渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
渤海水业股份有限公司
2022 年年度报告
2023 年 04 月
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人王立林、主管会计工作负责人王立林及会计机构负责人(会计
主管人员)靳德柱声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
关于公司生产经营过程中可能面临的重大风险，请参见本报告第三节
“管理层讨论与分析”中之“十一、公司未来发展的展望”之“（三）可能面对的
风险”部分，建议投资者仔细阅读，注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 352658600 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），不
以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 10
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 22
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 35
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 39
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 52
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 58
第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 59
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 60
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的年度报告。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、上市公司、渤海股份 指 渤海水业股份有限公司
入港处 指 天津市水务局引滦入港工程管理处
兴津公司 指 天津兴津企业管理有限公司
水务集团 指 天津水务集团有限公司
经管办 指 天津市水利经济管理办公室
渤海发展基金 指 天津渤海发展股权投资基金有限公司
石家庄合力 指 石家庄合力投资咨询中心（有限合伙）
滨海水业 指 天津市滨海水业集团有限公司
河北粤海 指 河北粤海水务集团有限公司（曾用名：嘉诚环保工程有限公司）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2022 年 1 月-12 月
上年同期 指 2021 年 1 月-12 月
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 渤海股份 股票代码 000605
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 渤海水业股份有限公司
公司的中文简称 渤海股份
公司的外文名称（如有） Bohai Water Industry Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） BHWI
公司的法定代表人 王立林
注册地址 北京市顺义区中关村科技园区顺义园临空二路 1 号
注册地址的邮政编码 101300
公司注册地址历史变更情况 无变更
办公地址 北京顺义区南法信镇机场北街 8 号院 2 幢航港国际大厦 9 层 902
办公地址的邮政编码 101300
公司网址 http://www.bohai-water.com
电子信箱 dongmi@bohai-water.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李新霞 刘杨
北京顺义区南法信镇机场北街 8 号院 北京顺义区南法信镇机场北街 8 号院
联系地址
2 幢航港国际大厦 9 层 902 2 幢航港国际大厦 9 层 902
电话 010-89586598 010-89586598
传真 010-89586920 010-89586920
电子信箱 dongmi@bohai-water.com dongmi@bohai-water.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 《中国证券报》、《证券时报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券法务部
四、注册变更情况
统一社会信用代码 911100001000238085
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
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五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 35 层
签字会计师姓名 夏元清、高庆雨
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年
营业收入（元） 1,753,339,336.97 1,812,227,480.20 -3.25% 1,887,061,359.95
归属于上市公司股东
15,604,048.37 11,440,683.51 36.39% 20,193,239.69
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -5,376,703.46 -30,911,905.58 82.61% 13,436,508.82
的净利润（元）
经营活动产生的现金
121,561,262.66 160,585,790.94 -24.30% 144,054,151.51
流量净额（元）
基本每股收益（元/
0.0442 0.0324 36.42% 0.0573
股）
稀释每股收益（元/
0.0442 0.0324 36.42% 0.0573
股）
加权平均净资产收益
0.74% 0.57% 0.17% 1.00%
率
2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末
总资产（元） 8,077,794,714.94 7,795,315,669.48 3.62% 8,682,654,178.09
归属于上市公司股东
2,102,642,336.38 2,094,047,177.72 0.41% 2,016,866,452.78
的净资产（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
是 □否
项目 2022 年 2021 年 备注
营业收入（元） 1,753,339,336.97 1,812,227,480.20 -
营业收入扣除金额（元） 51,519,948.64 69,974,187.76 劳务收入、商品贸易收入等
营业收入扣除后金额（元） 1,701,819,388.33 1,742,253,292.44 -
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 554,705,109.30 319,551,760.75 297,861,033.55 581,221,433.37
归属于上市公司股东
9,640,169.81 6,063,233.86 -5,214,935.48 5,115,580.18
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 7,448,485.28 3,197,228.08 -10,526,794.41 -5,495,622.41
的净利润
经营活动产生的现金
57,158,680.60 4,836,234.54 12,682,572.05 46,883,775.47
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
九、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
3,664.66 21,818,174.35 -17,618.57
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 11,637,164.59 18,220,878.51 18,121,989.96
准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
13,569,657.40
费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,208,325.68 3,620,051.74 -6,672,667.77
减：所得税影响额 5,948,500.11 846,218.11 4,022,937.06
少数股东权益影响额（税后） 1,489,560.39 460,297.40 652,035.69
合计 20,980,751.83 42,352,589.09 6,756,730.87 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
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公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）供水领域
根据国家统计局发布的《中华人民共和国 2022 年国民经济和社会发展统计公报》，全年总用水量 5997 亿立方米，
比上年增长 1.3%。人均用水量 425 立方米，增长 1.3%。
供水作为整个水务行业的上游，为满足最基本的民生需求，其发展远早于下游的污水、污泥处理等，行业整体上已
处于成熟期，呈现出缓慢上升、整体平稳的状态。国内城镇化进程一直在推动用水人口持续增长，城市生活用水成为供
水行业需求端的主要来源，带动供水领域固定资产投资增长，进一步推升城市供水普及率，2021 年我国城市供水普及率
已超过 99%，城镇供水已接近全覆盖。相比之下，乡镇供水普及率仍有差异，供水稳定性与安全性与城市仍有较大差距，
未来尚有一定开发空间。
（二）环境治理领域
环保产业是生态文明建设和污染防治攻坚战的中坚力量，是统筹经济高质量发展和生态环境高水平保护、着力解决
突出环境问题、实现绿色转型发展的重要支撑。
在水污染防治领域，近年来，污水处理提质增效已成为城镇污水治理行业发展的重要需求，从最初的污水处理厂提
标改造向管网、泵站、厂站等全系统的提质增效进行转变;以黑臭水体治理和污水提质增效为抓手，从污水处理达标排放
向水环境改善、实现水生态修复目标转变;从城市水环境系统的整体治理需求出发，合理进行污水处理厂的提标改造，有
针对性地确定污水处理厂提标改造的出水标准。
危废处置与资源化利用领域，经过“十三五”的大力发展，危险废物焚烧、填埋等无害化处置技术逐渐成熟，发展形
成了很多先进技术并实现了工程应用。进入“十四五”期间，无论是在高质量发展、精细化管理的背景下，还是基于碳达
峰碳中和的需求，危废资源化利用是行业进一步发展的趋势。
2022 年 2 月，国家发改委等部门联合印发了《关于加强推进城镇环境基础设施建设的指导意见》，提出到 2025 年，
城镇环境基础设施供给能力和水平显著提升，加快补齐重点地区、重点领域短板弱项，构建集污水、垃圾、固体废物、
危险废物、医疗废物处理处置设施和监测监管能力于一体的环境基础设施体系。到 2030 年，基本建立系统完备、高效实
用、智能绿色、安全可靠的现代化环境基础设施体系。
（三）清洁能源领域
供热是现代化城市的重要基础设施，是城市公用事业的重要组成。我国集中供热面积存量规模较大，新增面积保持
较高水平。据住房和城乡建设部统计，2021 年我国城市集中供热面积达到 106.03 亿平方米，同比增长 7.30%。从潜在的
需求情况来看，目前我国还有很多地区没有开展集中供热，农村地区冬天依靠自己烧煤取暖的情况还普遍存在。随着我
国城市化程度的提高，会有更多的地区纳入城市范畴，这些新纳入的地区集中供暖的新项目需求很大，我国城市集中供
热行业有着较大的潜在需求，未来城市集中供热行业还有很大的发展空间。
近年来，国家发布一系列法律法规和政策文件，推动供热节能行业发展，对于优化产业发展结构，提高产业发展质
量和水平具有重要意义。2022 年 1 月，住建部发布《“十四五”节能减排综合工作方案》，提出要推广大型燃煤电厂热电
联产改造，充分挖掘供热潜力，推动淘汰供热管网覆盖范围内的燃煤锅炉和散煤。加大落后燃煤锅炉和燃煤小热电退出
力度，推动以工业余热、电厂余热、清洁能源等替代煤炭供热(蒸汽);加快公共机构既有建筑围护结构、供热、制冷、照
明等设施设备节能改造，深化供热体制改革，完善城镇供热价格机制。各个鼓励政策的出台不仅激励行业积极创新以满
足各领域需求，也为本行业发展营造良好政策环境，有效促进行业稳定高速发展。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司主营业务包括原水开发供应，区域间调水，粗质水，自来水生产及输送，优质地下水高附加值经营，直饮水，
城镇集中式供水，水务新技术研发应用，水环境治理的基础设施的投资建设及运营管理，市政及园区污水处理工程的投
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资及总承包，固废危废处置及资源再利用，清洁能源供暖业务。在供水领域，公司是天津市滨海新区原水的主要供应商
以及部分区域的自来水供应商。在环境治理领域，公司可提供城市环境治理的投资建设和运营管理等服务，同时公司立
足京津冀和长三角区域，提供固废危废处置及资源化利用服务。在清洁能源领域，公司采用热电联产、相变储能等清洁
能源技术，提供市政清洁能源供暖服务。
三、核心竞争力分析
（一）完整的产业链优势。公司业务涵盖原水供应、分质供水，污水处理、水环境治理、中水回用，固废危废及清洁
能源等领域；在综合盈利能力、市场拓展及后端实施等方面形成了明显优势。
（二）市场布局优势。公司是滨海新区引滦原水的唯一供应商和部分区域的自来水供应商，具备稳定的市场份额和多
年培育运营服务品牌。首先公司立足现有服务区域进行供水、污水业务深度挖潜，提质增效，安全服务；其次公司致力
于扩大环保能源业务规模、增厚业务，随着环保政策调整和市场整合、竞争加剧等变化，在稳健经营污水处理业务的基
础上，向具有一定技术竞争力和产业附加值的环保节能、固废危废处置及资源化利用、清洁供暖业务拓展，提升业务规
模和竞争力，储备和积累用户资源。在此基础上，公司将顺势而为，抢抓京津冀一体化和国家雄安新区战略的发展机遇
和政策机遇，进一步巩固开拓京津冀市场，不断扩大市场份额，优化产业布局，确保业务规模及竞争能力持续提升。
（三）运营管理经验优势。经过多年的经营积累和实践创新，公司已经形成一系列独具特色的经营理念和模式，拥有
高素质的长期从事水务、环保和固废危废、清洁能源相关业务管理的运营团队，以及技术实力雄厚的专业化团队，为公
司资产质量的持续改善、经营业绩的持续提升奠定了坚实的基础。
（四）资本运作优势。依托上市公司和环境产业基金平台的资本运作优势，充分发挥资本运作的效能，实施外延式扩
张，延伸产业链条。通过产业重组、收购、兼并等方式，快速整合各类优势资源，不断拓展产业上下游业务领域，扩大
企业规模，确保公司保持持续、健康、高质、快速的发展态势，在市场竞争中争取主动，实现公司跨越式发展。
四、主营业务分析
1、概述
单位：元
合并利润表
科目 本年数 上年数 变动率 变动原因
销售费用 17,094,837.36 24,503,549.25 -30.24% 主要系子公司销售费用减少所致
财务费用 111,057,791.11 150,080,712.53 -26.00% 主要系利息费用降低所致
其他收益 16,384,966.87 26,554,586.39 -38.30% 主要系子公司收到政府补贴减少所致
信用减值损失 -44,171,439.20 -23,919,304.91 -84.67% 主要系应收账款坏账增加所致
资产减值损失 - -1,851,393.21 100.00% 主要系资产减值损失减少所致
资产处置收益 74,007.04 -4,563,887.21 101.62% 主要系资产处置收益增加所致
营业外收入 4,305,589.03 2,129,993.20 102.14% 主要系营业外收入增多所致
营业外支出 1,167,605.73 243,294.23 379.92% 主要系营业外支出增多所致
所得税费用 15,117,567.95 30,537,737.67 -50.50% 主要系利润总额减少所致
归属于母公司所有者的净利润 15,604,048.37 11,440,683.51 36.39% 主要系成本费用下降所致
单位：元
合并现金流量表
科目 本年数 上年数 变动率 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 121,561,262.66 160,585,790.94 -24.30% -
投资活动产生的现金流量净额 -350,062,835.36 -245,126,316.32 -42.81% 主要系投资活动现金流入减少所致
筹资活动产生的现金流量净额 189,421,064.51 -50,868,857.42 472.37% 主要系筹资活动现金流入增多所致
主要系筹资活动产生的现金流量净额
现金及现金等价物净增加额 -42,224,625.80 -138,966,310.91 69.62%
增多所致
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2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
2022 年 2021 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,753,339,336.97 100% 1,812,227,480.20 100% -3.25%
分行业
原水 402,737,889.82 22.97% 391,416,373.43 21.60% 2.89%
自来水 358,197,775.41 20.43% 380,526,117.45 21.00% -5.87%
供热 681,367,966.49 38.86% 548,571,203.75 30.27% 24.21%
环境治理 259,515,756.61 14.80% 421,739,597.81 23.27% -38.47%
其他 51,519,948.64 2.94% 69,974,187.76 3.86% -26.37%
分产品
原水 402,737,889.82 22.97% 391,416,373.43 21.60% 2.89%
自来水 358,197,775.41 20.43% 380,526,117.45 21.00% -5.87%
供热 681,367,966.49 38.86% 548,571,203.75 30.27% 24.21%
环境治理 259,515,756.61 14.80% 421,739,597.81 23.27% -38.47%
其他 51,519,948.64 2.94% 69,974,187.76 3.86% -26.37%
分地区
天津 1,300,683,652.45 74.18% 1,295,000,018.85 71.46% 0.44%
河北 441,310,281.14 25.17% 499,669,014.88 27.57% -11.68%
其他 11,345,403.38 0.65% 17,558,446.47 0.97% -35.38%
分销售模式
直接销售 1,753,339,336.97 100.00% 1,812,227,480.20 100.00% -3.25%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
原水 402,737,889.82 324,919,310.52 19.32% 2.89% 6.56% -2.78%
自来水 358,197,775.41 262,859,529.40 26.62% -5.87% -7.51% 1.31%
供热 681,367,966.49 579,115,803.73 15.01% 24.21% 22.96% 0.86%
环境治理 259,515,756.61 150,029,488.28 42.19% -38.47% -38.74% 0.26%
其他 51,519,948.64 32,618,227.67 36.69% -26.37% -28.84% 2.19%
分产品
原水 402,737,889.82 324,919,310.52 19.32% 2.89% 6.56% -2.78%
自来水 358,197,775.41 262,859,529.40 26.62% -5.87% -7.51% 1.31%
供热 681,367,966.49 579,115,803.73 15.01% 24.21% 22.96% 0.86%
环境治理 259,515,756.61 150,029,488.28 42.19% -38.47% -38.74% 0.26%
其他 51,519,948.64 32,618,227.67 36.69% -26.37% -28.84% 2.19%
分地区
天津 1,300,683,652.45 1,003,490,797.30 22.85% 0.44% 3.61% -2.36%
河北 441,310,281.14 337,472,403.15 23.53% -11.68% -8.79% -2.43%
其他 11,345,403.38 8,579,159.15 24.38% -35.38% -30.52% -5.30%
分销售模式
直接销售 1,753,339,336.97 1,349,542,359.60 23.03% -3.25% -0.10% -2.43%
12
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减
销售量 吨 310,856,101.00 307,787,475.00 1.00%
生产量 吨 319,830,314.00 316,137,089.00 1.17%
原水
库存量 吨
销售量 吨 74,810,633.68 81,193,988.06 -7.86%
生产量 吨 80,548,502.00 88,423,499.00 -8.91%
自来水
库存量 吨
销售量 吨 30,214,571.30 69,368,245.50 -56.44%
生产量 吨 30,214,571.30 69,368,245.50 -56.44%
污水处理
库存量 吨
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
单位：元
2022 年 2021 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
原水 原水 324,919,310.52 24.07% 304,917,393.82 22.57% 6.56%
自来水 自来水 262,859,529.40 19.48% 284,211,581.07 21.04% -7.51%
供热 供热 579,115,803.73 42.91% 470,962,869.62 34.87% 22.96%
环境治理 环境治理 150,029,488.28 11.12% 244,924,222.73 18.13% -38.74%
其他 其他 32,618,227.67 2.42% 45,837,058.43 3.39% -28.84%
说明
无。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
本期将新设子公司北京启农恒源生态科技有限公司、河北滨恒环保工程有限公司、渤海宏铄（江苏）环保科技有限
公司、渤海宏铄（江苏）环保设备研究院有限公司、北京融采科技服务有限公司纳入合并范围。
本期注销子公司天津铸福中医诊所有限公司。
13
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 370,402,152.63
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.13%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 7.98%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 1 139,835,373.61 7.98%
2 2 79,846,346.74 4.55%
3 3 61,575,948.91 3.51%
4 4 49,924,299.88 2.85%
5 5 39,220,183.49 2.24%
合计 -- 370,402,152.63 21.13%
主要客户其他情况说明
适用 □不适用
客户 1 为公司持股 5%以上股东所控制的企业。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 615,318,431.97
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 61.19%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 32.64%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 1 328,265,019.60 32.64%
2 2 132,343,994.28 13.16%
3 3 66,843,230.99 6.65%
4 4 46,744,923.80 4.65%
5 5 41,121,263.30 4.09%
合计 -- 615,318,431.97 61.19%
主要供应商其他情况说明
适用 □不适用
供应商 1 为公司持股 5%以上的股东。
3、费用
单位：元
2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
主要系子公司销售费
销售费用 17,094,837.36 24,503,549.25 -30.24%
用减少所致
14
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
管理费用 159,491,829.84 182,156,878.30 -12.44%
财务费用 111,057,791.11 150,080,712.53 -26.00%
研发费用 10,391,651.78 14,390,384.00 -27.79%
4、研发投入
适用 □不适用
预计对公司未来发展
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
的影响
RDJY2201-2-A6B57-
一种污水处理用恶臭 提高企业科技生产力 申报完成 节约生产药剂成本 减少生产成本
气体净化装置
RDJY2202-2BJ-
A6B72-一种污废水消 提高企业科技生产力 申报审核中 节约生产药剂成本 减少生产成本
杀处理设备
RDJY2203-2-
A6B82C72-一种能对
提高企业科技生产力 申报完成 节约生产用电成本 减少生产成本
污水处理中废气进行
处理的装置
抗生素菌渣无害化处
抗生素菌渣处置能力
理及安全风险评价技 研发抗生素菌渣处置工艺 在中试 年处置 1 万吨的能力
提升
术及示范
高含盐有机废液资源 具备一定规模处置含盐 提高处置废物经营范
处置含盐废水工艺 已完成
化处置项目 废水的能力 围
减少焚烧烟气中一氧 确保生产线长时间连
减少一氧化碳排放 已完成 满足最新环保排放标准
化碳排放研发 续运行
焚烧烟气除尘工艺及 确保生产线长时间连
焚烧烟气除尘 已完成 满足最新环保排放标准
设备研发 续运行
焚烧炉内内壁防止物 防止焚烧炉内内壁物料结 提高焚烧率生产运行效 提高生产效率，降低
已完成
料结焦工艺技术研发 焦 率 运行成本
降低脱硫含盐废水盐
脱硫含盐废水的除盐 降低脱硫脱硝装置维
脱硫含盐废水除盐 已完成 分，提高脱硫装置运营
装置研发 修成本
效率
喷淋洗涤装置的静电 提高尾气除尘效率，达 长时间稳定运行，降
尾气除尘 已完成
除尘技术改造 标排放 低运行成本
一种含锌废酸的处置 扩大含锌废盐酸的处
去除废酸中的锌 研发中 能接收含锌的废盐酸
工艺 置规模
一种危险废物焚烧预 提高焚烧效率，减少出
危废物料预处理 研发中 降低运行成本
处理装置 渣率
一种危险废弃物储存 危废库尾气能听达标排
危废库尾气吸收改进 研发中 改善危废库作业环境
尾气吸收处理装置 放
一种危险废气物焚烧 改善物料配伍作业环
出渣装置改进 研发中 提高出渣效率
出渣装置 境
一种用于消除烟气中
一氧化碳的催化剂及 尾气处置工艺改进 研发中 减少一氧化碳排放 降低运行成本
烟气处理工艺
危险废物处置单位生 达到危废处理单位可使
生产软件系统并销售 未完成 方便危废处理管理
产管理系统 用状态
15
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
预计对公司未来发展
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
的影响
通过改进曝气装置，使得
通过这样的结构改进，
滞留在曝气池的池底的沉
能够使污水中的悬浮物 通过此课题的实施，
积物进行上浮，这样的喷
用于水处理的曝气搅 与溶解氧进行充分有氧 获得数据，开发产
射状态下的溶解氧，能使 实验阶段
拌装置研究与开发 反应，由此大大增加污 品，为公司业务开展
曝气池底部的微生物在充
水处理能力，缩短污水 提供技术支撑
足的溶解氧条件下进行有
处理时间
氧反应。
目前桁车式刮、吸泥机普
完成桁车式刮、吸泥机
遍存在运行过程跑偏问 通过此课题的实施，
用于水处理的桁车式 的运行实验，运行效果
题，本项目开发纠偏装 获得数据，开发产
刮、吸泥机研究与开 实验阶段 考察，摸清了刮吸泥机
置，避免跑偏问题发生， 品，为公司业务开展
发 的运行参数；授权实用
减少人工维护成本，降低 提供技术支撑
新型专利 1 项
维护费用
公司研发人员情况
2022 年 2021 年 变动比例
研发人员数量（人） 56 58 -3.45%
研发人员数量占比 4.21% 4.20% 0.01%
研发人员学历结构
本科 47 51 -7.84%
硕士 2 5 -60.00%
博士 1 100.00%
其他 6 2 200.00%
研发人员年龄构成
30 岁以下 6 10 -40.00%
30~40 岁 38 39 -2.56%
其他 12 9 33.33%
公司研发投入情况
2022 年 2021 年 变动比例
研发投入金额（元） 10,391,651.78 14,390,384.00 -27.79%
研发投入占营业收入比例 0.59% 0.79% -0.20%
研发投入资本化的金额
0.00 0.00 0.00%
（元）
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
5、现金流
单位：元
16
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,834,237,369.14 2,006,523,025.57 -8.59%
经营活动现金流出小计 1,712,676,106.48 1,845,937,234.63 -7.22%
经营活动产生的现金流量净
121,561,262.66 160,585,790.94 -24.30%
额
投资活动现金流入小计 20,693,062.12 235,598,800.80 -91.22%
投资活动现金流出小计 370,755,897.48 480,725,117.12 -22.88%
投资活动产生的现金流量净
-350,062,835.36 -245,126,316.32 -42.81%
额
筹资活动现金流入小计 2,372,158,283.58 2,130,648,767.94 11.34%
筹资活动现金流出小计 2,182,737,219.07 2,181,517,625.36 0.06%
筹资活动产生的现金流量净
189,421,064.51 -50,868,857.42 472.37%
额
现金及现金等价物净增加额 -42,224,625.80 -138,966,310.91 69.62%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
□适用 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 不适用
五、非主营业务分析
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2022 年末 2022 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 486,683,894.30 6.02% 422,262,959.70 5.42% 0.60%
应收账款 872,292,062.14 10.80% 773,799,780.24 9.93% 0.87%
合同资产 699,342,326.94 8.66% 808,346,701.95 10.37% -1.71%
存货 151,929,027.98 1.88% 157,372,287.70 2.02% -0.14%
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 972,829,807.02 12.04% 886,621,969.13 11.37% 0.67%
固定资产 2,283,919,906.69 28.27% 2,256,487,206.92 28.95% -0.68%
在建工程 498,790,234.85 6.17% 533,764,514.88 6.85% -0.68%
使用权资产 106,640,068.42 1.32% 114,927,095.50 1.47% -0.15%
短期借款 1,502,523,796.04 18.60% 1,498,446,535.47 19.22% -0.62%
合同负债 305,961,757.67 3.79% 336,564,528.23 4.32% -0.53%
长期借款 660,639,225.76 8.18% 422,937,587.00 5.43% 2.75%
租赁负债 102,484,288.79 1.27% 108,705,544.17 1.39% -0.12%
17
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
境外资产占比较高
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见财务报告“合并财务报表项目注释”“所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
2,980,664,708.99 2,885,657,982.34 3.29%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
18
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
天津市滨海
648,356,697 3,090,850,6 1,001,130,3 552,167,97 27,840,003. 27,045,268.
水业集团有 子公司 供水业务
.90 86.15 01.00 4.33 82 21
限公司
天津龙达水 178,642,308 571,914,66 273,871,71 226,655,13 22,988,756. 17,319,798.
子公司 供水业务
务有限公司 .76 6.98 2.71 3.29 35 20
廊坊市广达
459,427,462 1,341,565,5 523,368,52 340,591,52 40,768,360. 30,053,777.
