重庆华立药业股份有限公司

    2009 年半年度报告

    二OO 九年八月二十七日重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

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    重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

    性和完整性承担个别及连带责任。

    董事何勤因工作原因无法亲自出席，委托董事长刘小斌代为进行表决；独

    立董事张鹏因工作原因无法亲自出席，委托独立董事甘为民代为进行表决。

    公司董事长刘小斌先生、总裁逯春明先生及财务总监张中平先生声明：保

    证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司半年度财务报告未经审计。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

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    一、公司基本情况

    (一)公司简介

    1、公司法定中文名称：重庆华立药业股份有限公司；

    公司法定英文名称：Holley Pharmaceuticals Co Ltd；

    英文名称缩写：Holley Pharmaceuticals；

    2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所；

    证券简称：华立药业；

    证券代码：000607；

    3、公司注册地址、办公地址：重庆市北碚区童家溪镇同兴园区一路8 号；

    邮政编码：400709；

    互联网网址：HTTP://www.holleypharm.com；

    电子信箱：cq.holleypharm@holley.cn；

    4、公司法定代表人：刘小斌先生；

    5、董事会秘书：宋大捷先生；

    联系地址：重庆市北碚区童家溪镇同兴园区一路8 号；

    联系电话：023-68269922；

    传 真：023-68269900；

    电子信箱：dajie.song@holley.cn

    6、选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、

    《上海证券报》、《证券日报》；

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司投资管理部

    7、其他有关资料

    （1）公司首次注册登记日期、地点：

    公司于1996年12月18日在重庆市工商行政管理局办理了首次注册登记。

    （2）公司最近一次变更注册登记日期、地点：

    公司于2006年6月16日在重庆市工商行政管理局办理了公司变更注册登记。

    （3）公司企业法人营业执照注册号：5000001804751

    （4）公司税务登记号码：500109202823494

    （5）公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司

    办公地址：重庆市渝中区人和街74号11-12楼重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

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    （二）主要财务数据和指标

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期

    末增减（％）

    总资产 2,570,310,136.94 2,772,874,472.31 -7.31%

    归属于上市公司股东的所有者权益 574,804,909.72 573,700,424.14 0.19%

    股本 487,731,995.00 487,731,995.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.1785 1.1763 0.19%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增

    减（％）

    营业总收入 913,709,437.40 1,405,756,136.84 -35.00%

    营业利润 9,055,594.68 6,734,071.14 34.47%

    利润总额 14,790,332.99 12,965,836.01 14.07%

    归属于上市公司股东的净利润 1,110,337.32 4,585,866.96 -75.79%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,082,618.27 -13,798,454.34 77.66%

    基本每股收益（元/股） 0.002 0.01 -80.00%

    稀释每股收益（元/股） 0.002 0.01 -80.00%

    净资产收益率（%） 0.19% 0.82% -0.63%

    经营活动产生的现金流量净额 -89,414,098.00 91,988,097.62 -197.20%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.1833 0.2846 -164.41%

    注：扣除非经常性损益金额为4,192,955.59 元，其涉及的项目和金额如下：

    非经常性损益项目金额（元）

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,698,201.72

    非流动资产处置损益 -58,571.96

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,108.55

    所得税影响额 -241,468.44

    少数股东权益影响额 -1,300,314.28

    合 计 4,192,955.59

    （三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算

    报告期净资产收益率和每股收益

    净资产收益率ROE（%）

    报告期利润 本报告期 上年同期

    全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

    归属于公司普通股股东的净利润 0.19% 0.19% 0.8% 0.8%

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润

    -0.54% 0.54% 0.09% 0.09%

    每股收益EPS（元/股）

    本报告期 上年同期

    报告期利润

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.0023 0.0023 0.0094 0.0094

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润

    -0.0063 -0.0063 0.0011 0.0011重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

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    二、股本变动和主要股东持股情况

    （一）本报告期内公司股本变动情况

    数量单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 75,646,170 15.51% -75,424,162 -75,424,162 222,008 0.05%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 75,646,170 15.51% -75,424,162 -75,424,162 222,008 0.05%

    其中：境内非国有法人持股 75,356,354 15.45% -75,356,354 -75,356,354 0 0.00%

    境内自然人持股 289,816 0.06% -67,808 -67,808 222,008 0.05%

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份

    二、无限售条件股份 412,085,825 84.49% 75,424,162 75,424,162 487,509,987 99.95%

    1、人民币普通股 412,085,825 84.49% 75,424,162 75,424,162 487,509,987 99.95%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 487,731,995 100.00% 0 0 487,731,995 100.00%

    （二）限售股份变动情况表（单位：股）

    股东名称 年初限售股数 报告期解除限

    售股数

    报告期增加

    限售股数

    期末限售

    股数

    限售原因 解除限售日期

    华立产业集团

    有限公司

    65,917,554 -65,917,554 0 0 股改限售 2009 年6 月4 日

    海南禹航实业

    投资有限公司

    9,438,800 -9,438,800 0 0 股改限售 2009 年4 月13 日

    袁子力 93,400 -93,400 0 0 高管限售 2009 年2 月6 日

    钟朋荣 16,896 0 5,632 22,528 高管限售 2009 年11 月8 日

    张中平 10,560 0 10,560 高管限售 离职后六个月

    周和平 63,360 -15,840 47,520 高管限售 离职后六个月

    赵晓光 105,600 35,200 140,800 高管限售 2009 年11 月8 日

    余晓利 0 0 600 600 高管限售 离职后六个月

    合 计 75,646,170 -75,465,594 41,432 222,008 － －

    （三）截止2009 年6 月30 日，公司前十名股东、前十名流通股东持股情况

    数量单位：股重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

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    股东总数 98,865

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股

    比例

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    华立产业集团有限公司 境内非国有法人 23.52% 114,690,754 0 0

    海南禹航实业投资有限公司 境内非国有法人 3.35% 16,343,043 0 0

    江苏国安建筑安装工程有限公司 境内非国有法人 0.78% 3,793,293 0 0

    许凤兴 境内自然人 0.37% 1,800,000 0 0

    广东证券股份有限公司 国有法人 0.35% 1,702,249 0 0

    涂瀚 境内自然人 0.33% 1,587,900 0 0

    陈耀华 境内自然人 0.21% 1,000,000 0 0

    吴永海 境内自然人 0.18% 872,814 0 0

    熊银花 境内自然人 0.16% 801,200 0 0

    李学军 境内自然人 0.15% 752,012 0 0

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    华立产业集团有限公司 114,690,754 人民币普通股

    海南禹航实业投资有限公司 16,343,043 人民币普通股

    江苏国安建筑安装工程有限公司 3,793,293 人民币普通股

    许凤兴 1,800,000 人民币普通股

    广东证券股份有限公司 1,702,249 人民币普通股

    涂瀚 1,587,900 人民币普通股

    陈耀华 1,000,000 人民币普通股

    吴永海 872,814 人民币普通股

    熊银花 801,200 人民币普通股

    李学军 752,012 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股

    东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    （四）公司控股股东或实际控制人情况

    报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化，其所持公司股份无质押、冻结或托

    管等情况。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

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    三、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票情况。

    姓名 职务

    年初持

    股数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持

    股数

    其中：持有限

    制性股票数量

    期末持有股

    票期权数量

    变动原因

    刘小斌 董事长 0 0 0 0 0 0

    周和平 董事 63,360 0 15,840 47,520 0 0 通过证券交易系统卖出

    刘浩军 董事 0 0 0 0 0 0

    何 勤 董事 0 0 0 0 0 0

    辛金国 独立董事 0 0 0 0 0 0

    甘为民 独立董事 0 0 0 0 0 0

    张鹏 独立董事 0 0 0 0 0 0

    汪绍全 监事会主席 0 0 0 0 0 0

    杜学东 监事 0 0 0 0 0 0

    屠国良 监事 0 0 0 0 0 0

    余晓利 监事 0 800 0 800 0 0 通过证券交易系统买入

    叶 艳 监事 0 0 0 0 0 0

    逯春明 总经理 0 0 0 0 0 0

    刘永源 副总经理 0 0 0 0 0 0

    张中平 财务总监 14,080 0 0 14,080 0 0

    宋大捷 董事会秘书 0 0 0 0 0 0

    （二）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。

    1、报告期内，公司副总裁王可心先生因工作原因辞去副总裁职务。

    2、公司第五届董事会、第五届监事会任期届满，公司于2009 年5 月7 日召开了2008 年

    年度股东大会，选举刘小斌、刘浩军、何勤、周和平、辛金国、甘为民、张鹏七人为公司六

    届董事会股东代表董事，任期三年（2009 年5 月至2012 年5 月）。其中辛金国、甘为民、张

    鹏三人为独立董事；选举汪绍全、杜学东、屠国良三人为公司六届监事会股东代表监事，任

    期三年（2009 年5 月至2012 年5 月）。另公司职工代表大会推选余晓利、叶艳担任职工代表

    监事。

    3、公司六届一次董事会选举刘小斌为公司董事长，聘任逯春明为公司总裁，聘任刘永源

    为公司副总裁，聘任张中平为公司财务总监，聘任宋大捷为公司董事会秘书。任期与本届董

    事会任期一致。

    4、公司六届一次监事会选举汪绍全为公司监事会主席。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

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    四、管理层讨论与分析

    (一)、经营成果及财务状况简要分析

    营业收入、营业利润、净利润、总资产、所有者权益与上年同期相比增减变化。

    （单位：人民币元）

    项目 本期数 上年同期数 本期比上年同期±%

    营业收入 913,709,437.40 1,405,756,136.84 -35.00%

    营业利润 9,055,594.68 6,734,071.14 34.47%

    归属于母公司所有

    者的净利润

    1,110,337.32 4,585,866.96 -75.79%

    项目 本报告期末数(元) 年初数(元) 增减比例(%)

    总资产 2,570,310,136.94 2,772,874,472.31 -7.31%

    归属于母公司所有

    者权益合计

    574,804,909.72 573,700,424.14 0.19%

    报告期内，公司将所持有的子公司北京九州医药有限公司88.24%的股权全部转让给中国

    医药保健品股份有限公司，造成公司营业收入大幅下降。

    子公司华立仪表集团股份有限公司经过持续的内部挖潜和市场开拓，在宏观经济危机的

    大环境下，获得了不错的经营业绩，利润同比上升。

    （二）、报告期内经营情况

    1、公司主营业务范围及其经营状况

    公司主要从事特色资源药物的生产、经营和仪器仪表的生产、销售。

    主营业务分行业分产品情况（单位：万元）

    分行业或分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比

    上年同期

    增减（%）

    电力仪器仪表 53,893.56 39,834.52 26.09% 31.45% 33.92% -1.36%

    青蒿素及其相关产品 11,158.06 8,183.08 26.66% -14.41% -16.36% 1.71%

    药品批发 39,469.28 36,364.20 7.87% -53.43% -55.36% 3.98%

    紫杉醇及其相关产品 627.28 535.60 14.62% -43.70% -39.62% -5.77%

    工业大麻及其相关产品 83.89 47.11 43.84% -76.06% -83.66% 26.13%

    主营业务分地区情况单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    9

    华东地区 42,145.92 14.62%

    华南地区 26,570.05 -17.22%

    华中地区 5,132.94 -80.77%

    华北地区 24,628.31 -47.82%

    西南地区 5,128.09 -27.57%

    东北地区 1,661.15 85.71%

    西北地区 1,793.19 44.77%

    境外 7,478.93 -34.82%

    2、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    3、报告期内公司利润构成、主营业务盈利能力没有发生重大变化。

    4、报告期内无单个参控股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%情况。

    5、经营中的问题与对策

    报告期内，公司基本完成了对下属青蒿素企业的整合，形成了以北京科泰为核心的青蒿

    素产业运行平台。公司将继续对青蒿素产业的生产流程和管理模式进行调整，进一步发挥企

    业集群的规模效应，提高整体盈利能力。

    在仪器仪表产业领域，子公司华立仪表集团进行了深度的产权改革，公司向高级管理人

    员和部分核心员工增发新股，通过管理层持股，有效提升了工作积极性，提高了企业运行效

    率。

    国内紫杉醇原料药售价继续保持低迷，国际市场尚未有效打开，造成报告期内紫杉醇产

    品的营业收入下降。公司已经对下属紫杉醇企业的管理层进行调整，建立了新的绩效考核机

    制，力争尽快走出低谷。

    （三）、投资情况

    1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续至本报告期的情况。

    2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    10

    五、重要事项

    （一）、公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法律法规的要

    求，认真做好各项管理工作，并不断健全公司内部控制体系，建立了较为完善的现代企业法

    人治理结构。切实强化内部规范运作，加强对控股子公司的控制与管理，在重大决策、关联

    交易等方面均严格按照有关法律、法规以及公司各项内部控制制度的规定执行，确保了公司

    的运作水平得到了持续提升。

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于修改上市公司现金分

    红若干规定的决定》（中国证监会令〔2008〕57 号）的规定和深圳证券交易所《关于做好

    上市公司2008 年年度报告工作的通知》要求，并结合公司实际情况，对《公司章程》的相

    关条款进行了修订。公司法人治理的实际情况与《公司法》、《证券法》等法律法规和中国

    证监会、深交所发布的有关公司治理的规范性文件要求一致。

    （二）、利润分配方案

    1、报告期内，公司2008 年度利润分配方案经2009 年5 月7 日召开的2008 年年度股东

    大会审议通过，公司2008 年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。

    2、公司2009 年中期不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。

    （三）、报告期内公司诉讼、仲裁事项

    1、2008年1月7日重庆健桥医药开发有限公司（简称：重庆健桥）诉公司产品“科泰复”

