中联建设装备股份有限公司1999年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
湖北大信会计师事务所为本公司出具的审计报告为带解释性说明段的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司名称:中联建设装备股份有限公司
英文名称:CHINA UNITED CONSTRUCTION EQUIPMENT CO.,LtD
英文缩写:CUCEC
2、公司法定代表人:赵文寿
3、公司董事会秘书:冯际中
联系电话:(010)66213896 传真:(010)66210741
电子信箱:Jinglee@ihw.com.cn
4、公司注册地址:北京市西城区西直门内桦皮厂3号
办公地址:北京市西城区金融大街23号平安大厦712-716室
邮政编码:100032
电子信箱:cucec@ihw.com.cn
5、信息披露报刊:《中国证券报》
登载年报的指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司办公室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:中联建设
股票代码:0605
二、会计数据与业务数据摘要
1、本年度主要会计数据(单位:人民币元)
利润总额 -17647222.06
净利润 -17954085.58
扣除非经常性损益后的净利润 -18008789.04
主营业务利润 13998117.54
其他业务利润 111062.19
营业利润 -16826415.96
投资收益 -875509.56
补贴收入 170000.00
营业外收支净额 -115296.54
经营活动产生的现金流量净额 -609103.01
现金及现金等价物净增加额 -1373516.45
注:扣除的非经常性损益包括补贴收入17万元,营业外收入6958.48元,营业外支出122255.02元。
2、本公司近三年的主要会计数据和财务指标如下:
指标\年份 1999年 1998年 1997年
调整后 调整前
主营业务收入(千元) 54352 60007 68702 114336
净利润(千元) -17954 1751 4153 13959
总资产(千元) 282662 264508 334360 245247
股东权益(千元) 101863 119817 132197 128045
每股收益(元) -0.217 0.021 0.05 0.17
每股净资产(元) 1.235 1.452 1.60 1.55
调整后每股净资产 1.078 1.33 1.46 1.47
每股经营活动产生的现 -0.007 -0.323
金流量净额净资产收益率 -17.63％ 1.41％ 3.14％ 10.90％
注:(1)、1998年财务指标按公司内部控制制度进行了追溯调整。
(2)、财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度未普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度未普通股股份总数净资产收益率=净利润/年度未股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度未股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度未普通股股份总数
(3、)业务数据摘要
序号 主要产品
1999年产量(台/吨) 1998年产量(台/吨)
1 电动双梁桥式起重机 112/3339 150/4075
2 电动单梁桥式起重机 181/596 181/632
3 手动梁式起重机 8/16 6/10
4 龙门式起重机 20/1103 23/1517
5 其它起重设备 6/247 13/68
6 工矿车辆及配件 14/260
4、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 82500000 37132503.99 3473065.74 983469.97
-3288033.73 119817536.00
本期增加
-17954085.58
本期减少
17954085.58
期末数 82500000 37132503.99 3473065.74 983469.97
-21242119.31 101863450.42
变动原因
计提坏帐和财 本年亏损未分
务费用增加使 配利润减少
公司营业亏损
三.股本变动及股东情况
1、本报告期末公司共有股东7871个
2、公司前10名股东情况(截止1999年12月30日)
名称 持股数量(股) 持股种类 持股比例
1.中联实业股份有限公司
60,225,000 发起人法人股 73％
2.何水香 950,000 流通股 1.15％
3.何煜 900,000 流通股 1.09％
4.翁佩玉 892,385 流通股 1.08％
5.何烨 842,873 流通股 1.02％
6.北京中恒企业发展公司
825,000 发起人法人股 1％
7.中国对外建设总公司
330,000 发起人法人股 0.4％
8.中国建筑材料建设总公司
330,000 发起人法人股 0.4％
9.金鑫证券投资基金
196,556 流通股 0.29％
10.梁德军 190,000 流通股 0.23％
(3)、持本公司10％以上股份股东情况介绍
股东名称:中联实业股份有限公司
法定代表人:周敏敏
经营范围:投资兴办实业;国内商业、物资供销业。该股东所持有本公司股份数额报告期内未发生变动。
四、股东大会简介
1、本公司关于召开1998年度股东大会1998年度股东大会于1998年5月14日至5月18日在公司会议室召开,会议通过八项决议,具体决议公告内容见1999年5月21日《中国证券报》。
2、本公司1999年第一次临时股东大会于1998年8月7日在公司召开,会议审议通过关于更换公司董事的决议,具体决议公告内容见1999年8月10日《中国证券报》。
3、本公司1999年第二次临时股东大会于1998年9月10日在公司召开,会议审议通过关于更换公司董事和监事的决议,具体决议公告内容见1999年9月11日《中国证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业和公司在本行业中的地位
本公司的主营业务为起重机械的生产和销售,属机械制造行业。公司下属山东起重机厂被国务院首批命名为二级企业,是起重机生产的定点厂家。1999年山东起重机厂产销量居同行业第七位,经济效益列第六位,市场占有率为2.4％。(以上资料根据《机械工业统计资料》99年统计数据得出。)
(2)公司主营业务的范围和经营状况
1999年,本公司主营业务收入5435.3万元,主营业务利润1399.8万元,山东起重机全年生产各类起重机械341台、5560吨。
序号 主要产品 产量(台/吨)
1 电动双梁桥式起重机 112/3339
2 电动单梁桥式起重机 181/596
3 手动梁式起重机 8/16
4 龙门式起重机 20/1103
5 其它起重设备 6/247
6 工矿车辆及配件 14/260
(3)公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
名称
注册资金 控股比例 主要业务 净利润
(万元) (万元)
山东起重机厂配件销售公司
30 100％ 起重机械配件金属材料等 4.1
青州起重机厂机械安装公司
31 100％ 起重设备安装维修机械批制造销售 8.2
山东起重机厂劳动服务公司
42.3 100％ 机电配件制造维修、吊车安装 16.8
维修、烟酒糖茶等销售宁波经济技术开发区
300 100％ 起重设备、建筑材料、反渗透 -12.9
联捷工业设备公司复合膜产品北海中鼎股份有限公司
4108 36.43％ 房地产开发 -134.2
(4)
公司经营中出现的问题与困难及解决方案本公司在1999年度经营中主要有以下几个问题和困难:
1)本公司的主导产品起重机受大气候和本公司经营管理的影响市场份额萎缩;
2)由于上半年经营公司前总经理擅自划出公司资金问题,导致公司资金的滥用和外流,资金周转受 挫。
3)由于收购手续不完善,公司对1998年收购部分股权的公司在报告期内两个企业的管理存在困难。
针对上述问题,公司1999年采取的主要措施有:
1)、强化销售队伍,修改并完善了公司销售费用和提成办法。这一措施效果显著,使公司定货额回升,仅1999年12月份订货就突破1000万元大关;
2)、调整了生产运行机制和管理办法,加强售后服务的及时到位,使公司存在产品质量和信誉问题有了明显改观。
3)、加强了新产品开发力度,着重提高产品的科技含量和附加值。促使研究所从设计服务型向市场主导型发展。
4)报告期内公司监事会对收购的两家企业进行了财务检查。2、公司财务状况
(1)截止1999年12月31日,公司总资产为28266.2万元,比1998年末26450.8万元略有增长,增长6.86％。
(2)报告期末,本公司长期负债比上年末略有减少。(3)报告期末,本公司股东权益合计10186.35万元,比1998年11981.75万元减少1795.4万元,减少14.98％,主要原因是本年度公司管理费用和财务费用增长较多,再加上按照会计准则和政策规定计提各项准备,公司业务出现严重亏损。