供热有限公 子公司 供热业务
.00 96.14 4.09 2.32 49 63
司
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京启农恒源生态科技有限公司 新设成立 无重大影响
河北滨恒环保工程有限公司 新设成立 无重大影响
渤海宏铄（江苏）环保科技有限公司 新设成立 无重大影响
渤海宏铄（江苏）环保设备研究院有
新设成立 无重大影响
限公司
北京融采科技服务有限公司 新设成立 无重大影响
天津铸福中医诊所有限公司 注销 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
公司紧紧围绕总体发展战略，以科技为先导，巩固供水、污水和环境治理业务、发展壮大固废危废处置及资源化利
用、清洁能源业务，积极培育和拓展产业链上下游相关业务，打造水务、固废危废和清洁能源一体化解决方案的专业服
19
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
务商。依托资本市场平台，不断扩大业务覆盖区域及业务规模，完善提升区域内业务市场服务水平。继续推动产业并购
重组，推动产业链上下游延伸及业务的协同增值服务，努力打造融合水文化、生态健康文化于一体的产业投资控股集团。
（二）经营计划
1、优化产业结构布局，聚焦主责主业提质强能。要主动融入京津冀协同发展、京津同城化发展趋势，紧密围绕
“城市服务”发展定位，进一步优化资本布局，充分挖掘上下游产业链的协同能力。持续优化资产结构，提升资产质量，
寻找和把握产业结构优化升级的战略机遇，形成存量资产盘活和新增投资良性循环。
2、坚持创新赋能，助力上市公司做优做强。对标对表行业一流水平，深耕所处行业，加强科技创新，拓展发展思
路，以科技为引领，促进科技创效，将科技优势转化为发展优势，提升公司的核心竞争力、增强核心功能。
3、以管理提升为抓手，向管理要效益。大力推动“服务品牌打造行动、提质增效创收行动、解难破阻攻坚行动、
创新协同发展行动”四个专项行动，巩固国企改革工作成果，持续深化改革，完善现代企业制度，优化选人用人机制，
完善考核评价体系，激发组织活力与动力，强化过程管控和执行监督，完善过程管控机制，推动降本增效工作切实落地，
提升资源使用效能，实现有效管控，促进管理效益提升与资产保值增值。
4、把握关键，落实好党建业务融合。深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，持续学习，
组织落实好宣传贯彻党的二十大精神，紧盯大局大事，突出实干实效，做好组织保障、人才保障、制度保障，以实际行
动切实将学习成果转化为实践和工作成效。
（三）可能面对的风险
1、行业政策风险
公司所开展的相关业务对国家宏观政策依赖度较高，在市场拓展和行业发展上受宏观经济政策的影响较大。目前
相关行业政策环境利好，但如果国家政策发生变化，将可能为公司带来风险。
应对措施：公司将密切关注国家宏观经济形势、重大行业政策等变化，以国家政策为导向，不断增强公司整体前
瞻性和战略意识，积极研究公司发展战略，及时优化公司结构调整。
2、投资风险
公司所处相关行业符合国家产业政策以及社会发展趋势，且目前政策环境良好，但是行业具有前期投入较大、项
目周期及投资回收期较长等特点，同时还具有较强的地域性，均为项目投资带来不确定性。
应对措施：项目投资前须经过充分的可行性研究，论证项目的经济效益和社会效益，并充分的了解项目的地域行
业特点，审慎进行投资。
3、竞争风险
由于公司目前开展的相关业务国家产业政策利好，具备良好的发展前景，且行业门槛不高、竞争不规范，新的竞
争对手不断进入行业；同时，各大城市的大中型项目几乎被业内公认的知名企业垄断，而且有向中小城市及小城镇、农
村市场发展的趋势。公司将面临更加激烈的市场竞争。
应对措施：公司将利用多年来形成的经营优势，巩固市场份额，发挥协同作用，提升公司的竞争力。
4、新兴业务领域拓展的风险
公司在立足优化产业结构，向具有高附加值的相关业务领域拓展，以提升公司的盈利能力。新业务的拓展，既是
机遇也是挑战，公司作为新投入者将面临原有的竞争对手的风险，同时也面临更多的不确定性。
应对措施：公司将不断加强投资项目风险评价控制和科学决策管理，建立风险控制机制，提升项目风险的管控力
度。同时公司已在可预见范围内制定了相应预案，扎实稳步推进业务拓展和项目实施工作，努力将相关风险降到最低。
5、公司管控风险
随着公司业务的不断扩张，子公司数量不断增多，涉及业务领域也不断增加，增加了管控难度，如果不能有效管
控，将对公司产生不利影响。
应对措施：不断提升管控水平，依托信息化建设，全面推进集团化管控进程，完善关键业务流程，使各平台、中
心形成集团化管控合力，确保公司安全高效运行。
20
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
谈论的主要内容及 调研的基本
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料 情况索引
2022 年 01 月 05 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询公司经营情况 不适用
2022 年 01 月 26 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询公司经营情况 不适用
2022 年 02 月 09 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询公司经营情况 不适用
2022 年 02 月 15 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询公司经营情况 不适用
2022 年 03 月 16 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询公司经营情况 不适用
2022 年 07 月 25 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询公司经营情况 不适用
2022 年 07 月 25 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询公司经营情况 不适用
2022 年 08 月 23 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询公司经营情况 不适用
2022 年 11 月 02 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询公司经营情况 不适用
2022 年 12 月 28 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 咨询公司经营情况 不适用
21
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》和《上市公司规范
运作指引》等法律法规、规范性文件的要求，规范公司运作，完善公司法人治理结构，健全公司内控管理流程，有效运
行公司内控管理体系。公司已建立并完善了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体
系，公司董事会围绕公司治理、发展战略等方面提出了一系列改革举措，持续加强公司的内部控制规范体系建设工作。
公司报告期内具体治理情况如下：
（一）股东与股东大会
公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股
东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利，能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益，
并依据规定由聘请的律师对股东大会进行见证。股东大会审议关联交易以及其他与投资者利益相关重大事项时，严格按
照规定程序进行表决，关联股东在关联交易事项审计时实行回避表决，保证关联交易事项符合公开、公正、公平以及合
理原则。本公司根据新修订的《上市公司股东大会规则》，增加网络投票方式，为股东参加股东大会提供便利，同时在
股东大会决议公告中披露中小股东单独计票结果，充分反映中小股东的意见。
（二）董事及董事会
公司董事会由 9 人组成，其中独立董事 3 人，董事会人员构成符合国家法律、法规和《公司章程》的规定。公司全
体董事能够依据《董事会议事规则》等制度，以勤勉尽职的态度出席董事会和股东大会，并向股东大会负责和报告工作，
按照法定程序召集、召开董事会以及执行公司股东大会所做出的各项决议。公司董事会下设提名、战略、薪酬与考核、
审计四个专门委员会，各委员会职责明确，并分别根据各委员会实施细则的规定开展工作，报告期内，专门委员会整体
运作情况良好，确保董事会决策的科学性和公正性。各位董事均勤勉履职，均能以认真负责的态度出席董事会和股东大
会，促进了公司董事会的规范运作和科学决策。
（三）监事与监事会
公司监事会由 5 人组成，公司监事会成员构成符合相关法律、法规的要求。公司监事本着对公司和股东负责的原则，
依照《公司章程》及《监事会议事规则》相关规定，对公司的财务状况、关联交易、内部控制及规范运作情况和董事、
高级管理人员履职的合法合规性进行监督，对维护股东特别是中小股东的利益起到了积极作用。
（四）信息披露、透明度及投资者关系管理
公司严格按照已制定的《信息披露管理办法》、《内幕信息及知情人登记备案制度》、《重大信息内部报告制度》、
《投资者关系管理制度》等制度，合法尽职地履行信息披露义务。董事会秘书为公司信息披露及投资者关系管理工作负
责人，同时公司证券法务部为信息披露及投资者关系管理的工作机构，公司的信息披露遵循“真实、准确、及时、完整、
公平”原则，公司指定董事会秘书协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露
的资料，并公开机构投资者到公司现场调研的会议记录，确保所有股东有平等的机会获得公司信息，公司所有应披露信
息均在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《证券时报》、深交所网站及巨潮资讯网公开披露。公司在信息披露工作
中严格遵守保密制度，未发生重大信息提前泄露的情况。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
22
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预
公司的决策和经营活动，不存在非经营性占用公司资金的情况，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司与
控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面全面分开。
1、业务方面：公司目前实际从事的业务与控股股东不存在交叉的情形。公司独立从事生产经营，与控股股东和其
他关联企业不存在依赖关系。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立于控股股东。公司的董事、监事及高级管理人员按照
《公司章程》及相关法律法规的规定，通过合法程序选举或聘任，不存在控股股东不按照合法程序干预公司人事任免的
情况。公司高级管理人员没有在上市公司与控股股东中双重任职情况，且均在本公司领取薪酬。
3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，公司的资产完全独立于控股股东。本公司对其资产具有完全的控制
和支配权，不存在其资产、资金被控股股东占有而损害公司利益的情况。
4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运行，与控股股东及
其关联企业的内设机构之间没有上下级隶属关系，控股股东没有干预本公司生产经营活动的情况。
5、财务方面：公司具备独立财务部门、独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和财务管理制度，
独立的银行帐户，并独立依法纳税。
三、同业竞争情况
适用 □不适用
工作进度
与上市公司的
问题类型 公司名称 公司性质 问题成因 解决措施 及后续计
关联关系类型
划
为避免与公司之间的同业竞
争，保证公司合法权益，水
务集团 2021 年底出具《关
水务集团于 于避免同业竞争的承诺》，
2022 年 6 月 10 承诺如下：（1）在符合相关
日通过协议转 法律、法规规定的前提下，
让方式持有公 将按市场发展情况，在不影
司 13.01%的股 响其他股东利益的情况下，
权，并与公司 通过将水务集团区域内水务
控股股东兴津 资源进一步划分和整理，细
该承诺在
公司成为一致 分业务市场，梳理和优化业
承诺期内
行动人。水务 务结构；并在本次并购的股
正常履行
集团及其控制 份过户完成之日起三年内，
天津水务集 中，承诺
同业竞争 控股股东 地方国资委 的企业与渤海 采取包括但不限于相关符合
团有限公司 人不存在
股份的主营业 条件的资产注入上市公司、
违背该承
务在原水自来 剥离或对外转让等方式解决
诺的情
水供应、污水 本公司和渤海股份的同业竞
形。
处理、水务相 争问题。（2）在过渡期内，
关的工程建设 本公司承诺不利用股东地位
几方面存在一 损害渤海股份的利益。对于
定的业务重 因政策调整、市场变化等客
合，存在同业 观原因确实不能履行或需要
竞争或潜在同 作出调整的，本公司与渤海
业竞争。 股份将提前向市场公开做好
解释说明，充分披露需调整
或未履行的原因，并提出相
应处置措施。”
23
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
详见公司于巨潮资讯
网披露的《2022 年
2022 年第一次
临时股东大会 47.37% 2022 年 03 月 31 日 2022 年 04 月 01 日 第一次临时股东大会
临时股东大会
决议公告》，公告编
号：2022-013
详见公司于巨潮资讯
网披露的《2021 年
2021 年年度股
年度股东大会 32.37% 2022 年 05 月 20 日 2022 年 05 月 21 日 年度股东大会决议公
东大会
告》，公告编号：
2022-028
详见公司于巨潮资讯
网披露的《2022 年
2022 年第二次
临时股东大会 41.43% 2022 年 07 月 20 日 2022 年 07 月 21 日 第二次临时股东大
临时股东大会
会》，公告编号：
2022-037
详见公司于巨潮资讯
网披露的《2022 年
2022 年第三次
临时股东大会 41.41% 2022 年 08 月 05 日 2022 年 08 月 06 日 第三次临时股东大
临时股东大会
会》，公告编号：
2022-038
详见公司于巨潮资讯
网披露的《2022 年
2022 年第四次
临时股东大会 41.40% 2022 年 10 月 14 日 2022 年 10 月 15 日 第四次临时股东大
临时股东大会
会》，公告编号：
2022-050
详见公司于巨潮资讯
网披露的《2022 年
2022 年第五次
临时股东大会 36.60% 2022 年 12 月 22 日 2022 年 12 月 23 日 第五次临时股东大
临时股东大会
会》，公告编号：
2022-055
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持 股份增
任职 任期起始日 任期终止日 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数 减变动
状态 期 期 数量 数量
（股） （股） （股） 的原因
（股） （股）
2020 年 02 2026 年 02
王新玲 董事长 任免 女 42 0 0 0 0 0
月 10 日 月 10 日
2022 年 08 2026 年 02
王立林 董事 现任 男 57 0 0 0 0 0
月 05 日 月 10 日
2020 年 02 2026 年 02
赵力 董事 现任 男 55 0 0 0 0 0
月 10 日 月 10 日
24
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 08 2026 年 02
侯双江 董事 现任 男 54 0 0 0 0 0
月 05 日 月 10 日
2020 年 02 2026 年 02 20,019, 20,019,
李华青 董事 现任 女 50 0 0 0
月 10 日 月 10 日 883 883
2020 年 02 2026 年 02
邢立斌 董事 现任 男 44 0 0 0 0 0
月 10 日 月 10 日
独立董 2020 年 02 2026 年 02
龚国伟 现任 男 62 0 0 0 0 0
事 月 10 日 月 10 日
独立董 2019 年 01 2026 年 02
胡子谨 现任 女 59 0 0 0 0 0
事 月 28 日 月 10 日
独立董 2020 年 02 2026 年 02
汪斌 现任 男 53 0 0 0 0 0
事 月 10 日 月 10 日
监事会 2021 年 08 2026 年 02
冯文清 现任 男 57 0 0 0 0 0
主席 月 24 日 月 10 日
2023 年 02 2026 年 02
许天聪 监事 现任 男 32 0 0 0 0 0
月 10 日 月 10 日
2020 年 02 2026 年 02
陶蕾 监事 现任 女 48 0 0 0 0 0
月 10 日 月 10 日
2020 年 02 2026 年 02
刘苒 监事 现任 女 41 0 0 0 0 0
月 10 日 月 10 日
2020 年 02 2026 年 02
张海生 监事 现任 男 47 0 0 0 0 0
月 10 日 月 10 日
2021 年 08 2026 年 02
王立林 总经理 现任 男 57 0 0 0 0 0
月 24 日 月 10 日
副总经 2021 年 04 2026 年 02
刘景彬 现任 男 45 0 0 0 0 0
理 月 29 日 月 10 日
副总经 2022 年 12 2026 年 02
于志民 现任 男 50 0 0 0 0 0
理 月 06 日 月 10 日
副总经 2020 年 02 2026 年 02
李鹏 现任 男 39 0 0 0 0 0
理 月 10 日 月 10 日
副总经 2021 年 04 2026 年 02
刘海源 现任 男 42 0 0 0 0 0
理 月 29 日 月 10 日
董事会 2017 年 02 2026 年 02
李新霞 现任 女 47 0 0 0 0 0
秘书 月 08 日 月 10 日
财务总 2019 年 08 2026 年 02
靳德柱 现任 男 57 0 0 0 0 0
监 月 30 日 月 10 日
董事
2020 年 02 2022 年 07
刘瑞深 长、董 离任 男 61 0 0 0 0 0
月 10 日 月 20 日
事
2018 年 09 2022 年 07
于俊宏 董事 离任 男 59 0 0 0 0 0
月 03 日 月 20 日
监事会
副主 2020 年 02 2023 年 02
陈寿华 离任 男 59 0 0 0 0 0
席、监 月 10 日 月 10 日
事
20,019, 20,019,
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 --
883 883
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王新玲 董事长 被选举 2022 年 07 月 20 日 董事会选举
王立林 董事 被选举 2022 年 08 月 05 日 股东大会选举
侯双江 董事 被选举 2022 年 08 月 05 日 股东大会选举
25
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
许天聪 监事 被选举 2023 年 02 月 10 日 监事会换届选举
刘瑞深 董事长、董事 离任 2022 年 07 月 20 日 因工作原因主动辞职
于俊宏 董事 离任 2022 年 07 月 20 日 因工作原因主动辞职
陈寿华 监事会副主席、监事 任期满离任 2023 年 02 月 10 日 监事会换届
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
1、王新玲，女，1981 年 6 月生，国际经济与贸易专业，本科学历，学士学位，高级会计师。现任渤海水业股份有
限公司党委书记、董事长。曾任天津市水利基建管理处财务科副科长、审计科副科长，天津市滨海水业集团股份有限公
司审计部部长、总经济师，渤海水业股份有限公司总经理助理、财务总监、副总经理、总经理、副董事长。
2、王立林，男，1966 年 10 月生，计算机科学与技术专业，本科学历，硕士学位，正高级工程师。现任渤海水业股
份有限公司党委副书记、董事、总经理，渤海宏铄衡水清洁技术有限公司董事长。曾任天津市水务局于桥水库管理处水
管科副科长，信息科科长，天津市水务局尔王庄管理处副处长,天津泰达水务有限公司执行董事，天津市滨海水业集团有
限公司执行董事、总经理，天津市滨生源科技发展有限公司董事，渤海水业股份有限公司副总经理、监事会主席、首席
运营官（环保），渤海恒铄实业有限公司总经理，渤海宏铄（连云港）清洁技术有限公司董事、董事长。
3、赵力，男，1968 年 10 月生，经济学专业，研究生学历，硕士学位，高级工程师。现任渤海水业股份有限公司董
事，天津国兴资本运营有限公司党委委员、副总经理。曾任机械工业部第五设计院工程师、高级工程师，中国联通天津
分公司部门经理，天津通信科技发展有限公司副总经理。
4、侯双江，男，1969 年 3 月生，化学工程专业，本科学历，学士学位。现任渤海水业股份有限公司董事，天津水
务集团有限公司计划投资部副部长。曾任汇金期货经纪有限公司郑州营业部副经理，渤海证券股份有限公司投资顾问，
天津能源投资集团有限公司资本运营部（金融产业部）经理, 天津津燃公用事业股份有限公司董事。
5、李华青，女，1973 年 8 月生，工商管理专业，本科学历，硕士学位。现任渤海水业股份有限公司董事，河北粤
海水务集团有限公司总经理、董事。曾任保定风帆集团技术员，北京中环嘉诚环境工程有限公司执行董事、总经理，嘉
诚环保工程有限公司董事长。
6、邢立斌，男，1979 年 7 月生，会计学专业，本科学历。现任渤海水业股份有限公司董事，天津市水利经济管理
办公室主任。曾任天津市水利经济管理办公室副主任（主持工作），渤海水业股份有限公司监事。
7、龚国伟，男，1961 年 5 月生，财务会计专业，研究生学历，硕士学位，副教授。现任渤海水业股份有限公司独
立董事，北京萨尼威投资管理顾问有限公司监事，贵州麻卡文化旅游投资有限公司监事，江苏雷科防务科技股份有限公
司独立董事。曾任北京商学院会计系助教、讲师、副教授、会计教研室主任，联合远景集团有限公司财务总监，北京环
亚太科技集团公司副总裁，北京达因集团公司财务总监，中大会计师事务所总经理，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
合伙人。
8、胡子谨，女，1964 年 10 月生，水利水电工程建筑专业，本科学历，学士学位，高级工程师。现任渤海水业股份
有限公司独立董事。曾任华北电力设计院水工室助理工程师、工程师，华北电力设计院技术经济室注册造价工程师，香
港裕竣集团审计部工程审计主管，北京欣达益咨询有限公司董事、总经理。
9、汪斌，男，1970 年 12 月生，动力工程专业，研究生学历，博士学位，研究员。现任渤海水业股份有限公司独立
董事，北京高精尖科技开发院院长。曾任北京科技大学团委科技辅导员，中国航天科技集团天人公司项目经理，北京仁
创科技集团副总裁，上海杰事杰新材料集团副总裁，中科院创业投资管理有限公司副总经理。
（二）监事
1、冯文清，男，1966 年 6 月生，给排水工程专业，本科学历，高级工程师。现任渤海水业股份有限公司党委委员、
监事会主席。曾任天津经济技术开发区自来水公司工程技术部部长、净水厂厂长、副经理，天津市泰达水务有限公司总
经理，天津市滨海水业集团有限公司监事会主席，渤海恒铄实业有限公司执行董事，渤海水业股份有限公司总经理。
26
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、许天聪，男，1991 年 4 月生，会计硕士（MPAcc）专业，研究生学历，硕士学位。现任渤海水业股份有限公司
监事，天津国兴资本运营有限公司审计部副部长。曾任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）天津分所审计助理经
理，天津国兴资本运营有限公司财务管理部财务分析岗、审计部审计岗。
3、陶蕾，女，1975 年 8 月生，经济管理专业，本科学历。现任渤海水业股份有限公司监事，天津兴津企业管理有
限公司经营部部长。曾任天津市水务局引滦入港工程管理处人力资源管理中心副主任、综合科副科长、综合科科长、人
事科科长，渤海水业股份有限公司董事，天津兴津企业管理有限公司综合部部长。
4、刘苒，女，1982 年 5 月生，工商管理专业，研究生学历，硕士学位。现任渤海水业股份有限公司监事，天津渤
海海胜股权投资基金管理有限公司高级投资经理。曾任天津华宁电子有限公司技术部经理，飞思卡尔半导体（中国）有
限公司汽车电子事业部产品工程师。
5、张海生，男，1976 年 12 月生，水文及水资源利用专业，本科学历，硕士学位，高级工程师。现任渤海水业股份
有限公司党委委员、纪委书记、监事,渤海宏铄（江苏）环保科技有限公司董事。曾任天津市节约用水事务管理中心人事
科科长、水政科科长，天津市多源供水管理有限公司副总经理、天津市滨海水业集团有限公司办公室主任、人力资源总
监，渤海水业股份有限公司办公室主任，天津龙达水务有限公司总经理，天津水元投资有限公司总经理。
（三）高级管理人员
1、王立林先生简历详见上述董事简历介绍。
2、刘景彬，男，1978 年 8 月生，水利水电动力工程专业，本科学历，硕士学位，高级工程师。现任渤海水业股份
有限公司副总经理、首席工程师（信息技术），天津市滨海水业集团有限公司董事，渤海恒铄实业有限公司董事，渤海
宏铄（江苏）环保科技有限公司董事。曾任天津市引滦入港工程管理处自动化控制中心主任，天津市滨海水业集团有限
公司生产管理中心主任、生产管理副总监、副总经理，天津市润达环境治理服务有限公司执行董事、总经理，天津市爱
可迅科技有限公司总经理、董事长，渤海水业股份有限公司第二分公司负责人。
3、于志民，男，1973 年 12 月生，安全工程专业，本科学历，高级工程师。现任渤海水业股份有限公司党委委员、
副总经理、首席运营官（供水），天津市滨海水业集团有限公司董事长，天津水元投资有限公司董事。曾任天津市水务
局引滦入港工程管理处工程科副科长、工程管理中心主任，天津市滨海水业集团有限公司工程管理中心主任、项目管理
副总监、生产管理总监，天津滨海旅游区水务发展有限公司总经理，天津市多源节能产业发展有限公司执行董事、总经
理，廊坊市广达供热有限公司董事长，天津市安达供水有限公司执行董事，天津市泉达水务有限公司执行董事。
4、李鹏，男，1984 年 3 月生，金融与投资专业，研究生学历，硕士学位。现任渤海水业股份有限公司副总经理，
渤海宏铄（江苏）环保科技有限公司董事，弗英（天津）物流系统科技有限公司执行董事、总经理。
5、刘海源，男，1981 年 10 月生，园林、项目管理专业，本科学历，硕士学位，高级工程师。现任渤海水业股份有
限公司副总经理，渤海宏铄（连云港）清洁技术有限公司董事长，东丽区人大代表。曾任天津市北方园林市政工程设计
院设计室主任、设计二所所长、副院长、院长，天津市北方创业园林股份公司副总经理、常务副总经理、董事、总经理，
京蓝北方园林（天津）有限公司副总经理、设计院院长。
6、李新霞，女，1976 年 4 月生，食品科学与工程专业，本科学历。现任渤海水业股份有限公司董事会秘书，渤海
宏铄衡水清洁技术有限公司董事，北京融采科技服务有限公司董事。曾任嘉诚环保工程有限公司副总经理。
7、靳德柱，男，1966 年 2 月生，统计专业，本科学历，高级会计师。现任渤海水业股份有限公司财务总监，北京
融采科技服务有限公司董事长、总经理。曾任天津市翔升商贸有限公司执行董事，嘉诚环保工程有限公司董事长，天津
市滨海水业集团有限公司副总经理、监事、执行董事，渤海水业股份有限公司副总经理。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位担任的 任期终 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
职务 止日期 领取报酬津贴
陶蕾 天津兴津企业管理有限公司 经营部部长 2021 年 04 月 27 日 是
侯双江 天津水务集团有限公司 计划投资部副部长 2021 年 06 月 03 日 是
邢立斌 天津市水利经济管理办公室 主任 2019 年 06 月 11 日 是
在股东单位任 陶蕾在公司控股股东兴津公司就职，与该股东存在关联关系。侯双江在公司控股股东的一致行动人水
职情况的说明 务集团就职，与该股东存在关联关系。邢立斌在公司股东单位经管办就职，与该股东存在关联关系。
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
在其他单位任职情况
适用 □不适用
在其他单位担任的 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务 领取报酬津贴
天津国兴资本运营有 党委委员、副总经
赵力 2016 年 04 月 01 日 是
限公司 理
北京萨尼威投资管理
顾问有限公司、贵州
监事、监事、独立
龚国伟 麻卡文化旅游投资有 2004 年 05 月 26 日 是
董事
限公司、江苏雷科防
务科技股份有限公司
北京高精尖科技开发
汪斌 院长 2020 年 01 月 01 日 是
院
天津国兴资本运营有
许天聪 审计部副部长 2023 年 04 月 19 日 是
限公司
天津渤海海胜股权投
刘苒 高级投资经理 2011 年 11 月 01 日 是
资基金管理有限公司
弗英（天津）物流系
李鹏 执行董事、总经理 2017 年 01 月 01 日 否
统科技有限公司
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序：公司董事、监事报酬经董事会批准、并经股东大会审议确定；公司高级管理人员报酬由董事会审议确认；
公司独立董事津贴由股东大会确定。
2、确定依据：公司高管人员的报酬根据公司《高级管理人员薪酬管理办法》按不同的职务、不同的岗位职责，结合个人
工作业绩以及完成任务的情况确定。
3、实际支付情况：公司董事、监事及高级管理人员的薪酬已按规定发放，具体情况见下表。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
王新玲 董事长 女 42 现任 82 否
王立林 董事、总经理 男 57 现任 92 否
赵力 董事 男 55 现任 8.57 是
侯双江 董事 男 54 现任 0 是
李华青 董事 女 50 现任 0 否
邢立斌 董事 男 44 现任 0 否
龚国伟 独立董事 男 62 现任 8.57 否
胡子谨 独立董事 女 59 现任 8.57 否
汪斌 独立董事 男 53 现任 8.57 否
冯文清 监事会主席 男 57 现任 82 否
许天聪 监事 男 32 现任 0 是
陶蕾 监事 女 48 现任 0 是
28
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
刘苒 监事 女 41 现任 2.89 否
张海生 监事 男 47 现任 54 否
刘景彬 副总经理 男 45 现任 54 否
于志民 副总经理 男 50 现任 54 否
李鹏 副总经理 男 39 现任 54 否
刘海源 副总经理 男 42 现任 54 否
李新霞 董事会秘书 女 47 现任 48 否
靳德柱 财务总监 男 57 现任 60 否
刘瑞深 董事长、董事 男 61 离任 72.8 否
于俊宏 董事 男 59 离任 5 是
监事会副主
陈寿华 男 59 离任 36.4 否
席、监事
合计 -- -- -- -- 785.37 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
详见公司于巨潮资讯网披露的《第七
第七届董事会第十八次会议 2022 年 03 月 15 日 2022 年 03 月 16 日 届董事会第十八次会议决议公告》，公
告编号：2022-006
详见公司于巨潮资讯网披露的《第七
第七届董事会第十九次会议 2022 年 04 月 29 日 2022 年 04 月 30 日 届董事会第十九次会议决议公告》，公
告编号：2022-018
详见公司于巨潮资讯网披露的《第七
第七届董事会第二十次会议 2022 年 07 月 04 日 2022 年 07 月 05 日 届董事会第二十次会议决议公告》，公
告编号：2022-031
详见公司于巨潮资讯网披露的《第七
第七届董事会第二十一次
2022 年 07 月 20 日 2022 年 07 月 21 日 届董事会第二十一次（临时）会议决
（临时）会议
议公告》，公告编号：2022-035
详见公司于巨潮资讯网披露的《第七
第七届董事会第二十二次会
2022 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 29 日 届董事会第二十二次会议决议公告》，
议
公告编号：2022-040
详见公司于巨潮资讯网披露的《第七
第七届董事会第二十三次会
2022 年 10 月 27 日 2022 年 10 月 28 日 届董事会第二十三次会议决议公告》，
议
公告编号：2022-044
详见公司于巨潮资讯网披露的《第七
第七届董事会第二十四次
2022 年 12 月 06 日 2022 年 12 月 07 日 届董事会第二十四次（临时）会议决
（临时）会议
议公告》，公告编号：2022-051
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
王新玲 7 0 7 0 0 否 6
王立林 3 0 3 0 0 否 3
赵力 7 0 7 0 0 否 6
侯双江 3 0 3 0 0 否 3
李华青 7 0 7 0 0 否 6
邢立斌 7 0 7 0 0 否 6
29
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
龚国伟 7 0 7 0 0 否 6
胡子谨 7 0 7 0 0 否 6
汪斌 7 0 7 0 0 否 6
刘瑞深 3 0 3 0 0 否 2
于俊宏 3 0 3 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法规、制度要求，关注公司运作的规范性，履行职责，勤
勉尽责，积极与公司监事、管理层沟通交流，密切关注公司的经营动态。对报告期内公司日常经营决策、公司规范运作、
公司与关联方资金往来及对外担保情况、股权收购、董事任免等方面提出了许多专业性建议，为完善公司监督机制，维
护公司和全体股东的合法权益发挥了重要的作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名 召开会 提出的重要 其他履行职 异议事项具体
成员情况 召开日期 会议内容
称 议次数 意见和建议 责的情况 情况（如有）
1、《2021 年年度报告及报告摘要》；2、
《2021 年度财务决算报告》；3、《2021
年度内部控制报告》；4、《中审华会计师
事务所 2021 年度审计工作总结报告》；
2022 年
5、《审计部 2021 年度工作总结》；6、
04 月 22
《审计委员会关于公司 2021 年度审计工
日
作的总结报告》；7、《关于续聘公司
2022 年度审计机构、内部控制审计机构
的议案》；8、《关于聘任徐静文女士为公
司审计部负责人的议案》。
审计委员 龚国伟、
会 胡子谨、 4
2022 年 1、《2022 年第一季度报告》；
王立林
04 月 24 2、《审计部 2022 年第一季度工作总
日 结》。
2022 年
1、《2022 年半年度报告及报告摘要》；
08 月 22
2、《审计部 2022 年半年度工作总结》。
日
1、《2022 年第三季度报告》；
2022 年
2、《审计部 2022 年第三季度工作总
10 月 21
结》；
日
3、《2023 年内部审计计划》。
30
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
委员会名 召开会 提出的重要 其他履行职 异议事项具体
成员情况 召开日期 会议内容
称 议次数 意见和建议 责的情况 情况（如有）
2022 年
《关于提名公司第七届董事会非独立董
07 月 18
胡子谨、 事候选人的议案》。
提名委员 2 日
龚国伟、
会 2022 年
王新玲 《关于聘任于志民先生为公司副总经理
11 月 30
的议案》。
日
2022 年
《关于为子公司提供担保额度预计的议
10 月 14
王新玲、 案》。
战略委员 2 日
汪斌、
会 2022 年
赵力 《关于全资子公司拟对其控股子公司提
11 月 30
供担保的议案》。
日
2022 年
《关于公司董事、监事及高级管理人员
02 月 25
汪斌、 薪酬发放的议案》。
薪酬与考 2 日
胡子谨、
核委员会 2022 年
李华青 《渤海股份 2022 年度经营业绩考核方
07 月 14
案》。
日
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 34
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 377
报告期末在职员工的数量合计（人） 1,330
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,330
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 683
销售人员 142
技术人员 156
财务人员 66
行政人员 283
合计 1,330
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 49
大学本科 717
大学专科 260
31
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
中专及以下 304
合计 1,330
2、薪酬政策
公司整体薪酬水平以市场化为导向，实行以基础年薪加绩效奖金为主的薪酬制度体系。人事部根据市场变动及公司
发展战略，不断完善薪酬管理制度，保证薪酬具有竞争性，吸引并留住优秀人才；对员工贡献肯定，使员工及时得到相
应的回报；合理控制人工成本，提高劳动生产效率，增强公司竞争力，并在此基础上深入推进绩效考核工作，按期考核
形成奖罚分明的考核机制，保证薪酬的公平性，依据岗位、技能水平及工作贡献等，确定员工薪级薪档，体现按劳分配、
多劳多得的分配原则，充分调动员工的积极性与创造性。通过薪酬激励制度的确立，将公司与员工有机的结合在一起，
力求员工与公司共同发展。
3、培训计划
为更好地推动公司发展，人事部立足公司实际，进行培训需求分析，充分考虑公司发展目标与个人职业发展规划的
有效结合，使培训具有很强的指导性，进而增强培训工作的准确、及时和有效，推动公司学习型组织的建立，系统的从
过去和当前的培训项目与经验中学习，促进各个培训主体之间的相互联系，实现资源共享，使培训工作变被动为主动，
更具有战略意义。
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
报告期内，公司严格执行中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3
号—上市公司现金分红》、《公司章程》和《现金分红制度》中的相关规定。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
适用 □不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.20
32
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
分配预案的股本基数（股） 352658600
现金分红金额（元）（含税） 7,053,172.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 7,053,172.00
可分配利润（元） 15,604,048.37
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
80%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2022 年，公司利润分配及资本公积转增股本预案为：以截至 2022 年 12 月 31 日总股本 352,658,600 股为基数，以母公司
可供股东分配的利润向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.2 元（含税），合计派发现金股利 7,053,172.00 元，剩余未分
配利润结转以后年度分配。除上述现金分红外，本次分配不送红股，不实施资本公积转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司已按照相关法律法规、规范性文件的要求，规范公司运作，健全公司内控管理流程，有效运行公司内控管理体系，
持续加强公司的内部控制规范体系建设工作。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
无 无 无 无 无 无 无
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 29 日
内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
33
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺
财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）注
陷，其他情形按影响程度分别确定为重
册会计师发现董事、监事和高级管理人
要缺陷或一般缺陷：（1）公司决策程序
员舞弊；（2）公司对已经披露的财务报
导致重大损失；（2）严重违反法律法规；
表出现的重大差错进行错报更正；（3）
定性标准 （3）媒体出现负面新闻涉及面广且负面
注册会计师发现当期财务报表存在重大
影响一直未能消除；（4）公司内部控制
错报，而内部控制在运行过程中未能发
重大缺陷未得到整改；（5）重要业务缺
现该错报；（4）企业审计委员会和内部
乏制度控制或制度系统性失效；（6）公
审计机构对内部控制的监督无效。
司受到证监会处罚或证券交易所警告。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评
的定量标准如下：以所有者权益总额的 价的定量标准如下：以所有者权益总额
1.5%作为重要性水平。重大缺陷：重要 的 1.5%作为重要性水平。重大缺陷：重
定量标准
性水平≤错报；重要缺陷：重要性水平的 要性水平≤错报；重要缺陷：重要性水平
50%≤错报＜重要性水平；一般缺陷：错 的 50%≤错报＜重要性水平；一般缺陷：
报＜重要性水平的 50% 错报＜重要性水平的 50%
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，渤海股份于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 29 日
内部控制审计报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司根据证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》(证监会公告[2020] 69 号)的要求，公司积极组织进行自
查，完成专项自查清单的填写。经自查，公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等要求，建立了
完善的公司治理制度和治理架构并均能够有效执行，公司治理依法依规，股东大会、董事会、监事会运作规范有效，董
事、监事和高级管理人员勤勉尽职，严格按照法律法规和公司章程的规定履行职权。
34
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
公司生产经营过程中需遵守的环境保护相关政策主要为《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污
染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《中华人民共和国环
境影响评价法》等。