    牌双氢青蒿素哌喹片侵犯其复方双氢青蒿素专利权（专利号ZL00113134.6）（参见公司2008-2

    号公告），2008年7月15日重庆市第一中级人民法院一审宣判公司败诉（参见公司2008-20号

    公告），公司已于2008年7月29日向重庆市高级人民法院递交民事上诉状，请求撤销重庆市第

    一中级人民法院(2008)渝一中法民初字第13号民事判决,依法改判驳回被上诉人重庆健桥医

    药开发有限公司的全部诉讼请求（参见公司2008-23号公告）。公司已于2008年8月28日收到

    国家知识产权局专利复审委员会发来的《无效宣告请求审查决定书》，该决定书判定上述复

    方双氢青蒿素专利权（专利号ZL00113134.6）全部无效。公司将此作为上诉证据提交给重庆

    市高级人民法院（参见公司2008-26号公告）。2008年12月16日公司收到重庆市高级人民法院

    2008年12月10日签发的（2008）渝高法民终字第178号民事裁定书，对重庆健桥诉公司“科泰

    复”牌双氢青蒿素哌喹片侵犯其专利权（专利号：ZL00113134.6）一案中止诉讼（参见公司

    2008-42号公告）。

    2、2008年11月11日重庆健桥诉公司产品“科泰复”牌双氢青蒿素哌喹片侵犯其复方双重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

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    氢青蒿素专利权（专利号ZL98113233.2）（参见公司2008-33号公告）。2009年5月6日公司收

    到重庆市第一中级人民法院2009年4月21日签发的（2008）渝一中法民初字第253号民事裁决

    书，对重庆健桥医药开发有限公司诉公司“科泰复”牌双氢青蒿素哌喹片侵犯其专利权（专

    利号：ZL98113233.2）一案裁决如下：驳回原告重庆健桥医药开发有限公司的全部诉讼请求

    （参见公司2009-20号公告）。

    （四）、报告期内公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项

    1、2008 年11 月27 日公司五届二十三次董事会审议通过了《关于对子公司华立科泰增

    资的议案》、《关于对子公司华武制药增资并转让其股权的议案》、《关于将北碚基地设立为独

    立法人机构并转让其股权的议案》。公司计划对子公司华立科泰增资，将其注册资金由原来的

    500 万元增至1 亿元，并逐步将公司所持有的与青蒿素产业相关的企业——华武制药、湘西

    制药、南湖制药、北碚制药基地（公司分公司）的股权转让给华立科泰。公司拟将对华武制

    药的2000 万元的债权转为股本，增资后由华立科泰收购公司所持有华武制药的全部股权。公

    司拟将北碚制药基地设立为独立法人企业，注册资本2000 万，由公司独资，注册完成后公司

    将其股权全部转让给华立科泰。《关于对子公司华立科泰增资的议案》、《关于对子公司华武制

    药增资并转让其股权的议案》于2008 年12 月15 日获公司2008 年第一次股东大会审议通过。

    报告期内公司已分别将持有南湖制药70%的股权、湘西制药96.85%的股权、华武制药91%

    的股权转让给子公司华立科泰，上述股权转让事项已完成工商变更登记。

    2、2009 年6 月12 日公司六届二次董事会审议通过了《关于再次对子公司华立科泰增资

    的议案》，公司计划对华立科泰的注册资金增至2 亿元。该议案于2009 年6 月29 日获公司

    2009 年第二次临时股东大会审议通过，并于2009 年7 月2 日办理完成工商变更登记。

    3、2009 年3 月10 日公司五届二十六次董事会审议通过了以7059.20 万元的价格转让公

    司所持有的子公司北京华立九州医药有限公司88.24%的股权给中国医药保健品股份有限公司

    的议案。该议案已经公司2009 年第一次临时股东大会审议通过。公司已于2009 年3 月12 日、

    31 日收到了股权转让款7059.20 万元，相关转让手续已完成。

    （五）、报告期内重大关联交易事项

    1、关联交易、关联债权债务往来

    公司与关联方的关联交易、关联债权债务往来及担保等事项详见本报告之六财务报告中

    会计报表附注第九部分。

    2、控股股东及其子公司占用公司资金的情况

    报告期内，控股股东及其他关联方之间不存在违规占用公司资金的情况。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    12

    3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、控股股东及其他关联方占用资金情况的专

    项说明及独立意见

    根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往

    来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及《关于规范上市公司对外担

    保行为的通知》（证监发[2005]120号）的有关规定，公司独立董事辛金国、甘为民、张鹏本

    着诚信与勤勉的工作态度，对重庆华立药业股份有限公司累计和当期对外担保情况、控股股

    东及其他关联方占用资金情况进行了认真的询问和核查，现对相关情况发表如下独立意见：

    （1）、经核查，公司遵守《公司章程》有关规定，严格控制对外担保风险，截止2009年6

    月30日，公司无违反《公司章程》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120

    号）中的有关规定，进行违规对外担保情形。

    （2）、经核查，公司不存在控股股东及其他关联方违反《关于规范上市公司与关联方资

    金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）中的有关规定，违规占用

    公司资金情况。

    （六）、报告期内重大合同及履行情况信息

    1、报告期内公司子公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、

    租赁公司子公司资产事宜。

    2、担保 （单位：万元）

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称 发生日期

    （协议签署日）

    担保金额担保类型 担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    华立产业集团有限公司 2009 年04 月15 日2,000.00 连带责任担保1 年 否 是

    华立产业集团有限公司 2009 年03 月11 日4,000.00 连带责任担保1 年 否 是

    华立产业集团有限公司 2009 年03 月06 日3,000.00 连带责任担保1 年 否 是

    华立产业集团有限公司 2009 年03 月10 日3,000.00 连带责任担保1 年 否 是

    报告期内担保发生额合计 12,000.00

    报告期末担保余额合计（A） 12,000.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 26,258.62

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 26,258.62

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 38,258.62重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    13

    担保总额占净资产的比例 66.56%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 12,000.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） 11,258.62

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 9,518.37

    上述三项担保金额合计*（C+D+E） 23,258.62

    上述对华立产业集团有限公司提供的担保，系公司控股子公司华立仪表集团股份有限公

    司根据公司股东大会决议为公司控股股东及其关联方提供的担保。

    3、报告期内没有发生重大委托他人进行现金资产管理事项和其他重大委托理财事项，也

    无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项和其他重大委托理财

    事项。

    4、报告期内公司无证券投资情况，也未持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公

    司股权情况。

    （七）、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东无在报告期内发生或以前期间发

    生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项

    （八）、报告期内本公司、公司董事会及董事、监事及高级管理人员未发生受监管部门处

    罚的事项

    （九）、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年03 月19 日 公司会议室 实地调研成都信德投资有限公司 杨士贤 公司基本情况，没有提供资料

    2009 年03 月27 日 公司会议室 实地调研日信证券有限责任公司 庞剑锋 公司基本情况，没有提供资料

    2009 年04 月14 日 公司会议室 实地调研上海从容投资管理有限公司 涂畅 公司基本情况，没有提供资料

    2009 年04 月14 日 公司会议室 实地调研新世纪基金管理有限公司 栾江伟 公司基本情况，没有提供资料

    2009 年04 月14 日 公司会议室 实地调研安信证券股份有限公司 洪露 公司基本情况，没有提供资料

    2009 年04 月14 日 公司会议室 实地调研安信证券股份有限公司 赵楠 公司基本情况，没有提供资料

    2009 年04 月14 日 公司会议室 实地调研长江证券有限责任公司 张骞 公司基本情况，没有提供资料

    2009 年04 月14 日 公司会议室 实地调研上海凯石投资管理有限公司 薛滔 公司基本情况，没有提供资料

    2009 年04 月14 日 公司会议室 实地调研交银施罗德基金管理有限公司 李德亮 公司基本情况，没有提供资料重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    14

    六、财务报告

    （一）、公司2009 年半年度财务报告未经审计。

    （二）、会计报表

    资产负债表

    编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    期末数 期初数 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 347,181,331.98 180,998,638.23 345,855,591.00 33,997,372.43

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 28,971,888.08 26,342,184.39 320,000.00

    应收账款 530,655,569.47 1,456,789.11 693,719,930.22 3,208,488.96

    预付款项 65,183,473.75 15,260,009.43 74,311,617.67 15,026,081.24

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 34,408,742.35 13,650,000.00

    其他应收款 198,428,771.79 154,146,255.47 136,262,574.05 253,609,493.21

    买入返售金融资产

    存货 241,191,491.85 907,045.23 277,981,024.58 1,094,359.22

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 -16,044.34

    流动资产合计 1,411,596,482.58 387,177,479.82 1,554,472,921.91 320,905,795.06

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 47,016,985.66 491,284,915.29 46,849,726.44 367,797,960.77

    投资性房地产

    固定资产 642,853,880.80 40,589,822.11 664,943,436.21 41,276,443.65

    在建工程 183,029,495.83 30,323,370.32 174,674,903.05 29,576,313.19

    工程物资 914.90

    固定资产清理 -41,618.38

    生产性生物资产 15,101,528.95 15,305,236.33

    油气资产

    无形资产 213,696,208.95 30,086,244.27 218,910,942.49 30,308,062.29

    开发支出

    商誉 43,036,148.66 80,483,398.80

    长期待摊费用 7,062,213.18 7,239,058.08

    递延所得税资产 6,957,895.81 2,806,183.60 9,994,849.00 2,806,183.60

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,158,713,654.36 595,090,535.59 1,218,401,550.40 471,764,963.50重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    15

    资产总计 2,570,310,136.94 982,268,015.41 2,772,874,472.31 792,670,758.56

    流动负债：

    短期借款 603,677,943.96 206,000,000.00 688,390,000.00 180,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 229,016,551.69 80,000,000.00 143,029,017.65

    应付账款 291,058,781.01 1,273,113.85 399,058,710.87 1,371,327.57

    预收款项 31,017,685.36 9,170.00 73,363,417.57 204,917.97

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 19,607,733.94 911,333.06 19,375,609.72 731,598.82

    应交税费 5,097,450.80 -2,772,743.27 10,126,788.35 -2,366,566.18

    应付利息

    应付股利 27,018,032.58 14,222,151.78 16,095,741.13 14,852,647.53

    其他应付款 211,522,940.81 236,613,641.30 218,412,409.58 185,353,612.07

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债17,960,000.00 17,960,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,435,977,120.15 536,256,666.72 1,585,811,694.87 380,147,537.78

    非流动负债：

    长期借款 266,128,138.46 5,343,503.12 297,102,317.43 6,102,317.43

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 8,400,000.00 8,400,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00

    非流动负债合计 274,528,138.46 13,743,503.12 309,831,515.86 15,902,317.43

    负债合计 1,710,505,258.61 550,000,169.84 1,895,643,210.73 396,049,855.21

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 487,731,995.00 487,731,995.00 487,731,995.00 487,731,995.00

    资本公积 30,614,641.22 120,016,492.04 30,614,641.22 119,506,224.01

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 40,657,199.52 28,791,805.68 40,657,199.52 28,791,805.68

    一般风险准备

    未分配利润 15,894,201.84 -204,272,447.15 14,783,864.52 -239,409,121.34

    外币报表折算差额 -93,127.86 -87,276.12

    归属于母公司所有者权益

    合计 574,804,909.72 432,267,845.57 573,700,424.14 396,620,903.35

    少数股东权益 284,999,968.61 303,530,837.44

    所有者权益合计 859,804,878.33 432,267,845.57 877,231,261.58 396,620,903.35

    负债和所有者权益总计 2,570,310,136.94 982,268,015.41 2,772,874,472.31 792,670,758.56重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    16

    利润表

    编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 913,709,437.40 831,559.38 1,405,756,136.84 13,462,354.87

    其中：营业收入 913,709,437.40 831,559.38 1,405,756,136.84 13,462,354.87

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 902,699,221.82 8,545,907.64 1,400,081,785.70 28,220,023.65

    其中：营业成本 702,590,563.68 1,336,375.12 1,215,332,911.18 11,347,892.12

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 2,527,063.27 7,180.95 2,266,762.31 18,547.84

    销售费用 86,450,038.23 38,527.57 64,913,269.71 24,135.48

    管理费用 77,792,755.34 6,282,893.53 82,448,606.01 6,436,189.46

    财务费用 35,394,597.64 5,931,494.18 47,292,480.54 9,897,569.99

    资产减值损失 -2,055,796.34 -5,050,563.71 -12,172,244.05 495,688.76

    加：公允价值变动收益（损失以

    “-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填

    列） -1,954,620.90 41,314,122.45 1,059,720.00 1,059,720.00

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,055,594.68 33,599,774.19 6,734,071.14 -13,697,948.78