(4)报告期末,本公司主营业务利润1399.8万元,比1998年末2033.8万元减少31.17％,主要原因是本年度公司主导产品起重机销售滑坡,主营业务收入比上年大大减少。
(5)报告期末,本公司净利润为-1795.4万元,比1998年末175.1万元大幅度减少,减少1125.35％,主要原因是本年度公司管理费用和财务费用增长较多,再加上按照会计准则和政策规定计提各项准备,公司业务出现严重亏损。
湖北大信有限责任会计师事务所针对本公司1998年11月公告收购的唐山富源水泥有限公司70％股权,但截止报告日产权手续尚未办妥,为本公司财务报告出了带解释性说明的审计报告。由于唐山富源水泥有限公司成立的法律手续不完善,报告期内本公司和原出让方协商,计划退回股权,收回投资。此计划进展缓慢。为保护公司投资利益,公司多次派出财务人员陪同公司监事会对唐山富源水泥有限公司进行检查。新年度公司董事会将进一步采取措施,争取早日收回投资。
3、公司投资情况
1)募集资金使用
本公司1996年发行股票募集资金4750万元,承诺使用和实际使用情况如下:承诺投资项目金额(万元)实际投资项目金额(万元)备注扩建起重机工程2980扩建起重机工程1650因该工程效益不理想,公司已计划不再投入。
98年报已披露。
归还银行借款1770归还银行借款1770补充流动资金1330经公司董事会批准暂用做流动资金。报告期内本公司没有其他投资。
4、报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。
5、新年度的业务发展计划 新年度公司将主要抓好以下工作:
(1)、做好公司主营业务工作的同时,加快新产品开发,调整产业结构。
(2)、处理好公司1998年历史遗留问题的善后工作。
(3)、抓住公司控股股东变化的契机,争取开拓新的业务领域。
6、董事会日常工作情况
报告期内董事会共召开四次会议,通过了14项决议,就公司生产、投资和依法运营等方面的重大问题做出了决策。
报告期内,董事会的会议情况及决议内容:日期会议决议内容
1999年4月8日
1、审查通过公司1998年度董事会工作报告;
2、通过公司1998年度财务决算报告;
3、通过关于更换公司董事的议案;
4、关于公司高级管理人员变动的议案;
5、关于修改公司章程的预案;
6、通过公司1998年利润分配预案;
7、批准公司1998年度报告摘要于1999年4月10日在中国证券报上刊登;
8、决定1999年5月14日上午召开公司19998年度股东大会。
1999年5月20日选举先继山先生为公司董事长。
1999年7月1日
1、免去王葵阳总经理职务,聘任金爱军董事兼任公司副总经理并主持公司日常工作。
2、同意先继山先生辞去董事和董事长职务;
3、提请股东大会免去王葵阳董事职务,同意先继山先生辞去董事职务,提名张德忠先生和
李晓东先生为公司董事候选人。
1999年8月9日
1、选举金爱军为公司副董事长;
2、同意魏杰先生和罗清琦先生辞去公司董事职务,提议赵文寿先生和黄承灿先生为公司 董事候选人。
3、免去鲍钺先生董事会秘书职务,聘任冯际中先生为公司董事会秘书。
1999年8月25日
1、1999年中期报告;
2、1999年中期利润不分配方案,1999年9月10日
1、一致选举赵文寿为公司董事长;
2、聘任金爱军董事兼任公司副总经理;
3、免去何建群先生副总经理职务。
2、董事会对股东大会决议的执行情况:
报告期内公司股东大会未对董事会进行授权,本公司未分利润,未配股,亦未发行新股。
3、公司管理层及员工情况
(1)公司董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄(岁) 任职期限 年度报酬(元)
赵文寿 董事长 男 56 99.9-2002.99 6000
金爱军 副董事长 男 34 99.5-2002.59 6000
李 京 董事 男 36 96.8 60000
徐国平 董事 男 49 99.5-2002.50
张德忠 董事 男 45 99.8-2002.80
黄承灿 董事 男 49 99.9-2002.90
汤 奇 董事 男 38 96.8 0
李晓东 董事 男 32 99.8-2002.80
杨立力 董事 男 46 99.5-2002.50
李炳浩 监事会主席 男 62 96.8 18000
谭成秀 监事 女 45 99.9-2002.90
胡春生 监事 男 54 99.9-2002.90
冯际中 董事会秘书 男 29 36000
本公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股份。
报告期内,公司董事兼总经理黄伟、董事蔡玉林、陆锋、罗清崎,董事长魏杰、先继山先后提出辞去董事职务,得到公司股东大会的批准。公司1998年度股东大会选举王葵阳、杨力立、金爱军、徐国平为公司董事。1999年8月7日公司临时股东大会选举张德忠、李晓东为公司董事。19999月10日公司临时股东大会选举赵文寿和黄承灿为公司董事。报告期内公司股东大会免去王葵阳董事职务。报告期内公司董事会同意黄伟先生辞去总经理职务,聘任王葵阳为公司总经理;后又免去王葵阳总经理职务,聘任金爱军为公司总经理。报告期内该董事会免去鲍钺董事会秘书职务,聘任冯际中为公司董事会秘书。
8、本年度利润分配、公积金转增股本预案:
经湖北大信会计师事务所审计,本公司1999年经营亏损,净利润为-1795.4万元,不计提公积金、公益金。本年度累计可供股东分配利润-2124.2万元。经研究,本年度不分红,公积金不转增股本。此分配预案须经1999年度股东大会审议批准。
9、公司本年度未变更选定的信息披露报刊。
六、监事会报告
根据《公司法》和《公司章程》赋予监事会的权力,从全体股东利益出发,报告期内本监事会召开三次会议,列席了报告期内公司董事会会议,出席了公司股东大会,对公司一年来的业务经营活动及董事会的运作进行了监督,现报告如下:
1、监事会会议情况1999年4月7日召开会议,对公司1998年的经营运作情况进行了回顾总结。
1999年8月7日召开会议,同意赵文寿先生辞去监事会主席职务,提请股东大会同意其辞去监事职务,
提请股东大会免去蒋新民先生的监事职务。提名谭成秀女士、胡春生先生为公司监事候选人。决议刊登在1999年8月10日的中国证券报上。
1999年9月10日公司监事会召开会议,推举李炳浩先生为监事会主,并通过监事会议事规则。决议刊登在1999年9月11日的中国证券报上。
2、对公司的监督情况
(1)、公司基本上能按照《公司法》和《公司章程》运作。但报告期内董事会会没有很好地履行职责,导致公司出现了总经理和财务部门未经合法程序擅自划出公司资金,严重损害公司和股东利益的行为(见公司1999年中期报告)。1999年上半年,监事会发现这一情况后,立即提请董事会召开会议,免去了主要责任人的职务。并建议召开公司临时股东大会,免去了部分董事的职务。
(2)、监事会审阅了董事会提交股东大会及向社会公布的各项文件,财务报告,会计报表等资料,认为公司保证了广大股东能及时、准确、全面了解企业的各有关信息,为正确做出投资决策提供了客观依据。
(3)、湖北大信会计师事务所对本公司收购“唐山富源水泥有限公司”70％股权一事作出了解释性说明,出具了解释性说明的无保留意见审计报告。该报告真实、客观、准确的反映了公司财务状况。同时监事会认为公司董事会和经营班子应在新的年度里尽快采取措施,妥善解决这一历史遗留问题,以保障公司和广大股东的合法权益。
(4)、报告期内公司未有收购、出售公司资产。监事会认为报告期内公司业务基本处于停顿状态,公司董事会应勤勉尽责,不辜负股东的委托。
(5)、报告期内公司的关联交易都是以前年度存在的,本报告期内公司未有新的关联交易。
七、重大事项
1、报告期内重大诉讼、仲裁事项
(1)1999年12月,由于本公司没有按期支付借款利息,招商银行北京分行双榆树支行(简称招行)在北京市中级人民法院对本公司提起诉讼。经协商,公司与招行达成和解协议,招行已撤诉。
(2)报告期内本公司为深圳市金北圣投资有限公司在深圳发展银行罗湖支行的2000万元贷款提供了担保。由于深圳市金北圣投资有限公司不能按深圳发展银行的要求提前还贷,1999年12月,深圳发展银行在深圳市中级人民法院对金北圣和本公司提起诉讼。后金北圣归还了此笔贷款,本公司担保责任已解除。
(3)大型民族风情专题片《中华风韵》摄制组欠本公司债务100万元,本公司于1999年12月在北京市西城区人民法院提起诉讼,目前案件正在审理中。
2、报告期内本公司、本公司董事及高级管理人员均未受到监管部门的处罚。
3、报告期内公司控股股东未发生变更。报告期内公司原总经理黄伟申请辞去总经理职务,1999年4月8日公司董事会聘任王葵阳为公司总经理。鉴于王葵阳不能履行职责,1999年7月1日公司董事会免去其总经理职务,同时提请股东大会免去其董事职务。公司董事会聘任金爱军董事兼任司副总经理,主持公司日常工作,8月9日公司董事会聘任金爱军董事兼任公司总经理,同时免去何建群副总经理职务。
