：建筑工程设计、建筑装修、起重机械制造；建筑工程机械、建筑材料、装饰材料、五金交电、医疗器材、电子产品、通讯设备、仪器仪表、粮油制品、农副产品、矿产品、日用百货、纺织原料、办公用品、反渗透复合膜产品的开发与研制、销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：会计年度采用公历年度,即从公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
公司发生外币业务时,采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,年度终了以年末市场汇价进行调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,作为汇兑损益列作当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
公司对外长期投资超过被投资企业股权50％以上或未虽达到50％,但公司对其拥有实际经营管理控制权的企业,采用权益法核算并合并会计报表。根据财政部（1995）财会字第11号文及财会二字（1996）2号文有关规定,公司控股企业山东起重机厂配件销售公司、青州起重机厂机械安装公司、山东起重机劳动服务公司、北海中鼎股份有限公司列入合并范围。宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司因其收入、利润、资产总额均未达到合并报表的10％,本次未列入合并范围,母公司与子公司之间的内部交易和内部往来均在报表合并时予以抵销。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）,流动性强,易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款期末余额3‰计提坏帐准备。坏帐按以下原则进行确认：
（1）因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收帐款；
（2）因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收帐款；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务,经公司董事会批准,可以列作坏帐的应收帐款。
9、存货核算方法
（1）公司存货主要包括：原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、燃料、库存商品、自制半成品、在产品、开发成本。
（2）存货计价方法：存货按实际成本进行核算,发出和领用存货时其计价方法分别为：
a、原材料采用后进先出法核算；
b、在产品按实际成本核算；
c、库存商品采取加权平均法核算；
（3）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法核算。
（4）存货实行永续盘存制。
（5）本期期末未提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
（1）短期投资的计价方法：短期投资包括购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券等投资；取得短期投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关内容,但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利和自发行日至取得日止的债券利息。
（2）短期投资的收益确认方法：短期投资处置时,按实际收到的价款,扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利利息后的差额,确认为投资收益。
（3）本期期末,未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资的核算
（一）长期债权投资
（1）公司的长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计到期利息后的余额作为实际成本入帐。
（2）长期债权投资实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内采用直线法摊销。
（3）长期债权投资按期计算应收利息扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
（二）长期股权投资
（1）按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
（2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,采用成本法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响,采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上（不含50％）或虽投资不超过50％,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