    加：营业外收入 5,910,356.31 1,536,900.00 6,877,511.29 2,058,991.50

    减：营业外支出 175,618.00 645,746.42 293,584.71

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”号

    填列） 14,790,332.99 35,136,674.19 12,965,836.01 -11,932,541.99

    减：所得税费用 4,397,891.73 3,646,400.27

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,392,441.26 35,136,674.19 9,319,435.74 -11,932,541.99

    归属于母公司所有者的净利润 1,110,337.32 35,136,674.19 4,585,866.96 -11,932,541.99

    少数股东损益 9,282,103.94 4,733,568.78

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.002 0.01

    （二）稀释每股收益 0.002 0.01重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    17

    现金流量表

    编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期 上年同期 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 840,793,512.71 2,570,835.94 1,417,167,003.45 15,189,689.64

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 10,018,540.90 5,133,043.31 2,460,581.69

    收到其他与经营活动有关的现金 267,523,423.28 533,793,363.10 112,060,729.95 570,415,811.20

    经营活动现金流入小计 1,118,335,476.89 536,364,199.04 1,534,360,776.71 588,066,082.53

    购买商品、接受劳务支付的现金 720,206,772.20 880,557.66 1,191,332,755.04 1,075,035.13

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 74,303,673.49 2,528,557.95 77,491,679.95 3,487,934.88

    支付的各项税费 41,986,140.75 471,073.77 43,059,109.24 460,329.93

    支付其他与经营活动有关的现金 371,252,988.45 367,696,226.06 130,489,134.86 395,644,568.25

    经营活动现金流出小计 1,207,749,574.89 371,576,415.44 1,442,372,679.09 400,667,868.19

    经营活动产生的现金流量净额 -89,414,098.00 164,787,783.60 91,988,097.62 187,398,214.34

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 52,982,487.23 70,592,000.00 761,752.39 761,752.39

    取得投资收益收到的现金 514,740.78 514,740.78 1,049,582.01 1,049,582.01

    处置固定资产、无形资产和其他

    长期资产收回的现金净额 7,530,726.00 700,000.00 437,092.42

    处置子公司及其他营业单位收到

    的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 44,000.00

    投资活动现金流入小计 61,027,954.01 71,806,740.78 2,292,426.82 1,811,334.40

    购建固定资产、无形资产和其他

    长期资产支付的现金 18,441,789.78 1,021,746.56 34,523,963.18 1,763,170.69

    投资支付的现金 177,243,000.00 176,561,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付

    的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 457,340.30 1,024,380.15

    投资活动现金流出小计 196,142,130.08 177,582,746.56 35,548,343.33 1,763,170.69

    投资活动产生的现金流量净额 -135,114,176.07 -105,776,005.78 -33,255,916.51 48,163.71重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    18

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 165,000,000.00 400,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资

    收到的现金

    取得借款收到的现金 524,357,943.96 206,000,000.00 503,031,457.40 180,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 170,550,046.70 69,384,880.00 131,940,878.45

    筹资活动现金流入小计 859,907,990.66 275,384,880.00 635,372,335.85 180,000,000.00

    偿还债务支付的现金 555,828,076.86 180,758,076.86 628,915,176.04 240,678,720.08

    分配股利、利润或偿付利息支付

    的现金 34,752,266.77 6,620,303.33 39,436,085.08 9,401,035.11

    其中：子公司支付给少数股东的

    股利、利润 0.00

    支付其他与筹资活动有关的现金 46,150,558.50 121,609,126.80 120,000,000.00

    筹资活动现金流出小计 636,730,902.13 187,378,380.19 789,960,387.92 370,079,755.19

    筹资活动产生的现金流量净额 223,177,088.53 88,006,499.81 -154,588,052.07 -190,079,755.19

    四、汇率变动对现金及现金等价物的

    影响 2,380,366.52 -17,011.83 -270,400.16 -11,524.44

    五、现金及现金等价物净增加额 1,029,180.98 147,001,265.80 -96,126,271.12 -2,644,901.58

    加：期初现金及现金等价物余额 346,152,151.00 33,997,372.43 351,493,834.95 64,023,390.44

    六、期末现金及现金等价物余额 347,181,331.98 180,998,638.23 255,367,563.83 61,378,488.86

    资产减值准备明细表

    编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期减少数 项目 年初账面余额本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 84,711,896.10 -2,055,796.34 12,147,812.73 70,508,287.03

    二、存货跌价准备 2,190,031.38 67,610.77 2,122,420.61

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备 2,393,836.41 2,393,836.41

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减

    值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备 5,837,374.37 5,837,374.37

    十四、其他

    合计 95,133,138.26 -2,055,796.34 67,610.77 12,147,812.73 80,861,918.42重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    19

    合并所有者权益变动表

    编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益 项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积 减：库存股

    专项

    储备

    盈余公积 一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 487,731,995. 30,614,641.2 40,657,19 14,783,864.52 -87,276.12 303,530,837. 877,231,261.58

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 487,731,995. 30,614,641.2 40,657,19 14,783,864.52 -87,276.12 303,530,837. 877,231,261.58

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,110,337.32 -5,851.74 -18,530,868.8 -17,426,383.25

    （一）净利润 1,110,337.32 9,282,103.94 10,392,441.26

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -5,851.74 -27,812,972.7 -27,818,824.51

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 -5,851.74 -27,812,972.7 -27,818,824.51

    上述（一）和（二）小计 1,110,337.32 -5,851.74 -18,530,868.8 -17,426,383.25

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 487,731,995. 30,614,641.2 40,657,19 15,894,201.84 -93,127.86 284,999,968. 859,804,878.33重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    20

    上年金额

    归属于母公司所有者权益 项目

    实收资本（或股

    本） 资本公积 减：库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积 一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 487,731,995. 30,614,641.2 40,657,199. 10,097,331.21 -185,384.56 303,671,370.51 872,587,152.90

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 487,731,995. 30,614,641.2 40,657,199. 10,097,331.21 -185,384.56 303,671,370.51 872,587,152.90

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 4,686,533.31 98,108.44 -140,533.07 4,644,108.68

    （一）净利润 4,717,562.55 18,965,631.88 23,683,194.43

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 98,108.44 -30,664.58 67,443.86

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 98,108.44 -30,664.58 67,443.86

    上述（一）和（二）小计 4,717,562.55 98,108.44 18,934,967.30 23,750,638.29

    （三）所有者投入和减少资本 -19,075,500.37 -19,075,500.37

    1.所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他 -19,075,500.37 -19,075,500.37

    （四）利润分配 -31,029.24 -31,029.24

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他 -31,029.24 -31,029.24

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 487,731,995. 30,614,641.2 40,657,199. 14,783,864.52 -87,276.12 303,530,837.44 877,231,261.58重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    21

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 487,731,995.00 119,506,224.01 28,791,805.68 -239,409,121.34 396,620,903.35

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 487,731,995.00 119,506,224.01 28,791,805.68 -239,409,121.34 396,620,903.35

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 510,268.03 35,136,674.19 35,646,942.22

    （一）净利润 35,136,674.19 35,136,674.19

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 510,268.03 510,268.03

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 510,268.03 510,268.03

    上述（一）和（二）小计 510,268.03 35,136,674.19 35,646,942.22

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 487,731,995.00 120,016,492.04 28,791,805.68 -204,272,447.15 432,267,845.57重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    22

    上年金额 项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 487,731,995.00 164,764,680.05 46,537,118.92 74,913,877.40 773,947,671.37

    加：会计政策变更 -84,197,350.58 -17,745,313.24 -159,707,819.18 -261,650,483.00

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 487,731,995.00 80,567,329.47 28,791,805.68 -84,793,941.78 512,297,188.37

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 38,938,894.54 -116,693,387.80 -77,754,493.26

    （一）净利润 -116,693,387.80 -116,693,387.80

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 38,938,894.54 38,938,894.54

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 38,938,894.54 38,938,894.54

    上述（一）和（二）小计 38,938,894.54 -116,693,387.80 -77,754,493.26

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 487,731,995.00 119,506,224.01 28,791,805.68 -201,487,329.58 434,542,695.11重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    23

    （三）、财务报表附注

    一、公司简介

    重庆华立药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），其前身为重庆川仪股份有

    限公司，系于1993年经重庆市体改委体改发[93]30号文批准设立的定向募集股份有限公司，1996

    年经批准向社会公开发行A股股票，同年8月30日，人民币4,500万股普通股在深交所挂牌上市。

    公司于1999年5月和7月分别进行了股权转让和重大资产重组，华立产业集团有限公司（原名

    华立集团有限公司）成为公司第一大股东。1999年10月公司更名为重庆华立控股股份有限公司，

    2006年6月公司更名为重庆华立药业股份有限公司。

    2001年度，公司以10：2.5的比例以资本公积向全体股东转增股本38,195,000.00元。2003年，经

    中国证监会证监发行字[2003]43号文核准，公司向社会公开增发不超过人民币普通股（A股）

    35,000,000股。2004年，公司以2003年末总股本223,722,157股为基数，用资本公积金向全体股东按

    10：6的比例转增股本134,233,294.00元；2005年12月2日，公司的股权分置方案获得2005年第二次

    临时股东大会审议通过，公司以流通股本142,395,454为基数，用资本公积向流通股股东按10：6的

    比例转增股本85,437,272股。2005年12月22日，该股改方案实施完毕。截止2005年12月31日，公司

    总股份变更为443,392,723股，股本443,392,723.00元，均为流通股。

    2006年4月，经2005年度股东大会批准，公司以2005年12月31日的总股本443,392,723股为基数，

    按10：1的比例用未分配利润向全体股东派送红股44,339,272股，每股面值1元，共转增股本

    44,339,272.00元。

    截止2009 年6 月30 日，公司注册资本487,731,995.00 元，股本（每股面值1 元）487,731,995

    股，其中：有限售条件的流通股份75,646,170 股，占股本的15.51%；无限售条件的流通股份

    412,085,825 股，占股本的84.49%。华立产业集团有限公司持有114,690,754 股（有限售条件的流

    通股份65,917,554 股，无限售条件的流通股份48,773,200 股），占股本的23.52%。

    公司经营范围：制造、销售仪器仪表及原材料、机电一体化设备、计算机及工业控制软件、

    电子产品、电工器材；仪器仪表技术开发、技术咨询、技术服务，计算机网络信息技术开发。经

    营本企业自产产品及技术的出口业务、代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所

    生产的产品；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务

    （国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；货物

    进出口、技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外、法律、行政法规限制的项目取得许可后经重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    24

    营)；片剂、颗粒剂、胶囊剂、软胶囊剂、粉针剂、冻干粉针剂（抗肿瘤类）、小容量注射剂（抗

    肿瘤类）的研制、开发、生产（按许可证核定事项和期限从事经营）。公司注册地址为重庆北碚

    区童家溪镇同心园区一路8号，法定代表人为刘小斌先生。

    二、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》、

    具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    公司的财务报表已按照企业会计准则编制，真实、完整地反映了公司2009年6月30日的财务状

    况、2009年上半年年度的经营成果和现金流量。

    四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1、 会计期间

    自公历1月1日起至12月31日止。

    2、 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    3、 记账基础和会计要素的计量属性

    以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的

    规定采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，将予以特别说明。

    4、 计量属性在本年发生变化的报表项目及本年采用的计量属性

    按附注四、3所述进行会计要素计量，报表项目在本报表期间的计量属性未发生变化。

    5、 外币业务核算方法

    发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽

    约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债

    表日的上述汇率折合为人民币，其与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；

    属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理。以

    历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率折算。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    25

    6、 编制现金流量表时现金等价物的确定标准

    将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且

    价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

    7、 金融资产和金融负债的分类及计量

    （1）金融资产分类

    金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加上可直接归属于该金融资产购置的相关交

    易费用。

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。

    除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，符合下列标准并由管

    理层指定的金融资产（除交易性金融资产外），在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产：

    Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关收益

    或损失在确认或计量方面不一致的情况。

    Ⅱ.根据风险管理或投资策略，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债

    组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报告。

    B、持有至到期投资

    持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意图和能力持

    有至到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至

    到期投资（较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大，下同），对该类投资的剩余

    部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度，于到期日前出售或重分类了较大金

    额的持有至到期投资，在本期间，不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但满足下列条件的

    出售或分类除外：

    Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对该项投资的重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    26

    公允价值没有显著影响。

    Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予

    以出售或重分类。

    Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。

    C、应收款项

    应收款项（包括应收账款和其他应收款）指不准备立即或在近期出售，且在活跃市场中没有

    报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外的原因，使公司可能

    难以收回几乎所有初始投资的除外。

    D、可供出售金融资产

    可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为应收款

    项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金融资产。

    （2）金融资产的后续计量

    A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本计量。其在终止确

    认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。

    B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，其公允价值

    按照活跃市场交易价格确认,公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。

    C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照期末市价确认，公允价值

    变动形成的收益或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者

    权益，在该金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。

    （3）金融资产减值

    资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账面价值

    进行检查，判断是否发生减值：

    A、以摊余成本计量的金融资产

    资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未

    来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当期损益。

    资产负债表日，公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明

    显差异的，单独进行减值测试，单独测试未减值的，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    27