公司生产经营过程中需遵守的环境保护相关行业标准主要为天津市《城镇污水处理厂污染物排放标准》（DB12/599-
2015）、天津市《锅炉大气污染物排放标准》（DB12/151-2020）、《危险废物焚烧污染控制标准》（GB18484-2020）、
江苏省《大气污染物综合排放标准》（DB32/4041-2021）等。
环境保护行政许可情况
公司生产经营过程中的各项主体均已按照国家及地方相关法律法规的要求进行环境影响评价，并获得环评报告批复
等环保行政许可。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
主要污染物 主要污染物 排放口 核定的 超标
公司或子公司名 排放 排放口 排放浓 执行的污染物 排放总
及特征污染 及特征污染 分布情 排放总 排放
称 方式 数量 度/强度 排放标准 量
物的种类 物的名称 况 量 情况
天津市润达环境
天津市《城镇
治理服务有限公
污水处理厂污
司（天津市金博 直接 厂区西 13.46mg
废水 COD 1 染物排放标准》 3450kg 58400kg 无
企业孵化器有限 排放 南 /L
（DB12/599-
公司建设污水处
2015）B 类标准
理厂）
天津市润达环境
天津市《城镇
治理服务有限公
污水处理厂污
司（天津市金博 直接 厂区西 0.28mg/
废水 氨氮 1 染物排放标准》 52.3kg 3826kg 无
企业孵化器有限 排放 南 L
（DB12/599-
公司建设污水处
2015）B 类标准
理厂）
天津市润达环境 天津市《城镇
治理服务有限公 污水处理厂污
直接 厂区东 10.73mg 109500k
司（天津武清汽 废水 COD 1 染物排放标准》 20930kg 无
排放 南部 /L g
车产业园有限公 （DB12/599-
司） 2015）A 类标准
天津市润达环境 天津市《城镇
治理服务有限公 污水处理厂污
直接 厂区东 0.32mg/
司（天津武清汽 废水 氨氮 1 染物排放标准》 575kg 6660kg 无
排放 南部 L
车产业园有限公 （DB12/599-
司） 2015）A 类标准
《城镇污水处
广西宇润环境治 理厂污染物排
理服务有限公司 直接 厂区西 16.647m 放标准》 328500k
废水 COD 1 77780kg 无
（新兴污水处理 排放 北侧 g/L （GB18918- g
厂） 2002）一级 B
标准
35
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
主要污染物 主要污染物 排放口 核定的 超标
公司或子公司名 排放 排放口 排放浓 执行的污染物 排放总
及特征污染 及特征污染 分布情 排放总 排放
称 方式 数量 度/强度 排放标准 量
物的种类 物的名称 况 量 情况
《城镇污水处
广西宇润环境治 理厂污染物排
理服务有限公司 直接 厂区西 0.751mg 放标准》
废水 氨氮 1 3379kg 43800kg 无
（新兴污水处理 排放 北侧 /L （GB18918-
厂） 2002）一级 B
标准
青年渠 天津市《城镇
天津市润达金源
（位于 污水处理厂污
水务有限公司 连续 18.92mg 92928.1 179583k
废水 COD 1 本厂南 染物排放标准》 无
（大邱庄综合污 排放 /L 3kg g
200 米 （DB12/ 599-
水处理厂）
处） 2015）A 标准
青年渠 天津市《城镇
天津市润达金源
（位于 污水处理厂污
水务有限公司 连续 0.83mg/ 4076.66
废水 氨氮 1 本厂南 染物排放标准》 8979kg 无
（大邱庄综合污 排放 L kg
200 米 （DB12/ 599-
水处理厂）
处） 2015）A 标准
天津市润达金源
水务有限公司 转移 委托处 含水率 《国家危险废 8172520 2000000
固体废弃物 污泥 不适用 无
（大邱庄综合污 处置 置 为 60% 物名录》 kg 0kg
水处理厂）
《城镇污水处
卢龙县永嘉环境
理厂污染物排
工程有限公司 间接 厂区东 26.58mg
废水 COD 1 放标准》 93800kg 96000kg 无
（绿色化工园污 排放 北 /L
GB18918-2002
水处理厂）
一级 A
《城镇污水处
卢龙县永嘉环境
理厂污染物排
工程有限公司 间接 厂区东 0.512mg
废水 氨氮 1 放标准》 426kg 9125kg 无
（绿色化工园污 排放 北 /L
GB18918-2002
水处理厂）
一级 A
河北省《大清
保定市中环嘉诚 河流域水污染
连续 厂区西 260.35k 927500k
污水处理有限公 废水 COD 1 10.2mg/l 物排放标准》 无
排放 南 g g
司 (DB13/2795-
2018)IV 水标准
河北省《大清
保定市中环嘉诚 河流域水污染
连续 厂区西 0.112mg
污水处理有限公 废水 氨氮 1 物排放标准》 1.016kg 44700kg 无
排放 南 /l
司 (DB13/2795-
2018)IV 水标准
卢龙县永嘉环境 河北省《锅炉
工程有限公司 有组 厂区东 大气污染物排
（石门镇集中供 废气 氮氧化物 织排 2 南部锅 24mg/m 放标准》 488kg 1680kg 无
热及管线建设项 放 炉房 DB13/5161-
目） 2020
天津市重热供热 天津市《锅炉
有组
技术工程有限公 厂区东 大气污染物排 5176.42 13060.7
废气 氮氧化物 织排 4 30mg/m 无
司（金海湾供热 南 放标准》 6kg 72kg
放
站） DB12/151-2020
天津市《锅炉
天津市房信供热 有组
大气污染物排 2202.33 3672.92
有限公司（佟楼 废气 氮氧化物 织排 2 厂西 34mg/m 无
放标准》 kg 3kg
供热站） 放
DB12/151-2020
36
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
主要污染物 主要污染物 排放口 核定的 超标
公司或子公司名 排放 排放口 排放浓 执行的污染物 排放总
及特征污染 及特征污染 分布情 排放总 排放
称 方式 数量 度/强度 排放标准 量
物的种类 物的名称 况 量 情况
天津市《锅炉
天津市房信供热 有组
大气污染物排 1961.66 2720.84
有限公司（卫星 废气 氮氧化物 织排 3 厂南 31mg/m 无
放标准》 2kg 9kg
里供热站） 放
DB12/151-2020
天津市《锅炉
天津市房信供热 有组
大气污染物排 5831.12 10935.6
有限公司（水上 废气 氮氧化物 织排 1 厂中 36mg/m 无
放标准》 2kg 45kg
村供热站） 放
DB12/151-2020
天津市《锅炉
天津市房信供热 有组
大气污染物排 9343.12 11456.3
有限公司（王顶 废气 氮氧化物 织排 1 厂中 35mg/m 无
放标准》 kg 9kg
堤供热站） 放
DB12/151-2020
天津市《锅炉
天津市房信供热 有组
厂区东 大气污染物排 1042.68 4686.70
有限公司（红桥 废气 氮氧化物 织排 1 32mg/m 无
南 放标准》 4kg 5kg
燕宇供热站） 放
DB12/151-2020
天津市《锅炉
天津市房信供热 有组
大气污染物排 4163.58 7397.09
有限公司（西青 废气 氮氧化物 织排 3 厂南 33mg/m 无
放标准》 8kg 4kg
燕宇供热站） 放
DB12/151-2020
天津市《锅炉
天津市房信供热 有组
大气污染物排 4469.69 4988.05
有限公司（梅江 废气 氮氧化物 织排 1 厂东 45mg/m 无
放标准》 1kg 3kg
康城供热站） 放
DB12/151-2020
《危险废物焚
衡水精臻环保技 烟尘（颗粒 有组 焚烧车 烧污染控制标 163.368 16912.8
废气 1 3.7g/m 无
术有限公司 物） 织 间 准》GB18484— kg kg
2020
《危险废物焚
衡水精臻环保技 有组 焚烧车 15.61g/ 烧污染控制标 574.015
废气 二氧化硫 1 18154kg 无
术有限公司 织 间 m 准》GB18484— kg
2020
《危险废物焚
衡水精臻环保技 有组 焚烧车 117.29g/ 烧污染控制标 6062.34
废气 氮氧化物 1 99279kg 无
术有限公司 织 间 m 准》GB18484— 8kg
2020
#1 排气 2.06mg/ 《危险废物焚
渤海宏铄(连云 有组
vocs 非甲烷 筒、 m、 烧污染控制标 1798.04
港)清洁技术有限 废气 织排 2 477kg 无
总烃 #3 排气 1.93mg/ 准》GB18484- kg
公司 放
筒 m 2020
江苏省《大气
渤海宏铄(连云 有组 污染物综合排
烟尘（颗粒 #2 排气 5.869mg
港)清洁技术有限 废气 织排 1 放标准》 12kg 2460kg 无
物） 筒 /m
公司 放 DB32/4041-
2021
江苏省《大气
渤海宏铄(连云 有组 污染物综合排
#2 排气 2.205mg
港)清洁技术有限 废气 二氧化硫 织排 1 放标准》 6kg 10940kg 无
筒 /m
公司 放 DB32/4041-
2021
37
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
主要污染物 主要污染物 排放口 核定的 超标
公司或子公司名 排放 排放口 排放浓 执行的污染物 排放总
及特征污染 及特征污染 分布情 排放总 排放
称 方式 数量 度/强度 排放标准 量
物的种类 物的名称 况 量 情况
江苏省《大气
渤海宏铄(连云 有组 污染物综合排
#2 排气 61.915m
港)清洁技术有限 废气 氮氧化物 织排 1 放标准》 156kg 40400kg 无
筒 g/m
公司 放 DB32/4041-
2021
对污染物的处理
公司生产经营过程中产生的废水、废气、固体废弃物严格按照国家和地方相关标准进行处理，满足国家及地方相关
标准要求后进行合理处置。
环境自行监测方案
为履行企业自行监测的职责，上述项目采取手工监测+自动监测相结合的手段和自承担+委托监测的方式开展自行监
测。
突发环境事件应急预案
上述项目均已编制《突发环境事件应急预案》，并按照项目所在地环境保护部门的相关要求，对《突发环境事件应
急预案》进行专家论证，按照相关规定进行了备案。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
报告期内，公司下属子公司：天津市润达环境治理服务有限公司、天津市润达金源水务有限公司、广西宇润环境治
理服务有限公司、天津市重热供热技术有限公司、天津市房信供热有限公司、卢龙县永嘉环境工程有限公司、衡水精臻
环保技术有限公司、渤海宏铄（连云港）清洁技术有限公司、保定市中环嘉诚污水处理有限公司均依法按时缴纳环境保
护税。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
无
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
38
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺 承诺 承诺 承诺
承诺方 承诺内容 履行情况
事由 类型 时间 期限
置出资产接收方泰达控股承诺：本公司将严格遵守
《四环药业股份有限公司重大资产重组置出资产交割
事宜之协议书》之约定，对于置出资产中未完成过户 该承诺在
天津市水
手续的资产，其占有、使用、收益、处分权及相关风 承诺期内
务局引滦
险、义务和责任自交割日起转移至泰达控股。自置出 2014 正常履行
入港工程
其他 资产交割日后，置出资产由泰达控股全权经营管理， 年 06 长期 中，承诺
管理处；
承诺 置出资产的损益、责任和义务由泰达控股享有和承 月 20 承诺 人不存在
天津泰达
担。泰达控股自资产交割日起承担尚未完成过户手续 日 违背该承
投资控股
的资产的产权过户等义务。公司控股股东入港处承 诺的情
有限公司
诺：如未来上市公司因置出资产中未完成过户手续的 形。
资产而遭受任何损失，本单位将给上市公司予以足额
补偿。
一、关于避免同业竞争的承诺 1、公司控股股东入港
处、股东经管办、股东渤海发展基金承诺：（1）除拟
注入四环药业的天津市滨海水业集团股份有限公司
（以下简称"滨海水业"）从事原水开发供应、管道输
水运输、供水设施管理、水环境治理、维护和保养等
相关业务外，入港处、经管办、渤海发展基金及控制
的其他企业不存在从事原水开发供应、管道输水运
资产 输、水环境治理、供水设施管理、维护和保养、水务
重组 基础设施投资建设及运营管理等相关业务的情形。
时所 天津市水 （2）入港处、经管办、渤海发展基金将不以直接或
关于
作承 务局;天 间接的方式从事与滨海水业相同或相似的业务，以避
同业
诺 津市水务 免与滨海水业的生产经营构成可能的直接的或间接的
竞 该承诺在
局引滦入 业务竞争；保证将采取合法及有效的措施，促使入港
争、 承诺期内
港工程管 处、经管办、渤海发展基金拥有控制权的其他企业不
关联 2014 正常履行
理处;天 从事、参与与滨海水业的生产经营相竞争的任何活动
交 年 07 长期 中，承诺
津市水利 的业务。2、公司实际控制人天津市水务局承诺：
易、 月 14 承诺 人不存在
经济管理 （1）除滨海水业外，我局下属其他企业不存在从事
资金 日 违背该承
办公室; 与滨海水业相同或相似的业务的情形。（2）我局下属
占用 诺的情
天津渤海 其他企业将不以直接或间接的方式从事与未来上市公
方面 形。
发展股权 司相同或相似的业务，以避免与未来上市公司的生产
的承
投资基金 经营构成直接的或间接的业务竞争。（3）保证将采取
诺
有限公司 合法及有效的措施，促使我局下属其他企业不从事、
参与与未来上市公司的生产经营相竞争的任何业务。
"二、关于规范和减少关联交易的承诺公司控股股东
入港处、股东经管办、股东渤海发展基金承诺：（1）
将采取措施尽量减少直至避免本公司（单位）及控制
的其他公司（单位）与未来上市公司发生关联交易；
对于无法避免的关联交易，保证按市场化原则和公允
价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文
件的规定履行交易程序及信息披露义务；（2）严格按
相关规定履行必要的关联董事/关联股东回避表决等
39
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺 承诺 承诺 承诺
承诺方 承诺内容 履行情况
事由 类型 时间 期限
义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义
务；（3）保证不通过关联交易损害未来上市公司或上
市公司其他股东的合法权益；（4）相关承诺人愿意承
担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的
经济损失、索赔责任及额外的费用支出。三、关于保
持上市公司独立性的承诺公司控股股东入港处、公司
实际控制人天津市水务局承诺：1、保证上市公司人
员独立（1）保证上市公司的总经理、副总经理、财
务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公
司任职并领取薪酬，不在本单位及本单位之全资附属
企业（单位）或控股公司担任行政性或经营性职务。
（2）保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本单
位及关联企业（单位）之间完全独立。（3）本单位向
上市公司推荐董事、监事、经理等人员人选均通过合
法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使
职权作出人事任免决定。2、保证上市公司资产独立
完整（1）保证上市公司具有独立完整的资产。（2）
保证本单位及关联公司（单位）不违规占用上市公司
资产、资金及其他资源。3、保证上市公司的财务独
立（1）保证上市公司建立独立的财务部门和独立的
财务核算体系。（2）保证上市公司具有规范、独立的
财务会计制度。（3）保证上市公司独立在银行开户，
不与本单位及关联企业（单位）共用银行账户。（4）
保证上市公司的财务人员不在本单位及关联企业（单
位）兼职。（5）保证上市公司依法独立纳税。（6）保
证上市公司能够独立作出财务决策，本单位不干预上
市公司的资金使用。4、保证上市公司机构独立（1）
保证上市公司建立健全股份公司法人治理结构，拥有
独立、完整的组织机构。（2）保证上市公司的股东大
会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法
律、法规和公司章程独立行使职权。5、保证上市公
司业务独立（1）保证上市公司拥有独立开展经营活
动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自
主持续经营的能力。（2）保证本单位及关联企业（单
位）除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务
活动进行干预。（3）保证本单位及关联企业（单位）
不从事与上市公司构成实质性同业竞争的业务和经
营。（4）保证尽量减少本单位及关联企业（单位）与
上市公司的关联交易；无法避免的关联交易则按照"
公开、公平、公正"的原则依法进行。
滨海水业及其子公司依法参加社会保障和住房保障，
已按《劳动法》、《劳动合同法》等规定，为员工依法
该承诺在
缴纳各项强制性社会保险费和住房公积金。如有在交
承诺期内
割日前未依法足额缴纳或支付的上述社会保险费和住
天津市水 2013 正常履行
房公积金等员工福利（已在账上计提的部分除外）的
务局引滦 其他 年 12 长期 中，承诺
情形，且有权部门或权利人在任何时候要求的公司或
入港工程 承诺 月 25 承诺 人不存在
其子公司补缴，或对滨海水业或其子公司处罚，或向
管理处 日 违背该承
滨海水业或其子公司追索，公司控股股东入港处将全
诺的情
额承担该部分补缴、被处罚或被追索的支出及费用，
形。
且在承担后不向滨海水业或其子公司追偿，保证滨海
水业或其子公司不会因此遭受任何损失。
40
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺 承诺 承诺 承诺
承诺方 承诺内容 履行情况
事由 类型 时间 期限
一、关于规范和减少关联交易的承诺
1、公司股东兴津公司承诺：
“本次收购完成后，本公司及本公司控制的其他企业
将继续规范与上市公司之间的关联交易。若有不可避
免的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业将按
照相关法律法规、规范性文件以及渤海股份《公司章
程》、《关联交易管理制度》等相关规定严格履行决策
程序，并遵循公允、合理的市场定价原则公平操作，
不会利用该等关联交易损害渤海股份及其他中小股东
的利益。
对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行
或需要作出调整的，本公司与渤海股份将提前向市场
公开做好解释说明，充分披露需调整或未履行的原
因，并提出相应处置措施。”
2、公司股东一致行动人水务集团承诺：
（1）本公司将严格按照《公司法》等法律、法规、
规章等规范性文件的要求以及渤海股份《公司章程》
的有关规定，行使股东的权利，在股东大会以及董事
会对有关涉及本公司相关事项的关联交易进行表决
时，按照要求履行回避表决的义务。（2）本次收购完
成后，本公司及本公司控制的其他企业将规范和减少
与上市公司之间的关联交易。若有不可避免的关联交
易，本公司及本公司控制的其他企业将按照相关法律
关于 法规、规范性文件以及渤海股份《公司章程》、《关联
该承诺在
关联 交易管理制度》等相关规定严格履行决策程序，并遵
天津兴津 承诺期内
交 循公允、合理的市场定价原则或根据政府相关部门出
企业管理 2022 正常履行
易、 具的定价政策公平操作，不会利用本公司股东地位损
其他 有限公 年 06 长期 中，承诺
资金 害渤海股份及其他中小股东的利益。（3）本公司将严
承诺 司；天津 月 10 承诺 人不存在
占用 格遵守法律、法规、规范性文件以及渤海股份相关规
水务集团 日 违背该承
方面 章制度的规定，不以任何方式违规占用或使用渤海股
有限公司 诺的情
的承 份的资金、资产和资源，也不会违规要求渤海股份为
形。
诺 本公司的借款或其他债务提供担保。
对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行
或需要作出调整的，本公司与渤海股份将提前向市场
公开做好解释说明，充分披露需调整或未履行的原
因，并提出相应处置措施。”
二、关于保持上市公司独立性的承诺
公司股东兴津公司及其一致行动人水务集团承诺：
1、关于保证上市公司人员独立
（1）保证上市公司的高级管理人员不在收购方控制
的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且
不在承诺方控制的其他企业领薪；保证上市公司的财
务人员不在承诺方控制的其他企业中兼职、领薪。
（2）保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及
薪酬管理体系，且该等体系完全独立于承诺方及承诺
方控制的其他企业。
2、关于保证上市公司财务独立
（1）保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立
独立的财务核算体系和财务管理制度。（2）保证上市
公司独立在银行开户，不与承诺方及承诺方控制的其
他企业共用一个银行账户。（3）保证上市公司依法独
立纳税。（4）保证上市公司能够独立做出财务决策，
不干预其资金使用。（5）保证上市公司的财务人员不
在承诺方控制的其他企业双重任职。
3、关于上市公司机构独立
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺 承诺 承诺 承诺
承诺方 承诺内容 履行情况
事由 类型 时间 期限
保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独
立、完整的组织机构，与承诺方控制的其他企业之间
不产生机构混同的情形。
4、关于上市公司资产独立
（1）保证上市公司具有完整的经营性资产。（2）保
证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。
5、关于上市公司业务独立
保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、
资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；若与承
诺方及承诺方控制的其他企业与上市公司发生不可避
免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法
律、法规、上市公司章程等规定，履行必要的法定程
序。
关于避免同业竞争的承诺
公司股东兴津公司承诺：
“本公司下属板块分为工程监理、水质检测等。截至
本说明出具日，本公司的水务业务板块中，除直接持
有的渤海水业股份有限公司（以下简称“渤海股份”、
“上市公司”）股权外，本公司未持有与上市公司业务
相同或类似的公司股权。
兴津公司的主要业务企业管理，所投资管理企业的主
营业务为工程监理及水质检测等；而渤海股份专注于
原水开发供应供水、水环境治理相关投资建设、污水
处理工程施工总承包、以及清洁能源供暖等业务。渤
海股份与兴津公司的业务定位具有显著区别，双方核
心业务不构成同业竞争。
渤海股份与兴津公司各自的经营运作各自独立，具有
良好且独立运行的公司治理结构，避免了股东通过同 该承诺在
关于 业竞争、利益输送等方式损害上市公司及其中小股东 承诺期内
避免 权益，渤海股份与兴津公司不存在可能损害上市公司 2022 正常履行
天津兴津
其他 同业 及其股东利益的实质同业竞争。 年 06 长期 中，承诺
企业管理
承诺 竞争 基于此，本公司直接持有渤海股份股份期间，郑重承 月 10 承诺 人不存在
有限公司
的承 诺： 日 违背该承
诺 （1）截至本承诺出具之日，本公司及本公司控制的 诺的情
其他企业不存在从事或参与与上市公司主营业务构成 形。
实质竞争关系的业务或活动；（2）本次收购后，本公
司及本公司控制的其他企业将不直接或间接从事与渤
海股份主营业务相同的业务；（3）如本公司或本公司
控制的其他企业未来从任何第三方获得的任何商业机
会与渤海股份主营业务有竞争或可能存在竞争，本公
司将立即通知渤海股份，并尽力将该商业机会让渡于
渤海股份；（4）若该商业机会未让渡，则本公司或本
公司控制的其他企业将在上述业务成熟后择机将其以
公允价格转让给渤海股份，渤海股份在同等条件下有
优先购买的权利。
对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行
或需要作出调整的，本公司与渤海股份将提前向市场
公开做好解释说明，充分披露需调整或未履行的原
因，并提出相应处置措施。”
42
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
承诺 承诺 承诺 承诺
承诺方 承诺内容 履行情况
事由 类型 时间 期限
公司股东一致行动人水务集团承诺：
目前，水务集团自身主要通过引滦潮白河分公司、引
滦尔王庄分公司、引滦市区分公司、引江市区分公
司、引江市南分公司从事原水供应，同时水务集团主
要通过以下主体开展与上市公司相似的业务：
1.自来水、淡化海水：天津市自来水集团有限公司、
天津津滨威立雅水业有限公司、天津水务集团滨海水
务有限公司：天津市华泰龙淡化海水有限公司；
2.水务投融资及建设管理：天津水务投资集团有限公
司；
3.污水处理：天津市华博水务有限公司；
4.水务及市政相关工程施工：天津市管道工程集团有
限公司、天津市华水自来水建设有限公司、奈曼旗华
该承诺在
水建设工程有限公司、天津市华淼给排水研究设计院
关于 承诺期内
有限公司、天津华地公用工程建设监理有限公司。
避免 2022 2025 正常履行
天津水务 水务集团及以上主体与渤海股份的主营业务在原水自
其他 同业 年 06 年6 中，承诺
集团有限 来水供应、污水处理、水务相关的工程建设几方面存
承诺 竞争 月 10 月 10 人不存在
公司 在一定的业务重合，存在同业竞争或潜在同业竞争。
的承 日 日 违背该承
针对该等情况，水务集团就本次收购完成后避免同业
诺 诺的情
竞争问题承诺如下：
形。
（1）在符合相关法律、法规规定的前提下，将按市
场发展情况，在不影响其他股东利益的情况下，通过
将水务集团区域内水务资源进一步划分和整理，细分
业务市场，梳理和优化业务结构；并在本次并购的股
份过户完成之日起三年内，采取包括但不限于相关符
合条件的资产注入上市公司、剥离或对外转让等方式
解决本公司和渤海股份的同业竞争问题。
（2）在过渡期内，本公司承诺不利用股东地位损害
渤海股份的利益。
对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行
或需要作出调整的，本公司与渤海股份将提前向市场
公开做好解释说明，充分披露需调整或未履行的原
因，并提出相应处置措施。”
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细
说明未完成履行的具体原因及下一步 不适用
的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
43
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□适用 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
本期将新设子公司北京启农恒源生态科技有限公司、河北滨恒环保工程有限公司、渤海宏铄（江苏）环保科技有限
公司、渤海宏铄（江苏）环保设备研究院有限公司、北京融采科技服务有限公司纳入合并范围。
本期注销子公司天津铸福中医诊所有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 181
境内会计师事务所审计服务的连续年限 10
境内会计师事务所注册会计师姓名 夏元清、高庆雨
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 夏元清、高庆雨审计服务的连续年限均为 1 年
当期是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
本年度，公司聘请中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，报酬为 58 万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
44
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
关联 占同
关联 获批的 是否 关联 可获得
关联 关联 关联 交易 类交
关联交易 关联 交易 交易额 超过 交易 的同类 披露 披露
交易 交易 交易 金额 易金
方 关系 定价 度（万 获批 结算 交易市 日期 索引
类型 内容 价格 （万 额的
原则 元） 额度 方式 价
元） 比例
http:/
向关
持股 2021 /ww
天津市水 联人
5%以 物价 物价 30,80 100.0 30801.2 年 12 w.cni
务集团有 采购 水费 34,931 否 转账
上股 文件 文件 1.25 0% 5 月 14 nfo.c
限公司 原材
东 日 om.c
料
n/
向关 http:/
持股 联人 2021 /ww
天津市水
5%以 采购 物价 物价 216.7 年 12 w.cni
务集团有 电费 2.36% 272 否 转账 216.78
上股 燃料 文件 文件 8 月 14 nfo.c
限公司
东 和动 日 om.c
力 n/
持股 http:/
向关
天津市华 5%以 2021 /ww
联人
泰龙淡化 上股 政府 政府 2,586. 100.0 年 12 w.cni
采购 水费 5,928 否 转账 2586.64
海水有限 东控 定价 定价 64 0% 月 14 nfo.c
原材
公司 制的 日 om.c
料
公司 n/
持股 http:/
向关
5%以 2021 /ww
天津市自 联人
上股 物价 物价 263.2 61.14 年 12 w.cni
来水集团 采购 水费 194 是 转账 263.28
东控 文件 文件 8 % 月 14 nfo.c
有限公司 原材
制的 日 om.c
料
公司 n/
45
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
关联 占同
关联 获批的 是否 关联 可获得
关联 关联 关联 交易 类交
关联交易 关联 交易 交易额 超过 交易 的同类 披露 披露
交易 交易 交易 金额 易金
方 关系 定价 度（万 获批 结算 交易市 日期 索引
类型 内容 价格 （万 额的
原则 元） 额度 方式 价
元） 比例
持股 向关 http:/
天津津滨 5%以 联人 2021 /ww
威立雅水 上股 销售 物价 物价 526.7 年 12 w.cni
水费 1.31% 1,238 否 转账 526.74
业有限公 东控 产 文件 文件 4 月 14 nfo.c
司 制的 品、 日 om.c
公司 商品 n/
天津水务 持股 向关 http:/
集团滨海 5%以 联人 2021 /ww
水务有限 上股 销售 物价 物价 1,914. 年 12 w.cni
水费 4.83% 2,670 否 转账 1914.23
公司大港 东控 产 文件 文件 23 月 14 nfo.c
油田水务 制的 品、 日 om.c
分公司 公司 商品 n/
持股 向关 http:/
5%以 联人 2021 /ww
天津津港
上股 销售 物价 物价 1,081. 年 12 w.cni
水务有限 水费 2.69% 1,421 否 转账 1081.48
东控 产 文件 文件 48 月 14 nfo.c
公司
制的 品、 日 om.c
公司 商品 n/
持股 向关 http:/
5%以 联人 2021 /ww
天津塘沽
上股 销售 物价 物价 13,98 34.72 13983.5 年 12 w.cni
中法供水 水费 16,689 否 转账
东控 产 文件 文件 3.54 % 4 月 14 nfo.c
有限公司
制的 品、 日 om.c
公司 商品 n/
持股 向关 http:/
5%以 联人 2022 /ww
天津市津
上股 销售 协商 协商 1,850. 年 04 w.cni
北水务有 水费 5.62% 1,353.65 是 转账 1850.84
东控 产 定价 定价 84 月 30 nfo.c
限公司
制的 品、 日 om.c
公司 商品 n/
53,22 64,696.6
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
4.78 5
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
46
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
是 □否
应收关联方债权
是否存在 本期新增 本期收回
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
应付关联方债务
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
天津兴津 持股
企业管理 5%以上的 10,731.64 486.64 553.3 10,798.3
有限公司 股东
关联债务对公司经营成
无
果及财务状况的影响
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
适用 □不适用
托管情况说明
1、滨海水业受托运营输水管线包括: 引滦入港管线、引滦入开发区管线及备用管线、引滦入开发区逸仙园管线、引
滦入汉管线、引滦入津滨管线。根据滨海水业与业主方签订的管线委托管理及维护协议的规定，除引滦入津滨管线滨海
水业拥有管线运营权的期限为 5 年，其余管线运营权为 20 年，在此期间享有管线的运营、维护、管理权利，业主不得以
47
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
任何方式处置托管资产或设置权利负担，包括但不限于出售、托管、改变用途、更改设计、为自身或第三方提供担保、
抵押、优先权等，滨海水业按照约定指标向业主提供原水并保证供水安全。
2、天津市水务局引滦入港工程管理处（后因转企改制为有限责任公司，更名为天津兴津企业管理有限公司，以下简
称“兴津公司”）与中国石化集团资产经营管理有限公司天津石化分公司（以下简称“天津石化”）签订《天津石化社区供
水移交协议》，经原协议甲方天津石化同意，兴津公司决定将天津石化社区和生活区供水业务委托我公司全资子公司天
津市滨海水业集团有限公司（以下简称“滨海水业”）运营管理，由滨海水业或其指定的下属企业承担和承接社区和生活
区城市供水社会职能。该合同签订时，兴津公司是我公司的控股股东，故本次交易构成关联交易。公司于 2015 年 12 月
25 日召开第五届董事会第十九次会议审议通过《关于全资子公司与控股股东签订委托运营合同暨关联交易的议案》。
3、雍泉水务受托运营逸仙园水厂：根据雍泉水务与业主方签订的水厂委托管理协议的规定，雍泉水务拥有逸仙园水
厂经营权，在此期间享有水厂的运营、维护、管理权利，业主不得以任何方式处置托管资产或设置权利负担，包括但不
限于出售、托管、改变用途、更改设计、为自身或第三方提供担保、抵押、优先权等，雍泉水务按照约定标准向业主及
其园区用水户提供自来水并保证供水安全。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
中国石油化工股份有限公司天津分公司拥有的一套天津宝坻至厂区的水源管线及配套设施（简称宝坻石化供水工
程），主要包括输水管线和供水泵站，滨海水业对宝坻石化供水工程资产设备进行运维管理，期限为 20 年。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
担保物 反担保情 是否 是否为
担保对象名 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类
（如 况（如 担保期 履行 关联方
称 公告披 度 生日期 保金额 型
有） 有） 完毕 担保
露日期
天津滨海旅 2014 年 2014 年 债务履行
连带责
游区水务发 04 月 30 1,600 12 月 29 106.34 期限届满 否 是
任保证
展有限公司 日 日 日起两年
天津滨海旅 2022 年 2022 年 与贷款金 债务履行
连带责
游区水务发 03 月 15 1,200 12 月 22 113.44 额等值部 期限届满 否 是
任保证
展有限公司 日 日 分的资产 日起三年
48
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
天津滨海旅 2022 年 2022 年 与贷款金 债务履行
连带责
游区水务发 03 月 15 1,200 06 月 29 226.88 额等值部 期限届满 否 是
任保证
展有限公司 日 日 分的资产 日起三年
天津滨海旅 2022 年 2022 年 与贷款金 债务履行
连带责
游区水务发 03 月 15 1,200 06 月 29 113.44 额等值部 期限届满 否 是
任保证
展有限公司 日 日 分的资产 日起三年
天津市南港 2019 年 2020 年 与贷款金 债务履行
连带责
工业区水务 06 月 24 2,861.6 12 月 22 2,552.93 额等值部 期限届满 否 是
任保证
有限公司 日 日 分的资产 日起两年
沙河市嘉诚 2022 年 2022 年 债务履行
连带责
环境工程有 03 月 15 5,040 04 月 21 5,040 期限届满 否 是
任保证
限公司 日 日 日起三年
报告期内对外担保
报告期内审批的对外担
6,240 实际发生额合计 5,493.76
保额度合计（A1）
（A2）
报告期末实际对外
报告期末已审批的对外
10,701.6 担保余额合计 8,153.03
担保额度合计（A3）
（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额
担保物 反担保情 是否 是否为
担保对象名 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类
（如 况（如 担保期 履行 关联方
称 公告披 度 生日期 保金额 型
有） 有） 完毕 担保
露日期
卢龙县永嘉 2018 年 2018 年 与贷款金 债务履行
连带责
环境工程有 01 月 11 10,000 05 月 29 922.11 额等值部 期限届满 否 是
任保证
限公司 日 日 分的资产 日起三年
天津市润达 2017 年 2018 年 债务履行
连带责
金源水务有 08 月 29 8,000 02 月 05 2,180 期限届满 否 是
任保证
限公司 日 日 日起两年
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司
0 担保实际发生额合 0
担保额度合计（B1）
计（B2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公司
公司担保额度合计 18,000 实际担保余额合计 3,102.11
（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
担保物 反担保情 是否 是否为
担保对象名 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类
（如 况（如 担保期 履行 关联方
称 公告披 度 生日期 保金额 型
有） 有） 完毕 担保
露日期
2019 年 2019 年 债务履行
天津龙达水 连带责
09 月 19 8,508 09 月 17 3,937.45 期限届满 否 是
务有限公司 任保证
日 日 日起两年
天津市安达 2021 年 2021 年 债务履行
连带责
供水有限公 10 月 15 8,221.2 09 月 30 5,010.14 期限届满 否 是
任保证
司 日 日 日起三年
天津泰达水
务有限公 2022 年 2022 年 债务履行
连带责
司、天津市 01 月 17 13,500 01 月 17 1,938.27 期限届满 否 是
任保证
滨海水业集 日 日 日起三年
团有限公司
49
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
天津市滨生 2021 年 2022 年 债务履行
连带责
源科技发展 01 月 29 800 01 月 18 169 期限届满 否 是
任保证
有限公司 日 日 日起三年
天津市滨生 2021 年 2022 年 债务履行
连带责
源科技发展 01 月 29 800 01 月 18 80 期限届满 否 是
任保证
有限公司 日 日 日起三年
2022 年 2022 年 债务履行
渤海水业股 连带责
01 月 24 15,000 01 月 21 15,000 期限届满 否 是
份有限公司 任保证
日 日 日起三年
天津市房信 2022 年 2022 年 债务履行
连带责
供热有限公 01 月 28 6,000 01 月 30 2,200 期限届满 否 是
任保证
司 日 日 日起三年
2022 年 2022 年 债务履行
天津宜达水 连带责
03 月 11 1,000 03 月 09 980 期限届满 否 是
务有限公司 任保证
日 日 日起三年
2022 年 2022 年 债务履行
天津龙达水 连带责
03 月 16 2,268.8 03 月 15 2,268.8 期限届满 否 是
务有限公司 任保证
日 日 日起三年
天津市润达 2022 年 2022 年 债务履行
连带责
金源水务有 03 月 16 1,500 03 月 15 1,350 期限届满 否 是
任保证
限公司 日 日 日起三年
渤海宏铄
2022 年 2022 年 债务履行
（连云港） 连带责
03 月 25 10,000 03 月 25 10,000 期限届满 否 是
清洁技术有 任保证
日 日 日起三年
限公司
天津市房信 2022 年 2022 年 债务履行
连带责
供热有限公 04 月 18 4,000 04 月 19 3,340 期限届满 否 是
任保证
司 日 日 日起两年
天津市房信 2022 年 2022 年 债务履行
连带责
供热有限公 04 月 28 6,000 04 月 28 5,250 期限届满 否 是
任保证
司 日 日 日起两年
天津市重热 2022 年 2022 年 债务履行
连带责
供热技术工 04 月 28 2,000 04 月 28 1,750 期限届满 否 是
任保证
程有限公司 日 日 日起两年
天津市安达 2022 年 2022 年 债务履行
连带责
供水有限公 03 月 15 19,344 05 月 12 3,868.8 期限届满 否 是
任保证
司 日 日 日起三年
2022 年 2022 年 债务履行
天津龙达水 连带责
05 月 12 3,403.2 05 月 12 794.08 期限届满 否 是
务有限公司 任保证
日 日 日起三年
2022 年 2022 年 债务履行
天津龙达水 连带责
05 月 12 3,403.2 05 月 25 1,225.15 期限届满 否 是
务有限公司 任保证
日 日 日起三年
天津市滨海 2022 年 2022 年 债务履行
连带责
水业集团有 06 月 22 10,000 06 月 22 10,000 期限届满 否 是
任保证
限公司 日 日 日起两年
天津市滨海 2022 年 2022 年 债务履行
连带责
水业集团有 11 月 01 3,000 10 月 31 3,000 期限届满 否 是
任保证
限公司 日 日 日起两年
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司
97,016 担保实际发生额合 63,214.1
担保额度合计（C1）
计（C2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公司
公司担保额度合计 114,545.2 实际担保余额合计 72,161.69
（C3） （C4）
50
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际
报告期内审批担保额度
103,256 发生额合计 68,707.86
合计（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保 报告期末实际担保
额度合计 143,246.8 余额合计 83,416.83