报告期内,公司董事兼总经理黄伟、董事蔡玉林、陆锋、罗清崎,董事长魏杰、先继山先后提出辞去董事职务,得到公司股东大会的[批准。公司1998年度股东大会选举王葵阳、杨力立、金爱军、徐国平为公司董事。1999年8月7日公司临时股东大会选举张德忠、李晓东为公司董事。19999月10日公司临时股东大会选举赵文寿和黄承灿为公司董事。报告期内公司股东大会免去王葵阳董事职务。报告期内公司董事会同意黄伟先生辞去总经理职务,聘任王葵阳为公司总经理;后又免去王葵阳总经理职务,聘任金爱军为公司总经理。报告期内该董事会免去鲍钺董事会秘书职务,聘任冯际中为公司董事会秘书。
4、报告期内本未收购和出售资产,未有吸收合并事项。
5、重大关联交易
(1)关联方往来情况
其他应收款单位
起初余额 期末余额 款项性质 备注
宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司
3,077,769.21 3,064,952.15 转让设备款 对公司无重大影响
(2)借款担保
截止1999年12月31日本公司为中联实业股份有限公司1667万元人民币贰年期流动资金贷款提供了担保。
截止1999年12月31日中联实业股份有限公司为本公司在中国民生银行总行营业部的1330万元壹年期流动资金贷款提供了担保。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务三方面分开情况
报告期内本公司总经理已被免去在控股股东单位担任的副总经理职务,其余人员没有兼职情况。
本公司财务独立,有独立的财务部门,有董事会聘任的专职财务总监,公司有按国家会计准则和会计政策制定的规范独立的核算体系和会计管理制度。本公司独立开设银行帐户,无与控股股东共用一个银行帐户的情况。本公司独立纳税。
本公司资产完整,起重机业务拥有独立的产、供、销系统。本公司控股股东不从事起重机的生产、销售。
7、报告期本公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期为本公司审计的仍为湖北大信有限责任会计师事务。
9、报告期内公司未变更公司和公司股票的名称。
10、报告期内公司其他应收款较期初增加,主要是公司原负责人未经董事会许可,无投资计划对外大量投出资金,尚未收回款项1980万元所致。公司1999年中报已披露此事项。目前公司正在采取措施加紧追讨。
11、2000年1月25日,公司控股股东中联实业股份有限公司与四环生物医药投资有限公司签订股权转让合同书,中联实业股份有限公司将其持有本公司的发起人法人股5610万股(占总股本的68％)转让给四环生物医药投资有限公司,转让价格为每股1.9053元。目前有关报批文件正在准备之中。
八、财务报告
审计报告
鄂信业字(2000)第140号
中联建设装备股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了中联建设装备股份有限公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999年度现金流量表和合并现金流量表。这些会
计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
另外,贵公司于1998年11月刊登公告,控股收购唐山富源水泥有限公司70％股份。截止审计报告日,产权关系仍未办妥,支付款项60,105,780.00元暂列“其他应收款”中。
湖北大信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 陆 军
中国.武汉 中国注册会计师 胡咏华
2000年4月5
中联建设装备股份有限公司
1999年度合并会计报表附注
一、公司简介
中联建设装备股份有限公司(以下简称“公司”),是1996年以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年8月在深交所公开发行1250万股社会公众股,股本为5000万元。1997年7月经北京市证券监督管理委员会京证监函(1997)50号文批准,公司采取分红送股方式,每10股送1股,股本增至5500万元;1997年10月又经北京市证券监督管理委员会京证监函(1997)68号文批准,公司采取分红送股和资本公积金转增股本方式,每10股送2股转增3股,股本增至8250万元。
企业法人营业执照注册号:1000001002380
注册资本:8250万元
注册地址:北京市西城区西直门内桦皮厂3号
办公地址:北京市西城区金融大街23号平安大厦712-716单元
公司经营范围:建筑工程设计、建筑装修、起重机械制造;建筑工程机械、建筑材料、装饰材料、五金交电、医疗器材、电子产品、通讯设备、仪器仪表、粮油制品、农副产品、矿产品、日用百货、纺织原料、办公用品、反渗透复合膜产品的开发与研制、销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度:公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:会计年度采用公历年度,即从公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
公司发生外币业务时,采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,年度终了以年末市场汇价进行调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,作为汇兑损益列作当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期),流动性强,易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失,原按资产负债表期末应收帐款余额的0.3％计提坏帐准备;现根据公司董事会决议,自1999年1月1日起,按应收款项期末余额6％计提,并追溯调整以前年度,计提范围包括应收帐款和其他应收款。
坏帐按以下原则进行确认:
(1)因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收帐款项。
(2)因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项。
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,经公司董事会批准,可以列作坏帐的应收款项。
8、存货核算方法
(1)公司存货主要包括:原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、燃料、库存商品、自制半成品、在产品、开发成本。
(2)存货计价方法:存货按实际成本进行核算,发出和领用存货时其计价方法分别为:A、原材料采用后进先出法核算;B、在产品按实际成本核算;C、库存商品采取加权平均法核算;
(3)低值易耗品的摊销方法:低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法核算。
(4)存货实行永续盘存制。
(5)存货跌价准备的确认标准及计提方法:
A、存货跌价准备的确认标准:公司年末对由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的原因,使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
B、存货跌价准备的计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低计价。按单个存货项目期末可变现净值低于帐面成本的差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资的计价方法:短期投资包括购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债券等投资;取得短期投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关内容,但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利和自发行日至取得日止的债券利息。
(2)短期投资的收益确认方法:短期投资处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。
(3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法:
A、短期投资跌价准备的确认标准,公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。
B、短期投资跌价准备的计提方法:期未短期投资按成本与市价孰低计价。
按个别投资项目成本高于市价的差额提取短期投资跌价准备。
10、长期投资的核算
(1)长期债权投资
A、公司的长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计到期利息后的余额作为实际成本入帐。
B、长期债权投资实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内采用直线法摊销。
C、长期债权投资按期计算应收利息扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