（3）公司对外长期投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额核算,并按10年期限平均摊销。
（4）本期期末,未计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产折旧采用直线法计算,固定资产分类、估计经济使用年限、残值率和折旧率如下：
类别 估计经济使用年限 残值率 年折旧率
（年） （％） （％）
房屋及建筑物 30 5 3.167
机器设备 14 5 6.786
运输设备 8 5 11.875
电子仪器 5 5 19.00
其他 5 5 19.00
13、在建工程的核算方法
在建工程系指公司为建造或修建固定资产而进行的各项建筑和安装工程,其成本包括工程项目的实际支出以及工程在建尚未交付使用前所发生的为该项目所筹措资金的利息支出、汇兑损益等,公司以工程完工,资产交付使用时确认为固定资产。
14、无形资产核算方法
公司无形资产为专利技术、电力增容费及土地使用权价值,按实际发生 额计价并根据其受益期确定摊销年限。摊销方法为：
（1）专利技术按10年平均摊销；
（2）电力增容费按10年平均摊销。
（3）土地使用权系公司97年度、98年度预付部分土地使用权转让金,公司拟在款项支付完毕后按国家规定年限摊销。
15、长期待摊费用核算方法
公司长期待摊费用系电话初装费及广告费,按5年平均摊销。
16、收入确认原则
（1）销售商品收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
（3）他人使用本公司资产收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本公司资产收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18、会计政策的变更
执行的会计政策由《股份制试点企业会计制度》改为《股份有限公司会计制度》,并相应调整有关科目,如单列“应付工资”等。
三、主要税项
1、增值税：按17％税率计提增值税销项税额；
2、营业税：按计税收入的5％计提并缴纳；
3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7％计提并缴纳；
4、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3％计提并缴纳；
5、所得税：按应纳税所得额的33％缴纳。
四、控股子公司及合营企业
单位名称 注册资本 持股比例 是否纳入合并范围
（元） （％）
山东起重机厂配件销售公司 30万 100 合并
青州起重机厂机械安装公司 31万 100 合并
山东起重机厂劳动服务公司 42.3万 100 合并
宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司
300万 100 未合并
北海中鼎股份有限公司 4108万 36.43 合并
注：1、因宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司未正式运营且其总资产不足合并报表总资产10％,故未纳入合并会计报表范围。
2、中联建设装备股份有限公司受让北海中鼎股份有限公司股权后,成为其第一大股东,并具有实质控制权,故纳入合并报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金余额5,700,130.37元,其中：
项目 期初金额 期末金额
（元） （元）
现金 39,489.83 454,095.54
银行存款 6,664,713.83 5,234,862.28
其他货币资金 15,066.75 11,172.55
合计 6,719,270.41 5,700,130.37
2、短期投资余额120,000.00元
项目 期初金额 期末金额
（元） （元）
其他投资 3,000,000.00 120,000.00
合计 3,000,000.00 120,000.00
注：1、公司本年收回对广州中联置业公司的投资3,000,000元,根据双方协议,一次性结算投资收益500,000元。
2、本期新增短期投资120,000元,系对山东华冠股份有限公司投资。
3、应收帐款
帐龄 期初金额 占总额的比例 期末金额 占总额的比例
（元） （％） （元） （％）
1年以内 58,393,393.18 65.94 54,189,358.72 72.66
1－2年 17,956,896.80 20.28 8,788,434.63 11.78
2－3年 8,232,253.26 9.30 7,292,136.34 9.78
3年以上 3,978,517.35 4.48 4,309,609.76 5.78
合计 88,561,060.59 100.00 74,579,539.45 100.00
减：坏帐准备金
270,131.46 228,716.64
应收帐款净额
88,290,929.13 74,350,822.81
注：本项目中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
4、预付货款余额21,829,504.74元
帐龄 期初金额 占总额的比例 期末金额 占总额的比例
（元） （％） （元） （％）
1年以内 37,240,500.00 100 21,829,504.74 100
注：1、预付货款较期初下降41.38％,主要原因如下：