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
39.67%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
0
余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保
27,941.15
对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 27,941.15
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 不适用
51
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条
15,464,917 4.39% 0 0 0 -450,005 -450,005 15,014,912 4.26%
件股份
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
持股
3、其他内资
15,464,917 4.39% 0 0 0 -450,005 -450,005 15,014,912 4.26%
持股
其中：境
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
内法人持股
境内自然
15,464,917 4.39% 0 0 0 -450,005 -450,005 15,014,912 4.26%
人持股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外法人持股
境外自然
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
人持股
二、无限售条
337,193,683 95.61% 0 0 0 450,005 450,005 337,643,688 95.74%
件股份
1、人民币普
337,193,683 95.61% 0 0 0 450,005 450,005 337,643,688 95.74%
通股
2、境内上市
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
的外资股
3、境外上市
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
的外资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 352,658,600 100.00% 0 0 0 0 0 352,658,600 100.00%
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
52
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
遵守董监高持
李华青 15,464,917 0 450,005 15,014,912 董监高锁定股 股的相关规定
解除限售
合计 15,464,917 0 450,005 15,014,912 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披 报告期末表决权 年度报告披露日前上一
报告期末普通股 露日前上一 恢复的优先股股 月末表决权恢复的优先
23,438 21,483 0 0
股东总数 月末普通股 东总数（如有） 股股东总数（如有）（参
股东总数 （参见注 8） 见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
天津兴津企业管
国有法人 22.46% 79,200,321 79,200,321
理有限公司
天津水务集团有
国有法人 13.01% 45,868,731 45,868,731 45,868,731
限公司
李华青 境内自然人 5.68% 20,019,883 15,014,912 5,004,971 质押 20,019,883
53
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
天津市水利经济
国有法人 4.82% 16,990,862 16,990,862
管理办公室
北京宏儒和愉投
资管理有限公司
-
－苏州弘德源投 其他 2.12% 7,466,400 7,466,400
10,072,387
资管理中心（有
限合伙）
石家庄合力投资
境内非国有
咨询中心（有限 1.83% 6,444,444 6,444,444
法人
合伙）
天津渤海发展股
权投资基金有限 国有法人 1.12% 3,933,742 -7,053,000 3,933,742
公司
天津国康信用增
国有法人 0.75% 2,646,500 2,646,500 2,646,500
进有限公司
唐勇 境内自然人 0.31% 1,106,100 1,106,100 1,106,100
李兴昌 境内自然人 0.30% 1,050,000 1,050,000 1,050,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
兴津公司与水务集团为一致行动人，与其他股东不属于一致行动人。李华青与石家庄合力
上述股东关联关系或一致行动的
为一致行动人，与其他股东不属于一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存在关联关
说明
系，也未知其他股东是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
无
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
无
别说明（如有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
天津兴津企业管理有限公司 79,200,321 人民币普通股 79,200,321
天津水务集团有限公司 45,868,731 人民币普通股 45,868,731
天津市水利经济管理办公室 16,990,862 人民币普通股 16,990,862
北京宏儒和愉投资管理有限公司－苏
7,466,400 人民币普通股 7,466,400
州弘德源投资管理中心（有限合伙）
石家庄合力投资咨询中心（有限合
6,444,444 人民币普通股 6,444,444
伙）
李华青 5,004,971 人民币普通股 5,004,971
天津渤海发展股权投资基金有限公司 3,933,742 人民币普通股 3,933,742
天津国康信用增进有限公司 2,646,500 人民币普通股 2,646,500
唐勇 1,106,100 人民币普通股 1,106,100
李兴昌 1,050,000 人民币普通股 1,050,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
兴津公司与水务集团为一致行动人，与其他股东不属于一致行动人。李华青与石家庄
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
合力为一致行动人，与其他股东不属于一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存
名股东之间关联关系或一致行动的说
在关联关系，也未知其他股东是否属于一致行动人。
明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
54
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
位负责人
一般项目：企业管理；信息咨询服
务（不含许可类信息咨询服务）；
住房租赁。（除依法须经批准的项
目外，凭营业执照依法自主开展经
天津兴津企业管理有 2020 年 08 月 91120103MA074EGJ0
张建民 营活动）。许可项目：房地产开发
限公司 31 日 R
经营。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活
动，具体经营项目以相关部门批准
文件或许可证件为准）。
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
天津市人民政府国有
- - -
资产监督管理委员会
实际控制人报告期内
控制的其他境内外上 -
市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
55
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
适用 □不适用
法定代表人/
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
单位负责人
企业管理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询
服务）；住房租赁。（除依法须经批准的项目外，
天津兴津企业 凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项
张建民 2020 年 08 月 31 日 90030.418354 万元
管理有限公司 目：房地产开发经营。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
在市政府授权范围内负责城市水务国有资产的经
营管理；负责对本市原水经营、自来水运营、环
保产业、高新技术产业的投资与管理服务；资产
经营管理（金融资产除外）；市级重点水务工程
的融资、投资、建设及管理；水利及市政工程设
天津水务集团
李文运 2016 年 01 月 12 日 800,000 万元 计、施工与监理；水利发电、水利科技成果转
有限公司
化、技术咨询、节水技术开发、科研设计与服
务、水环境监测；电力、机电设备的安装、调试
与维修；水务相关配套产品的生产销售；濒水土
地整理和房屋租赁（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动）
56
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
57
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
58
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
59
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2023 年 04 月 28 日
审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 CAC 证审字[2023]0152 号
注册会计师姓名 夏元清、高庆雨
审计报告正文
渤海水业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了渤海水业股份有限公司（以下简称渤海股份）的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报
表附注。
我们认为，后附的渤海股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了渤海股份 2022 年
12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于渤海股份，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定营业收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1、事项描述
渤海股份收入主要包括原水、自来水、市政供热、污水处理等收入，如附注七、（三十九）所示，2022 年营业收入
17.53 亿元，营业收入是渤海股份的关键财务指标之一，对渤海股份总体财务报表影响重大，从而存在管理层为了达到特
定目标或期望而操作收入确认的固有风险，因此我们认定收入确认为关键审计事项。
2、审计应对
在审计收入确认的过程中，我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解、评价并测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）选取销售合同及相关资料，复核关键合同条款，识别合同中的各项履约义务及交易价格；核实收入确认是否符
合渤海股份会计政策和企业会计准则的相关要求；
（3）执行分析性程序，评估销售收入和毛利率变动的合理性；
（4）比较本期各月收入的波动情况，分析其变动趋势是否正常，是否符合季节性、周期性的经营规律，查明异常现
象和重大波动的原因；
（5）执行实质性测试程序，抽样检查发票、结算单等不同业务模式下收入确认的支持性文件，并结合银行流水检查
收款记录；
（6）对重大客户实施函证程序，函证客户应收账款（预收款项）余额，同时函证重大客户的本年交易金额；
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
（7）对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，确认收入是否记录在正确的会计期间。
（8）评估管理层对销售收入的财务报表披露是否恰当。
四、其他信息
渤海股份管理层对其他信息负责。其他信息包括 2022 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报
告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
渤海股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估渤海股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算渤海股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督渤海股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充
分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对渤海股份持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致渤海股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就渤海股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性
的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某
事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：渤海水业股份有限公司
2022 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 486,683,894.30 422,262,959.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 53,875,672.67 32,180,593.00
应收账款 872,292,062.14 773,799,780.24
应收款项融资 14,755.20 6,530,941.00
预付款项 144,197,124.84 119,075,342.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,712,816.64 21,210,647.41
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 151,929,027.98 157,372,287.70
合同资产 699,342,326.94 808,346,701.95
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 98,940,538.49 90,190,202.70
其他流动资产 83,863,594.47 104,484,455.31
流动资产合计 2,608,851,813.67 2,535,453,911.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 757,746,229.97 660,081,773.44
长期股权投资 972,829,807.02 886,621,969.13
其他权益工具投资 17,875,487.23 26,875,487.23
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,283,919,906.69 2,256,487,206.92
在建工程 498,790,234.85 533,764,514.88
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 106,640,068.42 114,927,095.50
无形资产 481,345,012.79 440,744,738.11
开发支出
商誉 151,666,449.40 151,666,449.40
长期待摊费用 101,624,204.05 96,165,679.61
递延所得税资产 83,597,422.63 78,844,655.69
其他非流动资产 12,908,078.22 13,682,187.86
非流动资产合计 5,468,942,901.27 5,259,861,757.77
资产总计 8,077,794,714.94 7,795,315,669.48
流动负债：
短期借款 1,502,523,796.04 1,498,446,535.47
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 365,994,406.25 217,000,000.00
应付账款 817,733,082.95 880,701,980.26
预收款项
合同负债 305,961,757.67 336,564,528.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,601,550.49 10,526,446.18
应交税费 28,826,162.45 34,734,353.59
其他应付款 286,913,132.68 319,272,304.66
其中：应付利息
应付股利 531,522.61 531,522.61
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 273,814,383.01 324,238,485.37
其他流动负债 147,266,100.35 69,152,496.46
流动负债合计 3,733,634,371.89 3,690,637,130.22
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 660,639,225.76 422,937,587.00
应付债券
其中：优先股
永续债
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
租赁负债 102,484,288.79 108,705,544.17
长期应付款 341,969,218.86 344,859,930.94
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 612,595,427.94 626,571,008.26
递延所得税负债 1,199,248.82 1,304,323.68
其他非流动负债
非流动负债合计 1,718,887,410.17 1,504,378,394.05
负债合计 5,452,521,782.06 5,195,015,524.27
所有者权益：
股本 352,658,600.00 352,658,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,090,265,046.41 1,090,220,764.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 65,967,506.12 63,262,979.30
一般风险准备
未分配利润 593,751,183.85 587,904,834.30
归属于母公司所有者权益合计 2,102,642,336.38 2,094,047,177.72
少数股东权益 522,630,596.50 506,252,967.49
所有者权益合计 2,625,272,932.88 2,600,300,145.21
负债和所有者权益总计 8,077,794,714.94 7,795,315,669.48
法定代表人：王立林 主管会计工作负责人：王立林 会计机构负责人：靳德柱
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 983,857.68 16,258,354.19
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 5,410,783.69 13,913,238.28
应收款项融资
预付款项 1,398,365.46 276,850.00
其他应收款 197,271,135.54 248,545,995.71
其中：应收利息
应收股利
存货 286,711.82 456,523.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他流动资产 46,659.26 280.00
流动资产合计 205,397,513.45 279,451,241.32
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,980,664,708.99 2,885,657,982.34
其他权益工具投资 9,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 318,862.47 375,382.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 659,977.79 1,560,764.05
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,981,643,549.25 2,896,594,128.84
资产总计 3,187,041,062.70 3,176,045,370.16
流动负债：
短期借款 315,460,777.78 379,948,615.28
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 120,000,000.00
应付账款 1,632,229.11 14,588,504.28
预收款项
合同负债 169,312.95 383,463.89
应付职工薪酬 497,654.58 330,819.43
应交税费 357,834.59 537,369.78
其他应付款 317,015,702.42 393,228,945.84
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 44,616,347.79 17,841,467.51
其他流动负债
流动负债合计 799,749,859.22 806,859,186.01
非流动负债：
长期借款 158,646,666.66 134,380,000.00
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 19,573,773.56
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 178,220,440.22 134,380,000.00
负债合计 977,970,299.44 941,239,186.01
所有者权益：
股本 352,658,600.00 352,658,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,784,299,748.58 1,784,299,128.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,029,186.76 26,029,186.76
未分配利润 46,083,227.92 71,819,268.81
所有者权益合计 2,209,070,763.26 2,234,806,184.15
负债和所有者权益总计 3,187,041,062.70 3,176,045,370.16
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 1,753,339,336.97 1,812,227,480.20
其中：营业收入 1,753,339,336.97 1,812,227,480.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,714,716,576.65 1,789,401,856.46
其中：营业成本 1,349,542,359.60 1,350,853,125.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 67,138,106.96 67,417,206.71
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
销售费用 17,094,837.36 24,503,549.25
管理费用 159,491,829.84 182,156,878.30
研发费用 10,391,651.78 14,390,384.00
财务费用 111,057,791.11 150,080,712.53
其中：利息费用 132,259,443.17 183,550,306.31
利息收入 41,889,400.51 51,639,636.21
加：其他收益 16,384,966.87 26,554,586.39
投资收益（损失以“－”号填
36,929,876.67 45,460,627.02
列）
其中：对联营企业和合营
36,929,876.67 19,077,590.50
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-44,171,439.20 -23,919,304.91
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,851,393.21
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
74,007.04 -4,563,887.21
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,840,171.70 64,506,251.82
加：营业外收入 4,305,589.03 2,129,993.20
减：营业外支出 1,167,605.73 243,294.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
50,978,155.00 66,392,950.79
列）
减：所得税费用 15,117,567.95 30,537,737.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,860,587.05 35,855,213.12
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
35,860,587.05 35,855,213.12
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 15,604,048.37 11,440,683.51
2.少数股东损益 20,256,538.68 24,414,529.61
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 35,860,587.05 35,855,213.12
归属于母公司所有者的综合收益总
15,604,048.37 11,440,683.51
额
归属于少数股东的综合收益总额 20,256,538.68 24,414,529.61
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.0442 0.0324
（二）稀释每股收益 0.0442 0.0324
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王立林 主管会计工作负责人：王立林 会计机构负责人：靳德柱
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 57,613,439.05 29,226,523.95
减：营业成本 37,313,146.19 17,900,472.88
税金及附加 224,090.21 481,752.98
销售费用
管理费用 22,746,318.80 30,760,947.34
研发费用
财务费用 16,831,895.30 14,037,201.54
其中：利息费用 31,375,138.75 40,282,606.37
利息收入 15,245,172.13 26,414,272.90
加：其他收益 297,843.80 187,493.87
投资收益（损失以“－”号填
551,089.32 49,939,864.50
列）
其中：对联营企业和合营企
551,089.32 6,320,181.15
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-29,765.37 -29,765.37
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
1.72
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,682,841.98 16,143,742.21
加：营业外收入 0.18 0.85
减：营业外支出 27.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-18,682,868.89 16,143,743.06
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -18,682,868.89 16,143,743.06
（一）持续经营净利润（净亏损以
-18,682,868.89 16,143,743.06
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -18,682,868.89 16,143,743.06
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,593,407,793.81 1,740,184,874.20
69
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 43,037,721.36 6,004,543.51
收到其他与经营活动有关的现金 197,791,853.97 260,333,607.86
经营活动现金流入小计 1,834,237,369.14 2,006,523,025.57
购买商品、接受劳务支付的现金 1,186,633,839.72 1,302,889,072.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 220,501,323.43 209,431,693.69
支付的各项税费 136,859,173.81 146,647,369.60
支付其他与经营活动有关的现金 168,681,769.52 186,969,098.85
经营活动现金流出小计 1,712,676,106.48 1,845,937,234.63
经营活动产生的现金流量净额 121,561,262.66 160,585,790.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,317,372.00
取得投资收益收到的现金 10,633,772.12 682,628.00
处置固定资产、无形资产和其他长
10,059,290.00 72,151,478.35
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
142,279,214.43
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,168,108.02
投资活动现金流入小计 20,693,062.12 235,598,800.80
购建固定资产、无形资产和其他长
359,749,897.48 275,256,261.08
期资产支付的现金
投资支付的现金 11,006,000.00 42,427,779.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
163,041,077.04
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 370,755,897.48 480,725,117.12
投资活动产生的现金流量净额 -350,062,835.36 -245,126,316.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 50,000.00 57,300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
50,000.00 57,300,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 2,371,978,834.00 1,849,348,767.94
收到其他与筹资活动有关的现金 129,449.58 224,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,372,158,283.58 2,130,648,767.94
偿还债务支付的现金 1,953,681,665.19 1,915,505,849.48
分配股利、利润或偿付利息支付的 142,988,992.76 211,756,655.85
70
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
3,045,247.38 19,144,171.93
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 86,066,561.12 54,255,120.03
筹资活动现金流出小计 2,182,737,219.07 2,181,517,625.36
筹资活动产生的现金流量净额 189,421,064.51 -50,868,857.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,144,117.61 -3,556,928.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -42,224,625.80 -138,966,310.91
加：期初现金及现金等价物余额 394,205,822.94 533,172,133.85
六、期末现金及现金等价物余额 351,981,197.14 394,205,822.94
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 69,303,968.62 25,438,264.20
收到的税费返还 18,633.27 40,239.56
收到其他与经营活动有关的现金 748,917,287.43 706,630,338.14
经营活动现金流入小计 818,239,889.32 732,108,841.90
购买商品、接受劳务支付的现金 51,823,355.08 5,321,664.20
支付给职工以及为职工支付的现金 15,701,760.42 16,854,265.30
支付的各项税费 2,099,246.18 1,372,065.90
支付其他与经营活动有关的现金 669,057,403.24 795,789,860.03
经营活动现金流出小计 738,681,764.92 819,337,855.43
经营活动产生的现金流量净额 79,558,124.40 -87,229,013.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 376,568,472.00
取得投资收益收到的现金 9,652,636.04 8,537,969.15
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,652,636.04 385,106,441.15
购建固定资产、无形资产和其他长
32,233.60 260,082.57
期资产支付的现金
投资支付的现金 47,310,000.00 397,724,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,342,233.60 397,984,082.57
投资活动产生的现金流量净额 -37,689,597.56 -12,877,641.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 375,000,000.00 432,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 375,000,000.00 432,750,000.00
偿还债务支付的现金 397,350,000.00 277,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
35,051,173.42 41,421,333.01
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 432,401,173.42 319,271,333.01
筹资活动产生的现金流量净额 -57,401,173.42 113,478,666.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
71
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,532,646.58 13,372,012.04
加：期初现金及现金等价物余额 16,258,354.19 2,886,342.15
六、期末现金及现金等价物余额 725,707.61 16,258,354.19
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 所有
项目 少数
减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
公积 储备 公积 权益
其他 股 收益 准备 润 计
股 债
一、 352, 1,09 63,2 587, 2,09 506, 2,60
上年 658, 0,22 62,9 904, 4,04 252, 0,30
期末 600. 0,76 79.3 834. 7,17 967. 0,14
余额 00 4.12 0 30 7.72 49 5.21
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 352, 1,09 63,2 587, 2,09 506, 2,60
本年 658, 0,22 62,9 904, 4,04 252, 0,30
期初 600. 0,76 79.3 834. 7,17 967. 0,14
余额 00 4.12 0 30 7.72 49 5.21
三、
本期
增减
变动 16,3 24,9
44,2 2,70 5,84 8,59
金额 77,6 72,7
82.2 4,52 6,34 5,15
（减 29.0 87.6
9 6.82 9.55 8.66
少以 1 7
“－”
号填
列）
72
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
（一
15,6 15,6 20,2 35,8
）综
04,0 04,0 56,5 60,5
合收
48.3 48.3 38.6 87.0
益总
7 7 8 5
额
（二
）所
- -
有者 44,2 44,2
833, 789,
投入 82.2 82.2
662. 380.
和减 9 9
29 00
少资
本
1．
所有 - -
者投 790, 790,
入的 000. 000.
普通 00 00
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
-
44,2 44,2
4． 43,6 620.
82.2 82.2
其他 62.2 00
9 9
9
-
（三 - - -
2,70 10,0
）利 9,75 7,05 3,04
4,52 98,4
润分 7,69 3,17 5,24
6.82 19.3
配 8.82 2.00 7.38
8
1． -
2,70
提取 2,70
4,52
盈余 4,52
6.82
公积 6.82
2．
提取
一般
风险
准备
73
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
3．
对所
-
有者 - - -
10,0
（或 7,05 7,05 3,04
98,4
股 3,17 3,17 5,24
19.3
东） 2.00 2.00 7.38
8
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
74
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
四、 352, 1,09 65,9 593, 2,10 522, 2,62
本期 658, 0,26 67,5 751, 2,64 630, 5,27
期末 600. 5,04 06.1 183. 2,33 596. 2,93
余额 00 6.41 2 85 6.38 50 2.88
上期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
一、 352, 1,10 61,1 502, 2,01 792, 2,80
上年 658, 0,12 21,0 961, 6,86 022, 8,88
期末 600. 5,18 77.8 591. 6,45 933. 9,38
余额 00 2.97 8 93 2.78 09 5.87
加
82,6 82,6 82,6
：会
97,6 97,6 97,6
计政
32.2 32.2 32.2
策变
8 8 8
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 352, 1,10 61,1 585, 2,09 792, 2,89
本年 658, 0,12 21,0 659, 9,56 022, 1,58
期初 600. 5,18 77.8 224. 4,08 933. 7,01
余额 00 2.97 8 21 5.06 09 8.15
75
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、
本期
增减
- -
变动 - -
2,14 2,24 285, 291,
金额 9,90 5,51
1,90 5,61 769, 286,
（减 4,41 6,90
1.42 0.09 965. 872.
少以 8.85 7.34
60 94
“－”
号填
列）
（一
11,4 11,4 24,4 35,8
）综
40,6 40,6 14,5 55,2
合收
83.5 83.5 29.6 13.1
益总
1 1 1 2
额
（二
）所 - -
有者 293, 293,
投入 831, 831,
和减 470. 470.
少资 39 39
本
1．
- -
所有
291, 291,
者投
372, 372,
入的
292. 292.