(2)长期股权投资
A、按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,采用成本法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％)或虽投资不超过50％,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
C、公司对外长期投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额核算,并按10年期限平均摊销。
(3)长期投资减值准备的提取方法:采用逐项计提的方法,根据公司董事会决议,自1999年1月1日起, 公司对被投资单位由于市价持续下或被投资企业经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不可能恢复时,应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,应在原已确认的投资损失的范围内转回。
公司本年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
(1)固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法计算,固定资产分类、估计经济使用年限、残值率和折旧率如下:
类别 估计经济使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30 5 3.167
机器设备 14 5 6.786
运输设备 8 5 11.875
电子仪器 5 5 19.00
其他 5 5 19.00
12、在建工程的核算方法
在建工程系指公司为建造或修建固定资产而进行的各项建筑和安装工程,其成本包括工程项目的实际支出以及工程在建尚未交付使用前所发生的为该项目所筹措资金的利息支出、汇兑损益等,工程完工后停止利息资本化。资产交付使用时确认为固定资产。
13、无形资产核算方法
公司无形资产为专利技术、电力增容费及土地使用权价值,按实际发生额计价并根据其受益期确定摊销年限。摊销方法为:
(1)专利技术按10年期限平均摊销;
(2)电力增容费按10年期限平均摊销。
(3)土地使用权系公司1997年度、1998年度预付部分土地使用权转让金,公司拟在款项支付完毕并办理土地使用权手续后按国家规定年限摊销。
14、长期待摊费用核算方法
公司长期待摊费用系电话初装费,按5年期限平均摊销。
15、收入确认原则
(1)销售商品收入的确认:以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠地计量;与交易相关的经济利益能够流入企业;劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
(3)他人使用本公司资产收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本公司资产收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
17、合并报表编制方法:
合并范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并报表暂行规定)的通知》和财会工字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司1999年度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成,合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
公司在编制合并会计报表时,对子公司原按行业会计制度编制的1999年会计报表,已按《会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定进行了调整及重新表述。
18、会计政策变更:
公司根据财政部财会字(1999)35号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》及财政部财会字(1999)49号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价。
(2)坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提,现改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额6％计提。
(3)期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。(4)期末长期投资原不计提减值准备现改为计提减值准备。
期末数比上年同期上升1.16倍,主要是本年度公司已弥补以前年度亏损,计缴了企业所得税。
20.其他应交款
本公司本年度将原属于公司股东的权益(无须缴纳的以前年度能交基金)归还深圳科健集团有限公司,致使期末比上年同期锐减98.55％。
21.其他应付款
持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款的明细资料在附注六3中披露。
上述会计政策变更均已采用追溯调整法,调整期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为12,380,219.91元,其中坏帐准备计提方法变更累计影响数为8,857,812.99元,存货计价方法变更累计影响数为3,522,406.92元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润2,401,889.30元,调减了1999年年初留存收益12,380,219.91元,其中:未分配利润调减了10,523,186.92元,盈余公积调减了1,857,032.99元。利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了8,481,581.02元。
三、主要税项
1、增值税:以销售收入的17％计算增值税销项税额,按销项税扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。
2、营业税:按计税收入的5％计提并缴纳。
3、城市维护建设税:按应纳增值税额、营业税额的7％计提并缴纳。
4、教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的3％计提并缴纳。
5、所得税:按应纳税所得额的33％缴纳。
四、控股子公司及合营企业
企业名称
注册资本 经营范围 股权 原始 是否纳入
(万元) 比例 投资 合并范围
山东起重机厂配件销售公司 (％) (万元)
30 起重机械配件金属材料等 100 30 合并
青州起重机厂机械安装公司
31 起重设备安装维修 100 31 合并
机械配件制造销售
山东起重机厂劳动服务公司
42.30 机电配件制造维修
吊车安 100 42.30 合并
装维修、烟酒糖茶等销售
宁波经济技术开发区联捷工
设备有限公司
300 起重设备、建筑材料反渗 100 300 未合并业
复合膜产品
北海中鼎股份有限公司
4108 房地产开发 36.43 1497 未合并
注:
1、宁波经济技术开发区联捷工业设备公司因其收入、利润、资产总额均未达到合并报表的10％;故未列合并范围。
2、公司本年度的合并会计报表范围发生变化,系因公司人事发生变动,在北海中鼎股份有限公司董事会任职的成员比例未过半数,不足以控制该公司的生产经营活动,故本次不再将其纳入合并报表范围。根据财政部财会字(1999)49号文调整了1999年合并报表的年初数及上年数。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金余额439,348.42元,其中:
项目 期初金额(元) 期末金额(元)
现金 33734.89 32390.50
银行存款 1767957.43 403839.16
其他货币资金 11172.55 3118.76
合计 1812864.87 439348.42
2、短期投资余额0元
项目 期初金额(元) 期末金额(元)
其他投资 120000.00 0
注:本期一次性收回短期投资12万元及投资收益1.8万元。
3、应收帐款余额72,249,802.78元
帐龄
期初数 期末数
金额(元) 占总额 坏帐准备 金额(元) 占总额 坏帐准备
比例(％) 比例(％)
1年以内
51870660.44 72.72 3112239.62 21986045.98 30.43 1319162.76
1-2年
8603814.63 12.06 516228.88 33306694.32 46.10 1998401.66
2-3年
7085618.34 9.93 425137.10 7730686.37 10.70 463841.18
3年以上
3771918.76 5.29 226315.13 9226376.11 12.77 553582.57
合计