（1）收回对珠海粤海五金矿产公司预付投资款37,000,000.00元；
（2）将北海中鼎股份有限公司纳入合并报表,使本科目增加14,447,119.50元。
2、预付货款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款余额98,289,994.60元
帐龄 期初金额 占总额的比例 期末金额 占总额的比例
（元） （％） （元） （％）
1年以内 24,437,899.36 73.47 89,209,401.14 91
1－2年 8,135,585.39 24.46 4,125,124.62 4
2－3年 417,649.35 1.26 1,630,166.36 2
3年以上 270,959.18 0.81 3,325,302.48 3
合计 33,262,093.28 100 98,289,994.60 100
注：1、持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款
企业名称 金额 款项性质
（元）
中联实业股份有限公司 7,322,000.00 借款
2、其他主要明细项目如下
企业名称 金额 款项性质
（元）
北京中恒企业发展公司 5,000,000.00 预付设备款
宁波联捷工业设备公司 3,077,769.21 转让设备款
中国华电房地产总公司 1,000,000.00 借款
中鼎奥林饮料公司 4,331,032.41 借款
深中浩艺术发展公司 3,421,520.20 借款
《铁血昆仑点》摄制组 2,500,000.00 借款
深圳金北圣投资公司 1,000,000.00 借款
唐山富源水泥有限公司 60,105,780.00 预付投资款
3、其他应收款期末较期初增加195.50％,主要原因是公司于1998年11月刊登公告,收购唐山富源水泥有限公司70％股权,但截止报告日,其产权关系尚未办妥,无法确认为长期投资,故暂列“其他应收款”。
6、待摊费用余额3,169,142.49元
类别
期初数（元）本期增加（元）本期摊销（元）期末数（元）
增值税待抵扣税金
2,848,538.50 2,848,538.50
待摊装修费 320,603.99 320,603.99
合计 2,848,538.50 320,603.99 3,169,142.49
注：本年度山东省青州市国家税务局没有批准对94年期初存货待扣税金进行抵扣。
7、存货余额62,893,469.03元
项目 期初数（元） 期末数（元）
原材料 10,222,741.15 10,049,192.79
在产品 3,014,974.74 21,501,708.53
库存商品 1,331,349.63 5,054,814.45
开发成本 26,287,753.26
合计 14,569,065.52 62,893,469.03
注：1、本期期末,未提取存货跌价准备。
2、存货期末数较期初数增加331.69％,主要原因是：（1）由于宁波联捷、邯钢新轧钢、济南钢厂等单位订购产品尚在生产中,使本期在产品较上年大幅增加；（2）将控股子公司北海中鼎股份有限公司纳入合并报表增加存货26,287,753.26元。
8、长期投资余额8,101,869.81元
（1）项目
期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
长期股权投资
7,834,217.81 7,834,217.81
长期债权投资
243,756.30 109,500.00 85,604.30 267,652.00
合计 243,756.30 7,943,717.81 85,604.30 8,101,869.81
（2）长期股权投资
其他股权投资：
被投资单位名称
投资成本 占被投资单位注册 本期投资收益 合计
（元） 资本比例（％） （元） （元）
宁波开发区联捷工业
3,000,000.00 100 3,000,000.00
中鼎奥林饮料有限公司
1,978,784.46 70 1,978,784.46
昆百大房地产开发公司
60,000.00 60,000.00
合计 5,038,784.46 5,038,784.46
股权投资差额：
被投资单位名称
初始金额 摊销年限 本期摊销金额 期末余额
（元） （元） （元） （元）
北海中鼎股份有限公司
2,867,111.13 10 71,677.78 2,795,433.35
（3）长期债权投资
债券投资：267,652.00元
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 备注
（元） （％） （元） （元） （元）
电力债券
21,160.00 21,160.00
国库券
100,000.00 9.50 100,000.00 1999.5 9,500.00 46,492.00
国库券
100,000.00 8.64 100,000.00
合计
221,160.00 221,160.00 9,500.00 46,492.00
注：1、本期收回到期国库券本息85,270.00元,计入收益2,663.70元。
2、宁波开发区联捷工业设备有限公司尚属筹建期,至期末其权益没有发生变动,因此本期投资收益为0；由于该公司总资产不足合并报表总资产10％,故未纳入合并范围。
3、北海中鼎股份有限公司控股子公司中鼎奥林饮料有限公司自1997年1月开始歇业至期末权益未发生变动,由于该公司总资产不足合并报表总资产10％,故未纳入合并范围。