普通
60 60
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
- -
4． 2,45 2,45
其他 9,17 9,17
7.79 7.79
- - -
（三 - -
2,14 16,9 16,3 33,3
）利 9,90 9,19
1,90 57,5 53,0 10,6
润分 4,41 5,07
1.42 90.8 24.8 15.6
配 8.85 3.42
5 2 7
76
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
1． -
2,14
提取 2,14
1,90
盈余 1,90
1.42
公积 1.42
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
- -
有者 - -
16,3 23,4
（或 7,05 7,05
53,0 06,1
股 3,17 3,17
24.8 96.8
东） 2.00 2.00
2 2
的分
配
- - -
4． 9,90 9,90 9,90
其他 4,41 4,41 4,41
8.85 8.85 8.85
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
77
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
四、 352, 1,09 63,2 587, 2,09 506, 2,60
本期 658, 0,22 62,9 904, 4,04 252, 0,30
期末 600. 0,76 79.3 834. 7,17 967. 0,14
余额 00 4.12 0 30 7.72 49 5.21
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、
352,65 1,784, 26,029 71,819 2,234,
上年
8,600. 299,12 ,186.7 ,268.8 806,18
期末
00 8.58 6 1 4.15
余额
加
：会
计政
78
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、
352,65 1,784, 26,029 71,819 2,234,
本年
8,600. 299,12 ,186.7 ,268.8 806,18
期初
00 8.58 6 1 4.15
余额
三、
本期
增减
变动 - -
金额 25,736 25,735
620.00
（减 ,040.8 ,420.8
少以 9 9
“－”号
填
列）
（一
- -
）综
18,682 18,682
合收
,868.8 ,868.8
益总
9 9
额
（二
）所
有者
投入 620.00 620.00
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
79
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
4．其
620.00 620.00
他
（三
- -
）利
7,053, 7,053,
润分
172.00 172.00
配
1．提
取盈
余公
积
2．对
所有
者
- -
（或
7,053, 7,053,
股
172.00 172.00
东）
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
80
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、
352,65 1,784, 26,029 46,083 2,209,
本期
8,600. 299,74 ,186.7 ,227.9 070,76
期末
00 8.58 6 2 3.26
余额
上期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、
352,65 1,784, 18,054 21,545 2,176,
上年
8,600. 299,12 ,815.5 ,237.9 557,78
期末
00 8.58 5 4 2.07
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
352,65 1,784, 18,054 21,545 2,176,
二、
8,600. 299,12 ,815.5 ,237.9 557,78
本年
00 8.58 5 4 2.07
81
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
期初
余额
三、
本期
增减
变动
50,274 58,248
金额 7,974,
,030.8 ,402.0
（减 371.21
7 8
少以
“－”号
填
列）
（一
）综 16,143 16,143
合收 ,743.0 ,743.0
益总 6 6
额
（二
）所
有者 42,797 49,157
6,359,
投入 ,834.1 ,831.0
996.90
和减 2 2
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
42,797 49,157
4．其 6,359,
,834.1 ,831.0
他 996.90
2 2
（三
- -
）利 1,614,
8,667, 7,053,
润分 374.31
546.31 172.00
配
1．提
-
取盈 1,614,
1,614,
余公 374.31
374.31
积
82
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
2．对
所有
者
- -
（或
7,053, 7,053,
股
172.00 172.00
东）
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
83
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、
352,65 1,784, 26,029 71,819 2,234,
本期
8,600. 299,12 ,186.7 ,268.8 806,18
期末
00 8.58 6 1 4.15
余额
三、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：渤海水业股份有限公司
注册地址：北京市顺义区中关村科技园区顺义园临空二路 1 号
总部地址：北京顺义区南法信镇机场北街 8 号院 2 幢航港国际大厦 9 层 902
营业期限：1996 年 9 月 10 日至长期
股本：人民币 352,658,600 元
法定代表人：王立林
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：水的生产和供应业
公司经营范围：工程设计；施工总承包、专业承包、劳务分包；城乡公用基础设施、水土环境治理及环保项目、供
水、污水治理及再生水利用的投资；投资咨询；投资管理；技术开发；技术咨询；技术服务；技术推广；企业管理。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会 2023 年 4 月 28 日批准报出。
（四）合并财务报表范围发生变更的说明
本期将新设子公司北京启农恒源生态科技有限公司、河北滨恒环保工程有限公司、渤海宏铄（江苏）环保科技有限
公司、渤海宏铄（江苏）环保设备研究院有限公司、北京融采科技服务有限公司纳入合并范围。
注销天津铸福中医诊所有限公司。
合并财务报表的合并范围及其变化情况详见“合并范围的变更”，在其他主体中的权益情况详见“其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财
政部”) 颁布的企业会计准则的要求进行编制。
84
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）2014 年修订的《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告年末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
2、会计期间
采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营
业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并
中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上
按照调整后的账面价值确认。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
用等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存
收益。
2、非同一控制下的企业合并
85
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对
作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济
利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致
经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价
值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可
分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能
力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：
1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度。
2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。
3、其他合同安排产生的权利。
4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关
活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实
际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不
限于下列事项：
1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权。
4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊
关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、
被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有
可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有
决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合
相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），
进而判断是否控制该部分（单独主体）。
1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负
债；
86
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关
的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政
策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表
以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易
后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有
者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有
者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者
权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生
暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但
与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表
中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权
益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务
合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一
直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业
务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收
入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其
他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差
额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子
公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
7、现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购
建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均
直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他
综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，
需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外
经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币
（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，
在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和初始计量：
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司根据收入的会计政策确定的交易价
格进行初始计量。
2、金融资产的分类
本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个
报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计
量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的
支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
（1）公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的
支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司
可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现
金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对
金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时
间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可
能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特
征的要求。
3、金融资产的后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
（2）以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分
的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损
益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益中转出，计入当期损益。
（4）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费
用)计入当期损益。
（2）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
5、金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的以相互抵消后的净额在
资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的转移及终止确认
金融资产在满足下列条件之一时，将被终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保
留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
②因转移金融资产而收到的对价；
金融负债 （或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
7、金融资产的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备：
①以摊余成本计量的金融资产；
②公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损
益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
（1）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实
际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计
存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损
失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及
对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，
对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①该金融工具在资产负债表日只具有较
低的信用风险；或②该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
1）具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形
势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信
用风险。
2）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存
续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有
依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：①债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；②已发生
的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有) 的严重恶化；③已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；④现
存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合
为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。
（2）已发生信用减值的金融资产
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有
不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括
下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③本公
司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破
产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（3）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的
损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减
该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
（4）核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减
记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以
偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
8、权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减
少股东权益。
10、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会
计处理方法一致。
11、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按
照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。计提方
法如下：
（1）如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期
信用损失。
公司将金额为人民币 100 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收款项。对单项金额重大的应收款项单独进
行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。单独测试未发生减值的金融资产，包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似
信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）当单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是
否显著增加是可行的，本公司在以前年度应收款项实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，
依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合的基础上确定预期信用损失率并据此计提坏账准备，确定组合的
依据如下：
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
组合名称 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞
账龄组合
口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞
无风险组合
口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失率 0%。
①本公司将应收款项按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，
对该应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下：
账龄 应收账款预期信用损失率(%)
6 个月以内 0
6 个月至 1 年 3
1至2年 5
2至3年 20
3至4年 40
4至5年 60
5 年以上 100
②本公司将合并范围内关联方的应收款项作为无风险组合。
12、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部
分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见附注三、（九）金
融工具。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额，作为减
值损失或利得计入当期损益。计提方法如下
1、如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已
有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信
用损失。
2、以合并范围内的关联单位为一类信用风险特征，单独进行减值测试，经测试未发生减值的，不计提坏账准备。
3、当单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否
显著增加是可行的，所以本公司在以前年度应收款项实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，
本公司依据信用风险特征划分应收款项组合确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
本公司将划分为风险组合的应收款项按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包
括前瞻性信息，对该应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下：
账龄 预期信用损失率(%)
6 个月以内 0
6 个月至 1 年 3
1至2年 5
2至3年 20
3至4年 40
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账龄 预期信用损失率(%)
4至5年 60
5 年以上 100
14、存货
1、存货的分类：
本公司存货主要包括原材料、库存商品、劳务成本、合同履约成本等。
2、存货的计价方法：
存货在取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法核算。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。为执行
销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回
的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，
计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
15、合同资产
合同资产，是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
本公司对合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。本公司采用减值矩阵确定合同资产的
预期信用损失准备。本公司基于内部信用评级对具有类似风险特征的各类合同确定相应的损失准备的比例。减值矩阵基
于本公司历史逾期比例确定。预期信用损失准备的金额将随本公司的估计而发生变化。
16、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合
同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期
损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履
约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用) 、明确由客户承
担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品
或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
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当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值
损失：
本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
17、持有待售资产
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持
有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产
直接相关的负债。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；
出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出
售将在一年内完成。
持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允
价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计
净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产或处置组，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中
产生的合同权利。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的划分条件或非流动资产从持有待售的处置
组中移除时，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
①被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的可收回金额。
18、长期应收款
本公司的长期应收款包括 BOT 特许经营权金融资产模式、BT、应收分期收款提供劳务款等款项。本公司依据信用
风险特征将 BOT 特许经营权金融资产模式、BT、应收分期收款提供劳务款等划分为若干组合，在组合基础上，本公司
按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
19、长期股权投资
1、投资成本的初始计量：
（1）企业合并中形成的长期股权投资
①如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按
照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与
所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当
期损益。
②非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买
方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当
期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支
付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用
应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计
量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；不满足上述前提的
非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
2、后续计量及损益确认：
（1）后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条
件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初
始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合
收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，
原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22 号—
—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其
他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调
整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有
被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单
位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股
权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务
的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核
算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置
该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债
券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成
本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备
的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济
利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将
处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计
提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经
确认，在以后会计期间均不再转回。
21、固定资产
（1） 确认条件
1、固定资产的确认条件：
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认：
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（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的计价方法：
（1）购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预
定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；
（2）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
（4）固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以
资本化；
（5）盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，
作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；
（6）接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各
项费用，计入固定资产价值。
3、固定资产折旧采用平均年限法计算，残值率 5%，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计
提折旧。
4、固定资产处置
固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：
（1）该固定资产处于处置状态。
（2）该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，应
当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累
计减值准备后的金额。
固定资产盘亏造成的损失，应当计入当期损益。
5、固定资产减值测试方法、减值准备计提方法：
本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。
固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系
统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-30 5% 3.17%-4.75%
构筑物 年限平均法 10-30 5% 3.17%-9.50%
管网 年限平均法 25 5% 3.80%
机器设备 年限平均法 10-15 5% 6.33%-9.50%
运输设备 年限平均法 5-8 5% 11.88%-19.00%
电子设备 年限平均法 5 5% 19.00%
其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
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22、在建工程
1、在建工程核算原则：
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点：
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定
资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再
按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
23、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成
本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或
者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停
资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借
款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期
初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
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24、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1、租赁负债的初始计量金额；
2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3、本公司发生的初始直接费用；
4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租
赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值
准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
25、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换
换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益
的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，在每个会计期间对其使用寿命进
行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
公司无形资产为土地使用权、软件、BOT 等特许经营权、探采矿权、专利权、收益权，其中土地使用权按使用期
限平均摊销，软件按 5 或 10 年平均摊销，BOT 等特殊经营权按照合同约定的使用期限平均摊销，探采矿权、专利权、
收益权在受益期限内平均摊销。
2、无形资产减值准备原则
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使
用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
26、长期资产减值
1、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
（1）在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的
迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额
确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当
的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
（2）长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
2、公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则
按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
3、固定资产减值测试方法、减值准备计提方法：
公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。
固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系
统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
4、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法：
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：
（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形；
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，·{公司以单项在建工
程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记
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的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回。
5、无形资产减值准备原则
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使
用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
6、商誉的减值测试和减值准备的计提方法：
公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组
或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价
值难以可靠计量的，按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可收回金额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减
值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分
摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的
减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。
27、长期待摊费用
1、长期待摊费用的定义和计价方法：
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成
本计价。
2、摊销方法：
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限
内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
28、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户
已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该
已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不
予抵销。
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29、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪
酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人
等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福
利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积
未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：⑴因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的
法定义务或推定义务；⑵因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的，视
为义务金额能够可靠估计：①在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式
条款中包括确定薪酬金额的方式。③过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将
全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确
定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：⑴修改设定受益计划时。⑵本公司确
认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：⑴本公司
不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。⑵本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的
成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确
认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月
内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。
除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他
长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
⑶重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
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30、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本
公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1、扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；3、在本公司合
理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；4、在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选
择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；5、根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
31、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，
确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对
比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。附有客户额外购买选择权
（例如客户奖励积分、未来购买商品的折扣券等）的合同，公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重
大权利的，公司将其作为单项履约义务。附有质量保证条款的合同，公司对其所提供的质量保证的性质进行分析，如果
质量保证在向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务，公司将其作为单项履约义务。否则，公司
按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》的规定进行会计处理。
交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。公司确认的交
易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。有权收取的对价是非现金形式时，
公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，公司参照承诺向客户转让商品
或提供服务的单独售价间接确定交易价格。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大
融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同
对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价
款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
下列条件之一时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
2） 客户能够控制公司履约过程中在建的商品；
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3） 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已
经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商
品或服务控制权时，公司会考虑下列迹象：
1）公司就该商品或服务享有现时收款权利；
2）公司已将该商品的实物转移给客户；
3）公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
4）客户已接受该商品或服务等。
公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列
示。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司已收或应收客户对价而应
向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
33、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府
补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公
司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外
的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与
资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外
收入。与收益相关的政府补助，如果政府补助用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本；如果政府补助用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益其他收益或营业外收入或冲减相关成本。已确认的政府补助需要返还的，初始确认时冲减相关资产账
面价值的，调整资产账面价值；当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在
递延收益时，直接计入当期损益。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按
照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所
得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税
资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
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35、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
2021 年 1 月 1 日以前执行：
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其
他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租
金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。
其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租
金收入余额在租赁期内分配。
（2） 融资租赁的会计处理方法
2021 年 1 月 1 日以前执行：
（1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的
入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的
融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费
用计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融
资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租
赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
2021 年 1 月 1 日起执行：
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已
识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估：
- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资
产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而
使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，
则该资产不属于已识别资产；
- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同
时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，
承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按《企业会计准则第 14
号—收入》中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
1、本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的
初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额），发生的初始直接费用以
及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
105
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资
产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失
进行会计处理。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内
含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
- 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
- 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
- 本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
- 租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
- 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳
入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
本公司已选择对短期租赁 (租赁期不超过 12 个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相
关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与
租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。基于原租赁产生的使用权资产，而不是原
租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本
公司将该转租赁分类为经营租赁。
融资租赁下，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收
融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开
始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项。本公司按照固定的周期
性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按《企业会计准则第 22 号-金融工
具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的
可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予
以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付
款额在实际发生时计入当期损益。
36、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够
单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
本公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表
中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
106
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
自来水销售业务按简易办法征收；工
程建筑服务存在简易征收办法征收项
目；其他业务按照税法规定计算的销
增值税 售货物、应税劳务和应税服务收入为 3%、6%、9%、13%
基础计算销项税额，在扣除当期允许
抵扣的进项税额后，差额部分为应交
增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税为基数计算缴纳 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 15%、20%、25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税为基数计算缴纳 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税为基数计算缴纳 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
符合条件的从事污染防治的第三方企业，企业所得税税率
天津市润达金源水务有限公司
减按 15%
其应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳
天津坤洁企业管理咨询有限公司
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
其应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳
天津翔升商贸有限公司
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
其应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳
天津市多源节能产业发展有限公司
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
其应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳
天津广源热力有限公司
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
其应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳
广西宇润环境治理服务有限公司
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
其应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳
津滨仪表科技（宁波）有限公司
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
其应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳
天津市信新能源技术发展有限公司
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、税收优惠
1、根据《财政部 税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财税[2021]40 号）文件，本公司之子公司
广西宇润环境治理服务有限公司从事污水处理业务，衡水精臻环保技术有限公司、渤海宏铄（连云港）清洁技术有限公
司从事固废处理业务，报告期享受增值税即征即退 70%税收优惠政策。天津市润达金源水务有限公司、天津市润达环境
治理服务有限公司、天津市润达清源污水治理服务有限公司、保定市中环嘉诚污水处理有限公司报告期享受免征增值税
税收优惠政策。
2、根据《财政部 税务总局关于延续供热企业增值税 房产税 城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税[2019]38 号）
文件，本公司之子公司卢龙县永嘉环境工程有限公司、天津市重热供热技术工程有限公司、天津市房信供热有限公司、
天津市信新能源技术发展有限公司、天津清新供热有限公司、廊坊市广达供热有限公司从事给居民供暖业务，报告期享
受免征增值税优惠政策。
3、根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令[2007]63 号）第二十七条第（三）项以及《中
华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第 512 号）第八十八条文件规定，本公司之子公司渤
海宏铄（连云港）清洁技术有限公司符合企业所得税“三免三减半”政策，报告期享受免征企业所得税优惠政策。天津市
润达清源污水治理服务有限公司、衡水精臻环保技术有限公司符合企业所得税“三免三减半”政策，报告期享受减半征收
企业所得税优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 471.03
银行存款 362,081,270.04 394,205,351.91
其他货币资金 124,602,624.26 28,057,136.76
合计 486,683,894.30 422,262,959.70
因抵押、质押或冻结等对
134,702,697.16 28,057,136.76
使用有限制的款项总额
其他说明：
期末使用权受限的货币资金为 134,702,697.16 元。
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 53,875,672.67 32,180,593.00
合计 53,875,672.67 32,180,593.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
108
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,245,460.44 38,934,498.13
合计 3,245,460.44 38,934,498.13
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
35,085,9 35,085,9
账准备 3.48%
00.00 00.00
的应收
账款
其
中：
单项金
额重大
并单独
35,085,9 35,085,9
计提坏 3.48%
00.00 00.00
账准备
的应收
账款
按组合
计提坏
973,929, 136,723, 837,206, 870,484, 96,684,8 773,799,
账准备 96.52% 14.04% 100.00% 11.11%
938.28 776.14 162.14 612.61 32.37 780.24
的应收
账款
其中：
以账龄
表为基
973,929, 136,723, 837,206, 870,484, 96,684,8 773,799,
础预期 96.52% 14.04% 100.00% 11.11%
938.28 776.14 162.14 612.61 32.37 780.24
信用损
失组合
1,009,01 136,723, 872,292, 870,484, 96,684,8 773,799,
合计 100.00% 13.55% 100.00% 11.11%
5,838.28 776.14 062.14 612.61 32.37 780.24
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
纳入 2023 年政府财政
1 35,085,900.00
资金支出计划
合计 35,085,900.00
按组合计提坏账准备：136,723,776.14
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
以账龄表为基础预期信用损
973,929,938.28 136,723,776.14 14.04%
失组合
合计 973,929,938.28 136,723,776.14
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 522,939,282.86
1-6 个月 424,429,598.17
6 个月-1 年 98,509,684.69
1至2年 244,069,260.21
2至3年 112,602,171.38
3 年以上 129,405,123.83
3至4年 36,361,635.06
4至5年 16,973,149.56
5 年以上 76,070,339.21
合计 1,009,015,838.28
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按账龄组合计
96,684,832.37 40,052,157.50 13,213.73 136,723,776.14
提
合计 96,684,832.37 40,052,157.50 13,213.73 136,723,776.14
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
1 134,297,724.00 13.31% 10,771,561.56
2 75,617,661.00 7.49% 10,709,749.35
3 56,622,635.18 5.61% 2,965,390.14
4 42,387,321.59 4.20% 313,204.58
5 35,407,262.55 3.51%
合计 344,332,604.32 34.12%
4、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 14,755.20 6,530,941.00
合计 14,755.20 6,530,941.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 107,470,580.96 74.53% 85,783,114.44 72.03%
1至2年 9,882,692.27 6.85% 16,774,098.30 14.09%
2至3年 14,894,455.73 10.33% 6,388,524.52 5.37%
3 年以上 11,949,395.88 8.29% 10,129,605.44 8.51%
合计 144,197,124.84 119,075,342.70
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 金额 账龄 原因
2-3 年 2,500,000.00;
1 2,907,413.79 暂未结算
3-4 年 407,413.79。
2 2,725,772.15 1-2 年 暂未结算
合计 5,633,185.94
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（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款总额的比
单位名称 金额 账龄
例（%）
1 64,518,893.52 44.74 1 年以内
2 27,554,400.00 19.11 1 年以内
3 4,151,876.35 2.88 1 年以内
2-3 年 2,500,000.00;
4 2,907,413.79 2.02
3-4 年 407,413.79。
5 2,725,772.15 1.89 1-2 年
合计 101,858,355.81 70.64
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 17,712,816.64 21,210,647.41
合计 17,712,816.64 21,210,647.41
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 8,660,500.00 9,431,699.00
押金 870,654.70 241,635.70
备用金 2,127,206.52 2,158,921.52
往来款 15,163,798.53 12,688,531.73
其他 2,097,032.42 3,763,739.56
合计 28,919,192.17 28,284,527.51
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 7,072,080.10 1,800.00 7,073,880.10
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 4,403,214.63 4,403,214.63
本期转回 270,719.20 270,719.20
本期核销
2022 年 12 月 31 日余
11,204,575.53 1,800.00 11,206,375.53
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
112
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按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 7,243,263.56
1-6 个月 6,613,292.52
6 个月-1 年 629,971.04
1至2年 8,439,159.74
2至3年 662,832.41
3 年以上 12,573,936.46
3至4年 1,795,492.40
4至5年 2,159,222.79
5 年以上 8,619,221.27
合计 28,919,192.17
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按账龄组合计
7,073,880.10 4,403,214.63 270,719.20 11,206,375.53
提
合计 7,073,880.10 4,403,214.63 270,719.20 11,206,375.53
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
1 保证金 6,000,000.00 1-2 年 20.75% 300,000.00
2 往来款 4,040,000.00 6 个月内 13.97% 0
3 往来款 2,170,209.09 1-2 年 7.50% 108,510.45
4 保证金 1,600,000.00 4-5 年 5.53% 960,000.00
5 往来款 1,350,520.00 5 年以上 4.67% 1,350,520.00
合计 15,160,729.09 52.42% 2,719,030.45
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
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期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 39,272,199.32 39,272,199.32 39,191,976.57 39,191,976.57
库存商品 12,479,503.81 12,479,503.81 10,812,568.45 10,812,568.45
合同履约成本 99,743,964.25 99,743,964.25 106,926,055.13 106,926,055.13
劳务成本 433,360.60 433,360.60 441,687.55 441,687.55
合计 151,929,027.98 151,929,027.98 157,372,287.70 157,372,287.70
8、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
建造合同形成
的已完工未结 700,958,342.30 1,616,015.36 699,342,326.94 809,962,287.61 1,616,015.36 808,346,272.25
算资产
其他 429.70 429.70
合计 700,958,342.30 1,616,015.36 699,342,326.94 809,962,717.31 1,616,015.36 808,346,701.95
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
满城区新兴产业园区污水处理厂项目 80,836,370.44 调整至长期应收款
满城提标项目 16,802,279.60 调整至长期应收款
合计 97,638,650.04 ——
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的 PPP 项目 13,013,663.02 11,425,674.46
一年内到期的 BT 项目 70,800,431.28 68,838,716.12
一年内到期的其他长期应收款 15,126,444.19 9,925,812.12
合计 98,940,538.49 90,190,202.70
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
债权项目 期末余额 期初余额
114
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面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 77,558,754.55 104,115,436.11
预缴企业所得税 6,304,839.92 369,019.20
合计 83,863,594.47 104,484,455.31
其他说明：
11、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
PPP 污水处 507,688,505. 507,688,505. 407,461,653. 407,461,653.
理项目 61 61 14 14
96,244,973.0 96,244,973.0 94,283,257.9 94,283,257.9
BT 项目
9 9 3 3
252,753,289. 252,753,289. 248,527,065. 248,527,065.
其他
76 76 07 07
减：一年内 - - - -
到期的 PPP 13,013,663.0 13,013,663.0 11,425,674.4 11,425,674.4
项目 2 2 6 6
减：一年内 - - - -
到期的 BT 70,800,431.2 70,800,431.2 68,838,716.1 68,838,716.1
项目 8 8 2 2
减：一年内 - -
- -
到期的其他 15,126,444.1 15,126,444.1
9,925,812.12 9,925,812.12
长期应收 9 9
757,746,229. 757,746,229. 660,081,773. 660,081,773.
合计
97 97 44 44
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
115
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12、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
天津市
南港工
39,537, 14,217, 53,755,
业区水
230.43 931.55 161.98
务有限
公司
天津市
泉州水 42,386, 11,717, 54,103,
务有限 357.31 208.53 565.84
公司
天津滨
海旅游
9,644,8 283,469 9,928,3
区水务
55.54 .83 25.37
发展有
限公司
嘉诚
（焦
60,806, 9,436,4 70,242,
作）水
469.39 01.06 870.45
务有限
公司
锐鑫智
（武
-
汉）投 366,501 364,612
1,888.7
资管理 .67 .88
9
有限公
司
锐鑫智
（天
津）投
资管理 13,923, 13,923,
合伙企 040.41 040.41
业（有
限合
伙）
沙河市
嘉诚环 -
69,138, 63,786,
境工程 5,351,9
403.82 473.30
有限公 30.52
司
河北粤
海水务 616,473 5,904,6 622,378
集团有 ,978.36 16.82 ,595.18
限公司
116
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石家庄
冀财中
创股权
18,100, 18,100,
投资基 291.81
198.04 489.85
金中心
（有限
合伙）
廊坊新
达能源 16,244, 856,100 17,101,
有限公 934.16 .27 034.43
司
天津福
-
格信息 6,000.0
6,000.0
技术有 0
0
限公司
中福天
河智慧
养老产
业运营 49,145, 49,145,
管理 637.33 637.33
（天
津）有
限公司
886,621 49,151, 37,056, 972,829
小计
,969.13 637.33 200.56 ,807.02
886,621 49,151, 37,056, 972,829
合计
,969.13 637.33 200.56 ,807.02
其他说明：
注：锐鑫智（天津）投资管理合伙企业（有限合伙）系 2016 年 2 月成立，本公司作为有限合伙人，委托普通合伙
人执行合伙事务，本公司在合伙企业任命的五人组成的投资决策委员会中占有一席，本公司不对该合伙企业实施控制。
石家庄冀财中创股权投资基金中心（有限合伙）系 2020 年 4 月成立，本公司作为有限合伙人，委托普通合伙人执行合伙
事务，本公司在合伙企业任命的五人组成的投资决策委员会中占有两席，投资会全部议案的表决须经全体委员三分之二
通过后方为有效决议，本公司不对该合伙企业实施控制。
13、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
天津滨海新区投资控股有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
力恒生态（天津）饮用水制造有限公
2,060,107.23 2,060,107.23
司
中福天河智慧养老产业运营管理（天
9,000,000.00
津）有限公司
天津七色阳光生态科技有限公司 9,815,380.00 9,815,380.00
合计 17,875,487.23 26,875,487.23
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 其他综合收益
确认的股利收 价值计量且其
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 转入留存收益
入 变动计入其他
的金额 的原因
综合收益的原
117
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因
其他说明：
14、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,283,919,906.69 2,256,487,206.92
合计 2,283,919,906.69 2,256,487,206.92
（1） 固定资产情况
单位：元
房屋建筑
项目 构筑物 管网 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
物
一、账面
原值：
1.期初 343,150,07 355,570,59 2,328,656,0 522,810,11 22,676,529. 37,977,566. 19,559,901. 3,630,400,7
余额 2.20 2.77 04.59 9.91 41 62 35 86.85
2.本期 21,852,396. 152,257,66 21,699,568. 1,090,596.1 3,782,466.0 2,618,899.0 203,301,59
增加金额 24 5.01 39 4 3 3 0.84
（ 12,690,433. 6,568,266.8 1,090,596.1 3,147,598.0 25,325,908.
956,547.58 872,466.03
1）购置 93 9 4 3 60
（
9,161,962.3 151,301,11 13,469,931. 1,746,433.0 176,314,31
2）在建工 634,868.00
1 7.43 49 0 2.23
程转入
（
3）企业合
并增加
1,661,370.0 1,661,370.0
（4）其他
1 1
3.本期 2,473,541.2 4,356,694.9 2,350,413.9 2,266,335.8 11,774,666.
5,600.00 322,080.18
减少金额 2 2 3 7 12
（
2,473,541.2 4,086,929.3
1）处置或 5,600.00 223,219.41 621,166.39 616,839.64 146,562.70
2 6
报废
4,133,475.5 1,729,247.5 1,649,496.2 7,687,736.7
（2）其他 175,517.48
1 4 3 6
4.期末 343,150,07 377,417,38 2,478,440,1 540,152,99 21,416,711. 39,493,696. 21,856,720. 3,821,927,7
余额 2.20 9.01 28.38 3.38 62 78 20 11.57
二、累计
折旧
1.期初 154,406,52 133,513,18 785,576,02 240,445,18 16,837,822. 29,140,277. 13,994,568. 1,373,913,5
余额 3.65 2.60 1.98 2.73 90 55 52 79.93
2.本期 14,787,177. 15,875,833. 96,694,321. 33,251,760. 1,800,264.3 3,219,318.6 1,643,257.5 167,271,93
增加金额 41 25 23 12 7 2 4 2.54
（ 14,787,177. 15,875,833. 96,694,321. 33,251,760. 1,800,264.3 3,219,318.6 1,643,257.5 167,271,93
1）计提 41 25 23 12 7 2 4 2.54
118
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3.本期 2,281,490.1 3,177,707.5
1,308.46 168,734.12 71,197.54 584,174.56 70,802.73
减少金额 8 9
（
1,320,653.7
1）处置或 1,308.46 168,734.12 71,197.54 551,463.04 521,719.36 6,231.21
3
报废
（2）其他 1,730,027.1 1,857,053.8
62,455.20 64,571.52
减少 4 6
4.期末 169,193,70 149,387,70 882,101,60 273,625,74 16,356,597. 31,775,421. 15,567,023. 1,538,007,8
余额 1.06 7.39 9.09 5.31 09 61 33 04.88
三、减值
准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置或
报废
4.期末
余额
四、账面
价值
1.期末 173,956,37 228,029,68 1,596,338,5 266,527,24 5,060,114.5 7,718,275.1 6,289,696.8 2,283,919,9
账面价值 1.14 1.62 19.29 8.07 3 7 7 06.69
2.期初 188,743,54 222,057,41 1,543,079,9 282,364,93 5,838,706.5 8,837,289.0 5,565,332.8 2,256,487,2
账面价值 8.55 0.17 82.61 7.18 1 7 3 06.92
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
安达工业园水厂 6,628,909.48 4,871,369.04 1,757,540.44 应急备用水厂
（3） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 4,741,746.58 已申请办理，尚未审核完成
其他说明：
119
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15、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 498,790,234.85 533,764,514.88
合计 498,790,234.85 533,764,514.88
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公楼装修改
431,306.83 431,306.83 1,985,783.92 1,985,783.92
造工程
宝坻新城第二
水厂工程特许 1,724,422.15 1,724,422.15 1,311,774.43 1,311,774.43
经营项目
超期水表更换
949,826.55 949,826.55 1,817,881.50 1,817,881.50
工程
地下水深井提
4,169,948.44 4,169,948.44
升改造工程
地下水源转换
2,737,700.00 2,737,700.00 2,715,700.00 2,715,700.00
工程
供水管网工程 8,318,567.95 8,318,567.95 11,287,875.45 11,287,875.45
供水配套改扩
33,076,258.20 33,076,258.20 31,983,993.56 31,983,993.56
建工程
供水设备安装
10,969,527.09 10,969,527.09 10,968,395.01 10,968,395.01
改造工程
汉沽东扩区
2.78 平方公里 7,875,003.75 7,875,003.75 7,875,003.75 7,875,003.75
给水配套工程
健康小屋 77,475.24 77,475.24
配水中心提升
3,907,175.85 3,907,175.85 4,082,164.85 4,082,164.85
改造工程
水表出户改造
45,692,769.67 45,692,769.67 42,619,092.63 42,619,092.63
工程
水厂改扩建工
564,963.00 564,963.00 12,138,955.78 12,138,955.78
程
水源转换工程 51,176,344.21 51,176,344.21 27,946,350.26 27,946,350.26
水厂出厂水产
能恢复技改项 196,100.00 196,100.00
目
危险废弃物资
源化再利用项 211,500,346.71 211,500,346.71 155,536,413.98 155,536,413.98
目
供热管网改造 55,443,378.26 55,443,378.26 54,938,413.14 54,938,413.14
供热站建筑安
41,355,165.03 41,355,165.03 29,443,472.12 29,443,472.12
装工程
低氮燃气技术
3,327,668.40 3,327,668.40 2,219,703.80 2,219,703.80
改造
智慧供热系统
综合管理平台 126,666.41 126,666.41
提升项目
120
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
换热站监控系
80,832.21 80,832.21
统
“三供一业”供
120,888,140.35 120,888,140.35
热工程改造
天直老年康养
3,382,030.12 3,382,030.12
中心项目
工业废盐综合
2,994,438.67 2,994,438.67 2,526,393.99 2,526,393.99
利用项目
污水处理厂基
840,592.59 840,592.59
建项目
北厂区盐酸搬
1,857,299.14 1,857,299.14 1,838,431.22 1,838,431.22
迁项目
技术改造工程 8,730,480.68 8,730,480.68 1,042,210.17 1,042,210.17
设备安装改造
128,318.58 128,318.58
工程
危废处理改造
5,753,994.09 5,753,994.09
工程
合计 498,790,234.85 498,790,234.85 533,764,514.88 533,764,514.88
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
办公
楼装
8,598, 1,985, 5,349, 1,575, 5,328, 431,30 99.00
修改 其他
660.00 783.92 413.89 653.00 237.98 6.83 %
造工
程
宝坻
新城
第二
379,04
水厂 1,311, 412,64 1,724,
0,000. 0.00 0.00 2.00% 其他
工程 774.43 7.72 422.15
00
特许
经营
项目
超期
水表 5,406, 1,817, 2,288, 1,034, 2,122, 949,82 99.00
其他
更换 334.52 881.50 995.88 325.00 725.83 6.55 %
工程
地下
水深
井提 4,200, 4,169, 113,44 4,283, 100.00
0.00 0.00 其他
升改 000.00 948.44 0.56 389.00 %
造工
程
地下
水源 4,901, 2,715, 22,000 2,737, 56.00
0.00 0.00 其他
转换 800.00 700.00 .00 700.00 %
工程
121
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
供水 15,188 11,287
438,39 944,01 2,463, 8,318, 98.33
管网 ,342.9 ,875.4 其他
6.50 0.00 694.00 567.95 %
工程 5 5
供水
配套 187,34 31,983 33,076
4,397, 1,704, 1,600, 59.80
改扩 9,940. ,993.5 ,258.2 其他
150.75 272.11 614.00 %
建工 00 6 0
程
供水
设备 13,877 10,968 10,969
1,132. 88.00
安装 ,358.4 ,395.0 0.00 0.00 ,527.0 其他
08 %
改造 9 1 9
工程
汉沽
东扩
区
2.78 14,237
7,875, 7,875, 59.00
平方 ,800.0 0.00 0.00 0.00 其他
003.75 003.75 %
公里 0
给水
配套
工程
健康 1,580, 77,475 77,475 100.00
0.00 0.00 0.00 其他
小屋 000.00 .24 .24 %
配水
中心 54,860
4,082, 202,00 376,98 3,907, 74.75
提升 ,000.0 0.00 其他
164.85 0.00 9.00 175.85 %
改造 0
工程
水表
100,23 42,619 45,692
出户 3,073, 41.70
4,000. ,092.6 0.00 0.00 ,769.6 其他
改造 677.04 %
00 3 7
工程
水厂
75,182 12,138
改扩 5,390, 8,775, 8,189, 564,96 86.46
,423.0 ,955.7 其他
建工 750.22 303.00 440.00 3.00 %
0 8
程
水源 86,479 27,946 23,229 51,176
60.00
转换 ,100.0 ,350.2 ,993.9 0.00 0.00 ,344.2 其他
%
工程 0 6 5 1
水厂
出厂
水产 10,920
196,10 196,10
能恢 ,000.0 0.00 0.00 0.00 0.46% 其他
0.00 0.00
复技 0
改项
目
危险
废弃
物资 304,77 155,53 55,963 211,50
69.56
源化 6,900. 6,413. ,932.7 0.00 0.00 0,346. 其他
%
再利 00 98 3 71
用项
目
122
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
供热 85,862 54,938 15,502 14,997 55,443
44.25
管网 ,226.9 ,413.1 ,781.3 ,816.1 0.00 ,378.2 其他
%
工程 5 4 1 9 6
供热
站建 143,69 29,443 26,014 11,619 41,355
2,484, 19.56
筑安 4,893. ,472.1 ,899.3 ,077.9 ,165.0 其他
128.43 %
装工 73 2 0 6 3
程
低氮
燃气 6,928, 2,219, 1,107, 3,327, 67.47
0.00 0.00 其他
技术 000.00 703.80 964.60 668.40 %
改造
智慧
供热
系统
综合 1,789, 126,66 126,66
0.00 0.00 0.00 7.08% 其他
管理 270.00 6.41 6.41
平台
提升
项目
换热
站监 304,46 80,832 80,832 26.55
0.00 0.00 0.00 其他
控系 8.00 .21 .21 %
统
“三供
一业” 156,36 120,88 15,073 135,53
425,80 86.95
供热 9,944. 8,140. ,197.9 5,536. 0.00 其他
1.89 %
工程 73 35 3 39
改造
天直
老年
3,382, 3,382, 3,382, 100.00
康养 0.00 0.00 0.00 其他
030.12 030.12 030.12 %
中心
项目
工业
废盐 101,83
2,526, 468,04 2,994,
综合 2,200. 0.00 0.00 2.94% 其他
393.99 4.68 438.67
利用 00
项目
污水
处理
840,59 1,234, 2,075, 100.00
厂基 0.00 0.00 0.00 其他
2.59 699.60 292.19 %
建项
目
北厂
区盐 120,00
1,838, 18,867 1,857,
酸搬 0,000. 0.00 0.00 1.55% 其他
431.22 .92 299.14
迁项 00
目
技术
9,708, 1,042, 7,688, 8,730, 90.83
改造 0.00 0.00 其他
300.00 210.17 270.51 480.68 %
工程
设备
安装 145,00 128,31 128,31 100.00
0.00 0.00 0.00 其他
改造 0.00 8.58 8.58 %
工程
123
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
危废
处理 9,903, 5,753, 5,753, 63.38
0.00 0.00 0.00 其他
改造 132.48 994.09 994.09 %
工程
1,906, 533,76 174,14 176,31 32,809 498,79
合计 752,12 4,514. 9,849. 4,312. ,817.6 0,234.