71332012.17 100 4279920.73 72249802.78 100 4334988.17
注:1、本项目中无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
2、欠款金额较大的单位
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
(元)
吉林丰满发电机厂 2,384,000.00 1年以内 销售货款
上海华东集装箱储运有限公司 1,920,000.00 1-2年 销售货款
青岛钢铁总公司 1,957,200.00 1-2年 销售货款
普鲁士格诺尔招商局机械工程公司
1,613,520.00 1-2年 销售货款
青岛变压器厂 1,372,000.00 1年以内 销售货款
4、其他应收款余额92,408,975.30元
帐龄
期初数 期末数
金额 占总额 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备
(元) 比例(％) (元) 比例(％)
1年以内
70952743.31 88.84 4257164.60 33979012.11 36.77 2038740.72
1-2年
4031244.32 5.04 241874.66 55790606.59 60.37 3347436.40
2-3年
1594450.86 295667.05 1812423.85 1.96 108745.43
3年以上
3286366.52 4.12 197181.99 826932.75 0.90 49615.96
合计
79864805.01 100 4791888.30 92408975.30 100 5544538.51
注:1、其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
2、主要明细项目如下:
企业名称 金额 款项性质(元)
唐山富源水泥有限公司 60,105,780.00 预付投资款
湖南光明科技实业公司 11,200,000.00 预付投资款
宁波联捷工业设备公司 3,064,952.15 转让设备款
湖南汇通投资公司 3,000,000.00 预付投资款
深圳金北圣投资公司 2,395,692.36 预付投资款
3、公司于1998年11月刊登公告,收购唐山富源水泥有限公司70％股权,但截止报告日,其产权关系尚未办妥,无法确认为长期投资,仍列“其他应收款”。
4、其他应收款较期初增加,主要是公司原负责人未经董事会许可,无投资计划对外大量投出资金,尚未收回款项1980万元所致,目前公司正在采取措施加紧追讨。
5、预付货款余额8,167,201.23元
帐龄
期初金额 占总额的比例 期末金额 占总额的比例
(元) (％) (元) (％)
1年以内 7382385.24 100 6547048.49 80.16
1-2年 1620152.74 19.84
合计 7382385.24 100 8167201.23 100
注:预付货款中无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
6、存货余额47,402,073.76元
项目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
(元) (元) (元) (元)
原材料 10049192.79 837406.92 10055269.39 1096172.14
在产品 21501708.53 29661771.44
库存商品 5054814.45 2685000.00 7685032.93 2749500.00
合计 36605715.77 3522406.92 47402073.76 3845672.14
7、待摊费用余额2,848,538.50元
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元)
增值税待抵扣税金
2848538.50 2848538.50
待摊装修费
160000.00 160000.00
证券广告费 120000.00 120000.00
合计 3008538.50 120000.00 280000.00 2848538.50
注:本年度山东省青州市国家税务局没有批准对1994年期初存货待扣税金进行抵扣。
8、长期投资余额24,190,169.23元
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
长期股权投资
21299893.44 1000000.00 618446.44 21681447.00
股权投资差额
2795433.35 286711.12 2508722.23
长期债权投资
167652.00 167652.00
合计
24262978.79 1000000.00 1072809.56 24190169.2
(2)长期股权投资
A、其他股权投资:
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单 本期权益增 累计权益增减
(年) (元) 位注册资本 减额(元) 额(元)
比例(％)
宁波开发区联捷工业设备有限公司
10 3000000.00 100 -129314.35 -129314.35
北海中鼎股份有限公司
10 17,752,888.87 36.43 -489,132.09 57,872.49
南宁鼎联物业有限公司
30 1000000.00 5
注:南宁鼎联物业有限公司尚属筹建期至期末其权益没有发生变动,因此本期投资收益为0。
B:股权投资差额:
被投资单位名称
初始金额(元) 形成原因 摊销年限 本期摊销金额 期末余额
(年) (元) (元)
北海中鼎股份有限公司
2,867,111.13 议家价收购股权 10 286711.12 2508722.23
9、固定资产及累计折旧
项目
期初价值 本期增加(元) 本期减少 期末价值(元)
(元) (元)
原值房屋及建筑物
44946887.80 94979.67 45041867.47
机器设备
32136708.03 23600.00 103680.00 32056628.03
运输设备
3406203.33 201500.00 3607703.33
仪器仪表
659946.50 34675.00 694621.50
其他
164919.64 154237.00 5600.00 313556.64
合计
81314665.30 508991.67 109280.00 81714376.97
累计折旧房屋及建筑物
11920619.65 1441578.03 13362197.68
机器设备
17342976.60 2204842.19 93657.60 19454161.19
运输设备
1209843.56 474773.22 1684616.78
仪器仪表
239296.72 115783.74 355080.46
其他
22935.15 42638.97 65574.12
合计
30735671.68 4279616.15 93657.60 34921630.23
固定资产净值
50578993.62 46792746.74
注:1、北海中鼎股份有限公司未纳入合并会计报表,调减期初固定资产原值8,012,883.97,调减期初累计折旧1,524,140.27元。
2、公司以房屋建筑物(原值31,000,000.00元双方评定价值19,000,000.00元)作抵押取得农行最高额抵押担保借款13,100,000.00元,截止1999年12月31日该项借款为10,000,000.00元。
3、公司以机器设备(评定价值301,257.00元),运输设备(评定价值1,997,139.00元)抵押取得建设银行青州支行贷款1,000,000.00元。
4、公司以机器设备(评定价值4,000,000.00元)作抵押取得工行青州市支行借款2,700,000.00元,截止1999年12月31日该借款为2,700,000.00元。
10、无形资产余额1,865,706.67元
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元) (元) (元)
专利技术
330200.00 236643.33 33020.00 203623.33
电力增容费
725000.00 519583.34 72500.00 447083.34
土地使用权
1215000.00 1215000.00 1215000.00
合计
2270200.00 1971226.67 105520.00 1865706.67
注:本期土地使用权未摊销的原因系款项尚未支付完毕,亦未取得土地使用权证.
11、长期待摊费用余额22,470.00元
种类
原始金额(元) 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
电话初装费
96300.00 41730.00 19260.00 22470.00
合计
96300.00 41730.00 19260.00 22470.00
12、短期借款余额69,750,000.00元
借款类别
期初数(元) 期末数(元) 备注
银行借款:
44500000.00 69750000.00