    合中再进行减值测试，若单独或连同测试时有证据表明该项应收款项发生了减值时，按其未来现

    金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。

    对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如发生了减值，按其未来现金流量现值

    低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；将单独测试未减值的重大应收款项连同

    其他单项金额不重大的应收款项，以账龄为基础划分为若干不同信用风险特征的资产组合，并按

    不同组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司划分为不同信用风险特征的应

    收款项组合及根据历史经验与之相同或类似风险特征组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计

    提比例如下（公司对所属医药流通子公司执行不同的坏账准备计提比例）：

    应收款项组合 计提比例（%）

    1年以内 5

    1至2年 10

    2至3年 15

    3年以上 30

    公司所属医药流通子公司执行的坏账准备计提比例列示如下：

    应收款项组合 计提比例（%）

    1年以内 0.5

    1至2年 25

    2至3年 50

    3年以上 100

    资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减值时，将

    包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该

    损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情

    况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并计入当期损益。

    B、以成本计量的金融资产

    无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该权益工具投

    资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，

    确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    28

    C、以公允价值计量的可供出售金融资产

    可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，

    予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回

    本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额确定。

    （4）金融负债分类

    金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、

    其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（即为

    交易而持有的负债）和初始确认就根据附注四、7（1）A标准指定为以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融负债。

    （5）金融负债的后续计量

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其公允价值按

    照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值，公允

    价值变动形成的收益或损失计入当期损益。

    其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减值或摊

    销时产生的收益或损失，均计入当期损益。

    8、 存货核算方法

    （1）存货分类

    存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、自制半成品、发出商品、

    库存商品等。

    （2）存货盘存制度

    存货实行永续盘存制。

    （3）存货计价方法和摊销方法

    原材料、自制半成品、库存商品采用实际成本核算，发出时采用加权平均法结转成本；子公

    司华立仪表集团股份有限公司原材料、自制半成品采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差

    异，调整为实际成本；期末在产品只负担直接材料成本，直接人工成本和制造费用均由完工产品

    承担；包装物和低值易耗品于领用时一次摊销。

    （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    29

    期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差

    额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且

    难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较

    低的存货，按存货类别计提。

    9、 长期股权投资核算方法

    （1）长期股权投资

    公司的长期股权投资包括对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资以及对被投资单

    位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益

    性投资，取得时以初始投资成本计价。

    后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且

    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位

    具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值

    份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值

    份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享

    有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整投资的账面价值。

    （2）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法

    期末时，若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于账面价值，

    则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。资产减值损

    失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    10、 固定资产核算方法

    （1）固定资产标准

    同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用

    寿命超过一个会计年度。

    （2）固定资产计价

    按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保险等相关

    费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    30

    融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者

    作为租入资产的入账价值。

    （3）固定资产分类和折旧方法

    固定资产采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净

    残值率如下：

    固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率(%) 预计净残值率(%)

    房屋及建筑物 25-45 3.80-2.11 5

    通用设备 12-18 7.92-5.27 5

    专用设备 5-35 19.00-2.71 5

    运输设备 5-12 19.00-7.91 5

    其他设备 5-10 19.00-9.50 5

    固定资产装修 5 20 0

    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年

    限重新计算确定折旧率和折旧额。

    （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法

    期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置

    等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提

    取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    11、 在建工程核算方法

    在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。

    期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其

    账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    12、 借款费用核算方法

    （1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达

    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生；b.借款重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    31

    费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法如下：

    A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利

    息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

    后的金额确定。

    B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算

    方法如下：

    每一会计期间利

    息的资本化金额

    ＝

    至当期末止累计资产支出超过

    专门借款部分的加权平均数

    ×

    一般借款加权平

    均资本化率

    （4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及

    辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。

    13、 生物资产核算方法

    （1）生物资产同时满足下列条件时予以确认：

    A、公司因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

    B、与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入公司；

    C、该生物资产的成本能够可靠地计量。

    （2）公司的生物资产主要为曼地亚红豆杉。

    （3）公司对达到预定生产经营目的生产性生物资产根据预计使用寿命按平均年限法计提折

    旧。

    （4）期末时，对有确凿证据表明消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产可收回金额

    低于其账面价值的，按可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或

    减值准备，并记入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减计金额予以恢复，

    并在原已计提的跌价准备金额内转回，计入当期损益；生产性生物资产的减值准备一经计提，不

    予转回。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    32

    14、 无形资产核算方法

    （1）无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    （2）无形资产按照成本进行初始计量。其中：

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

    发生的其他支出。

    内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。研究阶段的支

    出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支

    出总额确认为无形资产。

    （3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期

    平均摊销，计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下：

    项 目 预计使用年限 摊销年限

    土地使用权 30-50 30-50

    电能表销售网络 10 10

    生产经营权 5-10 5-10

    管理软件 5-10 5-10

    使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。

    （4）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计

    可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计

    期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期

    费用。

    15、 商誉

    非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

    额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。每年末，

    结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会

    计期间不予转回。

    16、 长期待摊费用核算方法重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    33

    长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长

    期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损

    益。

    长期待摊费用的类别及摊销期限如下：

    长期待摊费用类别 摊销年限

    土地租赁费 10-21

    注：摊销年限系根据土地租赁合同的租赁期限确定。

    17、 职工薪酬核算方法

    （1）职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。

    （2）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关

    系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。

    （3）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出

    给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负

    债，同时计入当期损益：a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将

    实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

    18、 预计负债核算方法

    如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）

    该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的

    金额能够可靠地计量。

    19、 政府补助

    （1）从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产确认为政府补助，分为与

    资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以确认：a.能够

    满足政府补助所附条件；b.能够收到政府补助。

    （2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当

    期损益。

    （3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

    并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    34

    当期损益。

    20、 收入确认原则

    （1）销售商品的收入

    在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相

    关的经济利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够

    可靠地计量。

    （2）提供劳务的收入

    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属

    不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分

    比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务

    收入进行确认和计量。

    （3）让渡资产使用权的收入

    在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入公司；收入金额能够可靠

    计量。

    21、 所得税会计处理方法

    所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财

    务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时

    性差异计算：

    （1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商

    誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负

    债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的；

    （2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的

    应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可

    抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资

    产和负债的初始确认外）产生的时不确认递延所得税资产。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    35

    资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计

    量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。

    22、 企业合并

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并

    方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值

    总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的

    企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用

    计入企业合并成本。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

    商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后

    合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    23、 合并财务报表的编制方法

    （1）合并方法

    以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司

    间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产

    公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同参与

    合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，自合并当期的年初起将其资产、负

    债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较报表按前述原则进行调整。

    （2）合并范围的确定原则

    除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围：除有证据

    表明本公司不能控制被投资单位外，本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表

    决权；或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对其具有实质控制权。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    36

    五、税项

    1、 主要税种和税率

    税种 税率（%） 备注

    增值税 17、4 注1

    营业税 5

    企业所得税 15、25 注2

    注1：子公司杭州中盛仪器仪表有限公司、重庆华虹仪表有限公司增值税按符合条件的每位残

    疾职工每人每月一定限额享受予以退还增值税的优惠政策，但不退还政策法规明确规定不应当退

    还的税款。子公司杭州子蜂软件有限公司根据财政部、国家税务局、海关总署财税[2000]25号《关

    于鼓励软件产品和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》的规定，对自行开发生产销售的

    软件产品在2010年12月前可享受增值税实际税负超过3%的部分予以退还政策。子公司北京比力必

    利文化传播有限公司系小规模纳税人，增值税按4%的税率计缴。

    注2：公司根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》，

    在2006年至2010年期间，按15%的税率计缴企业所得税。

    子公司杭州中盛仪器仪表有限公司、重庆华虹仪表有限公司系民政福利企业，根据财政部、

    国家税务总局财税[2006]111号《关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》的规

    定，从2006年10月1日起，实行成本加计扣除办法，即支付给残疾职工工资可全额在计算所得税前

    扣除，并可100%加计扣除。

    子公司华立仪表集团股份有限公司于2008年被认定为高新技术企业，有效期为3年，在该有效

    期内可享受15%的所得税优惠税率。

    子公司华立仪表集团重庆仪表有限公司、重庆华虹仪表有限公司根据财政部、国家税务总局、

    海关总署《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》，在2001年至2010年期间，按15%的税率

    计缴企业所得税。

    子公司重庆华立武陵山制药有限公司系设立在重庆市少数民族地区的内资企业，根据重庆市

    地方税务局渝地税发[2002]163 号《重庆市地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关

    税收政策具体实施意见的通知》文件精神，在报经区县地方税务局批准后，在2001年至2010年期

    间按7.5%的税率计缴企业所得税。

    子公司重庆美联制药有限公司系外商投资企业，根据重庆市国家税务局渝国税函[2002]488号重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    37

    文批复，在2001年至2010年期间享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，按15%的税率计缴企

    业所得税。

    子公司洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司系林木种植加工企业，根据财政部、国家税务总

    局财税字[2001]171号文件规定，其种植林木、林木种子和苗木作物以及从事林木产品初加工取得

    的所得，暂免缴纳企业所得税。

    全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》（“新所得税法”)，

    新所得税法自2008年1月1日起施行，除上述公司外其余子公司适用的企业所得税率自2008年1月1

    日从33%调整为25%。

    2、 附加税费及比例

    附加税费种类 比例（%）

    城市维护建设税 7、5

    教育费附加 3

    六、企业合并及合并财务报表

    1、 子公司基本情况

    公司名称

    业务

    性质

    注册地

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    本公司对其

    投资额(万

    元)