4.97 88 88 23 8 85
16、使用权资产
单位：元
项目 房屋租赁 管线 合计
一、账面原值
1.期初余额 26,407,400.41 96,239,191.98 122,646,592.39
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 26,407,400.41 96,239,191.98 122,646,592.39
二、累计折旧
1.期初余额 2,784,153.69 4,935,343.20 7,719,496.89
2.本期增加金额 3,351,683.88 4,935,343.20 8,287,027.08
（1）计提 3,351,683.88 4,935,343.20 8,287,027.08
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6,135,837.57 9,870,686.40 16,006,523.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 20,271,562.84 86,368,505.58 106,640,068.42
2.期初账面价值 23,623,246.72 91,303,848.78 114,927,095.50
124
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
土地使 非专利 特许经
项目 专利权 探矿权 采矿权 软件 收益权 使用权 合计
用权 技术 营权
一、账
面原值
1.
127,734, 16,000.0 1,788,20 7,215,50 20,422,6 308,304, 27,186,5 4,712,80 497,381,
期初余
771.56 0 9.62 1.17 50.98 865.11 09.48 7.40 315.32
额
2.
53,132,9 610,725. 1,613,71 55,357,3
本期增
08.11 66 9.35 53.12
加金额
（53,132,9 610,725. 1,613,71 55,357,3
1）购置 08.11 66 9.35 53.12
（
2）内部
研发
（
3）企业
合并增
加
3.
476,415. 476,415.
本期减
07 07
少金额
（ 476,415. 476,415.
1）处置 07 07
4.
180,867, 16,000.0 1,788,20 7,215,50 21,033,3 309,918, 27,186,5 4,236,39 552,262,
期末余
679.67 0 9.62 1.17 76.64 584.46 09.48 2.33 253.37
额
二、累
计摊销
1.
15,194,0 16,000.0 1,348,70 455,780. 12,180,2 15,854,8 11,048,1 538,773. 56,636,5
期初余
93.91 0 9.62 13 32.18 71.81 16.56 00 77.21
额
2.
4,043,18 146,500. 816,521. 1,933,48 3,633,04 3,399,42 427,609. 14,399,7
本期增
4.13 00 92 5.92 5.46 0.48 36 67.27
加金额
（4,043,18 146,500. 816,521. 1,933,48 3,633,04 3,399,42 427,609. 14,399,7
1）计提 4.13 00 92 5.92 5.46 0.48 36 67.27
3.
119,103. 119,103.
本期减
90 90
少金额
125
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
（ 119,103. 119,103.
1）处置 90 90
4.
19,237,2 16,000.0 1,495,20 1,272,30 14,113,7 19,487,9 14,447,5 847,278. 70,917,2
期末余
78.04 0 9.62 2.05 18.10 17.27 37.04 46 40.58
额
三、减
值准备
1.
期初余
额
2.
本期增
加金额
（
1）计提
3.
本期减
少金额
（
1）处置
4.
期末余
额
四、账
面价值
1.
161,630, 293,000. 5,943,19 6,919,65 290,430, 12,738,9 3,389,11 481,345,
期末账
401.63 00 9.12 8.54 667.19 72.44 3.87 012.79
面价值
2.
112,540, 439,500. 6,759,72 8,242,41 292,449, 16,138,3 4,174,03 440,744,
期初账
677.65 00 1.04 8.80 993.30 92.92 4.40 738.11
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
18、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
衡水精臻环保
134,628,440.82 134,628,440.82
技术有限公司
天津市房信供
17,038,008.58 17,038,008.58
热有限公司
合计 151,666,449.40 151,666,449.40
126
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（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
与商誉减值测试相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。衡水
精臻环保技术有限公司与商誉有关的资产组为与公司经营直接相关的长期资产，包括固定资产、在建工程、无形资产、
长期待摊资产等，与购买日评估确定的资产组一致。天津市房信供热有限公司与商誉有关的资产组为与公司经营直接相
关的长期资产及部分负债，包括固定资产、在建工程、无形资产和递延收益, 与购买日评估确定的资产组一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
渤海股份聘请天津华夏金信资产评估有限公司对所收购的衡水精臻环保技术有限公司及天津市房信供热有限公司产
生的商誉进行减值测试。
渤海股份以衡水精臻环保技术有限公司与公司经营直接相关的长期资产作为资产组进行减值测试，可收回金额按照
资产组预计未来现金流量的现值确定，管理层按照 5 年的详细测试期和后续预测期对未来现金流量进行预测。详细的预
测期按照历史年度实际情况及公司商业计划、行业发展趋势等预计预测期的未来现金流量，后续预测期的预计未来现金
流量按照详细预测期最后一年的水平，渤海股份采用的折现率为 10.89%，预测数据是管理层根据历史经验及对市场发展
的预测确定的。商誉减值测试涉及的资产组评估基于未来现金流量现值，采用收益法评估，选取的现金流量口径为息税
前现金流。渤海股份根据专业评估师测算结果，将相关资产组的未来年度预计现金流量的现值，与包含商誉的资产组账
面价值相比较，确定商誉是否存在减值。
渤海股份以天津市房信供热有限公司与公司经营直接相关的长期资产及部分负债作为资产组进行减值测试，可收回
金额按照资产组公允价值减处置费用的净额确定。渤海股份根据测算结果，将相关资产组公允价值减处置费用的净额，
与包含商誉的资产组账面价值相比较，确定商誉是否存在减值。
商誉减值测试的影响
上述公司经营情况良好，经减值测试，本期期末商誉未发生减值。
其他说明：
19、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公用房装修支
9,859,055.47 4,113,427.85 1,792,769.60 12,179,713.72
出
泵站提升改造支
5,609,920.01 1,173,084.01 4,436,836.00
出
仓库提升改造支
61,357.93 10,226.28 51,131.65
出
超限水表更换工
4,540,349.18 2,203,107.83 776,643.36 5,966,813.65
程
焚烧车间提升改
4,863,080.88 619,719.38 2,207,953.80 3,274,846.46
造支出
127
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供热站装修支出 487,269.65 119,331.36 367,938.29
供水设施提升改
1,656,885.58 2,000.00 269,593.45 1,389,292.13
造工程
聚酯水厂装修改
53,131,431.81 6,903,708.05 8,802,736.89 51,232,402.97
良支出
客服中心装修支
650,331.75 108,388.80 541,942.95
出
生产设备提升改
221,227.69 72,611.64 27,596.59 121,019.46
造支出
水厂装修改良支
8,936,780.05 6,402,287.16 1,743,359.75 13,595,707.46
出
宿舍楼装修支出 674,044.07 111,190.56 562,853.51
天直老年康养中
3,382,030.12 461,185.92 2,920,844.20
心项目
污水处理厂装修
5,473,945.54 5,473,945.54
改良支出
日间照料中心装
1,561,914.00 13,556.60 1,548,357.40
修改良支出
食堂装修支出 1,834,359.00 14,745.68 1,819,613.32
农业设施提升改
1,989,831.00 374,940.12 1,614,890.88
造支出
合计 96,165,679.61 29,012,384.39 18,052,317.82 5,501,542.13 101,624,204.05
其他说明：
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 65,722,801.34 10,576,256.78 75,981,118.68 11,968,052.59
信用减值损失 134,980,413.81 26,033,968.38 90,992,842.98 15,258,369.41
与资产相关的政府补
12,690,657.75 3,172,664.44 13,516,829.67 3,379,207.42
助
供热工程建设费 173,642,116.40 43,410,529.18 181,379,363.67 45,344,841.00
暂估转固的固定资产 9,960,725.79 2,490,181.43
其他 1,616,015.36 404,003.85 1,616,015.36 404,003.84
合计 388,652,004.66 83,597,422.63 373,446,896.15 78,844,655.69
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
7,994,992.12 1,199,248.82 8,695,491.20 1,304,323.68
资产评估增值
合计 7,994,992.12 1,199,248.82 8,695,491.20 1,304,323.68
128
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（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 83,597,422.63 78,844,655.69
递延所得税负债 1,199,248.82 1,304,323.68
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 12,944,737.86 4,486,110.30
可抵扣亏损 201,696,703.96 193,667,495.92
合计 214,641,441.82 198,153,606.22
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年度 12,545,908.66
2023 年度 32,931,268.93 20,955,101.66
2024 年度 42,960,145.54 91,238,974.56
2025 年度 44,606,057.53 47,847,430.63
2026 年度 29,205,269.62 21,080,080.41
2027 年度 51,993,962.34
合计 201,696,703.96 193,667,495.92
其他说明：
21、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程款 2,908,078.22 2,908,078.22 3,461,833.89 3,461,833.89
预付长期资产
220,353.97 220,353.97
款项
预付股权收购
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
款
合计 12,908,078.22 12,908,078.22 13,682,187.86 13,682,187.86
其他说明：
129
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
22、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 12,427,000.00
保证借款 274,290,000.00 153,036,777.33
信用借款 1,213,212,594.00 1,345,409,758.14
计提应付利息 2,594,202.04
合计 1,502,523,796.04 1,498,446,535.47
短期借款分类的说明：
23、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 196,000,000.00 217,000,000.00
银行承兑汇票 149,994,406.25
国内信用证 20,000,000.00
合计 365,994,406.25 217,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
24、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
原水费 277,328,974.12 186,791,821.63
工程款 403,640,094.93 515,758,986.04
监理费 165,774.85
材料款 104,411,586.85 142,590,361.51
设备款 3,818,468.17 2,084,158.10
设计费 75,775.00 248,000.00
服务费 11,141,721.17 16,716,436.16
热源费 4,327,179.90
其他 12,989,282.81 16,346,441.97
合计 817,733,082.95 880,701,980.26
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1 62,637,157.53 工程款
2 58,700,000.00 工程款
3 13,963,370.23 工程款、材料款
130
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
4 10,703,377.44 工程款、材料款
5 10,452,439.52 工程款
合计 156,456,344.72
其他说明：
25、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
水费 9,522,707.33 9,022,647.49
工程款 23,625,972.98 47,088,108.09
供热费 256,197,492.68 262,427,950.32
待处置危废 12,654,096.88
其他 3,961,487.80 18,025,822.33
合计 305,961,757.67 336,564,528.23
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
26、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,359,620.72 198,832,773.81 204,630,752.60 4,561,641.93
二、离职后福利-设定
166,825.46 21,540,311.18 21,667,228.08 39,908.56
提存计划
合计 10,526,446.18 220,373,084.99 226,297,980.68 4,601,550.49
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
8,026,902.29 158,798,076.03 164,773,373.32 2,051,605.00
和补贴
2、职工福利费 2,664.00 8,897,572.60 8,833,803.41 66,433.19
3、社会保险费 84,442.23 11,966,814.99 12,031,920.89 19,336.33
其中：医疗保险
82,091.95 10,765,920.96 10,828,676.58 19,336.33
费
工伤保险
2,350.28 762,949.58 765,299.86
费
生育保险
437,944.45 437,944.45
费
4、住房公积金 93,056.00 16,213,030.88 16,293,175.88 12,911.00
5、工会经费和职工教 2,152,556.20 2,957,279.31 2,698,479.10 2,411,356.41
131
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
育经费
合计 10,359,620.72 198,832,773.81 204,630,752.60 4,561,641.93
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 159,536.72 19,102,721.30 19,222,349.46 39,908.56
2、失业保险费 7,288.74 662,882.60 670,171.34
3、企业年金缴费 1,774,707.28 1,774,707.28
合计 166,825.46 21,540,311.18 21,667,228.08 39,908.56
其他说明：
27、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,093,597.43 4,777,973.83
企业所得税 7,532,534.21 14,889,817.51
个人所得税 81,376.49 1,096,565.51
城市维护建设税 335,851.28 253,746.16
环境保护税 452,771.48 313,755.15
地方教育费附加 89,633.70 73,278.84
教育附加 147,989.65 114,947.23
资源税 14,017,106.20 13,214,269.36
印花税 75,302.01
合计 28,826,162.45 34,734,353.59
其他说明：
28、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 531,522.61 531,522.61
其他应付款 286,381,610.07 318,740,782.05
合计 286,913,132.68 319,272,304.66
（1） 应付股利
单位：元
132
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他 531,522.61 531,522.61
合计 531,522.61 531,522.61
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
代收开户费 2,213,500.00
污水处理费 19,491,672.79 19,109,417.83
押金及保证金 18,013,970.05 16,643,750.05
往来款 135,123,024.86 166,917,147.85
股权收购款 108,000,000.00 108,000,000.00
其他 5,752,942.37 5,856,966.32
合计 286,381,610.07 318,740,782.05
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
5,533,001.71 元为应付利息；
1 116,134,569.71 8,151,568.00 元为部分房产未办理权属
证补偿款；102,450,000 元为往来款
2 15,143,829.16 往来款
3 11,061,998.55 污水处理费
4 9,505,115.77 往来款
5 3,834,908.61 代收污水处理费
合计 155,680,421.80
其他说明：
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 92,542,407.42 151,495,453.48
一年内到期的长期应付款 174,400,952.06 166,855,600.80
一年内到期的租赁负债 6,871,023.53 5,887,431.09
合计 273,814,383.01 324,238,485.37
其他说明：
30、其他流动负债
单位：元
133
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项目 期末余额 期初余额
待转销项税 59,158,976.22 60,172,241.88
未终止确认应收票据 38,934,498.13 3,980,254.58
最低租赁付款额 34,172,626.00
其他 15,000,000.00 5,000,000.00
合计 147,266,100.35 69,152,496.46
31、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 414,120,600.00 403,207,669.16
抵押借款 112,128,090.00 11,096,589.22
保证借款 86,471,000.00 63,982,482.10
信用借款 139,000,000.00 96,146,300.00
计提应付利息 1,461,943.18
减：一年内到期的长期借款 -92,542,407.42 -151,495,453.48
合计 660,639,225.76 422,937,587.00
长期借款分类的说明：
1、质押借款明细：
借款终止 期末数
贷款单位 借款起始日 币种 利率（%） 质押物
日 本币金额
水元 100%股权及水
天津农商银行南开支行 2019/10/11 2026/9/29 人民币 5.635 元持有的广达供热 87,980,000.00
股权
中国工商银行股份有限 5 年期以上 渤海水业持有精臻
2021/7/9 2028/7/5 人民币 46,400,000.00
公司天津河西支行 LPR-24 个基点 环保 100%股权
中国建设银行股份有限
2016/06/24 2030/06/24 人民币 4.21 收费权质押 166,000,000.00
公司廊坊分行
中国建设银行股份有限
2017/11/01 2030/07/01 人民币 4.55 收费权质押 18,670,600.00
公司廊坊分行
中国建设银行股份有限
2018/02/11 2030/06/11 人民币 4.55 收费权质押 37,800,000.00
公司廊坊分行
中国建设银行股份有限
2022.06.24 2030.06.10 人民币 3.85 收费权质押 57,270,000.00
公司廊坊分行
合计 414,120,600.00
2、抵押借款明细：
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 抵押物 期末数
（%）
建设用地及其他使用权
5 年期以
华夏银行股份有限公 （苏（2020）赣榆区不动
上
司连云港分行（注 2022/3/25 2029/12/15 人民币 产权第 0015959 号）、第 34,500,000.00
LPR+128
1） 三人欧阳万里、罗威名下
个基点
17 套房产
134
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 抵押物 期末数
（%）
建设用地及其他使用权
5 年期以
华夏银行股份有限 （苏（2020）赣榆区不动
上
公司连云港分行 2022/3/28 2029/12/15 人民币 产权第 0015959 号）、第 65,500,000.00
LPR+128
（注 1） 三人欧阳万里、罗威名下
个基点
17 套房产
建设用地及其他使用权
5 年期以
华夏银行股份有限 （苏（2020）赣榆区不动
上
公司连云港分行 2022/9/23 2029/12/15 人民币 产权第 0015959 号）、第 2,768,090.00
LPR+158
（注 1） 三人欧阳万里、罗威名下
个基点
17 套房产
5 年期以 国有建设用地及房屋（构
中国农业发展银行 上 筑物）所有权（津
2018/3/23 2028/3/13 人民币 9,360,000.00
天津市滨海分行 LPR+25 （2016）滨海新区汉沽不
个基点 动产权第 1002329 号）
合计 112,128,090.00
注 1：上述借款除有不动产抵押保证外，天津市滨海水业集团有限公司提供了 10000 万元最高额连带责任保证担保。
3、保证借款明细：
期末数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 担保方
（%）
本币金额
天津市滨海水业集
中国农业发展银行天津市 团有限公司（除保
2021/10/14 2032/9/30 人民币 5.20 51,171,000.00
滨海分行 证外还有质押保证
金 372 万元）
中国农业发展银行天津市 渤海水业股份有限
2018/3/15 2024/2/5 人民币 4.90 10,800,000.00
静海区支行 公司
中国农业发展银行天津市 渤海水业股份有限
2018/6/21 2026/2/5 人民币 4.90 11,000,000.00
静海区支行 公司
中国建设银行股份有限公 天津市滨海水业集
2022/3/15 2024/3/15 人民币 3.70 13,500,000.00
司天津静海支行 团有限公司
合计 86,471,000.00
4、信用借款明细：
期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
本币金额
广发银行股份有限公司天津气
2022/9/16 2025/9/15 人民币 4.30 80,000,000.00
象台路支行
中国民生银行股份有限公司天
2022/5/20 2024/5/19 人民币 5.80 49,000,000.00
津分行
广发银行股份有限公司天津分
2022/10/14 2024/10/11 人民币 4.30 10,000,000.00
行
合计 139,000,000.00
135
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他说明，包括利率区间：
32、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期租赁负债 109,355,312.32 114,592,975.26
减：一年内到期的租赁负债 -6,871,023.53 -5,887,431.09
合计 102,484,288.79 108,705,544.17
其他说明：
33、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 341,969,218.86 344,859,930.94
合计 341,969,218.86 344,859,930.94
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 308,224,533.59 371,715,531.74
减：一年内到期的应付融资租赁款 -164,628,635.15 -166,855,600.80
应付融资租赁款小计（注 1） 143,595,898.44 204,859,930.94
天津泰达投资控股有限公司（注 2） 100,000,000.00 100,000,000.00
天津市水务局（注 3） 40,000,000.00 40,000,000.00
股权回购款 68,145,637.33
减：一年内到期的股权回购款 -9,772,316.91
其他说明：
注 1：应付融资租赁款明细：
放款银行或机构名称 发生日期 到期日 利率（%） 金额
兴业金融租赁有限责任公司（注 a） 6,610,378.45
2020/7/15 2024/7/14 4.65
兴业金融租赁有限责任公司（注 b） 2020/8/21 2024/8/20 4.65 29,939,367.21
兴业金融租赁有限责任公司（注 c） 2021/8/9 2024/8/20 4.65 26,046,152.78
鑫源融资租赁（天津）股份有限公司（注 d） 2022/4/28 2027/4/27 5.70 14,250,000.00
鑫源融资租赁（天津）股份有限公司（注 e） 2022/4/19 2026/4/18 5.70 24,000,000.00
鑫源融资租赁（天津）股份有限公司（注 f） 2022/4/28 2027/4/27 5.70 42,750,000.00
合计 143,595,898.44
136
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
注 a：天津市安达供水有限公司与兴业金融租赁有限责任公司签订融资租赁合同（回租），合同编号“CIBFL-2020-
071-HZ”，租赁本金 5000 万元，租赁期限为 48 个月，以本公司拥有的位于天津市滨海新区板厂路 366 号安达供水公司的
厂区内部分供水管网和设备资产作为租赁物。
注 b：天津市滨海水业集团有限公司与兴业金融租赁有限责任公司于 2020 年 8 月签订融资租赁合同，租赁本金 1.5
亿元，租赁期限 4 年，以天津市滨海水业集团有限公司的全资子公司天津宜达水务有限公司的净水车间、供水管网等固
定资产作为租赁物。
注 c：天津市滨海水业集团有限公司与兴业金融租赁有限责任公司于 2021 年 8 月签订融资租赁合同，租赁本金
8000 万元，租赁期限 4 年，以渤海水业股份有限公司的全资子公司衡水精臻环保技术有限公司的危险废物处理设施、设
备等固定资产作为租赁物。
注 d：天津市重热供热技术工程有限公司与鑫源融资租赁（天津）股份有限公司于 2022 年 4 月签订了融资租赁合同，
租赁本金合计人民币 2000 万元，租赁期为 60 个月，天津市滨海水业集团有限公司对主合同项下债务人全部债务承担连
带保证责任，天津市重热供热技术工程有限公司以其持有的供热设备及配套设施为抵押物，以其供热收费权进行质押。
注 e：天津市房信供热有限公司与鑫源融资租赁（天津）股份有限公司于 2022 年 4 月签订了融资租赁合同，租赁本
金合计人民币 4000 万元，租赁期为 48 个月，天津市滨海水业集团有限公司对主合同项下债务人全部债务承担连带保证
责任，天津市房信供热有限公司以其持有的供热设备及配套设施为抵押物，以其供热收费权进行质押。
注 f：天津市房信供热有限公司与鑫源融资租赁（天津）股份有限公司于 2022 年 4 月签订了融资租赁合同，租赁本
金合计人民币 6000 万元，租赁期为 60 个月，天津市滨海水业集团有限公司对主合同项下债务人全部债务承担连带保证
责任，天津市房信供热有限公司以其持有的供热设备及配套设施为抵押物，以其供热收费权进行质押。
注 2：泰达水务在 2005 年收到天津经济技术开发区管委会通过泰达控股拨付的宁河北地下水源地天津经济技术开
发区供水工程（岳龙水源项目）配套资金 100,000,000.00 元。
注 3：天津龙达水务有限公司（简称龙达水务）成立之前，系龙达水务的另一方股东天津市滨海新区汉沽自来水公
司建设引滦入汉管网时的债务，2005 年成立龙达水务时，天津市滨海新区汉沽自来水公司将引滦入汉管网工程相关资产
连同该债务一起作为出资投入龙达水务。
34、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 195,844,851.79 2,820,400.00 8,823,385.33 189,841,866.46
供水配套服务款
10,656,932.08 1,299,948.36 9,356,983.72
（注 1）
供热工程建设费
231,997,670.94 16,565,361.95 38,440,035.60 210,122,997.29
（注 2）
供热改造款（注
124,974,976.47 18,914,689.34 130,975.04 143,758,690.77
3）
供热工程资产接
34,826,050.62 3,890,033.76 30,936,016.86
收（注 4）
137
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
接收资产及改造
28,270,526.36 366,972.48 58,626.00 28,578,872.84
资金（注 5）
合计 626,571,008.26 38,667,423.77 52,643,004.09 612,595,427.94 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 与资产相
本期新增 本期冲减成
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额 本费用金额
入金额 金额 相关
天津市滨海
新区汉沽财 5,476,664. 349,574.2 与资产相
0.00 0.00 5,127,090.34
政局（杨家 62 8 关
泊）
天津市滨海
新区汉沽财
590,000.3 与资产相
政局（城区 0.00 0.00 39,999.96 550,000.38
4 关
管网建设补
贴）
天津市滨海
新区汉沽财 1,092,376. 110,014.9 与资产相
0.00 0.00 982,361.99
政局（水厂 91 2 关
二期）
天津市滨海
新区汉沽财 123,999.6 与资产相
0.00 0.00 8,000.04 115,999.62
政局(聚宝超 6 关
市)
天津市滨海
新区汉沽财
政局（五纬 1,911,403. 119,462.7 与资产相
0.00 0.00 1,791,940.42
路(一经路至 18 6 关
五经路)供水
管线）
东风南路延
3,097,085. 186,758.8 与资产相
长线供水管 0.00 0.00 2,910,326.83
71 8 关
网改造工程
河西二连里 1,225,299. 与资产相
0.00 0.00 12,361.08 1,212,938.17
项目 25 关
汉沽盐场、
农药厂等企 2,650,000. 与资产相
0.00 0.00 0.00 2,650,000.00
业地下水源 00 关
转换工程
汉沽东扩区
2.78 平方公 3,000,000. 与资产相
0.00 0.00 0.00 3,000,000.00
里给水配套 00 关
工程
西堤头镇水 1,144,000. 与资产相
0.00 0.00 48,000.00 1,096,000.00
源置换工程 00 关
天津市北辰
区 2016 年地 7,307,652. 334,701.7 与资产相
0.00 0.00 6,972,950.74
下水源转换 46 2 关
工程
138
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
本期计入 本期计入 与资产相
本期新增 本期冲减成
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额 本费用金额
入金额 金额 相关
天津市北辰
区 2017 年地 3,031,057. 138,827.1 与资产相
0.00 0.00 2,892,230.42
下水源转换 55 3 关
工程
天津市北辰
区 2018 年地 3,900,000. 156,000.0 与资产相
0.00 0.00 3,744,000.00
下水源转换 00 0 关
工程
天津市北辰
区华润啤酒 8,664,721. 2,820,400 404,148.0 11,080,973.4 与资产相
0.00
厂地下水水 48 .00 0 8 关
源转换工程
政府拨入菜 6,562,500. 937,500.0 与资产相
0.00 0.00 5,625,000.00
篮子工程款 00 0 关
聚酯水厂至
4,304,695. 226,562.8 与资产相
大港供水站 0.00 0.00 4,078,132.84
72 8 关
联通管
滨海新区村
55,675,62 2,308,378 53,367,242.8 与资产相
镇供水规划 0.00 0.00
1.52 .68 4 关
管网工程
绿色化工园
23,304,82 833,333.3 22,471,492.3 与资产相
区污水处理 0.00 0.00
5.72 4 8 关
厂项目
卢龙县石门
镇集中供热 17,848,12 633,333.3 17,214,794.6 与资产相
0.00 0.00
及管线建设 8.03 4 9 关
项目
河北省卢龙
县污泥及排 5,000,000. 与资产相
0.00 0.00 0.00 5,000,000.00
泄物综合利 00 关
用项目
大邱庄综合
24,798,39 1,157,901 23,640,491.9 与资产相
污水处理提 0.00 0.00
3.56 .60 6 关
标改造
供热管网直
11,800,42 818,526.7 10,981,899.3 与资产相
管到户改造 0.00 0.00
6.08 2 6 关
补贴
低氮改造专 1,152,000. 与资产相
0.00 0.00 0.00 1,152,000.00
项资金 00 关
低氮改造专 2,184,000. 与资产相
0.00 0.00 0.00 2,184,000.00
项资金 00 关
其他说明：
注 1：龙达水务收到供水配套服务款，分 20 年转收入。
注 2：广达、房信、重热等供热业务子公司收到供热工程建设费，分 10 年转收入。
注 3：收到的供热管网、设施改造资金。
注 4：本公司接收的中国石油天然气管道局有限公司廊坊基地职工家属区供热资产。
注 5：系三供一业资产接收。
35、股本
单位：元
139
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本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
352,658,600. 352,658,600.