其中:抵押
10000000.00 13700000.00 20万元借款已到期未办展期信用
19500000.00
担保
15000000.00 56050000.00
合计
44500000.00 69750000.00
注:短期借款较期初增加56％,主要原因是系增加担保借款所致,重大担保事项如下:
1、1999年4月,由北汽福田车辆股份有限公司担保向上海浦东发展银行北京分行借款10,000,000.00 元。
2、1999年1月,由内蒙古民族实业集团股份有限公司担保向上海浦东发展银行北京分行借款10,000,000.00元。
3、1999年4月,由北汽福田车辆股份有限公司担保向招商银行北京分行双榆树支行借款10,000,000.00 元。
13、应付帐款余额54,557,952.14元
期初金额(元) 期末金额(元)
44187206.95 54557952.14
注:应付帐款中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
14、预收货款期末余额为11,558,252.75元。
15、应付工资余额520,000.00元
注:系以前年度提取的工效挂钩工资结余。
16、未交税金余额107,800.90元
未交税项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 -23908.33 395063.46
营业税 141685.08 1866.65
城市维护建设税 8702.91 59147.42
所得税 957980.64 -329029.44
固定资产投资方向调节税 -19247.19 -19247.19
其他税种 134004.27
合计 1199217.38 107800.90
注:应交税金期末较期初下降91.01％,主要是1999年上交所得税1,593,873.60所致.
17、其他应付款余额23,882,641.67元
期初金额(元) 期末金额(元)
22381002.19 23882641.67
注:持有本公司5％以上股份股东单位款项明细列示如下:
单位名称欠付 金额(元) 欠款时间 欠款原因
中联实业股份有限公司 805,747.40 1999年 往来款
18、长期借款余额14,320,000.00元
借款单位
金额(元) 借款期限 年利率(％) 借款条件 备注
(年/月/日)
中国建设银行青州支行
14320000.00 93.12.16-2001.12.30 7.2-7.65 担保 50万元借款
到期未办展期
合计
14320000.00
注:其借款由山东工程机械厂提供担保。
19、长期应付款余额450,700.00元
项目 期初金额(元) 期末金额(元)
财政周转金 800000.00 450700.00
20、股本余额82,500,000.00元
项目
期初数(元) 本次变动增减(+、-) 期末数(元)
送股 公积金转股 小计
(元) (元) (元)
一、尚未流通股份发起人股份
其中:境内法人持有股份
61875000.00 61875000.00
尚未流通股份合计
61875000.00 61875000.00
二、已流通股份境内上市的人民币普通股
20625000.00 20625000.00
已流通股份合计
20625000.00 20625000.00
三、股份总数
82500000.00 82500000.00
21、资本公积余额37,132,503.99元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
股本溢价
37132503.99 37132503.99
22、盈余公积余额3,473,065.74元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积
1966939.94 1966939.94
公益金
983469.97 983469.97
任意盈余公积
522655.83 522655.83
合计
3473065.74 3473065.74
注:期初数比1998年披露数减少1,857,032.99元系四项准备追溯调整减少所致。
23、未分配利润余额-21,242,119.31元
期初数 -3,288,033.73元
本期增加
本期减少 -17,954,085.58元
期末 -21,242,119.31元
注:未分配利润年初数-3,288,033.73元比上年年末确认数7,235,153.19元减少10,523,186.92元系本年度坏帐准备、存货跌价准备计提政策变更追溯调整所致。
24、主营业务利润
本年实现数(元) 上年实现数(元)
13998117.54 20337952.15
注:本年主营业务利润较去年同期下降31.17％,系市场竞争激烈,影响产品销售价格;同时,制造费用增加,导致销售成本上升所致。
25、其他业务利润111,062.19元,系材料销售利润。
26、管理费用
本年发生数(元) 上年发生数(元)
18990939.33 12164802.54
本年管理费用较去年同期上升56.11％,系转销坏帐6,000,000.00元所致。
注:1、因北京中恒发展有限公司目前经营极其困难,现有资产难于偿还本公司的债务5,000,000.00元,故作坏帐损失处理。
2、鉴于大型民族风情专题片《中华风韵》摄制组现已解散,本公司虽已对其在北京市西城区人民法院提起诉讼,要求偿还欠本公司债务1,000,000.00元,但该案的审理结果具有很大不确定性,故作坏帐损失处理。
上述两项债权的损失处理已经董事会决议通过。
27、财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
(元) (元)
利息支出 6264647.89 6720254.71
减:利息收入 588252.34 7081445.98
其它 4214.44
金融机构手续费 15895.35 11695.32
合计 5692290.90 -345281.51
注:财务费用较去年同期增加6,037,572.41元,主要原因是本期利息收入减少所致。
28、投资收益余额-875,509.56元
项目 本年发生数(元) 上年发生数(元)
短期投资收益 18000.00 500000.00
长期债权投资收益 11648.00 12163.70
股权投资收益 -618446.44 547004.57
股权投资差额本期摊销 -286711.12 -71677.78
合计 -875509.56 987490.49
注:股权投资差额本期摊销数为286,711.12元(1-12月);上期摊销数为71,677.78元(10-12月)。
29、补贴收入170,000.00元
系返还1997年度省级以上新产品增值税,批准文号:潍财税字[1998]70号。
30、营业外收入6,958.48元
系出纳长款收入和罚款收入。
31、营业外支出122,255.02元
系固定资产清理支出和罚款、滞纳金等。
32、支付的其他与经营活动有关的现金7,135,597.52元,其明细项目如下:
项目 金额(元)
支付差旅费 915966.34
支付咨询服务费 488815.00
支付运输费 439964.00
支付业务费 816482.92
支付办公费 512228.41
支付业务招待费 447140.85
支付广告费 245000.00
支付往来款 3270000.00
33、支付的其他与投资活动有关的现金19,800,000.00元,系公司原负责人未经董事会许可,以项目开发为由,对外投出的资金。公司目前正在加紧追讨。
34、支付的其他与筹资活动有关的现金440,021.00元,系支付金融企业手续费等费用。
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 与本企业 经济 法定代表人 主营业务
关系 性质或类型
中联实业股份有限公司
深圳市福田区深南中路 母公司 股份制 谭客文 投资兴办实业;
国内商业、物资
供销业
山东起重机厂配件销售公司
青州南路15号 子公司 有限公司 钟读安 起重机械配件金
属材料等
青州市起重机械安装维修公司
青州南路15号 子公司 有限公司 张文会 起重设备安装、
维修、机械配件
制造、销售
山东起重机厂劳动服务公司
起重机厂内 子公司 有限公司 曲胜利 机电配件制造、
维修、吊车安装
、维修、烟酒糖茶
等销售
宁波经济技术开发区联捷工业
备有限公司
宁波经济技术开发区东 子公司 有限公司 周敏敏 经营起重设备、
方贸易城奥力孚商城 建筑材料、反设
渗复合膜产品
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
(万元) (万元) (万元) (万元)
中联实业股份有限公司 20600 20600
山东起重机厂配件销售公司 30 30
青州市起重机械安装维修公司 31 31
山东起重机厂劳动服务公司 42.30 42.30
宁波经济技术开发区联捷工业 300 300
设备有限公司
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
(万元) (％) (万元) (％) (万元) (％) (万元) (％)
中联实业股份有限公司
6022.50 73 6022.50 73