    本公司

    持股比

    例（%）

    本公司

    表决权

    比例

    （%）

    是否合并

    一、同一控制下企业合并取得的子公司

    华立仪表集团股份

    有限公司（简称“华

    立仪表集团”）

    工业

    浙江省杭州市

    余杭区五常街

    道五常大道181

    号

    18,155.28

    电力仪器仪表及元

    器件的制造销售等 10,379.37 57.17 57.17 是

    浙江华立电子技术

    有限公司（简称“华

    立电子”）

    工业

    浙江省杭州高

    新技术开发区

    西斗门工业区

    USD

    150.00

    电能计量、检测、

    收费仪表及系统的

    生产销售

    USD

    112.50 75.00 75.00

    是

    （注1）

    二、非同一控制下企业合并取得的子公司

    杭州中盛仪器仪表

    有限公司（简称“中

    盛仪表”）

    工业

    浙江省杭州余

    杭区余杭镇宝

    塔工业区8 号

    1,000.00

    仪器仪表及配件、

    五金冲压件、塑料

    制品、铝合金、塑

    钢门窗生产等

    750.00 75.00 75.00

    是

    （注2）

    重庆华立武陵山制

    药有限公司( 简称

    “华武制药”）

    工业

    重庆酉阳县钟

    多镇翠屏街108

    号

    1,000.00

    中成药﹑化学药品

    及制品﹑化学原料

    药品制造﹑销售

    910.00 91.00 91.00

    是

    （注3）

    湘西华立制药有限

    公司(简称“湘西制

    药”）

    工业

    湖南省吉首市

    乾州新区建新

    路168 号

    1,000.00

    青蒿素及其系列产

    品,其他中西成药的

    生产销售

    997.50 99.75 99.75

    是

    （注4）

    四川同人泰药业有

    限公司(简称“同人

    泰”）

    工业

    四川省什邡市

    城南新区 1,680.00

    中西药制剂及原料

    生产、销售等 1,176.00 70.00 70.00

    是

    （注5）重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    38

    重庆美联制药有限

    公司(简称“美联制

    药”）

    工业

    重庆市江北区

    大石坝南桥寺 3,000.00

    研制、生产、销售

    中间体及浸膏剂等 2,100.00 70.00 70.00 是

    云南工业大麻股份

    有限公司(简称“云

    南大麻”）

    工业

    昆明市国家经

    济开发区云麻

    路2 号

    3,500.00

    工业大麻的开发、

    研究、育种、繁种、

    推广种植、营销

    2,823.20 80.66 80.66 是

    云南汉普健康产品

    有限公司(简称“云

    南汉普”）

    商业

    昆明市经济技

    术开发区云麻

    路2 号

    500.00

    批发、零售、代购

    代销等 475.00 95.00 95.00

    是

    （注6）

    泉州云麻新资源高

    分子材料研究中心

    有限公司(简称“泉

    州云麻”）

    科研

    福建省泉州市

    洛江区塘西工

    业园洛江科技

    大厦二楼

    20.00

    新型高分子材料技

    术、化工材料技术

    的研究开发及产品

    销售

    20.00 100.00 100.00

    是

    （注6）

    洪雅美联曼地亚红

    豆杉种植有限公司

    (简称“洪雅种植”）

    种植业

    四川省洪雅县

    柳江镇场镇 150.00

    红豆杉种植、成品

    苗木加工销售 120.00 80.00 80.00 是

    洪雅美联植化有限

    责任公司(简称“美

    联植化”）

    工业

    四川省洪雅县

    柳江镇场镇 50.00

    人工种植、红豆杉

    加工及销售 45.00 90.00 90.00

    是

    （注7）

    北京华立科泰医药

    有限责任公司(简称

    “华立科泰”）

    商业

    北京市海淀区

    闵庄路3 号清华

    科技园玉泉慧

    谷

    20000.00

    销售中成药、化学

    药制剂、抗生素、

    生化药品、医疗器

    材

    19740.40 98.702 98.702 是

    浙江华立南湖制药

    有限公司(简称“南

    湖制药”）

    工业

    嘉兴经济开发

    区云海路205 号 650.00

    硬胶囊剂、合剂、

    片剂、糖浆剂的制

    造、加工等

    455.00 70.00 70.00

    是

    （注8）

    三、其他子公司

    广州美康万特医药

    有限公司(简称“广

    州万特”）

    商业

    广州市越秀区

    解放北路863 号

    6 楼

    2,000.00

    批发零售中成药、

    化学药制剂、抗生

    素、生化药品、医

    疗器材

    1,020.00 51.00 51.00

    是

    杭州华立科技园有

    限公司（简称“华立

    科技园”）

    工业

    杭州余杭区五

    常经济开发区 2,000.00

    房屋租赁、资产经

    营及物业管理、仪

    表销售等

    2,000.00 100.00 100.00

    是

    （注9）

    华立仪表集团重庆

    仪表有限公司（简称

    “重庆仪表”）

    工业

    重庆市北碚区

    龙凤桥258 号 2,000.00

    制造、销售仪器仪

    表及原材料 2,000.00 100.00 100.00

    是

    （注10）

    重庆华虹仪表有限

    公司（简称“重庆华

    虹”）

    工业

    重庆市北碚区

    龙凤桥258 号 500.00

    生产销售仪器仪表

    及其元器件 500.00 100.00 100.00

    是

    （注11）

    南充华立电能表有

    限公司（简称“南充

    华立”）

    工业

    四川省南充营

    山县三星工业

    园区

    150.00

    生产销售电工仪器

    仪表等 78.00 52.00 52.00

    否

    （注12）

    浙江华立利源仪表

    有限公司（简称“华

    立利源”）

    工业

    杭州余杭区五

    常街道五常大

    道181 号

    500.00

    智能IC 卡水表、电

    能表及系统、远传

    水表及普通水表的

    生产销售

    375.00 75.00 75.00

    是

    （注13）

    杭州子蜂软件有限

    公司（简称“华立子

    蜂”）

    工业

    杭州市西湖区

    西斗门路18 号 100.00

    技术开发、技术服

    务、销售 100.00 100.00 100.00

    是

    （注14）

    重庆市华阳自然资

    源开发有限责任公

    司( 简称“ 华阳资

    源”）

    种植业

    酉阳县忠多镇

    翠屏街108 号 500.00

    中药材种植﹑加工

    ﹑销售 425.00 85.00 85.00

    是

    （注15）

    重庆华尊生物化学

    有限公司（简称“华

    尊生物”）

    工业

    重庆北部新区

    经开园金渝大

    道102 号附2 号

    100.00

    研发、生产、销售

    化学中间体、植物

    中间体

    100.00 100.00 100.00

    是

    （注16）

    HOLLEY UNITED

    PHARMA LLC 华立美

    联制药有限公司（简

    商业

    美国加利福尼

    亚州

    USD

    100.00 药品贸易 USD

    29.87 100.00 100.00 否

    （注17）重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    39

    称“华立美联”）

    北京比力必利文化

    传播有限公司(简称

    “比力必利”）

    餐饮

    北京市朝阳区

    将台乡安家楼

    村西

    50.00

    餐饮服务、销售酒、

    饮料等 40.00 80.00 80.00 是

    HOLLEYPHARMA

    TANZANIA LTD 华立

    药业坦桑尼亚有限

    公司（简称“华立坦

    桑尼亚”）

    进出口 坦桑尼亚 USD

    7.4653

    医药制品的进出

    口、批发零售等

    USD

    6.1782 80.00 80.00

    是

    （注18）

    HOLLEYPHARM

    ERANCE 法国华立

    药业公司（简称“法

    国华立”）

    进出口 法国阿冯 EUR

    1.00

    医药制品在法国和

    其他欧洲市场的销

    售业务

    EUR0.80 80.00 80.00 否

    （注18）

    上海珐迩玛实业有

    限公司(简称“上海

    珐迩玛”）

    商业

    上海市普陀区

    常德路1239 号 100.00

    化学专业技术开

    发、技术转让、批

    发零售等

    95.00 95.00 95.00

    是

    （注18）

    广州市华立健药业

    有限公司(简称“华

    立健”）

    医药

    广州市白云区

    机场路17 号金

    茂大厦505 室

    3,000.00

    医药、保健食品、

    化妆品的技术研

    究、开发和咨询

    2,250.00 75.00 75.00 是

    注1：子公司华立仪表集团持有华立电子75.00%的股权，公司通过控股华立仪表集团间接持有

    该公司相应股权。

    注2：子公司华立仪表集团持有中盛仪表75.00%的股权，公司通过控股华立仪表集团间接持有

    该公司相应股权。

    注3：子公司华立科泰持有华武制药91.00%的股权，公司通过控股华立科泰间接持有该公司

    相应股权。

    注4：子公司华立科泰持有湘西制药96.85%的股权，子公司华立科泰之子公司华武制药持有其

    2.90%的股权，公司通过控股华立科泰间接持有该公司相应股权。

    注5：本公司持有同人泰65.24%的股权，子公司华立科泰之子公司华武制药持有其4.76%的股

    权，故本公司直接和间接持有该公司相应股权。

    注6：子公司云南大麻分别持有云南汉普95.00%和泉州云麻100.00％的股权，公司通过控股云

    南大麻间接持有这些公司的相应股权。

    注7：子公司洪雅种植持有美联植化90.00%的股权，公司通过控股洪雅种植间接持有美联植

    化的相应股权。

    注8：子公司华立科泰持有南湖制药70.00%的股权，公司通过控股华立科泰间接持有该公司

    相应股权。

    注9：子公司华立仪表集团持有华立科技园90.00%的股权，其子公司中盛仪表持有华立科技

    园10.00%的股权，公司通过控股华立仪表集团间接持有华立科技园的相应股权。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    40

    注10：子公司华立仪表集团持有重庆仪表100.00%的股权，公司通过控股华立仪表集团间接

    持有重庆仪表的相应股权。

    注11：子公司华立仪表集团持有重庆华虹49.00%的股权，其子公司重庆仪表持有该公司51.00%

    的股权，因重庆仪表系华立仪表集团全资子公司，故华立仪表集团实际持重庆华虹100.00%的股权，

    公司通过控股华立仪表集团间接持有重庆华虹的相应股权。

    注12：子公司华立仪表集团之子公司重庆仪表持有南充华立52.00%的股权，因重庆仪表系华

    立仪表集团全资子公司，故华立仪表集团实际持南充华立52.00%的股权，公司通过控股华立仪表

    集团间接持有南充华立的相应股权。南充华立自2007年起进入清算期，故本年不纳入合并报表范

    围。

    注13：华立利源系子公司华立仪表集团与华宇（香港）有限公司共同出资成立的中外合资经

    营企业，华立仪表集团出资375.00万元，占75.00%，公司通过控股华立仪表集团间接持有华立利

    源的相应股权。

    注14：子公司华立仪表集团持有华立子蜂100.00%的股权，公司通过控股华立仪表集团间接持

    有华立子蜂的相应股权。

    注15：子公司华立科泰之子公司华武制药持有华阳资源85.00%的股权，公司通过控股华立科

    泰间接持有华阳资源的相应股权。

    注16：子公司美联制药持有华尊生物100.00%的股权，公司通过控股美联制药间接持有华尊生

    物的相应股权。

    注17：子公司美联制药持有华立美联100.00%的股权，公司通过控股美联制药间接持有华立美

    联的相应股权。

    注18：子公司华立科泰分别持有华立坦桑尼亚80.00%、法国华立80.00%、珐迩玛95.00%的股

    权，公司通过控股华立科泰间接持有这些公司的相应股权。

    法国华立系子公司华立科泰之境外子公司，华立科泰持有其80.00%的股权，自然人富恒持有

    其20.00%股权，因华立科泰全权委托富恒负责行使表决权而对其不具有实质控制权，本年未将其

    纳入合并财务报表范围。

    2、 持有超过半数以上表决权但未合并报表的子公司

    （1）子公司重庆仪表拥有南充华立52.00%表决权但未纳入合并财务报表范围，其原因是南充

    华立已进入清算；重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    41

    （2）子公司美联制药拥有华立美联100.00%表决权但未纳入合并财务报表范围，其原因是根据

    董事会决议拟注销华立美联；

    （3）子公司华立科泰拥有法国华立80.00%表决权但未纳入合并财务报表范围，其原因是华立

    科泰全权委托自然人富恒负责行使表决权而对其不具有实质控制权。

    3、 本年度新增合并财务报表单位情况

    子公司美联制药本年以货币资金出资100.00万元设立重庆华尊生物化学有限责任公司（简称

    “华尊生物”），美联制药持有其100.00%的股权。

    4、 本年度不再纳入合并范围的原子公司情况

    公司名称 业务性质 注册地

    本公司持股比

    例（%）

    本公司表决权比

    例（%）

    不再成为子

    公司的原因

    北京华立九州医药有限公司(简

    称“华立九州”）

    商业

    北京市丰台区

    科学城中核路

    1号

    88.24 88.24 注1

    北京华立永正医药有限责任公司

    (简称“华立永正”）

    商业

    北京市朝阳区

    朝阳门外大街

    6 号院

    85.00 85.00 注1

    注1：公司于2009年3月转让华立九州88.24%的股权，因华立永正系华立九州之子公司，所以

    华立永正也不纳入合并范围。

    5、 子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况

    华立药业坦桑尼亚药业有限公司系子公司华立科泰之境外子公司，因受所在国外汇管制，资

    金调度受到限制。

    七、合并财务报表附注主要项目注释（金额单位：人民币元)

    1、 货币资金

    （1）明细列示如下：

    期末数 年初数

    项目

    外币金额 汇率折合人民币外币金额 汇率 折合人民币

    现金 1,260,706.80 1,447,569.65

    其中：美元 955.00 6.8346 6,527.04

    坦先令 11,140,606.39 0.0053 59,471.68 11,140,606.39 0.0053 59,471.68重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    42

    银行存款 272,735,953.69 273,398,371.87

    其中：美元 305,483.28 6.8405 2,089,645.26 143,142.63 6.8346 978,322.62

    欧元 204,329.24 9.3471 1,909,808.76 33,198.69 9.6590 320,666.15

    港币 29.03 0.8801 25.55

    坦先令 225,590,576.59 0.0053 1,204,265.68 225,590,576.59 0.0053 1,204,265.68

    其他货币资金 73,184,671.49 71,009,649.48

    其中：美元 2,400.00 6.8346 16,403.04

    合计 347,181,331.98 345,855,591.00

    （2）银行存款含质押定期存款52,655,000.00 元；银行存款及其他货币资金含银行承兑汇票

    保证金151,146,926.09 元，保函保证金2,037,745.40 元。

    2、 应收票据

    （1）明细列示如下：

    种类 期末数 年初数

    银行承兑汇票 14,174,234.65 19,854,388.79

    商业承兑汇票 14,797,653.43 6,487,795.60

    合 计 28,971,888.08 26,342,184.39

    （2）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。

    3、 应收款项

    （1）应收账款

    A、账龄结构及坏账准备列示如下：

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    1年以内 462,275,532.78 82.36 11,849,808.95 631,314,426.36 86.93 14,758,692.06

    1至2年 53,037,946.24 9.45 5,391,951.65 51,795,418.30 7.13 6,404,639.07

    2至3年 13,643,969.27 2.43 2,597,952.25 12,621,501.02 1.74 2,123,424.06

    3年以上 32,324,264.91 5.76 10,786,430.88 30,541,209.65 4.20 9,265,869.92重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    43

    合 计 561,281,713.20 100.00 30,626,143.73 726,272,555.33 100.00 32,552,625.11

    B、按应收账款客户类别列示如下：

    期末数 年初数

    类别

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    单项金额重大的 175,861,633.72 31.33 9,478,053.10 270,890,573.10 37.30 7,924,208.86

    其他不重大的 385,420,079.48 68.67 21,148,090.63 455,381,982.23 62.70 24,628,416.25

    合计 561,281,713.20 100.00 30,626,143.73 726,272,555.33 100.00 32,552,625.11

    C、单项金额重大的应收账款项目列示如下：

    期末数 年初数

    单 位

    金 额 坏账计提

    比例(%)

    坏账准备 金 额 坏账计提

    比例(%) 坏账准备

    浙江华立国际发展

    有限公司 35,894,404.45 5.00-10.00 1,794,720.22 35,851,379.09 5.00-10.00 2,417,352.51

    中国人民解放军总

    医院 16,761,032.70 0.50 83,805.16

    首都医科大学附属

    北京安贞医院 14,312,924.74 0.50 71,564.62

    北京大学第一医院 11,037,673.85 0.50 55,188.37

    卫生部中日友好医

    院 10,223,359.88 0.50 51,116.80

    首都医科大学附属

    北京朝阳医院 8,482,028.26 0.50 42,410.14

    北京大学人民医院 8,425,457.87 0.50 42,127.29

    中国人民解放军第

    306 医院 7,689,336.07 0.50 38,446.68

    牡丹江电业局 2,290,940.00 5.00 114,547.00 7,472,070.00 5.00 373,603.50

    中山大学附属肿瘤

    医院 6,847,072.15 0.50 34,235.36 7,011,394.37 0.50 35,056.97

    北京肿瘤医院 6,736,582.03 0.50 33,682.91

    中国人民解放军总

    医院第二附属医院 6,566,206.31 0.50 32,831.03

    绵竹恒明生物开发

    科技有限公司 6,467,631.31 30.00 1,940,289.39 6,467,631.31 30.00 1,940,289.39

    中国人民解放军空

    军总医院 6,467,088.75 0.50 32,335.44

    Sanofi-Aentis

    S.P.A. 2,121,304.94 0.50 10,606.52 5,956,353.81 0.50 29,781.77

    首都医科大学附属

    北京友谊医院 5,660,605.60 0.50 28,303.03重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    44