9、固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
（元） （元） （元） （元）
原值
房屋及建筑物
34,042,035.30 15,916,245.35 49,958,280.65
机器设备
30,542,646.46 1,762,803.57 156,022.00 32,149,428.03
运输设备
3,070,818.00 1,704,972.33 4,775,790.33
仪器仪表
294,012.50 861,741.80 1,155,754.30
其他 69,030.50 1,219,265.42 1,288,295.92
合计 68,018,542.76 21,465,028.47 156,022.00 89,327,549.23
累计折旧
房屋及建筑物
10,565,113.95 1,758,570.58 12,323,684.53
机器设备
15,289,210.45 2,191,500.77 135,268.80 17,345,442.42
运输设备
842,724.39 965,278.64 1,808,003.03
仪器仪表
142,876.65 259,779.18 402,655.83
其他 1,485.04 378,541.10 380,026.14
合计 26,841,410.48 5,553,670.27 135,268.80 32,259,811.95
固定资产净值
41,177,132.28 57,067,737.28
注：1、本年度房屋及建筑物由在建工程转入10,895,848.24元；机器设备由在建工程转入1,102,313.59元；
2、北海中鼎股份有限公司纳入合并会计报表,相应增加固定资产原值8,012,883.93元,累计折旧1,524,140.27元。
3、公司以房屋建筑物（原值3,100余万元,双方评定价值1,900万元）作抵押取得中国农业银行最高额抵押担保借款1,310万元,截止1998年12月31日该项借款余额为1,000万元。
10、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源 备注
（元） （元） （元） （元） （元）
车站小区宿舍楼
6699939.26 2076644.04 8776583.30 0 自筹 注1
职工宿舍楼
1007022.14 1112242.80 2119264.94 0 自筹 注1
扩建起重机工程
5395407.57 395407.57 5000000.00 0 股筹 注2
净水工程
3670777.50 3670777.50 0 自筹 注1
车床
706906.02 706906.02 0 自筹
合计
16773146.47 3895792.86 11998161.8 38670777.50 0 自筹
注：1、车站小区宿舍楼与职工宿舍楼转入固定资产,净水工程转让给宁波经济技术开发区联捷有限公司。
2、扩建起重机工程因主营经济不太理想,发展前景看淡,1998年4月,经与北京中恒企业发展公司友好协商,由中联建设装备股份有限公司收回预付设备款500万元,截止1998年12月31日款项尚未收回,挂在“其他应收款”中。该工程其余款项395,407.57元已完工结算并转入固定资产。
3、期初在建工程利息资本化金额为84,111.07元；本年度利息资本化金额为46,792.86元。
11、无形资产余额1,971,226.67元
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元) (元) (元)
专利技术
330200.00 269663.33 33020.00 236643.33
电力增容费
725000.00 592083.34 72500.00 519583.34
土地使用权
200000.00 1015000.00 1215000.00
合计
1055200.00 1061746.67 1015000.00 105520.00 1971226.67
注：无形资产较期初增加85.66％系支付土地使用权1,015,000.00元所致,公司拟在款项支付完毕后按国家规定年限摊销。
12、开办费余额88,686.39元,本期未摊销。
13、长期待摊费用余额571,838.98元
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元) (元) (元)
电话初装费
96,300.00 60,990.00 19,260.00 41,730.00
广告费
530,108.98 530,108.98
合计
60,990.00 530,108.98 19,260.00 571,838.98
14、短期借款余额64,400,000.00元
借款类别 期初数（元） 期末数（元） 备注
银行借款：
其中：抵押 6,100,000.00 29,900,000.00 50万元借款已到期未办展期
担保15,000,000.00 15,000,000.00
信用10,750,000.00 19,500,000.00
合计 31,850,000.00 64,400,000.00
注：（1）短期借款较期初增加102.20％,主要原因是增加信用借款及北海中鼎股份有限公司纳入合并报表相应增加本科目等原因所致。
（2）1998年9月由中联实业股份有限公司提供担保向中国民生银行总行营业部借款15,000,000.00元。