山东起重机厂配件销售公司
30 100 30 100
青州市起重机械安装维修公司
31 100 31 100
山东起重机厂劳动服务公司
42.30 100 42.30 100
宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司
300 100 300 100
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系 法定代表人
北京中联捷思净水科技发展有限公司 同属母公司控制 张晓泮
北海中鼎股份有限公司 子公司 李春来
南宁鼎联物业有限公司 子公司 杨力立
(二)关联方交易
关联方往来情况
1、其他应收款
单位 期初余额期 末余额款项 性质
宁波经济技术开发区联捷工业设备有限公司
3077769.21 3064952.15 转让设备款
2、其他应付款
单位 期初余额 期末余额 款项性质
中联实业股份有限公司 0 805,747.40 往来款
3、借款担保
(1)截止1999年12月31日本公司为中联实业股份有限公司1667万元人民币贰年期流动资金贷款提供了担保。
(2)截止1999年12月31日中联实业股份有限公司为本公司向中国民生银行总行营业部1330万元人民币壹年期流动资金贷款提供了担保。
七、或有事项
1、截止1999年12月31日,公司为中联实业股份有限公司借款1667万元提供担保。
2、公司为北京北内进出口有限公司在中国进出口银行贷款额度为2000万元的出口信贷提供担保。截止1999年12月31日,北京北内进出口有限公司在中国进出口银行的贷款余额为732万元。经三方协商北京北内进出口有限公司已正式承诺不再申请新增贷款,同时,北京北内集团总公司以机器设备为北京北内进出口有限公司向本公司提供了反担保。
3、截止1999年12月31日公司以固定资产作抵押的借款计人民币1370万元。
八、承诺事项
截止报告日公司无重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
2000年1月25日,公司控股股东中联实业股份有限公司与四环生物医药投资有限公司签订股权转让合同书,中联实业股份有限公司将其持有本公司的发起人法人股5610万股(占总股本的68％)转让给四环生物医药投资有限公司,转让价格为每股1.9053元。目前有关报批文件正在准备之中。
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:中联建设装备股份有限公司 单位:人民币元
资产 合并报表 母公司报表
年初数 年末数 年初数 年末数
流动资产：
货币资金
1812864.87 439348.42 933277.25 420188.31
短期投资
120000.00 0.00 120000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
120000.00 120000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
71332012.17 72249802.78 69771236.05 68547913.86
其他应收款
79864805.01 92408975.30 79783728.65 92259634.34
减：坏帐准备
9071809.03 9879526.68 8973297.88 9648452.89
应收帐款净额
142125008.15 157449251.40 140581666.82 151159095.31
预付帐款
7382385.24 8167201.23 7531505.24 8167201.23
应收补贴款
存货
36605715.77 47402073.76 35958658.43 46375908.94
减：存货跌价准备
3522406.92 3845672.14 3502393.61 3833672.14
存货净额
33083308.85 43556401.62 32456264.82 42542236.80
待摊费用
3008538.50 2848538.50 2917791.00 275771.00
待处理流动资产净损失
121224.00 0.00 121224.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
187653329.61 209790741.17 184661729.13 205046512.65
长期投资：
长期股权投资
24095326.79 24190169.23 25976129.19 26556845.74
长期债权投资
167652.00 0.00 167652.00
长期投资合计
24262978.79 24190169.23 26143781.19 26556845.74
减：长期投资减值准备
长期投资净额
24262978.79 24190169.23 26143781.19 26556845.74
固定资产：
固定资产原价
81314655.30 81714376.97 80268663.30 80663699.97
减：累计折旧
30735671.68 34921630.23 247373.08 34331947.36
固定资产净值
50578993.62 46792746.74 50021290.22 46331752.61
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
50578993.62 46792746.74 50021290.22 46331752.61
无形资产及其他资产：
无形资产
1971226.67 1865706.67 1971226.67 1865706.67
开办费
长期待摊费用
41730.00 22470.00 41730.00 22470.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
2012956.67 188176.67 2012956.67 1888176.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计
264508258.69 282661833.81 262839757.21 279823287.67
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
44500000.00 69750000.00 44500000.00 69750000.00
应付票据
应付帐款
44187206.95 54557952.14 43127175.72 51717106.10
预收帐款
10715769.30 11558252.75 10864889.30 11558252.75
代销商品款
520000.00 520000.00 520000.00 520000.00
应付工资
4033069.19 3933801.72 3760917.41 3587282.21
应付福利费
应付股利
应交税金
1199217.38 107800.90 1346370.64 530013.59
其他应交款
130316.85 30047.48 0129947.81 25957.63
其他应付款
22381002.19 23882641.67 21748779.50 23813338.16
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
127666581.86 164340496.58 125998080.38 161501950.44
长期负债：
长期借款
14320000.00 14320000.00 014320000.00 14320000.00
应付债券
长期应付款
800000.00 450700.00 800000.00 450700.00
住房周转金
1904140.83 1687186.81 1904140.83 1687186.81
长期负债合计
17024140.83 16457886.81 17024140.83 16457886.81
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
144690722.69 180798383.39 143022221.21 177959837.25
少数股东权益
股东权益
股本
82500000.00 82500000.00 82500000.00 82500000.00
资本公积
37132503.99 37132503.99 37132503.99 37132503.99
盈余公积
3473065.74 3473065.74 3473065.74 3473065.74
其中：公益金
983469.97 983469.97 983469.97 983469.97
未分配利润
-3288033.73 -21242119.31 -3288033.73 -21242119.31
股东权益合计
119817536.00 101863450.42 119817536.00 101863450.42
负债及股东权益总计