    中国人民解放军第

    307 医院 4,989,518.04 0.50 24,947.59

    首都医科大学附属

    复兴医院 4,805,163.44 0.50 24,025.82

    解放军总医院第一

    附属医院 4,682,350.59 0.50 23,411.75

    重庆科源电力有限

    公司 4,825,801.52 5.00 241,290.08 4,208,541.52 5.00 210,427.08

    北京大学首钢医院 4,100,985.97 0.50 20,504.93

    中国人民解放军北

    京军区总医院 4,058,109.48 0.50 20,290.55

    Jos Hansen &

    Soehne Ltd 3,244,769.91 0.50 16,223.85 3,964,068.00 0.50 19,820.34

    武警总医院 3,929,445.39 0.50 19,647.23

    中国医学科学院北

    京协和医院 3,793,509.55 0.50 18,967.55

    北京市平谷区医院 3,716,594.96 0.50 18,582.97

    莱州电力物资公司 3,784,350.00 5.00 189,217.50 3,674,200.00 5.00 183,710.00

    北京大学第三医院 3,596,389.92 0.50 17,981.95

    北京中医药大学东

    方医院 3,561,084.63 0.50 17,805.42

    南方医科大学南方

    医院 6,165,906.35 0.50-25.00 30,829.53 3,558,883.29 0.50-25.00 22,459.29

    航天中心医院 3,444,435.98 0.50 17,222.18

    中国人民解放军总

    医院大楼药房 3,427,366.80 0.50 17,136.83

    重庆对外广告公司 3,280,608.00 30.00 984,182.40 3,280,608.00 30.00 984,182.40

    深圳市开创实业有

    限公司 4,958,242.30 5.00 247,912.12 3,106,013.80 5.00 155,300.69

    新疆新能物资集团

    有限责任公司 6,552,009.00 5.00 327,600.45 3,001,264.40 5.00 150,063.22

    北京天坛医院 2,998,086.84 0.50 14,990.43

    北京博爱医院 2,950,349.55 0.50 14,751.75

    广州医学院第三附

    属医院(西药库) 2,657,326.17 0.50-25.00 13,286.63 2,891,473.03 0.50-25.00 21,723.85

    中山大学附属第三

    医院 4,772,660.00 0.50 23,863.30 2,812,458.95 0.50 14,062.29

    中国人民解放军海

    军总医院 2,755,517.76 0.50 13,777.59

    中山大学附属第一

    医院 2,143,355.35 0.50 10,716.78 2,732,562.21 0.50 13,662.81

    山西省电力公司 430,240.00 5.00 21,512.00 2,725,393.85 5.00 136,269.69

    辽宁省电力有限公

    司大连供电公司 540,000.00 5.00 27,000.00 2,700,000.00 5.00 135,000.00

    台州电力物资供销

    公司 983,520.00 5.00 49,176.00 2,648,529.83 5.00 132,426.49重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    45

    中国人民解放军总

    医院(大楼药房) 2,561,284.80 0.50 12,806.42

    广州市楷创照明电

    器有限公司 1,163,897.27 5.00 58,194.86 2,552,841.27 5.00 127,642.06

    北京市房山区第一

    医院 2,542,416.61 0.50 12,712.08

    湖北鄂能物资有限

    责任公司 36,116,848.00 5.00 1,805,842.40

    乌兹别克 22,528,023.05 5.00 1,126,401.15

    holleypharm(T) 10,982,902.95 0.50 54,914.51

    江苏爱迪电子有限

    公司 7,109,821.00 5.00 355,491.05

    合 计 175,861,633.72 9,478,053.10 270,890,573.1 7,924,208.86

    注：公司对上述单项金额重大的应收账款单独测试，对其以账龄为基础按比例计提坏账准备。

    D、欠款金额前五名的单位总欠款金额为112,631,999.45元，占应收账款总额的20.07%，其账龄

    均为一年以内。

    E、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。

    （2）其他应收款

    A、 账龄结构及坏账准备列示如下：

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    1年以内 117,019,459.45 49.10 1,254,890.60 59,991,070.07 31.84 2,035,561.36

    1至2年 51,659,473.35 21.68 5,493,659.07 52,001,289.12 27.60 6,892,853.70

    2至3年 41,919,830.46 17.59 22,448,907.83 51,360,015.01 27.26 33,658,345.07

    3年以上 27,712,151.83 11.63 10,684,685.80 25,069,470.84 13.30 9,572,510.86

    合 计 238,310,915.09 100.00 39,882,143.30 188,421,845.04 100.00 52,159,270.99

    B、按其他应收款客户类别列示如下：

    期末数 年初数

    类别

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    单项金额重大的 109,826,802.32 46.09 39,001,037.62 90,498,784.83 48.03 36,741,584.47

    其他不重大的 128,484,112.77 53.91 881,105.68 97,923,060.21 51.97 15,417,686.52

    合计 238,310,915.09 100.00 39,882,143.30 188,421,845.04 100.00 52,159,270.99重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    46

    C、 单项金额重大的其他应收款项目列示如下：

    期末数 年初数

    单位

    金额 坏账计提比

    例(%)

    坏账准备 金额 坏账计提比

    例(%)

    坏账准备

    重庆金三角实业总公

    司 28,500,000.00 100.00 28,500,000.00 28,500,000.00 100.00 28,500,000.00

    杭州康迪信息技术开

    发公司 13,520,000.00 30.00 4,056,000.00 13,520,000.00 30.00 4,056,000.00

    西藏中科生物技术开

    发有限公司 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00

    重庆华创机电有限公

    司 5,510,476.86 5.00 275,523.84 7,309,981.68 5.00-10.00 574,811.40

    重庆福瑞制药有限公

    司 2,530,461.40 5.00-15.00 331,220.57 2,528,961.40 5.00-15.00 330,770.57

    刘怀英 89,935.00 5.00 4,496.75 3,240,000.00 5.00 162,000.00

    华北电力物资公司 4,950.00 5.00 247.50 2,360,050.00 5.00 118,002.50

    湖北华立正源医药有

    限公司 7,957,248.43

    杭州贝特燃气表有限

    公司 224,272.50 5.00 11,213.63 17,068,398.96

    四川天福仪表有限公

    司 5,014,144.36

    合计 53,380,095.76 36,178,702.29 90,498,784.83 36,741,584.47

    公司对上述其他单项金额重大的应收账款单独测试，其以账龄为基础按比例计提坏账准备。

    D、欠款金额前五名项目的总欠款金额为53,060,938.26元，占其他应收款总额的31.63%

    E、 无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。

    4、 预付款项

    （1）账龄分析列示如下：

    期末数 年初数

    账龄

    金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)

    1年以内 47,551,142.32 72.95 49,222,684.01 66.24

    1至2年 97,384.00 0.15 12,872,125.36 17.32

    2至3年 1,457,938.00 2.24 11,113,819.80 14.96

    3年以上 16,077,009.43 24.66 1,102,988.50 1.48

    合计 65,183,473.75 100.00 74,311,617.67 100.00

    （2）账龄超过一年的大额预付账款未结算的原因：重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    47

    单 位 金 额 性质或内容 未结算原因

    美国华盛顿大学 9,899,093.27 临床研究款 该项目尚在进行中

    成都市新瑞华医药科技有限公司 2,575,000.00 临床研究款 该项目尚在进行中

    （3）金额较大的预付账款如下：

    单 位 金 额 性质或内容

    美国华盛顿大学 9,899,093.27 临床研究款

    广东有利医药有限公司 5,059,200.00 货款

    长沙威胜电子有限公司 2,860,000.00 货款

    成都市新瑞华医药科技有限公司 2,575,000.00 临床研究款

    武汉钢铁股份有限公司 2,151,607.92 货款

    （4）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。

    5、 存货

    （1）存货账面余额及跌价准备列示如下：

    期 末 数 年 初 数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备

    原材料 67,579,517.14 489,304.85 103,375,203.71 520,495.45

    包装物 1,668,849.91 219,134.98 1,836,457.58 219,134.98

    低值易耗品 848,460.58 61,023.83 700,557.49 61,023.83

    自制半成品 1,346,734.01 1,321,350.80

    库存商品 130,154,429.53 686,226.62 159,310,806.55 722,646.79

    委托加工物资 28,469,789.17 420,867.61 2,228,674.21 420,867.61

    在产品 11,506,129.09 9,581,081.24

    发出商品 1,740,003.03 245,862.72 1,816,924.38 245,862.72

    合 计 243,313,912.46 2,122,420.61 280,171,055.96 2,190,031.38

    （2）存货跌价准备明细列示如下：

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    48

    原材料 520,495.45 31,190.60 489,304.85

    包装物 219,134.98 219,134.98

    低值易耗品 61,023.83 61,023.83

    自制半成品

    库存商品 722,646.79 36,420.17 686,226.62

    委托加工物资 420,867.61 420,867.61

    在产品

    发出商品 245,862.72 245,862.72

    合 计 2,190,031.38 67,610.77 2,122,420.61

    注：存货跌价准备计提依据为可收回金额低于账面价值。

    （3）存货期末余额中未含有利息资本化金额。

    6、 长期股权投资

    （1）明细列示如下：

    被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本期增加 本期减少 年末数

    一、按成本法核算

    重庆福瑞制药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    南充华立（注1） 825,123.11 825,123.11 825,123.11

    浙江华立国际发展有限公司 3,340,572.28 3,340,572.28 3,340,572.28

    浙江华立电网控制系统有限

    公司 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00

    浙江振兴仪器仪表责任有限

    公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00

    云南省西双版纳云麻实业有

    限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    法国华立药业公司 82,728.49 82,728.49 82,728.49

    华立美联（注2） 2,393,836.41

    重庆三河华立商务有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00

    杭州翔升实业有限公司 345,312.93 345,312.93 345,312.93

    乌中合资电子仪表有限公司 682,000.00 682,000.00 682,000.00

    小计 24,069,573.22 20,993,736.81 682,000.00 21,675,736.81重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    49

    二、按权益法核算

    （一）合营企业

    安挺医药有限公司 (Activa

    Pharmaceuticals) 808,320.00 2,828,975.86 514,740.78 2,314,235.08

    小计 808,320.00 2,828,975.86 514,740.78 2,314,235.08

    （二）联营企业

    深圳华立南方电子技术有限

    公司 19,288,723.22 22,202,747.74 22,202,747.74

    淮北万华仪表有限公司 570,000.00 824,266.03 824,266.03

    杭州华立太商软件系统有限

    公司 2,027,181.34

    小计 21,885,904.56 23,027,013.77 23,027,013.77

    总计 46,763,797.78 46,849,726.44 682,000.00 514,740.78 47,016,985.66

    注1：南充华立系子公司华立仪表集团之子公司重庆仪表控股52.00%的子公司，自2007年起进

    入清算期。

    注2：华立美联系子公司美联制药成立的境外子公司，2007年美联制药通过董事会决议决定注

    销该公司，由于投资款预计不可收回，公司已对其全额计提减值准备。

    （2）合营、联营企业投资列示如下：

    被投资单位名称 注册地 业务性质 公司持股比

    例（%）

    公司表决权

    比例（%）

    （一）合营企业

    安挺医药有限公司 (Activa

    Pharmaceuticals) 阿拉伯联合酋长国 商业 50 50

    （二）联营企业

    深圳华立南方电子技术有限公司 深圳市南山区沙河西路 工业 45 45

    淮北万华仪表有限公司 淮北市相阳路与淮纺路交叉处 工业 25 25

    杭州华立太商软件系统有限公司 杭州市余杭区余杭镇直街181 号 工业 49 49

    （3）长期股权投资减值准备列示如下：

    被投资单位名称 年初数 本年计提

    本年

    转回

    期末数 计提原因

    华立美联 2,393,836.41 2,393,836.41 详见七、6（1）

    合 计 2,393,836.41 2,393,836.41

    7、 固定资产重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    50

    （1）分类列示如下：

    项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原价合计 853,574,937.47 4,421,667.10 16,460,216.29 841,536,388.28