股份总数
00 00
其他说明：
36、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
990,556,426.68 990,556,426.68
价）
其他资本公积 5,328,622.79 44,282.29 5,372,905.08
反向购买形成的资本
94,335,714.65 94,335,714.65
公积
合计 1,090,220,764.12 44,282.29 1,090,265,046.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 63,262,979.30 2,704,526.82 65,967,506.12
合计 63,262,979.30 2,704,526.82 65,967,506.12
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 587,904,834.30 502,961,591.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，
82,697,632.28
调减-）
调整后期初未分配利润 587,904,834.30 585,659,224.21
加：本期归属于母公司所有者的净利
15,604,048.37 11,440,683.51
润
减：提取法定盈余公积 2,704,526.82 2,141,901.42
应付普通股股利 7,053,172.00 7,053,172.00
期末未分配利润 593,751,183.85 587,904,834.30
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
140
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
39、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,701,819,388.33 1,316,924,131.93 1,742,253,292.44 1,305,016,067.24
其他业务 51,519,948.64 32,618,227.67 69,974,187.76 45,837,058.43
合计 1,753,339,336.97 1,349,542,359.60 1,812,227,480.20 1,350,853,125.67
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
是 □否
单位：元
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
营业收入金额 1,753,339,336.97 - 1,812,227,480.20 -
营业收入扣除项目合 劳务收入、商品贸易 劳务收入、商品贸易
51,519,948.64 69,974,187.76
计金额 收入等 收入等
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 2.94% - 3.86% -
比重
一、与主营业务无关
的业务收入
1．正常经营之外的其
他业务收入。如出租
固定资产、无形资
产、包装物，销售材
料，用材料进行非货
劳务收入、商品贸易 劳务收入、商品贸易
币性资产交换，经营 51,519,948.64 69,974,187.76
收入等 收入等
受托管理业务等实现
的收入，以及虽计入
主营业务收入，但属
于上市公司正常经营
之外的收入。
与主营业务无关的业 劳务收入、商品贸易 劳务收入、商品贸易
51,519,948.64 69,974,187.76
务收入小计 收入等 收入等
二、不具备商业实质
的收入
不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计
三、与主营业务无关
或不具备商业实质的 0.00 无 0.00 无
其他收入
营业收入扣除后金额 1,701,819,388.33 - 1,742,253,292.44 -
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
原水 402,737,889.82
自来水 358,197,775.41
141
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
供热 681,367,966.49
环境治理 259,515,756.61
其他 51,519,948.64
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计 1,753,339,336.97
与履约义务相关的信息：
详见“重要的会计政策及会计估计”中的“收入”。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
40、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,452,705.54 2,195,097.51
教育费附加 1,064,783.21 962,726.14
资源税 55,934,064.88 55,288,180.05
房产税 3,340,539.73 2,852,807.37
土地使用税 1,422,379.15 2,001,418.92
车船使用税 39,873.56 29,141.75
印花税 858,003.43 1,259,510.19
地方教育费附加 709,178.54 641,817.35
环境保护税 1,315,748.04 2,186,507.43
其他 830.88
合计 67,138,106.96 67,417,206.71
142
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他说明：
41、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 7,577,589.44 10,560,475.90
职工福利费 70,098.77 86,944.24
社会保险及公积金 2,861,176.76 2,855,253.44
工会经费及教育经费 1,652.33
折旧 226,190.57 308,244.24
办公费 224,321.84 771,802.11
车务费 89,569.61 113,342.85
差旅费 336,614.33 656,457.40
业务招待费 24,414.43 166,874.98
通讯费 18,435.58 16,782.18
技术服务费 5,000.00
宣传费 5,135,121.28 6,472,925.70
咨询服务费 19,455.83 33,131.97
劳务费 506,340.82 2,388,094.96
租赁费 2,950.00
其他 5,508.10 63,616.95
合计 17,094,837.36 24,503,549.25
其他说明：
42、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 57,220,180.84 65,152,365.10
职工福利费 6,370,180.65 5,032,667.80
社会保险及公积金 13,714,009.85 16,378,123.56
工会经费及教育经费 2,219,378.04 2,249,770.09
折旧费 10,465,889.31 13,601,127.43
长期待摊费用摊销 2,876,885.60 2,905,170.71
无形资产摊销 6,348,089.42 7,929,923.26
房租及物业费 11,780,755.14 16,190,374.56
劳动保护费 52,731.39 60,922.76
办公费 7,062,023.12 5,850,285.71
差旅费 318,903.15 928,272.48
通讯费 1,824,802.19 1,788,896.79
业务招待费 486,546.89 957,339.04
中介机构费用 17,369,087.82 25,189,234.71
车务费 4,944,001.87 3,404,916.23
会务费 30,000.00 90,338.00
劳务费 10,459,748.08 9,555,625.67
技术服务费 1,339,083.28 949,755.25
水电暖费 1,606,290.34 1,029,515.25
其他 3,003,242.86 2,912,253.90
合计 159,491,829.84 182,156,878.30
其他说明：
143
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
43、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
材料消耗 351,671.78 1,491,266.48
职工薪酬 7,548,071.43 11,580,808.76
折旧费 887,940.46 865,723.63
技术服务费 909.50 67,063.20
差旅费 42,156.66 32,314.71
水电暖费 426,054.45
长期待摊费用摊销 1,052,122.08
其他 82,725.42 353,207.22
合计 10,391,651.78 14,390,384.00
其他说明：
44、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 132,259,443.17 183,550,306.31
减：利息收入 41,889,400.51 51,639,636.21
汇兑损失 3,553,137.61 3,071,486.41
其他 17,134,610.84 15,098,556.02
合计 111,057,791.11 150,080,712.53
其他说明：
45、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
代扣个人所得税手续费 205,770.31 39,199.87
加计扣除增值税 262,973.73 744,358.41
供热工程资产接收分摊收入 3,890,033.76 3,890,033.76
接收资产及改造资金 58,626.00 58,626.00
政府补助 11,637,164.59 20,457,738.32
增值税减免 77,878.37 878,022.89
财政返还手续费 15.34 443,214.91
五险退费 89,207.73 7,184.54
供热改造款 130,975.04
其他 32,322.00 36,207.69
合计 16,384,966.87 26,554,586.39
46、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 36,929,876.67 19,077,590.50
处置长期股权投资产生的投资收益 3,943,766.95
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
22,439,269.57
重新计量产生的利得
144
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
合计 36,929,876.67 45,460,627.02
其他说明：
47、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -4,132,495.43 -1,543,823.51
应收账款坏账损失 -40,038,943.77 -22,375,481.40
合计 -44,171,439.20 -23,919,304.91
其他说明：
48、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
十一、商誉减值损失 -235,377.85
十二、合同资产减值损失 -1,616,015.36
合计 -1,851,393.21
其他说明：
49、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产利得 131,497.59 67,720.23
处置固定资产损失 -57,490.55 -323,542.05
出售划分为持有待售的非流动资产或
2,480,978.07
处置组利得
出售划分为持有待售的非流动资产或
-6,789,043.46
处置组损失
合计 74,007.04 -4,563,887.21
50、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
违约金及罚款收入 11,938.00 137,050.20 11,938.00
无法支付的款项 1,211,578.06 400,134.37 1,211,578.06
其他 3,082,072.97 1,592,808.63 3,082,072.97
合计 4,305,589.03 2,129,993.20 4,305,589.03
计入当期损益的政府补助：
单位：元
145
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补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
51、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产报废毁损损失 70,342.38 14,166.89 70,342.38
违约金、赔偿金及罚款支出 773,072.46 162,489.41 773,072.46
其他 324,190.89 66,637.93 324,190.89
合计 1,167,605.73 243,294.23 1,167,605.73
其他说明：
52、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 20,043,398.97 39,064,943.29
递延所得税费用 -4,925,831.02 -8,527,205.62
合计 15,117,567.95 30,537,737.67
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 50,978,155.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,744,538.75
子公司适用不同税率的影响 -646,175.59
调整以前期间所得税的影响 59,471.09
非应税收入的影响 -640,156.34
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,015,737.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,894,185.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
12,351,143.52
亏损的影响
权益法核算的投资收益的影响 -9,262,242.05
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -22,265.17
研发费用加计扣除的影响 -296,273.09
税收优惠的影响 -410,784.59
其他 1,118,759.17
所得税费用 15,117,567.95
其他说明：
146
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53、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
押金保证金 15,866,233.85 108,795,517.38
政府补助 11,595,381.06 32,087,116.84
代收污水处理费 29,538,290.56 15,695,364.27
三供一业改造资金 400,000.00 2,459,623.00
往来款 122,608,785.69 91,548,734.02
利息收入 1,049,780.07 2,087,686.25
其他 16,733,382.74 7,659,566.10
合计 197,791,853.97 260,333,607.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 58,351,827.58 89,688,670.65
支付各类保证金押金 51,565,424.91 32,807,589.39
支付污水处理费 30,722,080.12 31,082,080.25
其他往来款 24,594,161.16 28,948,343.51
其他 3,448,275.75 4,442,415.05
合计 168,681,769.52 186,969,098.85
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回为购建生产设备支付的保证金 1,168,108.02
合计 1,168,108.02
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 224,000,000.00
保证金 129,449.58
合计 129,449.58 224,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
147
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 10,851,876.87 49,029,953.93
融资租赁固定租息 3,180,278.00 5,225,166.10
保证金 71,194,406.25
撤资款 840,000.00
合计 86,066,561.12 54,255,120.03
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
54、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 35,860,587.05 35,855,213.12
加：资产减值准备 44,171,439.20 25,770,698.12
固定资产折旧、油气资产折
167,271,932.54 171,068,452.76
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 8,287,027.08 7,719,496.89
无形资产摊销 14,399,767.27 26,733,706.29
长期待摊费用摊销 18,052,317.82 16,920,362.63
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 -74,007.04 4,440,456.71
列）
固定资产报废损失（收益以
70,342.38 14,166.89
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
121,021,632.67 188,621,419.06
列）
投资损失（收益以“－”号填
-36,929,876.67 -79,118,569.73
列）
递延所得税资产减少（增加以
-4,752,766.94 2,135,793.39
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-105,074.86 -201,864.73
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
5,443,259.72 -30,141,351.53
列）
经营性应收项目的减少（增加
-107,942,868.25 51,883,960.88
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-143,212,449.31 -261,116,149.81
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 121,561,262.66 160,585,790.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
148
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 351,981,197.14 394,205,822.94
减：现金的期初余额 394,205,822.94 533,172,133.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,224,625.80 -138,966,310.91
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 351,981,197.14 394,205,822.94
其中：库存现金 471.03
可随时用于支付的银行存款 351,981,197.14 394,205,351.91
三、期末现金及现金等价物余额 351,981,197.14 394,205,822.94
其他说明：
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、贷款保证金、
货币资金 134,702,697.16
保函保证金、法院冻结资金等
固定资产 53,957,523.67 抵押借款
无形资产 41,841,301.49 抵押借款
合计 230,501,522.32
其他说明：
1.廊坊市广达供热有限公司（以下简称“广达供热”）于 2016 年 6 月 24 日与中国建设银行股份有限公司廊坊分行签
订《固定资产贷款合同》授信额度为人民币伍亿元，实际贷款 33,486.06 万元：分别为 2016 年 6 月 24 日签订《固定资产
贷款合同》，借款金额 25,519 万元；2017 年 10 月 24 日签订《固定资产贷款合同》，借款金额 2,267.06 万元；2018 年 2
月 7 日 24 日签订《固定资产贷款合同》，借款金额 5,700 万元。2022 年 6 月 21 日签订《固定资产贷款合同》合同签订
金额 10,000 万元，已发放借款 6,127 万元。上述借款分别于 2018 年 10 月 23 日与中国建设银行股份有限公司廊坊分行签
订《最高额应收账款（收费权）质押合同》，以及 2022 年 6 月 21 日签订《最高额应收账款（收费权）质押合同》补充
协议，以广达供热的应收账款（收费权）进行质押。
2.卢龙县永嘉环境工程有限公司（以下简称“卢龙永嘉”）与贵阳贵银金融租赁有限责任公司于 2018 年 5 月 29 日签
订融资租赁合同：
（1）卢龙永嘉以其于 2016 年 12 月 1 日与卢龙县人民政府签署的《绿色化工园区处理厂及配套管网工程项目特许经营协
议》中所产生的污水处理服务费收益以及污水处理厂的特许经营权设置质押。
（2）卢龙永嘉以其于 2016 年 12 月 1 日与卢龙县人民政府签署的《西洋河西花台污水处理厂工程项目特许经营协议》中
所产生的污水处理服务费收益以及污水处理厂的特许经营权设置质押。
149
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
3.龙达水务于 2019 年 9 月 17 日与交银租赁有限责任公司（以下简称“交银租赁”）签订《最高额质押合同》，出质
标的为本公司拥有合法处分权的水费收费权（即供水过程中产生的全部应收账款），合同约定本公司为交银租赁与本公
司自 2019 年 9 月 11 日至 2023 年 12 月 31 日开展融资租赁业务所签订的《融资租赁合同》提供最高额质押担保，质押担
保的最高额债权为人民币 15,000 万元的租赁本金及相应的租息、违约金、赔偿金以及甲方为实现债权而支付的费用（包
括处分质押权利所产生的评估、拍卖等费用及诉讼费、执行费、律师费）。
4.渤海股份于 2019 年 9 月 30 日与天津农村商业银行股份有限公司南开支行签订借款协议，贷款金额 11,798 万元，
以本公司持有的天津水元投资有限公司 100%股权以及天津水元投资有限公司持有的广达供热的股权进行质押。
5.渤海股份于 2021 年 7 月 9 日与中国工商银行天津河西支行签订借款协议，贷款金额 16,200 万元，以本公司持有
衡水精臻环保技术有限公司（以下简称“精臻环保”）100%的股权进行质押。
6.精臻环保、滨海水业（作为共同承租人）与兴业金融租赁有限责任公司于 2021 年 8 月 12 日签订《融资租赁合
同》，金额 8,000 万元，精臻环保以其享有的危险废物处理收费权进行质押担保。
7.天津市房信供热有限公司（以下简称“房信供热”）与鑫源融资租赁（天津）股份有限公司于 2022 年 4 月 18 日签
订融资租赁合同，金额为 4,000 万元，于 2022 年 4 月 28 日签订融资租赁合同，金额为 6,000 万元，以房信供热持有的供
热设备及配套设施为抵押物，以房信供热的供热收费权进行质押。
8.天津市重热供热技术工程有限公司（以下简称“重热供热”）与鑫源融资租赁（天津）股份有限公司于 2022 年 4 月 29
日签订融资租赁合同，金额为 2,000 万元，以重热供热持有的供热设备及配套设施为抵押物，以重热供热的供热收费权
进行质押。
56、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 113.01 6.9646 786.54
欧元 0.01 7.4229 0.07
港币
短期借款
其中：欧元（注 1） 1,700,000.00 7.31 12,427,000.00
美元（注 2） 6,800,000.00 6.98 47,464,000.00
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
150
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
注 1：子公司与华夏银行连云港分行签订了关于 170 万欧元外币借款相关的人民币外汇货币远期结汇业务，约定汇
率 7.31，因此公司短期借款中的 170 万欧元借款锁定汇率 7.31，无外汇敞口。
注 2：子公司与上海浦东发展银行股份有限公司签订了关于 680 万美元外币借款相关的人民币外汇货币掉期业务，
约定汇率 6.9800，因此公司短期借款中的 680 万美元借款锁定汇率 6.9800，无外汇敞口。
57、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助：
天津市滨海新区汉沽财政局
5,127,090.34 递延收益 349,574.28
（杨家泊）（注 1）
天津市滨海新区汉沽财政局
（城区管网建设补贴）（注 550,000.38 递延收益 39,999.96
2）
天津市滨海新区汉沽财政局
982,361.99 递延收益 110,014.92
（水厂二期）（注 3）
天津市滨海新区汉沽财政局
115,999.62 递延收益 8,000.04
(聚宝超市)（注 4）
天津市滨海新区汉沽财政局
（五纬路(一经路至五经路) 1,791,940.42 递延收益 119,462.76
供水管线）（注 5）
东风南路延长线供水管网改
2,910,326.83 递延收益 186,758.88
造工程（注 6）
河西二连里项目（注 7） 1,212,938.17 递延收益 12,361.08
汉沽盐场、农药厂等企业地
2,650,000.00 递延收益 0.00
下水源转换工程（注 8）
汉沽东扩区 2.78 平方公里
3,000,000.00 递延收益 0.00
给水配套工程（注 9）
西堤头镇水源置换工程（注
1,096,000.00 递延收益 48,000.00
10）
天津市北辰区 2016 年地下
6,972,950.74 递延收益 334,701.72
水源转换工程（注 11）
天津市北辰区 2017 年地下
2,892,230.42 递延收益 138,827.13
水源转换工程（注 12）
天津市北辰区 2018 年地下
3,744,000.00 递延收益 156,000.00
水源转换工程（注 13）
天津市北辰区华润啤酒厂地
下水水源转换工程（注 11,080,973.48 递延收益 404,148.00
14）
政府拨入菜篮子工程款（注
5,625,000.00 递延收益 937,500.00
15）
聚酯水厂至大港供水站联通
4,078,132.84 递延收益 226,562.88
管（注 16）
滨海新区村镇供水规划管网
53,367,242.84 递延收益 2,308,378.68
工程（注 17）
绿色化工园区污水处理厂项
22,471,492.38 递延收益 833,333.34
目（注 18）
卢龙县石门镇集中供热及管
17,214,794.69 递延收益 633,333.34
线建设项目（注 19）
河北省卢龙县污泥及排泄物
5,000,000.00 递延收益 0.00
综合利用项目（注 20）
151
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
大邱庄综合污水处理提标改
23,640,491.96 递延收益 1,157,901.60
造（注 21）
供热管网直管到户改造补贴
10,981,899.36 递延收益 818,526.72
（注 22）
低氮改造专项资金（注
1,152,000.00 递延收益 0.00
23）
低氮改造专项资金（注
2,184,000.00 递延收益 0.00
24）
与收益相关的政府补助：
稳岗补贴 637,370.16 其他收益 637,370.16
供热补贴 865,564.10 其他收益 865,564.10
日间照料中心运营补贴 120,000.00 其他收益 120,000.00
农业设施补贴 800,000.00 其他收益 800,000.00
“六税两费”返还 25,686.68 其他收益 25,686.68
一次性留工培训补助 94,500.00 其他收益 94,500.00
高质量发展专项资金 70,000.00 其他收益 70,000.00
种植补贴 169,515.84 其他收益 169,515.84
其他 31,142.48 其他收益 31,142.48
合计 192,655,645.72 11,637,164.59
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
注 1：根据【2009】57 号天津市汉沽区人民政府办公室《关于杨家泊物流加工产业园区供水工程项目会议纪要》，
为保证杨家泊物流加工产业园区供水工程的建设，区政府承诺自项目开工建设起，连续四年每年按工程投资（3500 万元）
三年银行同期利率，天津市滨海新区汉沽财政局给与天津龙达水务有限公司扶持资金补贴。公司共收到资金补贴
8,522,500.00 元，计入与资产相关的政府补助。
注 2：鉴于天津龙达水务有限公司水费收入主要用于城区管网维护和运营，2011 年度天津市滨海新区汉沽财政局对
其城区主管网建设给予财政补助 1,000,000.00 元，从 2011 年 10 月起分 25 年结转。
注 3：2012 年天津市滨海新区财政局依据津滨发改投资发【2012】122 号《关于下达滨海新区 2012 年第一批重大项
目建设专项资金计划的通知》给予天津市龙达水务有限公司汉沽水厂二期改扩建工程财政补贴 2,000,000.00 元，其中
1,399,106.74 元用于土建工程，于工程完工后开始计提折旧之月起分 20 年结转；另外 600,893.26 元用于设备购置，于完
工后开始计提折旧之月起分 15 年结转。
注 4：2012 年天津市滨海新区汉沽管委会给予天津市龙达水务有限公司聚宝超市供水工程补贴资金 200,000.00 元，
从 2012 年 7 月起分 25 年结转。
注 5：2013 年 5 月 10 日，滨海新区汉沽财政局下达《关于〈五纬路（一经路至五经路）供水工程预算〉的审核意
见》，给予天津市龙达水务有限公司相关工程补贴，本公司共收到补贴 2,904,354.00 元，计入与资产相关的政府补助。
注 6：2013 年 5 月 27 日，管委会为确保汉沽城区基础设施配套供水管网项目的建设和居民及时用水委托本公司组
织施工，汉沽财政局预拨本公司 3,000,000.00 元，作为周转资金专项用于供水管网建设。天津市滨海新区财政局于 2015
年 2 月向本公司再次拨付东风南路延长线供水管网改造财政补贴 1,477,539.00 元，累计拨付资金 4,477,539.00 元，天津市
龙达水务有限公司将其计入与资产相关的政府补助。
注 7：2015 年 2 月 12 日天津市滨海新区财政局给予本公司河西二连里项目工程补贴资金 1,302,556.00 元，天津市龙
达水务有限公司将其计入与资产相关的政府补助。河西二连里项目部分工程于 2015 年 9 月转固，自 2015 年 10 月起将与
该部分转固资产对应的工程补贴资金 309,027.00 元分 25 年结转。
152
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
注 8：根据《关于汉沽盐场、农药厂等企业地下水源转换工程实施方案的批复》（津滨审批投准[2018]1489 号），
天津市滨海新区财政局于 2019 年 11 月 21 日向天津市龙达水务有限公司拨付汉沽盐场、农药厂等企业地下水源转换工程
款 2,650,000.00 元，将其计入与资产相关的政府补助。
注 9：根据《关于汉沽东扩区 2.78 平方公里给水配套工程初步设计的批复》（津滨审批一室准[2021]116 号），天
津市滨海新区财政局于 2021 年 8 月向天津市龙达水务有限公司拨付汉沽东扩区供水管网建设补贴 3,000,000.00 元，将其
计入与资产相关的政府补助。
注 10：根据天津市北辰区水务局办公室《关于控制地面沉降实施西堤头镇水源置换工程建设资金的请示》，为减
缓西堤头镇地区沉降速度，实施西堤头镇工业园区地下水水源井封闭及水源置换建设工程，2016 年 5 月 26 日收到天津
市北辰西堤头镇人民政府给予该项目补贴款 120 万元。天津宜达水务有限公司将其计入与资产相关的政府补助。
注 11：根据津辰审投[2016]222 号《关于北辰区地下水水资源转换工程（天津宜达水务有限公司服务范围）项目立
项的批复》，2018 年收到天津市北辰区水务局拨付工程补贴款 6,990,700.56 元，2019 年 1 月收到天津市北辰区水务局拨
付的工程补贴款 1,367,661.72 元，天津宜达水务有限公司将其计入与资产相关的政府补助。
注 12：根据津辰审投[2017]309 号《关于北辰区地下水水资源转换工程（2017 年天津宜达水务有限公司服务范围）
项目建议书的批复》，2018 年收到天津市北辰区水务局拨付的工程补贴款 2,536,942.64 元，2019 年 1 月收到天津市北辰
区水务局拨付的相关补贴款 927,509.33 元，天津宜达水务有限公司将其计入与资产相关的政府补助。
注 13：根据津辰审投[2018]253 号《关于 2018 年天津市北辰区地下水水资源转换工程（天津宜达水务有限公司服务
范围）项目建议书的批复》，2019 年 5 月收到天津市北辰区水务局拨付的工程补贴款 3,900,000.00 元，天津宜达水务有
限公司将其计入与资产相关的政府补助。
注 14：根据津辰审投[2019]157 号《关于北辰区华润啤酒厂地下水水源转换工程项目建议书的批复》，于 2021 年 1
月、2021 年 12 月共收到天津市北辰区水务局拨付的工程补贴款 8,664,721.48 元，天津宜达水务有限公司将其计入与资产
相关的政府补助。
注 15：依据天津市农业综合开发办公室《关于宁河县丰台镇前棘坨村 500 亩设施蔬菜项目实施计划的批复》(津农
综[2011]85 号)和宁河县农业综合开发办公室《关于下达宁河县丰台镇前棘坨村 500 亩设施蔬菜项目及资金的通知》(宁农
综[2011]30 号)，天津泰达水务有限公司于 2011 年和 2012 年分别收到宁河财政局拨付的菜篮子工程款项 800 万元和 700
万元，天津泰达水务有限公司将其计入与资产相关的政府补助。
注 16：根据天津市滨海新区行政审批局文件《关于滨海新区村镇供水规划供水管网工程项目建议书》的批复，天
津市安达供水有限公司将收到的“滨海新区村镇供水规划供水管网工程项目专项补贴”748 万元计入递延收益，按照固定
资产计提折旧的年限 25 年分期确认政府补助，天津市安达供水有限公司将其计入与资产相关的政府补助。根据天津市安
达供水有限公司向天津市滨海新区水务局提交的《关于天津市滨海新区村镇供水规划供水管网工程项目财政拨款事项的
申请》，2017 年新增供水管网工程补助金额 900 万元，2018 年新增供水管网工程补助金额 4300 万元。
注 17：根据津滨政纪[2011]78 号关于研究老旧住宅小区供水管网改造工作的会议纪要，天津市安达供水有限公司
将收到的聚酯水厂至大港供水站联通管改造工程的 20%的补助款 5,664,073.00 元计入递延收益，按照固定资产计提折旧
的年限 25 年分期确认政府补助，天津市安达供水有限公司将其计入与资产相关的政府补助。
注 18：根据 2019 年 9 月 25 日秦皇岛财政局文件秦财建[2019]177 号《秦皇岛市财政局关于调整中央水污染防止专
项资金的通知》，将中央水污染防止资金 2500 万元拨付卢龙县专项用于绿色化工园区污水处理厂项目，卢龙县永嘉环境
工程有限公司将其计入与资产相关的政府补助。
注 19：根据 2020 年 1 月 31 日河北省财政厅文件冀财债[2019]80 号《河北省财政厅关于下达 2020 年提前批次（第
一批次）新增政府债务限额的通知》，下达 2020 年新增卢龙县石门镇集中供热及管线建设项目专项债券额度 1900 万元，
卢龙县永嘉环境工程有限公司将其计入与资产相关的政府补助。
注 20：根据冀农办发[2019]115 号关于 2019 年畜禽粪污染资源化利用整县推进项目实施方案的批复，卢龙县永嘉
环境工程有限公司将收到的建设 5 个畜禽粪污收运中心、233 家规模化养殖场的配套升级改造、1 处区城粪污集中处理中
心的建设、2 座大型沼气工程建设、1 座有机肥加工厂的建设及 5 处种养结合一体化示范基地建设共 6 大类内容的补贴款
5,000,000.00 元计入递延收益，卢龙县永嘉环境工程有限公司将其计入与资产相关的政府补助。
153
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
注 21：根据天津市静海区发展和改革委员会文件《区发展改革委关于转发市发展改革委关于下达天津市重点流域
水环境综合治理 2018 年中央预算内投资计划的通知》（津静发改投资[2018]3 号），2018 年天津市润达金源水务有限公
司收到大邱庄综合污水处理厂提标改造项目财政拨款 29,430,000.00 元，天津市润达金源水务有限公司将其计入与资产相
关的政府补助。
注 22：根据 2021 年 6 月 29 日廊坊市住房和城乡建设局文件廊建城管【2021】11 号【廊坊市住房和城乡建设局关
于印发《市区供热直管到户改造项目补助资金拨付方案》的通知】，我公司于 2021 年 6 月收到廊坊市住房和城乡建设局
供热直管到户改造项目工程补贴 1227.79 万元，按照相关管网的使用年限 15 年分期确认政府补助，廊坊市广达供热有限
公司将其计入与资产相关的政府补助。
注 23：2020 年 6 月，天津市河西区生态环境局根据津财建一指[2019]213 号《天津市财政局关于下达 2019 年第十
二批大气防治专项资金预算的通知》，拨付天津市重热供热技术工程有限公司金海湾供热站燃气锅炉低氮技术改造项目
中央专项资金 2,880,000.00 元，天津市重热供热技术工程有限公司将该专项资金计入与资产相关的政府补助，根据项目
进度结转与转固资产对应的补贴收益。
注 24：2019 年 3 至 6 月，天津市生态环境局根据津环财[2018]20 号《市生态环境局市财政局关于做好 2018 年中央
大气污染防治专项资金项目有关工作的通知》，拨付天津市房信供热有限公司 6,570,000.00 元，用于公司王顶堤、红桥
燕宇及西青燕宇供热站的燃气锅炉低氮改造；在 2020 年依据津财建一指[2019]213 号《天津市财政局关于下达 2019 年第
十二批大气防治专项资金预算的通知》，拨付天津市房信供热有限公司供热站燃气锅炉低氮改造项目 4,710,000.00 元，
用于公司卫星里、佟楼及水上村供热站的燃气锅炉低氮改造项目，累计拨付 11,280,000.00 元，天津市房信供热有限公司
将该专项资金计入与资产相关的政府补助，根据项目进度结转与转固资产对应的补贴收益。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期将新设子公司北京启农恒源生态科技有限公司、河北滨恒环保工程有限公司、渤海宏铄（江苏）环保科技有限
公司、渤海宏铄（江苏）环保设备研究院有限公司、北京融采科技服务有限公司纳入合并范围。
本期注销子公司天津铸福中医诊所有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
管道输水运
天津市滨海水
输；水供应以 非同一控制下
业集团有限公 天津 天津 100.00%
及相关水务服 企业合并
司
务
天津市安达供 自来水生产、 非同一控制下
天津 天津 96.72%
水有限公司 供应； 企业合并
天津龙达水务 自来水生产、 非同一控制下
天津 天津 56.72%
有限公司 供应； 企业合并
天津宜达水务 自来水生产、 非同一控制下
天津 天津 100.00%
有限公司 供应； 企业合并
154
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
供水工程建
天津泰达水务 设；水工业新 非同一控制下
天津 天津 60.00%
有限公司 产品、新水源 企业合并
开发与利用
天津坤洁企业
物业管理服 非同一控制下
管理咨询有限 天津 天津 56.72%
务、劳务服务 企业合并
公司
天津市滨生源
工程施工、商
科技发展有限 天津 天津 100.00% 新设
品销售
公司
节能环保、清
天津市多源节
洁能源项目的 非同一控制下
能产业发展有 天津 天津 100.00%
设计、建设、 企业合并
限公司
运营服务
天津市润达环
非同一控制下
境治理服务有 天津 天津 污水处理 100.00%
企业合并
限公司
天津市润达金
非同一控制下
源水务有限公 天津 天津 污水处理 100.00%
企业合并
司
广西宇润环境
治理服务有限 广西 广西 污水处理 65.00% 新设
公司
天津市润达清
源污水治理服 天津 天津 污水处理 100.00% 新设
务有限公司
新乐市嘉润达
污水处理有限 新乐市 新乐市 污水处理 90.00% 新设
公司
新乐市诚润污
水处理有限公 新乐市 新乐市 污水处理 90.00% 新设
司
天津市翔升商
天津 天津 商品销售 100.00% 新设
贸有限公司
信息技术服务
天津市爱可迅
天津 天津 及相关产品销 100.00% 新设
科技有限公司
售
天津铸福健康
信息咨询有限 天津 天津 健康服务 100.00% 新设
公司
天津市雍泉水 自来水生产、
天津 天津 100.00% 新设
务有限公司 供应
保定市中环嘉
非同一控制下
诚污水处理有 保定市 保定市 污水处理 76.92%
企业合并
限公司
水污染治理，
北京中环达生 废气治理；专
非同一控制下
态科技有限公 石家庄市 北京市 业承包；销售 100.00%
企业合并
司 机械设备、电
子产品
环境工程设
卢龙县永嘉环 计、污染治
非同一控制下
境工程有限公 秦皇岛市 秦皇岛市 理；环境污染 89.00%
企业合并
司 治理；污水处
理设施运营管
155
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
理及维护
净水设备、水
天津朴道水处
处理设备、销
理科技有限公 天津市 天津市 70.00% 新设
售、租赁、维
司
护
天津广源热力
天津市 天津市 供热服务 60.00% 新设
有限公司
津滨仪表科技
智能仪表、智
（宁波）有限 宁波市 宁波市 100.00% 新设
能水表等销售
公司
危险废物治理
渤海宏铄衡水
（凭许可证经
清洁技术有限 衡水市 衡水市 60.00% 新设
营）；固体废
公司
物治理
对水务行业进
天津水元投资 行投资及其资 同一控制下企
天津市 天津市 100.00%
有限公司 产管理；建设 业合并
项目咨询服务
热电供热；供
廊坊市广达供 热设施建设、 同一控制下企
廊坊市 廊坊市 51.15%
热有限公司 热力输配、供 业合并
热管理、服务
天津市泉达水 自来水生产、
天津市 天津市 65.18% 新设
务有限公司 供应
渤海恒铄实业 各类工程建设
天津市 天津市 100.00% 新设
有限公司 活动
危险废物治理
渤海宏铄（连
（凭许可证经
云港）清洁技 连云港市 连云港市 80.00% 新设
营）；固体废
术有限公司
物治理
热电供热；供
天津市重热供
热设施建设、 非同一控制下
热技术工程有 天津市 天津市 100.00%
热力输配、供 企业合并
限公司
热管理、服务
热电供热；供
天津市房信供 热设施建设、 非同一控制下
天津市 天津市 100.00%
热有限公司 热力输配、供 企业合并
热管理、服务
热电供热；供
天津清新供热 热设施建设、 非同一控制下
天津市 天津市 60.00%
有限公司 热力输配、供 企业合并
热管理、服务
热电供热；供
天津市信新能
热设施建设、 非同一控制下
源技术发展有 天津市 天津市 60.00%
热力输配、供 企业合并
限公司
热管理、服务
危险废物治理
衡水精臻环保 （凭许可证经 非同一控制下
衡水市 衡水市 100.00%
技术有限公司 营）；固体废 企业合并
物治理
天津市浩源建
各类工程建设
设工程有限公 天津市 天津市 51.15% 新设
活动
司
北京启农恒源 技术开发、技
生态科技有限 北京市 北京市 术咨询、技术 100.00% 新设
公司 服务、技术推
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
广、技术转让
环保工程、市
河北滨恒环保
石家庄市 石家庄市 政工程；环保 100.00% 新设
工程有限公司
材料的销售
渤海宏铄（江
苏）环保科技 连云港市 连云港市 环保咨询服务 100.00% 新设
有限公司
渤海宏铄（江
苏）环保设备 新兴能源技术
连云港市 连云港市 85.00% 新设
研究院有限公 研发
司
技术服务、技
北京融采科技 术咨询；接受
北京市 北京市 100.00% 新设
服务有限公司 委托提供劳务
服务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
廊坊市广达供热有限
48.85% 14,468,080.27 255,316,960.27
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
廊坊
市广
228,85 1,113, 1,341, 208,40 611,36 819,77 275,65 1,147, 1,423, 325,86 604,26 930,13
达供
9,378. 117,07 976,44 9,950. 0,685. 0,635. 7,323. 788,11 445,44 1,599. 9,097. 0,697.
