渤海水业股份有限公司 2019 年度财务决算报告 渤海水业股份有限公司(以下简称“渤海股份”或“公司”)2019 年度财务报表已经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出 具了标准无保留意见的审计报告(CAC 证审字[2020] 0383 号)。审 计意见认为,公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制,公允反映了渤海股份 2019 年 12 月 31 日合并及母公司财务状 况,以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流 量。 现将公司 2019 年度财务决算报告情况报告如下: 一、财务报表合并范围变化: 2019 年新设成立津滨仪表科技(宁波)有限公司,主要从事智 能仪表、智能水表、智能热水表、智能电表、智能燃气表研发、设计、 制造、加工及相关业务;新设成立渤海宏铄衡水清洁技术有限公司, 主要从事清洁技术开发、危险废物治理(凭许可证经营)、固体废物 治理、污水处理、大气污染治理及相关业务;新设成立沙河市嘉辉环 境工程有限公司,主要从事水处理技术开发、净水设备、水处理设备 销售及相关业务;新设成立沙河市嘉清环境工程有限公司,主要从事 环境工程的设计施工及工程总承包及相关业务;新设成立安国市嘉清 环境工程有限公司,主要从事环境工程的设计施工及工程总承包、环 境工程技术咨询服务、环境设备及产品的生产销售、机电产品仪器、 仪表、环保材料的销售及相关业务。本期将其纳入合并范围。 2019 年,公司完成对天津水元投资有限公司的收购,主要从事 对水务行业进行投资及其资产管理;建设项目咨询服务。 2019 年,天津海融商务咨询有限公司、天津市港源水务有限公 司、贺兰县海兰投资发展有限公司、卢龙县嘉新生物质能源科技有限 公司、秦皇岛嘉创养殖有限公司注销,不再纳入合并范围。 二、公司主要财务数据和财务指标: 类 序 本年数据 上年数据 本年与上 项目 差额 别 号 (万元) (万元) 年增减 1 营业收入 189,855.20 175,222.17 14,633.03 8.35% 利 2 营业成本 132,976.00 122,971.56 10,004.44 8.14% 润 表 3 财务费用 17,597.54 12,543.11 5,054.43 40.30% 4 归属于母公司的净利润 3,695.22 7,241.69 -3,546.46 -48.97% 5 总资产 845,420.66 772,930.86 72,489.80 9.38% 资产 负债 6 总负债 566,378.15 481,457.90 84,920.25 17.64% 表 7 归属于母公司所有者权益 200,372.64 213,826.98 -13,454.34 -6.29% 8 资产负债率 66.99% 62.29% 4.70% 7.55% 9 基本每股收益(元) 0.10 0.21 -0.10 -48.97% 财务 指标 10 归属于母公司的每股净资 5.73 5.98 -0.25 -4.27% 产(元) 11 加权平均净资产收益率 1.83% 3.43% -1.60% -46.69% 报告期内,公司实现营业收入 189,855.20 万元,实现归属于母 公司净利润 3,695.22 万元,年末资产负债率 66.99%,基本每股收益 0.10 元,归属于母公司的每股净资产 5.73 元,加权平均净资产收益 率 1.83%。 报告期末,公司总资产 845,420.66 万元,比去年同期增加 72,489.80 万元,增长 9.38%;总负债 566,378.15 万元,比去年同期增 加 84,920.25 万元,增长 17.64%。 三、公司财务状况和经营成果分析 (一) 资产类主要科目变动情况分析 单位:万元 序号 项目 期末数 期初数 差额 变动幅度 1 应收票据 225.46 984.85 -759.38 -77.11% 2 应收款项融资 190.87 0.00 190.87 100.00% 3 一年内到期的非流动资产 7,880.43 5,138.93 2,741.50 53.35% 4 在建工程 27,532.04 17,510.49 10,021.55 57.23% 5 递延所得税资产 5,051.94 3,083.22 1,968.72 63.85% 6 其他非流动资产 5,332.49 232.18 5,100.31 2196.68% (1)应收票据较上年减少 759.38 万元,减少 77.11%,主要系应收票 据减少所致。 (2)应收款项融资较上年增加 190.87 万元,增长 100.00%,主要系 应收票据融资增多所致。 (3)一年内到期的非流动资产较上年增加 2,741.50 万元,增长 53.35%,主要系子公司一年内到期的长期应收款增多所致。 (4)在建工程较上年增加 10,021.55 万元,增长 57.23%,主要系子 公司供水供热等在建项目的增加所致。 (5)递延所得税资产较上年增加 1,968.72 万元,增长 63.85%,主要 系子公司递延项目款增多所致。 (6)其他非流动资产较上年增加 5,100.31 万元,增长 2196.68%,主 要系子公司预付设备款及工程款所致。 (二)负债及所有者权益类主要科目变动情况分析 单位:万元 序号 项目 期末数 期初数 差额 变动幅度 1 应付票据 25,900.00 8,356.33 17,543.67 209.94% 2 应付职工薪酬 931.96 403.83 528.13 130.78% 一年内到期的非流 3 59,503.22 27,817.34 31,685.88 113.91% 动负债 4 其他流动负债 10,410.14 7,980.88 2,429.26 30.44% (1)应付票据较上年增加 17,543.67 万元,增长 209.94%,主要系子 公司使用应付票据支付款项增多所致。 (2)应付职工薪酬较上年增加 528.13 万元,增长 130.78%,主要系 子公司计提工资奖金所致。 (3)一年内到期的非流动负债较上年增加 31,685.88 万元,增长 113.91%,主要系一年内到期的长期应付款、长期借款等增加所致。 (4)其他流动负债较上年增加 2,429.26 万元,增长 30.44%,主要系 子公司计提待转销项税增多所致。 (三)损益类主要科目变动情况分析 单位:万元 序号 项目 本年数 上年数 差额 变动幅度 1 财务费用 17,597.54 12,543.11 5,054.43 40.30% 2 其他收益 1,686.35 3,226.62 -1,540.27 -47.74% 3 资产处置收益 -19.90 5,755.31 -5,775.21 -100.35% 4 营业外支出 403.24 811.91 -408.67 -50.33% 归属于母公司股东的 5 3,695.22 7,241.69 -3,546.46 -48.97% 净利润 6 少数股东损益 1,342.66 4,983.97 -3,641.32 -73.06% (1)财务费用较上年增加 5,054.43 万元,增长 40.30%,主要系融资 成本增多所致。 (2)其他收益较上年减少 1,540.27 万元,降低 47.74%,主要系子公 司去年收到政府补助较多所致。 (3)资产处置收益较上年减少 5,755.21 万元,降低 100.35%,主要 系子公司去年处置资产收益较大所致。 (4)营业外支出较上年减少 408.67 万元,降低 50.33%,主要系子公 司营业外支出减少所致。 (5)归属于母公司股东的净利润较上年减少 3,546.46 万元,降低 48.97%,主要系工程收入减少、融资成本增多所致。 (6)少数股东损益较上年减少 3,641.32 万元,降低 73.06%,主要系 非全资子公司利润下降所致。 渤海水业股份有限公司 2020 年 4 月 29 日