    其中：房屋、建筑物 556,801,290.33 766,561.00 395,536.40 557,172,314.93

    通用设备 124,946,191.70 1,013,118.81 3,126,218.49 122,833,092.02

    专用设备 137,289,532.97 1,635,168.01 67,543.08 138,857,157.90

    运输设备 25,832,609.40 783,642.74 9,627,666.76 16,988,585.38

    其他设备 5,329,490.65 203,376.54 2,174,811.24 3,358,055.95

    装修费 3,375,822.42 19,800.00 1,068,440.32 2,327,182.10

    二、累计折旧合计 188,631,501.26 21,394,535.13 11,343,528.91 198,682,507.48

    其中：房屋、建筑物 42,240,385.57 6,217,058.54 1,605,399.66 46,852,044.45

    通用设备 70,685,548.34 3,974,328.87 2,202,691.47 72,457,185.74

    专用设备 56,024,754.55 6,138,853.63 6,426.75 62,157,181.43

    运输设备 14,675,264.59 1,864,949.14 6,005,848.94 10,534,364.79

    其他设备 2,758,409.85 3,078,008.63 767,170.66 5,069,247.82

    装修费 2,247,138.36 121,336.32 755,991.43 1,612,483.25

    三、减值准备累计金额

    四、账面价值合计 664,943,436.21 15,765,196.01 37,854,751.42 642,853,880.80

    其中：房屋、建筑物 514,560,904.76 2,371,960.66 6,612,594.94 510,320,270.48

    通用设备 54,260,643.36 3,215,810.28 7,100,547.36 50,375,906.28

    专用设备 81,264,778.42 1,641,594.76 6,206,396.71 76,699,976.47

    运输设备 11,157,344.81 6,789,491.68 11,492,615.90 6,454,220.59

    其他设备 2,571,080.80 970,547.20 5,252,819.87 -1,711,191.87

    装修费 1,128,684.06 775,791.43 1,189,776.64 714,698.85

    （2）本期直接购买增加固定资产4,421,667.10元。

    8、 在建工程重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    51

    （1） 明细列示如下：

    工程名称 年初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数

    科技园工程（注1） 142,588,781.81 6,386,557.43 148,975,339.24

    北碚药业基地 12,199,462.47 531,206.02 12,730,668.49

    汉普生产线 1,275,076.20 1,275,076.20

    总商会办公楼（注2） 17,376,850.72 170,939.11 17,547,789.83

    云南大麻西部项目 970,661.85 58,058.00 1,028,719.85

    其他 264,070.00 1,207,832.22 1,471,902.22

    合 计 174,674,903.05 8,354,592.78 183,029,495.83

    注1：公司已与浙江华科实业开发有限公司就科技园工程中的部分在建工程签订了相关转让协

    议，相关产权转让手续尚在办理当中，详见附注九、2（2）D。

    注2：总商会办公大楼项目已用于为公司长期借款534.35万元提供抵押担保;

    （2）利息资本化情况列示如下：

    工程名称 年初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资本化率

    科技园工程 13,790,200.00 13,790,200.00

    合 计 13,790,200.00 13,790,200.00

    （3）报告期内无应提取在建工程减值准备的情况。

    9、 工程物资

    项 目 期末数 年初数

    工程材料 914.90

    合 计 914.90

    10、 生物资产

    （1）账面余额列示如下：

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、种植业

    曼地亚红豆杉 15,305,236.33 203,707.38 15,101,528.95重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    52

    合 计 15,305,236.33 203,707.38 15,101,528.95

    生产性生物资产曼地亚红豆杉的6月末实物数量：4,780.20亩。

    （2）生产性生物资产基本情况列示如下：

    项 目 累计折旧 减值准备累计金额

    一、种植业

    曼地亚红豆杉 1,611,675.19

    合 计 1,611,675.19

    11、 无形资产

    （1）明细列示如下：

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原价合计 270,389,024.18 308,600.00 270,080,424.18

    其中：土地使用权 190,060,686.37 190,060,686.37

    电能表销售网络 26,479,860.00 26,479,860.00

    生产经营权 49,814,776.61 49,814,776.61

    管理软件 4,033,701.20 308,600.00 3,725,101.20

    二、累计摊销额合计 51,478,081.69 5,019,889.44 113,755.90 56,384,215.23

    其中：土地使用权 8,452,871.69 1,749,358.50 10,202,230.19

    电能表销售网络 21,183,888.00 1,442,386.98 22,626,274.98

    生产经营权 19,147,082.26 1,573,162.44 20,720,244.70

    管理软件 2,694,239.74 254,981.52 113,755.90 2,835,465.36

    三、减值准备累计金额合计

    四、账面价值合计 218,910,942.49 213,696,208.95

    其中：土地使用权 181,607,814.68 179,858,456.18

    电能表销售网络 5,295,972.00 3,853,585.02

    生产经营权 30,667,694.35 29,094,531.91

    管理软件 1,339,461.46 889,635.84

    12、 商誉重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    53

    项 目 形成来源 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    华武制药 注1 437,025.54 437,025.54

    同人泰 注2 292,729.60 292,729.60

    美联制药 注3

    洪雅种植 注4 8,900,000.00 8,900,000.00

    云南大麻 注5 16,860,873.95 16,860,873.95

    南湖制药 注6 12,601,382.21 12,601,382.21

    华立九州 注7 2,236,132.92 2,236,132.92

    华立永正 注8 33,741,732.70 33,741,732.70

    广州万特 注9 5,413,521.88 3,944,137.36 5,413,521.88 3,944,137.36

    合 计 80,483,398.80 3,944,137.36 41,391,387.50 43,036,148.66

    注1：2004年2月，公司以310万元的价格受让胡春果等16名自然人持有华武制药31%的股权（受

    让后公司持有华武制药91%的股权），产生股权投资差额437,025.54元。公司自2007年1月1日起执

    行新《企业会计准则》，将上述股权投资差额作为商誉列示。

    注2：2006年7月，公司以100万元的价格受让自然人刘小蝉、刘怀英持有同人泰5%的股权（受

    让后公司持有同人泰65.24%的股权），产生股权投资差额292,729.60元。如注1所述，上述股权投

    资差额作为商誉列示。

    注3：2004年7月，公司以1,700万元的价格受让联生实业持有美联制药39.69%的股权，同时对

    美联制药单方面增资1,507.68万元（增资后公司持有美联制药70%的股权），形成股权投资差额

    5,837,374.37元。如注1所述，上述股权投资差额作为商誉列示。公司于2007年对此项商誉计提减

    值准备2,918,687.19元，公司于2008年根据商誉减值测试结果，对此项商誉计提减值准备

    2,918,687.18元。

    注4：2004年8月，公司以890万元的价格受让联生实业持有洪雅种植80%的股权，（受让后公

    司持有洪雅种植80%的股权），形成股权投资差额8,900,000.00元。如注1所述，上述股权投资差额

    作为商誉列示。

    注5：2004年6月，公司以1,545万元的价格受让云南康盛工贸有限公司、云南澜沧江实业有限

    公司和曾建郁等5名自然人持有云南大麻22%的股权，形成股权投资差额13,801,307.98元；2004年9

    月，公司以1,269.56万元对云南大麻进行增资，同时公司以95万元的价格受让自然人股东曾建郁持

    有云南大麻75.44万元的股权，形成股权投资差额1,092,442.98元；2005年12月，公司以255万元的重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    54

    价格受让自然人袁华持有云南大麻6.232%的股权，形成股权投资差额632,969.56元；2006年2－8月，

    公司陆续受让云南康盛工贸有限公司、云南澜沧江实业有限公司和自然人潘伟，王伟强、曾建郁

    所持有云南大麻23.43%的股权，形成股权投资差额1,334,153.43元（受让后公司持有云南大麻

    80.66%的股权）。如注1所述，上述股权投资差额作为商誉列示，金额合计16,860,873.95元。

    注6：2004年7月，公司以1,267.08万元的价格受让钟晓明等11名自然人股东持有南湖制药70%

    的股权，形成股权投资差额12,601,382.21元。如注1所述，上述股权投资差额作为商誉列示。

    注7：2004年11月，公司以2,969,573.73元的价格受让惠丰投资有限公司持有华立九州（原名北

    京惠之瑞医药有限公司，2004年11月更名为北京华立九州医药有限公司）80%的股权，形成股权

    投资差额1,660,294.68元；2005年10月，公司与华立九州的另一股东浙江华立医药投资集团增资

    8,000万元，其中公司增资7,100万元（增资后公司持有华立九州88.24%的股权），形成股权投资差

    额575,838.24元。2009年3月，公司转让所持华立九州88.24％的股份给中国医保，同时减少股权

    投资差额2,236,132.92元。

    注8：2004年10月，公司以1,620万元的价格受让北京正元成经济贸易中心持有华立永正55%的

    股权（2005年10月，公司将该项股权转让给子公司华立九州），形成股权投资差额12,949,974.33

    元；2006年11月，子公司华立九州以现金1,950万元和承担北京新永正置业投资有限公司欠华立永

    正1,450万元债务的方式受让其持有华立永正45%的股权，形成股权投资差额26,251,035.72元；2006

    年12月，华立九州将所持华立永正15%的股权以750万元的价格转让给李欣（管理层）等四位自然

    人，按股权比例相应转出股权投资差额5,459,277.35元。2009年3月，公司转让所持华立九州88.24

    ％的股份给中国医保，同时减少华立九州对华立永正的股权投资差额33,741,732.70元。

    注9：2005年5月，华立九州以905.52万元受让自然人周文清持有广州万特40%的股权，同时华

    立九州单方面增资1,000万元（增资后公司持有广州万特70%的股权），形成股权投资差额

    5,413,521.88元。2009年3月，公司转让所持华立九州88.24％的股份给中国医保，减少华立九州对

    广州万特的股权投资差额5,413,521.88元；同时公司以1156.1万元受让华立九州持有广州万特51％

    的股权，形成股权投资差额3,944,137.36元。如注1所述，上述股权投资差额作为商誉列示，金额列

    示3,944,137.36元。

    13、 长期待摊费用

    项 目 期末数 年初数

    土地租赁费 6,949,058.10 7,239,058.08

    其 他 113,155.08重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    55

    合 计 7,062,213.18 7,239,058.08

    14、 递延所得税资产

    （1）明细列示如下：

    项 目 期末数 年初数

    递延所得税资产 6,957,895.81 9,994,849.00

    15、 资产减值准备

    本期减少额

    项 目 年初数 本期计提额

    转回 转销

    期末数

    坏账准备 84,711,896.10 -2,055,796.34 12,147,812.73 70,508,287.03

    存货跌价准备（注） 2,190,031.38 67,610.77 2,122,420.61

    长期股权投资减值准备 2,393,836.41 2,393,836.41

    商誉减值准备 5,837,374.37 5,837,374.37

    合 计 95,133,138.26 -2,055,796.34 67,610.77 12,147,812.73 80,861,918.42

    注：本期坏账准备的转销系由于转让子公司华立九州和华立永正所致，本期存货跌价准备的

    转销系因出售存货所致。

    16、 短期借款

    项 目 期末数 年初数 备注

    信用借款

    抵押借款 44,040,000.00 58,640,000.00

    保证借款 428,600,000.00 526,000,000.00 注1

    质押借款 131,037,943.96 103,750,000.00 注2

    合 计 603,677,943.96 688,390,000.00

    注1：保证借款42,860.00万元，其中：

    ①华立产业集团有限公司为公司及子公司在银行借款29,000.00万元提供了连带责任的保证，

    详见附注九、1（4）B。

    ②华立地产集团有限公司为子公司华立仪表集团在银行借款4,800.00万元提供了连带责任的

    保证，详见附注九、2（2）C。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    56

    ③本公司为子公司及子公司为子公司在银行借款9,060.00万元提供了连带责任的保证，详见附

    注十、2及附注十、4。

    注2：

    ①公司以定期银行存单5,265.50万元为其在银行借款5,000.00万元提供了质押。

    ②控股子公司广州万特以原值为8,103.79万元的应收账款为其在银行借款8,103.79万元提供了

    质押。

    17、 应付票据

    （1）明细列示如下：

    种 类 期末数 年初数

    银行承兑汇票 229,016,551.69 143,029,017.65

    商业承兑汇票

    合 计 229,016,551.69 143,029,017.65

    注：华立产业集团有限公司为本公司开具9,167.92 万元银行承兑汇票提供了连带责任担保，

    详见附注九、1（4）B。本公司为子公司开具13,733.74 万元银行承兑汇票提供了担保，详见附注

    十、2。

    （2）无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。

    18、 应付款项

    （1）应付账款

    A、欠付金额前五名项目的总欠款金额为28,680,040.76元，占其他应收款总额的9.85%

    （2）预收款项

    A、无账龄超过一年的大额预收款项。

    B、无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。

    （3）其他应付款

    A、金额较大的其他应付款列示如下：

    单位名称 金 额 性质或内容重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    57

    浙江华科实业开发有限公司 86,000,000.00 在建工程转让款

    浙江华扬实业发展有限公司 67,036,666.67 往来款

    玉溪市红塔区人民政府 5,000,000.00 往来款

    洪雅县林场 2,940,045.00 土地款

    浙江万马药业 1,327,576.77 往来款

    B、 欠持公司23.52%表决权股份的股东单位华立集团股份有限公司款207,802.24 元。

    19、 应付职工薪酬

    项 目 期末数 年初数

    工资、奖金等 3,362,668.39 4,088,258.82

    职工福利（注） 579,996.33 585,384.33

    社会保险费 1,241,992.62 1,106,026.57

    住房公积金 279,227.46 13,277.26

    工会经费 1,996,703.35 1,315,658.79

    职工教育经费 230,658.35 209,067.04

    辞退福利 11,916,487.44 12,057,936.91

    合 计 19,607,733.94 19,375,609.72

    20、 应付股利

    投资者 期末数 年初数 欠付的原因

    华立产业集团有限公司 13,863,355.93 7,926,663.53 股东未及时领取

    海南禹航投资有限公司 4,233,600.00 4,233,600.00 股东未及时领取

    其他法人股东 8,921,076.65 2,692,384.00 股东未及时领取

    子公司个人股东 1,243,093.60 股东未及时领取

    合 计 27,018,032.58 16,095,741.13

    21、 应交税费

    税 种 期末数 年初数 执行税率(%)