（3）北海中鼎股份有限公司以实物资产作抵押,借款19,900,000.00元。
15、应付帐款余额44,285,329.82元
期初金额（元） 期末金额（元）
36,963,787.92 44,285,329.82
注：应付帐款中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
16、预收货款期末余额为11,842,793.44元。
注：预收货款本期增加11,842,793.44元,系预收宁波联捷工业设备
有限公司、邯钢新轧钢股份有限公司、济南钢厂设备处等单位货款及将北海中鼎股份有限公司纳入合并报表范围相应增加本科目等原因所致。
17、应付工资余额520,000.00元
期初金额（元） 期末金额（元）
7,372,727.50 520,000.00
注：应付工资较期初下降92.94％,主要原因如下：
1、本项目期末余额系根据新制度规定,从其他应付款中单列反映,并相应调整了本期期初数；
2、由于本期销售收入大幅度下降,公司核定的工资计划较低,但为稳定员工思想,本年工资仍按原工资水平支付,致使本项目较上年大幅下降。
18、未交税金余额3,556,295.48元
未交税项 期初数（元） 期末数（元）
增值税 1,660,900.83 －21,416.15
营业税 128,579.91 1,478,284.67
城市维护建设税 444,692.47 93,872.74
所得税 1,116,508.36 1,890,797.14
固定资产投资方向调节税 186,997.49 －19,247.19
其他 116,211.12 134,004.27
合计 3,653,890.18 3,556,295.48
19、其他应付款余额24,272,576.80元
期初金额 期末金额
（元） （元）
16,530,890.45 24,272,576.80
注：1、其他应付款较年初增加46.83％,主要是住房集资增加788万
元,及将北海中鼎股份有限公司纳入合并报表范围相应增加本科目等原因所致。
2、无持有本公司5％以上股份股东单位款项。
20、长期借款余额14,320,000.00元
借款类别 借款单位
期初数 期末数 借款期限 年利率 备注
（元） （元） （年／月／日） （％）
银行借款
其中：担保 中国建设银行青州支行
14,320,000.00 14,320,000.00 93.12.16－ 9.9－14.4 50万元借款到
2001.12.30 期未办展期
合计
14,320,000.00 14,320,000.00
注：其借款由山东工程机械厂提供担保。
21、长期应付款余额800,000.00元
项目 期初金额 期末金额
（元） （元）
财政周转金8 00,000.00 800,000.00
22、股本余额82,500,000.00元
项 目 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
送股 公积金转股 小计
（元） （元） （元） （元） （元）
一、尚未流通股份
发起人股份
其中：
境内法人持有股份
61,875,000.00 61,875,000.00
尚未流通股份合计
61,875,000.00 61,875,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
20,625,000.00 20,625,000.00
已流通股份合计
20,625,000.00 20,625,000.00
三、股份总数
82,500,000.00 82,500,000.00
23、资本公积余额37,132,503.99元
项目 期初数 本期减少数 期末数
（元） （元） （元）
股本溢价 37,132,503.99 37,132,503.99
24、盈余公积余额5,330,098.73元
项 目 期初数 本期增加数 期末数
（元） （元） （元）
法定盈余公积 2,441,227.97 415,297.24 2,856,525.21
公益金 1,743,269.07 207,648.62 1,950,917.69
任意盈余公积 522,655.83 522,655.83
合计 4,707,152.87 622,945.86 5,330,098.73
25、未分配利润余额7,235,153.19元
本年净利润 4,152,972.36
加：年初未分配利润 3,705,126.69
减：提取法定盈余公积金 415,297.24 按净利润的10％提取
提取法定盈余公益金 207,648.62 按净利润的5％提取
期末未分配利润 7,235,153.19
26、财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
（元） （元）
利息支出 6,864,398.71 3,681,214.26
减：利息收入 7,104,728.14 265,643.37
汇兑损失
减：汇兑收益
金融机构手续费 16,320.87 15,402.22
合计 －224,008.56 3,430,973.11
注：财务费用较去年同期减少3,654,981.67元,主要原因如下：
1、本期增加短期借款,导致利息支出增加。
2、收回对珠海粤海五金矿产公司预付投资款,根据双方签订合同时达成的协议,由本公司按年息7.7％收取资金占用费3,780,000.00元。
3、收回对厦门信托投资公司预付投资款,根据双方协议,按年息11.