热有
25 0.76 9.01 05 90 95 65 9.89 3.54 53 55 08
限公
司
157
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单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
廊坊市广 -
343,359,74 29,617,359. 29,617,359. 174,589,16 342,393,44 27,470,331. 27,470,331.
达供热有 51,841,500.
8.01 81 81 6.72 2.80 86 86
限公司 13
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司和少数股东分别持有子公司天津市爱可迅科技有限公司 70%、30%的股份，本期少数股东以实缴资本金 84 万
元价格全额撤资，天津市爱可迅科技有限公司成为公司全资子公司。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价 840,000.00
--现金 840,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 840,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 883,662.29
差额 43,662.29
其中：调整资本公积 43,662.29
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
天津市南港工 工业企业用水
业区水务有限 天津市 天津市 及相关水务服 49.00% 权益法
公司 务等
天津滨海旅游 工业企业用水
区水务发展有 天津市 天津市 及相关水务服 40.00% 权益法
限公司 务等
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
工业企业用水
天津市泉州水
天津市 天津市 及相关水务服 49.00% 权益法
务有限公司
务等
河北粤海水务
石家庄市 石家庄市 污水处理等 34.00% 权益法
集团有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
天津市南 天津滨海 天津市南 天津滨海
天津市泉 河北粤海 天津市泉 河北粤海
港工业区 旅游区水 港工业区 旅游区水
州水务有 水务集团 州水务有 水务集团
水务有限 务发展有 水务有限 务发展有
限公司 有限公司 限公司 有限公司
公司 限公司 公司 限公司
37,945,219. 79,664,970. 91,356,709. 841,723,51 46,581,187. 47,013,025. 93,106,444. 781,177,90
流动资产
83 62 86 2.82 34 59 43 6.89
非流动资 175,496,54 146,160,20 85,512,810. 1,991,109,7 172,774,16 143,161,16 96,255,840. 1,959,525,9
产 7.20 6.78 35 44.09 9.30 0.13 06 92.84
213,441,76 225,825,17 176,869,52 2,832,833,2 219,355,35 190,174,18 189,362,28 2,740,703,8
资产合计
7.03 7.40 0.21 56.91 6.64 5.72 4.49 99.73
51,636,828. 201,004,36 84,909,239. 770,050,82 86,566,604. 161,374,84 121,314,67 1,031,914,3
流动负债
39 3.94 53 3.24 84 6.84 4.28 38.14
非流动负 52,100,526. 1,050,419,3 52,100,526. 4,687,200.0 756,155,16
债 42 87.11 42 0 6.74
103,737,35 201,004,36 84,909,239. 1,820,470,2 138,667,13 166,062,04 121,314,67 1,788,069,5
负债合计
4.81 3.94 53 10.35 1.26 6.84 4.28 04.88
少数股东 135,098,82 92,736,688.
权益 0.32 66
归属于母
109,704,41 24,820,813. 91,960,280. 877,264,22 80,688,225. 24,112,138. 68,047,610. 859,897,70
公司股东
2.22 46 68 6.24 38 88 21 6.18
权益
按持股比
例计算的 53,755,161. 9,928,325.3 45,060,537. 298,269,83 39,537,230. 9,644,855.5 33,343,329. 292,365,22
净资产份 98 7 53 6.92 43 4 00 0.10
额
调整事项
--商誉
--内部交易
未实现利
润
--其他
对联营企
业权益投 53,755,161. 9,928,325.3 54,103,565. 622,378,59 39,537,230. 9,644,855.5 42,386,357. 616,473,97
资的账面 98 7 84 5.18 43 4 31 8.36
价值
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存在公开
报价的联
营企业权
益投资的
公允价值
131,729,19 34,502,982. 139,135,40 316,863,94 33,394,540. 30,739,621. 135,293,30 348,420,43
营业收入
5.25 82 4.76 7.14 78 38 3.11 5.21
29,016,186. 23,853,671. 18,916,651. 4,276,661.0 19,551,772. 23,649,418.
净利润 708,674.58 618,350.46
84 44 71 8 44 64
终止经营
的净利润
其他综合
收益
综合收益 29,016,186. 23,853,671. 18,916,651. 4,276,661.0 19,551,772. 23,649,418.
708,674.58 618,350.46
总额 84 44 71 8 44 64
本年度收
到的来自
联营企业
的股利
其他说明：
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 232,664,158.65 178,579,547.49
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 4,806,649.94 1,337,383.65
--综合收益总额 4,806,649.94 1,337,383.65
其他说明：
（4） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明：
（5） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
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十、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险 、其他
价格风险。
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本期发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法
及其在本期发生的变化等。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。
基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设
计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应
市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政
策。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重
大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）信用风险
可能引起本公司信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损
失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金只具有较低的信用风险。
对于应收款项，本公司已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估
主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录。并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。在一
般情况下，本公司不会要求客户提供抵押品。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相
关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
（二）流动性风险
管理流动风险时，本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进
行监控，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公
司董事会的批准)，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控
并确保遵守借款协议。
（三）利率风险
利率风险敏感性分析基于下述假设：
①市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
②对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
利率变 本期发生额 上期发生额
项目
动 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
利息支出 增加 5% -5,426,805.04 -5,426,805.04 -5,088,713.66 -5,088,713.66
利息支出 减少 5% 5,426,805.04 5,426,805.04 5,088,713.66 5,088,713.66
（四）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本
位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司外币存款极少，外币汇率风险很小。本公司外币贷款均与相关银行锁定汇率，不承担外币贷款的汇率波动风
险。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（三）其他权益工具
17,875,487.23 17,875,487.23
投资
应收款项融资 14,755.20 14,755.20
持续以公允价值计量
17,890,242.43 17,890,242.43
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）应收款项融资：因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用账面价值作为公允价值。
（2）其他权益工具投资：因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本
作为公允价值的合理估计进行计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
天津市河西区友
天津兴津企业管 90030.418354 万
谊北路合众大厦 企业 22.46% 22.46%
理有限公司 元
B-601
本企业的母公司情况的说明
注：天津水务集团有限公司持有公司 13.01%的股份，与天津兴津企业管理有限公司（以下简称“兴津公司”）互为一致行
动人，合计持有公司的股份比例为 35.46%，兴津公司为公司控股股东，公司实际控制人为天津市人民政府国有资产监督
管理委员会。
本企业最终控制方是天津市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注重要的合营企业或联营企业。
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
天津市南港工业区水务有限公司 联营企业
天津滨海旅游区水务发展有限公司 联营企业
天津福格信息技术有限公司 联营企业
河北粤海水务集团有限公司行唐县分公司 联营企业
河北粤海水务集团有限公司 联营企业
天津市泉州水务有限公司 联营企业
廊坊新达能源有限公司 联营企业
邯郸市永年区嘉诚污水处理有限公司 联营企业
饶阳嘉阳环保有限公司 联营企业
滦州市中环嘉诚污水处理有限公司 联营企业
沙河市嘉诚环境工程有限公司 联营企业
安新县嘉诚污水处理有限公司 联营企业
安国市嘉诚污水处理有限公司 联营企业
涞源县嘉诚污水工程有限公司 联营企业
其他说明：
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津泰达投资控股有限公司 过去 12 个月内持股 5%以上法人
天津市水利经济管理办公室 公司董事任法人的单位
天津滨水检测技术有限公司 受控股股东控制的公司
天津市金帆工程建设监理有限公司 受控股股东控制的公司
天津市泽禹工程建设监理有限公司 受控股股东控制的公司
天津市天直置业有限公司 过去 12 个月内持股 5%以上股东所控制的企业
天津市勘察设计院集团有限公司 受控股股东的股东控制的公司
天津市赛英工程技术咨询有限公司 受控股股东的股东控制的公司
廊坊市热力总公司 关联自然人担任法人的公司
天津华泰龙淡化海水有限公司 持股 5%以上股东所控制的企业
李华青 持股 5%以上自然人股东
石家庄合力投资咨询中心（有限合伙） 持有公司 5%股份以上的自然人股东的一致行动人
天津农垦津港有限公司 过去 12 个月内持股 5%以上股东所控制的企业
天津水务集团有限公司 持股 5%以上股东
天津华地公用工程建设监理有限公司 持股 5%以上股东所控制的企业
天津津滨威立雅水业有限公司 持股 5%以上股东所控制的企业
天津津港水务有限公司 持股 5%以上股东所控制的企业
天津市华水自来水建设有限公司 持股 5%以上股东所控制的企业
天津市津北水务有限公司 持股 5%以上股东所控制的企业
天津市自来水集团有限公司 持股 5%以上股东所控制的企业
天津水务集团滨海水务有限公司大港油田水务分公司 持股 5%以上股东所控制的企业
天津水务投资集团有限公司 持股 5%以上股东所控制的企业
天津塘沽中法供水有限公司 持股 5%以上股东所控制的企业
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
163
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
天津市金帆工程
建设监理有限公 监理费 487,486.78 413,875.00
司
天津华泰龙淡化
采购淡化海水 25,866,400.38 59,280,000.00 否 57,762,669.41
海水有限公司
天津滨水检测技
水质检测服务 1,097,579.26 1,365,456.61
术有限公司
天津水务集团有
原水 308,012,491.80 349,310,000.00 否 298,050,385.32
限公司
天津水务集团有
供电及设备维护 2,167,815.46 2,720,000.00 否 1,720,100.80
限公司
天津水务投资集
委托运营费 170,126.80 515,611.88
团有限公司
天津水务投资集
输水服务 551,533.84 633,566.23
团有限公司
天津市自来水集
自来水 2,632,818.97 1,940,000.00 是 2,142,516.03
团有限公司
天津津滨威立雅
自来水 4,368.70 3,275.82
水业有限公司
天津市勘察设计
勘测费 31,164.00
院集团有限公司
天津市赛英工程
技术咨询有限公 咨询费 13,300.00
司
天津华地公用工
程建设监理有限 监理费 100,000.00 50,000.00
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津市金帆工程建设监理有
提供劳务 160,028.40
限公司
天津市南港工业区水务有限
销售原水 32,562,921.15 9,583,982.97
公司
天津市南港工业区水务有限
提供劳务 799,775.46 367,566.03
公司
天津滨海旅游区水务发展有
提供劳务 584,462.65 708,394.94
限公司
天津滨海旅游区水务发展有
销售自来水 29,593,979.25 23,609,174.35
限公司
天津水务集团有限公司 自来水 298,911.64 199,878.15
天津水务集团滨海水务有限
自来水及原水 19,142,346.96 21,124,211.46
公司大港油田水务分公司
天津津港水务有限公司 销售原水 10,814,839.37 11,073,623.22
天津津滨威立雅水业有限公
销售原水 5,267,405.50 12,107,178.52
司
天津塘沽中法供水有限公司 销售原水 139,835,373.61 143,901,396.52
天津农垦津港有限公司 提供劳务 4,489,093.56
河北粤海水务集团有限公司 提供劳务 380,088.04 166,391.92
廊坊新达能源有限公司 热源 2,784,603.51 1,736,873.06
天津市津北水务有限公司 销售自来水 18,508,368.95 12,092,122.32
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渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津市津北水务有限公司 工程 2,403,535.80
天津市泉州水务有限公司 提供劳务 174,714.93 228,185.04
饶阳嘉阳环保有限公司 危废处置费 16,981.13
沙河市嘉诚环境工程有限公
危废处置费 42,620.56
司
涞源县嘉诚污水工程有限公
危废处置费 19,324.53 8,864.91
司
河北粤海水务集团有限公司
危废处置费 39,707.50 55,084.90
行唐县分公司
安国市嘉诚污水处理有限公
危废处置费 6,973.21 22,028.30
司
邯郸市永年区嘉诚污水处理
危废处置费 14,575.47
有限公司
河北粤海水务集团有限公司 危废处置费 6,835.09
滦州市中环嘉诚污水处理有
危废处置费 14,947.55
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
本公司与关联方的交易定价，遵循市场定价原则；如果该产品无市场价格可供参考，则按公平、公开、公允、平等、
自愿、等价、有偿的原则由双方协商确定，原则上不能偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。交易额为不含税金额。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
天津市滨海水
天津兴津企业 2016 年 03 月 2036 年 03 月
业集团有限公 其他资产托管 市场定价 29,546,598.06
管理有限公司 31 日 30 日
司
关联托管/承包情况说明
渤海股份控股股东天津兴津企业管理有限公司（以下简称“兴津”）与中国石化集团资产经营管理有限公司天津石化
分公司（以下简称“天津石化”）签订《天津石化社区供水移交协议》，经原协议甲方天津石化同意，兴津决定将天津石
化社区和生活区供水业务委托我公司全资子公司天津市滨海水业集团有限公司（以下简称“滨海水业”）运营管理，由滨
海水业或其指定的下属企业承担和承接社区和生活区城市供水社会职能。兴津是我公司的第一大股东，故本次交易构成
关联交易。公司于 2015 年 12 月 25 日召开第五届董事会第十九次会议审议通过《关于全资子公司与控股股东签订委托运
营合同暨关联交易的议案》。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
165
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
天津市泽禹工程建设监理有
房屋 114,285.72 114,285.72
限公司
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
天津市
天直置 628,775 628,775 284,393 243,168 7,300,5
房屋
业有限 .60 .60 .37 .74 51.15
公司
廊坊市
3,124,6 3,289,0 3,124,6 3,289,0
热力总 房屋
28.43 82.57 28.43 82.57
公司
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
沙河市嘉诚环保工程
50,400,000.00 2022 年 04 月 21 日 2027 年 04 月 20 日 否
有限公司
卢龙县永嘉环境工程
9,221,126.32 2018 年 05 月 30 日 2023 年 05 月 30 日 否
有限公司
天津市润达金源水务
21,800,000.00 2018 年 02 月 05 日 2030 年 02 月 01 日 否
有限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
天津市滨海水业集团
150,000,000.00 2022 年 01 月 21 日 2023 年 01 月 20 日 否
有限公司
关联担保情况说明
166
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
担保
是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经
履行
完毕
天津龙达水务有限公司 天津滨海旅游区水务发展有限公司 1,874,880.00 2015/3/4 2023/3/4 否
天津龙达水务有限公司 天津滨海旅游区水务发展有限公司 4,000,000.00 2022/6/29 2023/6/23 否
天津龙达水务有限公司 天津滨海旅游区水务发展有限公司 2,000,000.00 2022/6/29 2023/6/28 否
天津龙达水务有限公司 天津滨海旅游区水务发展有限公司 2,000,000.00 2022/12/22 2023/6/21 否
天津市滨海水业集团有限
天津市南港工业区水务有限公司 25,529,257.95 2020/12/25 2027/12/24 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津龙达水务有限公司 39,374,532.07 2019/9/17 2023/9/15 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津市安达供水有限公司 50,101,431.03 2021/10/14 2032/9/30 否
公司
天津泰达水务有限公司、天津市滨
天津龙达水务有限公司 34,172,626.00 2022/1/17 2023/1/17 否
海水业集团有限公司
天津市滨海水业集团有限
天津市滨生源科技发展有限公司 1,690,000.00 2022/1/18 2023/1/17 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津市滨生源科技发展有限公司 800,000.00 2022/1/18 2023/1/17 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津市房信供热有限公司 22,000,000.00 2022/1/30 2023/1/29 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津宜达水务有限公司 9,800,000.00 2022/3/9 2023/3/8 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津龙达水务有限公司 22,688,000.00 2022/3/15 2023/3/15 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津市润达金源水务有限公司 13,500,000.00 2022/3/15 2024/3/14 否
公司
天津市滨海水业集团有限 渤海宏铄（连云港）清洁技术有限
100,000,000.00 2022/3/25 2030/3/24 否
公司 公司
天津市滨海水业集团有限
天津市房信供热有限公司 33,400,000.00 2022/4/19 2026/4/18 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津市房信供热有限公司 52,500,000.00 2022/4/28 2027/4/27 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津市重热供热技术工程有限公司 17,500,000.00 2022/4/28 2027/4/27 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津市安达供水有限公司 38,688,000.00 2022/5/12 2023/5/11 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津龙达水务有限公司 7,940,800.00 2022/5/12 2023/5/11 否
公司
天津市滨海水业集团有限
天津龙达水务有限公司 12,251,520.00 2022/5/25 2023/5/25 否
公司
天津水元投资有限公司 天津市滨海水业集团有限公司 100,000,000.00 2022/6/22 2023/6/21 否
天津水元投资有限公司 天津市滨海水业集团有限公司 30,000,000.00 2022/10/31 2023/10/30 否
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
167
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2022 年 6 月 25 日前
天津兴津企业管理有 年利率 4.75%，2022
102,450,000.00 2019 年 06 月 25 日 2025 年 06 月 24 日
限公司 年 6 月 25 日后年利率
6%
拆出
天津市南港工业区水
7,680,000.00 2020 年 12 月 09 日 2022 年 09 月 06 日 年利率 6%
务有限公司
河北粤海水务集团有
238,601,252.95 2021 年 04 月 15 日 2024 年 04 月 14 日 年利率 5.85%
限公司
（6） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
董监高薪酬合计 6,711,717.28 6,953,923.00
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
天津市南港工业
应收账款 10,773,461.30 7,747.56 10,987,974.20 129,443.63
区水务有限公司
天津滨海旅游区
应收账款 水务发展有限公 26,420,239.88 1,187,606.15 16,606,730.23 782,342.44
司
天津市金帆工程
应收账款 建设监理有限公 30,000.00 1,500.00 30,000.00 900.00
司
天津水务集团滨
海水务有限公司
应收账款 6,355,764.00 6,506,482.95
大港油田水务分
公司
天津水务集团有
应收账款 16,601.00 534.63 20,364.50
限公司
天津农垦津港有
应收账款 2,244,546.78 4,489,093.56
限公司
天津津港水务有
应收账款 8,606,322.45 96,010.45 6,622,303.05
限公司
天津塘沽中法供
应收账款 35,407,262.55 38,344,001.85
水有限公司
天津市津北水务
应收账款 9,020,369.60 22,555.90 1,044,313.56 320.78
有限公司
天津市泉州水务
应收账款 183,824.19
有限公司
邯郸市永年区嘉
应收账款 诚污水处理有限 15,450.00
公司
饶阳嘉阳环保有
应收账款 13,000.00 390.00
限公司
河北粤海水务集
应收账款 5,603,193.29 15,281.56 11,667,564.36
团有限公司
168
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
滦州市中环嘉诚
应收账款 污水处理有限公 1,270,330.89 1,270,330.89
司
沙河市嘉诚环境
应收账款 4,804,739.75
工程有限公司
安新县嘉诚污水
应收账款 23,525,523.11 23,525,523.11
处理有限公司
安国市嘉诚污水
应收账款 2,705,251.20 2,705,251.20
处理有限公司
涞源县嘉诚污水
应收账款 10,304,670.37 28,304,670.37
工程有限公司
天津市泽禹工程
应收账款 建设监理有限公 30,000.00
司
饶阳嘉阳环保有
应收账款 145,000.00
限公司
邯郸市永年区嘉
应收账款 诚污水处理有限 18,600,000.00
公司
天津市天直置业
预付账款 314,387.80
有限公司
廊坊市热力总公
预付账款 1,915,950.00 3,000,000.00
司
天津市南港工业
其他应收款 8,156,160.00 391,616.00
区水务有限公司
天津水务集团有
其他应收款 83,575.60 80,115.15 84,386.20 48,069.09
限公司
天津福格信息技
其他应收款 15,000.00 9,000.00
术有限公司
河北粤海水务集
长期应收款 238,601,252.95 238,601,252.95
团有限公司
一年内到期的长 河北粤海水务集
14,152,036.81 9,925,812.12
期应收款 团有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 天津水务集团有限公司 270,060,646.79 178,933,481.10
应付账款 天津滨水检测技术有限公司 73,150.00 71,200.00
天津市金帆工程建设监理有
应付账款 274,960.28 274,960.28
限公司
天津市华水自来水建设有限
应付账款 162,840.00 162,840.00
公司
应付账款 天津水务投资集团有限公司 1,496,324.17 155,454.89
其他应付款 廊坊市热力总公司 783,427.43 1,001,355.61
其他应付款 天津兴津企业管理有限公司 116,134,569.71 115,467,943.00
长期应付款 天津泰达投资控股有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
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十三、承诺及或有事项
1、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债详见“关联方担保情况”。
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响。
于本财务报表日，本公司无重要的未决诉讼仲裁形成的或有负债。
3、其他或有负债（不包括极不可能导致经济利益流出企业的或有负债）
于本财务报表日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
十四、其他重要事项
1、其他
控股股东股权结构拟发生变更
本公司的控股股东天津兴津企业管理有限公司（以下简称“兴津公司”）为天津国兴资本运营有限公司（以下简称
“国兴资本”）的全资子公司。同时，国兴资本持有天津水务集团有限公司（以下简称“水务集团”）66.45%股权，兴津公
司和水务集团分别持有公司 22.46%和 13.01%股权，且互为一致行动人。报告期内，本公司收到国兴资本发送的《告知
函》，具体如下：
国兴资本与水务集团签署了《天津国兴资本运营有限公司与天津水务集团有限公司关于非公开协议转让天津兴津企
业管理有限公司股权的意向协议》，国兴资本拟将其持有的兴津公司 100%股权转让给水务集团。转让完成后，水务集
团持有兴津公司 100%股权，国兴资本不再持有兴津公司股权。
截至本报告批准报出日，本次交易双方尚未签订正式股权转让协议。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合 5,500,07 89,296.1 5,410,78 13,972,7 59,530.7 13,913,2
100.00% 1.62% 100.00% 0.43%
计提坏 9.80 1 3.69 69.02 4 38.28
170
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
账准备
的应收
账款
其
中：
以账龄
表为基
148,826. 89,296.1 59,530.7 148,826. 59,530.7 89,296.1
础逾期 2.71% 60.00% 1.07% 40.00%
85 1 4 85 4 1
信用损
失组合
按其他
信用风
5,351,25 5,351,25 13,823,9 13,823,9
险特征 97.29% 98.93%
2.95 2.95 42.17 42.17
计提坏
账准备
5,500,07 89,296.1 5,410,78 13,972,7 59,530.7 13,913,2
合计 100.00% 1.62% 100.00% 0.43%
9.80 1 3.69 69.02 4 38.28
按组合计提坏账准备：89,296.11
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄表为基础预期信用损失
148,826.85 89,296.11 60.00%
组合
合并范围内关联方的应收款
5,351,252.95 0.00 0.00%
项
合计 5,500,079.80 89,296.11
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 5,305,852.95
1-6 个月 5,185,852.95
6 个月-1 年 120,000.00
1至2年 45,400.00
3 年以上 148,826.85
4至5年 148,826.85
合计 5,500,079.80
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按账龄组合计
59,530.74 29,765.37 89,296.11
提
171
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
合计 59,530.74 29,765.37 89,296.11
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
1 5,035,852.95 91.56%
2 220,000.00 4.00%
3 148,826.85 2.71% 89,296.11
4 45,400.00 0.83%
5 40,000.00 0.73%
合计 5,490,079.80 99.83%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 197,271,135.54 248,545,995.71
合计 197,271,135.54 248,545,995.71
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 1,800.00 1,800.00
往来款 197,271,135.54 248,545,995.71
减：坏账准备 -1,800.00 -1,800.00
合计 197,271,135.54 248,545,995.71
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 1,800.00 1,800.00
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
2022 年 12 月 31 日余
1,800.00 1,800.00
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
172
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 42,483,868.87
1-6 个月 23,624,612.21
6 个月-1 年 18,859,256.66
1至2年 71,337,266.67
2至3年 58,350,000.00
3 年以上 25,101,800.00
3至4年 25,100,000.00
5 年以上 1,800.00
合计 197,272,935.54
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按账龄组合计
1,800.00 1,800.00
提
合计 1,800.00 1,800.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款
坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
末余额
数的比例
1-6 个月 3,081,910.42
元、6 个月-1 年
12,347,411.11 元、1-2 年
1 往来款 112,329,321.53 56.94%
20,000,000.00 元、2-3 年
51,800,000.00 元、3-4 年
25,100,000.00 元
1-6 个月 1,395,333.34
元、6 个月-1 年
2 往来款 49,595,000.01 25.14%
1,380,166.67 元、1-2 年
46,819,500.00 元
1-6 个月 7,506,679.59
3 往来款 7,931,088.47 元、6 个月-1 年 4.02%
424,408.88 元
173
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
1-6 个月 223,870.00 元、
6 个月-1 年 222,646.67
4 往来款 7,106,616.67 元、1-2 年 110,100.00 3.60%
元、2-3 年 6,550,000.00
元
1-6 个月 4,802,616.67
5 往来款 6,806,366.67 元、6 个月-1 年 3.45%
2,003,750.00 元
合计 183,768,393.35 93.15%
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,235,405,129. 2,235,405,129. 2,190,095,129. 2,190,095,129.
对子公司投资
61 61 61 61
对联营、合营
745,259,579.38 745,259,579.38 695,562,852.73 695,562,852.73
企业投资
2,980,664,708. 2,980,664,708. 2,885,657,982. 2,885,657,982.
合计
99 99 34 34
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
天津市滨海
1,303,650,98 1,310,650,98
水业集团有 7,000,000.00
8.83 8.83
限公司
天津市多源
43,000,000.0 43,000,000.0
节能产业发
0 0
展有限公司
天津市翔升
10,000,000.0 10,000,000.0
商贸有限公
0 0
司
天津铸福健
41,200,000.0 41,200,000.0
康信息咨询
0 0
有限公司
天津市爱可
迅科技有限 1,960,000.00 1,960,000.00
公司
天津市雍泉
水务有限公 7,000,000.00 7,000,000.00
司
天津朴道水
处理科技有 7,000,000.00 7,000,000.00
限公司
天津市滨生 11,700,000.0 17,700,000.0
6,000,000.00
源科技发展 0 0
174
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
有限公司
渤海宏铄衡
水清洁技术 3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
天津水元投 258,982,742. 71,500,000.0 330,482,742.
资有限公司 45 0 45
渤海恒铄实 163,601,398. 163,601,398.
业有限公司 33 33
渤海宏铄
（连云港） 74,700,000.0 79,300,000.0
4,600,000.00
清洁技术有 0 0
限公司
衡水精臻环
270,000,000. 270,000,000.
保技术有限
00 00
公司
渤海宏铄
（江苏）环
3,500,000.00 3,500,000.00
保科技有限
公司
北京融采科
10,010,000.0 10,010,000.0
技服务有限
0 0
公司
2,190,095,12 108,310,000. 63,000,000.0 2,235,405,12
合计
9.61 00 0 9.61
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
锐鑫智
（武
-
汉）投 366,501 364,612
1,888.7
资管理 .67 .88
9
有限公
司
锐鑫智
（天
津）投
资管理 13,923, 13,923,
合伙企 040.41 040.41
业（有
限合
伙）
沙河市
嘉诚环 -
69,138, 63,786,
境工程 5,351,9
403.82 473.30
有限公 30.52
司
河北粤 594,034 5,904,6 599,939
175
渤海水业股份有限公司 2022 年年度报告全文
海水务 ,708.79 16.82 ,325.61
集团有
限公司
石家庄
冀财中
创股权
18,100, 18,100,
投资基 291.81
198.04 489.85
金中心
（有限
合伙）
中福天
河智慧
养老产
业运营 49,145, 49,145,
管理 637.33 637.33
（天
津）有
限公司
695,562 49,145, 551,089 745,259
小计
,852.73 637.33 .32 ,579.38
695,562 49,145, 551,089 745,259
合计
,852.73 637.33 .32 ,579.38
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 51,551,253.66 35,617,230.85 23,292,562.14 16,093,043.39
其他业务 6,062,185.39 1,695,915.34 5,933,961.81 1,807,429.49
合计 57,613,439.05 37,313,146.19 29,226,523.95 17,900,472.88
与履约义务相关的信息：
详见“重要的会计政策及会计估计”中的收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 551,089.32 6,320,181.15
处置长期股权投资产生的投资收益 43,619,683.35
合计 551,089.32 49,939,864.50
176
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十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 3,664.66
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
11,637,164.59
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
13,569,657.40
资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和
3,208,325.68
支出
减：所得税影响额 5,948,500.11
少数股东权益影响额 1,489,560.39
合计 20,980,751.83 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
0.74% 0.0442 0.0442
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.26% -0.0152 -0.0152
公司普通股股东的净利润
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