264508258.69 282661833.81 262839757.21 279823287.97
利润及利润分配表
编制单位:中联建设装备股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 合并报表 母公司报表
1998年度 1999年度 1998年度 1999年度
一、主营业务收入
60007514.84 54352664.42 54544488.30 51812113.23
减：折扣与折让
主营业务收入净额
60007514.84 54352664.42 54544488.30 51812113.23
减：主营业务成本
39361206.25 399992681.47 35913890.77 39110927.45
主营业务税金及附加
308356.44 361865.41 243376.50 266850.25
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
20337952.31 513998117.54 18387221.03 12434335.53
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
48619.34 111062.19 48619.34 111062.19
减：存货跌价损失
507754.23 343278.53 497753.64 331278.53
营业费用
5365294.60 5909086.93 5178210.27 6971886.93
管理费用
12164802.54 18990939.33 11300283.62 17169781.10
财务费用
-345281.51 5692290.90 -329699.62 5693224.16
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
2694001.63 -16826415.96 1789292.46 -17620773.00
加：投资收益(损失以"-"号填列)
987490.49 -875509.56 1588783.02 -389641.45
补贴收入
50000.00 170000.00 0.00 170000.00
营业外收入
4792.01 6958.48 4792.01 6958.48
减：营业外支出
76226.75 122255.02 72177.72 120629.61
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
3660057.38 -17647222.06 3310689.77 -17954085.58
减：所得税
1908974.32 306863.52 1559606.71
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
1751083.06 -17954085.58 1751083.06 -17954085.58
加：年初未分配利润
-4776454.33 -3288033.73 -4776454.33 -3288033.73
六、可供分配的利润
-3025371.27 -21242119.31 -3025371.27 -21242119.31
减：提取法定盈余公积
175108.31 0.00 175108.31
提取法定公益金
87554.15 0.00 87554.15
七、可供股东分配的利润
-3288033.73 -2124219.31 -3288033.73 -21242119.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-3288033.73 -21242119.31 -3288033.73 -21242119.31
现金流量表
编制单位:中联建设装备股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 70260915.55 63096868.39
收取的租金 到的除增值税以外的其他税费返还 170000.00 170000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 70430915.55 63266868.39
购买商品、接受劳务支付的现金 47737990.39 42184294.68
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11520374.67 10846193.64
支付的增值税款 2538574.74 2374027.27
支付的所得税款 1190069.55 472475.24
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
917411.69 837265.60
支付的其他与经营活动有关的现金 7135597.52 6305029.20
现金流出小计 71040018.56 63019285.63
经营活动产生的现金流量净额 -609103.01 247582.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 238000.00 238000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 79300.00 79300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
5201.00 5201.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 322501.00 322501.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
157929.67 153254.67
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 19800000.00 19800000.00
现金流出小计 19957929.67 19953254.67
投资活动产生的现金流量净额 -19635428.67 -19630753.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 30000000.00 30000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 223066.98 223066.98
现金流入小计 30223066.98 30223066.98
偿还债务所支付的现金 5099300.00 5099300.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 5812730.75 5813664.01
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 440021.00 440021.00
现金流出小计 11352051.75 11352985.01
筹资活动产生的现金流量净额 18871015.23 18870081.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1373516.45 -513088.94
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -17954085.58 -17954085.58
加：少数股东损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 6807707.65 6675155.01
计提的存货跌价损失 343278.53 331278.53
计提的固定资产折旧 4279616.15 4084574.28
无形资产摊销 105520.00 105520.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 5692290.90 5639224.16
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -10796357.99 -10417250.51
经营性应收项目的减少(减增加) -3908477.45 -1848220.05
经营性应付项目的增加(减减少) 14821404.78 13631386.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 -609103.01 247582.76
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 439348.42 420188.31
库存现金及银行存款的期末余额 1812864.87 933277.25
减:库存现金及银行存款的期初余额
其他货币资金的期末余额
减:其他货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1373516.45 -513088.94