044％收取资金占用费2,920,500.00元。
27、其他业务利润71,911.75元,系残废材料销售利润。
28、投资收益余额440,485.92元
项目 本年发生数 上年发生数
（元） （元）
短期投资收益 500,000.00 2,200,000.00
长期债权投资收益 12,163.70 12,826.30
股权投资差额本期摊销 －71,677.78
合计 440,485.92 2,212,826.30
注：1、债券投资收益12,163.70元系根据国库券面值与国库券利率计算所得。
2、本年收回对广州中联置业公司投资300万元,计入投资收益500,000万元。
29、补贴收入50,000.00元,系减征1997年企业所得税的收入.批准文号：青地税税政字［1998］18号。
30、营业外收入7,210.87元系固定资产清理收入和罚款收入。
31、营业外支出134,497.39元,系固定资产清理支出和罚款、滞纳金等。
32、支付的其他与经营活动有关的现金72,667,846.76元,其明细项
目如下：
项目 金额
（元）
支付差旅费 2,981,179.37
支付咨询服务费 772,021.00
支付办公费 808,917.53
支付运输费 1,896,531.24
支付业务招待费 390,696.27
支付广告费 500,000.00
支付装修费 360,000.00
支付劳动保险费 1,260,000.00
支付固定资产清理支出、
罚款及滞纳金支出 76,226.75
支付住房补贴 120,950.47
支付印花税、车船使
用税、房产税等 611,385.87
预付投资款 60,105,780.00
其他 2,784,158.26
合计 72,667,846.76
33、支付的其他与筹资活动有关的现金15,909.76元,系支付金融企业手续费。
六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 与本企业 经济性质 法定代表人 主营业务
关系或类型
中联实业股份有限公司
深圳市福田区 母公司 股份制 谭客文 投资兴办实业；国内商业、
尝南中路 物资供销业
山东起重机厂配件销售公司
青州南路15号 子公司 有限公司 钟读安 起重机械配件金属材料等
青州市起重机械安装维修公司
青州南路15号 子公司 有限公司 张文会 起重设备安装、维修、机械
配件制造、销售
山东起重机厂劳动服务公司
起重机厂内 子公司 有限公司 曲胜利 机电配件制造、维修、吊车
安装、维修、烟酒糖茶等销售
宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司
宁波经济技术 子公司 有限公司 周敏敏 经营起重设备、建筑材料、
开发区东方贸 渗复合膜产品
易城奥力孚商城
北海中鼎股份有限公司
北海市北海大 子公司 股份制 李春来 房地产开发
道中龙公寓
设备有限公司
方贸易城奥力孚商城 渗复合膜产品
北海中鼎股份有限公司
北海市北海大 子公司 股份制 李春来 房地产开发
道中龙公寓
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
（万元） （万元） （万元） （万元）
中联实业股份有限公司 20,600 20,600
山东起重机厂配件销售公司 30 30
青州市起重机械安装维修公司 31 31
山东起重机厂劳动服务公司42.30 42.30
宁波经济技术开发区联捷工业300 300
设备有限公司
北海中鼎股份有限公司 3,735 373 4108
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
（万元）（％） （万元） （％） （万元） （％） （万元） （％）
中联实业股份有限公司
6022.50 73 6022.50 73
山东起重机厂配件销售公司
30 100 30 100
青州市起重机械安装维修公司
31 100 31 100
山东起重机厂劳动服务公司
42.30 100 42.30 100
宁波经济技术开发区联捷工业
300 100 300 100
设备有限公司
北海中鼎股份有限公司
1,316 36.43 136 36.43 1,497 36.43
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系 法定代表人
北京中联捷思净水科技发展有限公司 同属母公司控制 张晓泮
广州中联置业公司 同属母公司控制 贺 臻
（二）关联方交易
1、关联方往来情况
其他应收款
单位 年初余额 年末余额 款项性质
中联实业股份有限公司 4,522,000.00 7,322,000.00 借款
宁波经济技术开发区联捷 3,077,769.21 转让设备款
工业设备有限公司
2、提供资金
收回预付收购厦门信托投资公司投资款1660万元,根据投资协议,按年息11.044％向中联实业股份有限公司收取资金占用费292.05万元。
3、借款担保
（1）截止1998年12月31日本公司为中联实业股份有限公司1,700万元人民币壹年期流动资金贷款提供了担保。
（2）截止1998年12月31日中联实业股份有限公司为本公司向中国民生银行总行营业部1,500万元人民币壹年期流动资金贷款提供了担保。
4、收回投资
公司上年向广州中联置业公司投资300万元,根据投资协议,本年收回投资并一次结算投资收益500,000.00元。
七、或有事项
1、截止1998年12月31日公司为中联实业股份有限公司借款1700万元提供担保,可能出现因被担保单位无力偿还借款而代其偿付借款等情况。
2、截止1998年12月31日公司以固定资产作抵押的借款计人民币1000万元。
八、承诺事项
截止报告日公司无重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止报告日,公司无重大期后事项。
十、其他重要事项
1、1998年6月中联建设装备股份有限公司出资270万元占90％与北京中联捷思净水科技发展有限公司共同组建宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司,1998年7月经双方友好协商,由中联建设装备股份有限公司受让北京中联捷思净水设备有限公司持有的10％股权,据此,公司对宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司拥有100％股份。
2、1998年11月中联建设装备股份有限公司与香港富恒证券有限公司达成唐山富源水泥有限公司股权转让合同,双方同意以深圳市资产评估事务所出具的资产评估报告（深资综评报字［1998］第044号）为准,由中联建设装备股份有限公司出资60,105,780.00元,受让香港富恒证券有限公司持有的唐山富源水泥有限公司70％的股份,款项已于1998年12月31日支付完毕。由于产权关系尚未办妥等原因,不能确认为投资,暂挂在“其他应收款”中。
3、1998年11月中联建设装备股份有限公司与深圳金北圣投资有限公司达成北海中鼎股份有限公司股份转让合同,双方同意以北海中鼎1998年9月财务报表及其附件为准,由中联建设装备股份有限公司以每股人民币1.38元,转让总价款为人民币2,062万元,受让深圳金北圣投资有限公司持有的北海中鼎股份有限公司36.43％（即14,947,944.00股法人股）的股份,款项已于1998年12月31日支付完毕。
4、1998年5月鉴于公司子公司山东起重机厂电器分厂效益不佳,经董事会研究决定,对其进行清算并注销其法人资格。
5、1998年8月经董事会研究决定,撤销潍纺起重运输机械研究所。
6、公司已于1999年1月5日迁入新地址办公,新办公地址及通讯方法如下：
地址：北京市西城区金融大街23号平安大厦716室
邮编：100032
电话：010－66210741
传真：010－66210741
公司已于1999年1月4日发布公告披露上述事项。
--------------------------------------------------------------
附注:(合并)
项目 合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 4,152,972.36
加:少数股东损益 954,517.73
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -41,414.82
计提的固定资产折旧 5,418,401.47
无形资产摊销 105,520.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -224,008.56
投资损失(减收益) -440,485.92
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -48,324.403.51
经营性应收项目的减少(减增加) 11,717,399.26
经营性应付项目的增加(减减少) 20,543,596.40
增值税增加净额(减减少) 2,906,107.88
其他 19,260.00
经营活动产生的现金流量净额 -26,647,336.23
3、现金及现金等价物净增加情况:
库存现金及银行存款的期末余额 5,688,957.82
减:库存现金及银行存款的期初余额 6,704,203.66
其他货币资金的期末余额 11,172.55
减:其他货币资金的期初余额 15,066.75
现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 -1,019,140.04
4.购买子公司基本情况:
购买价格 20,620,000.00
购买价格中以现金清偿的部分 20,620,000.00
购买子公司所取得的现金 2,624,706.16
非现金资产:存货 12,392,299.99
固定资产净值 2,449,253.33
无形资产
其他资产 10,488,175.86
负债:流动负债 10,183,231.63
长期负债 18,314.84
附注:(母公司) 母公司
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 4,152,972.36
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -44,476.64
计提的固定资产折旧 3,890,677.74
无形资产摊销 105,520.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -329,699.62
投资损失(减收益) -1,593,166.44
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -22,212,787.24
经营性应收项目的减少(减增加) -1,372,242.99
经营性应付项目的增加(减减少) 19,089,098.91
增值税增加净额(减减少) 3,261,974.19
其他 19,260.00
经营活动产生的现金流量净额 4,967,130.27
3、现金及现金等价物净增加情况:
库存现金及银行存款的期末余额 933,277.25
减:库存现金及银行存款的期初余额 6,006,204.73
其他货币资金的期末余额
减:其他货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 -5,072,927.48
4.购买子公司基本情况:
购买价格 20,620,000.00
购买价格中以现金清偿的部分 20,620,000.00
购买子公司所取得的现金 2,624,706.16
非现金资产:存货 12,392,299.99
固定资产净值 2,449,253.33
无形资产
其他资产 10,488,175.86
负债:流动负债 10,183,231.63
长期负债 18,314.84