    所得税 -1,385,735.77 1,116,879.76 15、25重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    58

    增值税 5,260,588.28 6,585,263.16 17、4

    营业税 5,563.10 56,374.57 5

    城市维护建设税 544,777.03 1,143,902.82 5、7

    教育费附加 354,298.72 711,133.03 3

    个人所得税 947,028.66 192,459.29

    其他 -629,069.22 320,775.72

    合 计 5,097,450.80 10,126,788.35

    22、 一年内到期的非流动负债

    （1）分项列示如下：

    项 目 期末数 年初数

    长期借款 17,960,000.00 17,960,000.00

    合 计 17,960,000.00 17,960,000.00

    （2）一年内到期的长期借款列示如下：

    A、按借款条件列示如下：

    借款条件 期末数 年初数 备注

    保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00

    抵押借款 7,960,000.00 7,960,000.00

    合 计 17,960,000.00 17,960,000.00￠

    注1：公司为子公司同人泰1,000.00万元银行借款提供了保证担保，详见附注十、2。

    注2：抵押借款796.00万元，其中：

    ①同人泰以账面价值1,392.61万元的机器设备为其596.00万元银行借款提供了抵押担保。

    ②美联植化以账面价值195.66万元的房屋建筑物连同账面价值73万元的土地使用权为其

    200.00万元银行借款提供了抵押担保。

    B、按贷款单位列示如下：

    贷款单位 期末数 年初数

    中国农业银行什邡市支行 15,960,000.00 15,960,000.00重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    59

    洪雅县柳江农村信用合作社 2,000,000.00 2,000,000.00

    合 计 17,960,000.00 17,960,000.00

    23、 长期借款

    A、按借款条件列示如下：

    借款条件 期末数 年初数 备注

    保证借款 70,000,000.00 100,000,000.00 注1

    抵押借款 196,128,138.46 197,102,317.43 注2

    合 计 266,128,138.46 297,102,317.43

    注1：公司为子公司华立仪表集团长期借款7,000.00万元提供了保证担保，详见附注十、2。

    注2：抵押借款19,612.81万元，其中：

    ①公司以账面价值1,754.78万元的在建工程为其长期借款534.35万元提供了抵押。

    ②子公司云南大麻以账面原值1,935.36万元的房屋建筑物为其长期借款2,000.00万元提供了抵

    押。

    ③子公司华立仪表集团以账面价值26,088.52万元的房屋建筑物连同账面价值14,042.66万元的

    土地使用权为其长期借款17,078.46万元提供了抵押。

    B、按贷款单位列示如下：

    贷款单位 期末数 年初数

    中国工商银行杭州西园支行 100,000,000.00 130,000,000.00

    中国农业银行杭州西湖支行 140,784,635.34 141,000,000.00

    呈贡县农村信用合作联社龙城信用社 20,000,000.00 20,000,000.00

    重庆市北碚区农村信用合作社 5,343,503.12 6,102,317.43

    合 计 266,128,138.46 297,102,317.43

    24、 专项应付款

    类别 项目 年初数 本期结转数 年末数

    国家拨入

    的具有专

    门用途的

    拨款

    云南工业用大麻优良新品种

    繁育及良种高技术开发化示

    范工程（注1）

    2,929,198.43 2,929,198.43重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    60

    合计 2,929,198.43 2,929,198.43

    注1：系公司控股子公司云南大麻收到云南工业用大麻优良新品种繁育及良种高技术开业化示

    范工程项目经费。该科研项目已结题，公司结转至本年损益。

    25、 其他非流动负债

    内 容 年末数年初数

    青蒿素及其衍生物复方制剂高技术产

    业化工程项目（注1） 8,000,000.00 9,000,000.00

    中坦联合制药研发平台建设项目（注2） 400,000.00 800,000.00

    合 计 8,400,000.00 9,800,000.00

    注1：系本2008年从专项应付款转入。

    注2：系公司2008年收到科技部中坦联合制药研发平台建设科技援外专项经费80.00万元，该

    项目合作期为2009年至2010年，今年结转入本期损益40万元。

    26、 股本

    本期增加

    项 目 年初数

    送股 其他

    本期减少 期末数

    一、有限售条件股份 75,646,170.00 -75,424,162.00 222,008.00

    1、国家持股

    2、国有法人持有股

    3、其他内资持股 75,646,170.00 -75,424,162.00 222,008.00

    其中：境内法人持股 75,356,354.00 -75,356,354.00 0

    境内自然人持股 289,816.00 -67,808 222,008.00

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份 412,085,825.00 75,424,162.00 487,509,987.00

    1、人民币普通股 412,085,825.00 75,424,162.00 487,509,987.00

    2、境内上市的外资股重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    61

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 487,731,995.00 487,731,995.00

    27、 资本公积

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 21,464,667.47 21,464,667.47

    其他资本公积 9,149,973.75 9,149,973.75

    其中：原制度资本公积转入 9,149,973.75 9,149,973.75

    合 计 30,614,641.22 30,614,641.22

    28、 盈余公积

    项 目 年初数 本期增加本期减少 期末数

    法定盈余公积 40,657,199.52 40,657,199.52

    合 计 40,657,199.52 40,657,199.52

    29、 未分配利润

    项 目

    本年利润分配比

    例(%)

    本期数

    年初未分配利润 14,783,864.52

    加：本年净利润 1,110,337.32

    其他转入

    减：提取法定盈余公积 10

    提取职工奖励及福利基金 5

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

    年末未分配利润 15,894,201.84

    30、 营业收入与营业成本

    （1）明细列示如下：重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    62

    项目 本年6 月止累计 上年同期数

    一、营业收入 913,709,437.40 1,405,756,136.84

    主营业务收入 1,052,320,709.46 1,402,470,328.91

    其中：电力仪器仪表销售 538,935,599.83 409,983,904.51

    青蒿素及其相关产品销售 111,580,564.59 130,372,514.84

    紫杉醇及其相关产品销售 6,272,797.29 11,142,371.06

    药品批发销售 394,692,847.08 847,467,581.83

    工业用大麻及相关产品销售 838,900.67 3,503,956.67

    其他业务收入 93,064,937.88 101,822,361.65

    合并抵销 231,676,209.94 98,536,553.72

    二、营业成本 702,590,563.68 1,215,332,911.18

    主营业务成本 849,645,160.68 1,221,584,917.68

    其中：电力仪器仪表销售 398,345,248.50 297,447,226.37

    青蒿素及其相关产品销售 81,830,781.69 97,835,927.10

    紫杉醇及其相关产品销售 5,356,046.17 8,871,251.31

    药品批发销售 363,641,996.82 814,547,327.57

    工业用大麻及相关产品销售 471,087.50 2,883,185.33

    其他业务成本 86,356,234.71 94,019,168.99

    合并抵销 233,410,831.71 100,271,175.49

    三、营业毛利 211,118,873.72 190,423,225.66

    主营业务毛利 202,675,548.78 180,885,411.23

    其中：电力仪器仪表销售 140,590,351.33 112,536,678.14

    青蒿素及其相关产品销售 29,749,782.90 32,536,587.74

    紫杉醇及其相关产品销售 916,751.12 2,271,119.75

    药品批发销售 31,050,850.26 32,920,254.26

    工业用大麻及相关产品销售 367,813.17 620,771.34

    其他业务毛利 6,708,703.17 7,803,192.66

    合并抵销 -1,734,621.77 -1,734,621.77重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    63

    （2）按地区分布列示如下：

    本年6 月止累计 上年同期数

    地 区

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华东地区 421,459,177.50 361,926,353.66 367,688,595.08 323,456,113.30

    华南地区 265,700,465.30 222,275,454.85 320,976,434.15 270,334,496.98

    华中地区 51,329,435.37 31,265,489.19 266,905,287.19 255,939,050.58

    华北地区 246,283,079.87 215,891,226.97 471,951,290.90 436,666,762.07

    西南地区 51,280,852.77 30,750,784.41 70,801,137.40 59,715,135.73

    东北地区 16,611,457.41 11,033,128.13 8,945,060.09 5,928,682.72

    西北地区 17,931,852.43 11,847,688.94 12,386,303.18 9,496,198.24

    境外 74,789,326.69 51,011,269.24 114,737,269.55 84,166,334.03

    合并抵销 231,676,209.94 233,410,831.71 228,635,240.70 230,369,862.47

    合 计 913,709,437.40 702,590,563.68 1,405,756,136.84 1,215,332,911.18

    （3）前五名客户营业收入总额为80,887,812.71元，占本年营业收入的8.85%。

    31、 营业税金及附加

    项 目 本年6 月止累计数 上年同期数

    营业税 262,487.64 130,652.04

    城市维护建设税 1,449,507.12 1,340,295.14

    教育费附加 812,039.08 795,555.39

    其 他 3,029.43 259.74

    合 计 2,527,063.27 2,266,762.31

    32、 财务费用

    项 目 本年6月止累计数 上年同期数

    利息支出 36,709,413.62 45,632,563.00

    减：利息收入 2,290,518.64 3,007,253.52

    汇兑损失 441,511.10 2,387,474.11

    其 他 534,191.56 2,279,696.95重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    64

    合 计 35,394,597.64 47,292,480.54

    33、 资产减值损失

    项 目 本年6 月止累计数 上年同期数

    一、坏账损失 -2,055,796.34 -9,975,858.90

    二、存货跌价损失 -2,196,385.15

    三、长期股权投资减值损失

    四、商誉减值损失

    合 计 -2,055,796.34 -12,172,244.05

    34、 投资收益

    （1）投资收益明细列示如下：

    项 目 本年6月止累计数 上年同期数

    股权转让收益 -1,954,620.90

    成本法核算的单位分回的利润 1,059,720.00

    合 计 -1,954,620.90 1,059,720.00

    35、 营业外收入

    项 目 本年6 月止累计数 上年同期数

    政府补助 5,698,201.72 5,335,806.46

    非流动资产处置利得 68,179.73 49,910.25

    罚款赔偿收入 111,150.48 231,629.50

    其他 32,824.38 1,260,165.08

    合 计 5,910,356.31 6,877,511.29

    36、 营业外支出

    项 目 本年6 月止累计数 上年同期数

    非流动资产处置损失 126,751.69 266,256.88重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    65

    捐赠支出 301,081.00

    罚款赔偿支出 7,294.42 27,422.85

    水利建设基金 1,343.71

    其 他 41,571.89 49,641.98

    合 计 175,618.00 645,746.42

    37、 所得税费用

    项 目 本年6月止累计数 上年同期数

    本年应纳所得税费用 4,397,891.73 3,646,400.27

    递延所得税费用

    所得税费用合计 4,397,891.73 3,646,400.27

    38、 现金流量表附注

    （1）本年收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：

    项 目 金 额

    收到浙江华扬实业发展有限公司往来款 67,036,666.67

    收到华立集团股份有限公司往来款 50,000,000.00

    收到华立产业集团有限公司往来款 41,500,000.00

    收到重庆嘉浩置业有限公司往来款 9,000,000.00

    收到浙江恒诚供应链发展有限公司往来款 7,000,000.00

    （2）本年支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：

    项 目 金 额

    支付华立产业集团有限公司往来款 81,900,000.00

    支付华立集团股份有限公司往来款 50,000,000.00

    支付杭州瑞达苗木有限公司往来款 16,691,700.83

    支付上海亚天建筑工程有限公司往来款 26,800,000.00

    支付浙江恒诚供应链发展有限公司往来款 5,500,000.00

    支付浙江华凯实业有限公司往来款 2,000,000.00重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    66

    八、母公司财务报表附注主要项目注释（金额单位：人民币元）

    1、应收款项

    （1）应收账款

    A、账龄结构及坏账准备列示如下：

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    1年以内 1,533,462.22 100.00 76,673.11 3,377,356.80 100.00 168,867.84

    合 计 1,533,462.22 100.00 76,673.11 3,377,356.80 100.00 168,867.84

    年末应收关联方款项余额1,483,860.80元，占应收账款余额的96.77%。

    B、按应收账款客户类别列示如下：

    期末数 年初数

    类别

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    单项金额重大的 1,483,860.80 96.77 74,193.04 3,377,356.80 100.00 168,867.84

    其他不重大的 49,601.42 3.23 2,480.07

    合计 1,533,462.22 100.00 76,673.11 3,377,356.80 100.00 168,867.84

    C、单项金额重大的应收账款项目列示如下：

    期末数 年初数

    单 位

    金 额 坏账计提

    比例(%)

    坏账准备 金 额 坏账计提

    比例(%)

    坏账准备

    北京华立科泰医药有限

    公司 1,277,356.80 5.00 63,867.84 3,377,356.80 5.00 168,867.84

    上海珐迩玛实业有限

    公司 206,504.00 5.00 10,325.20

    合 计 1,483,860.80 74,193.04 3,377,356.80 168,867.84

    公司对上述单项金额重大的应收账款单独测试，对其以账龄为基础按比例计提坏账准备。

    D、欠款金额前五名的总欠款金额1,533,462.22元，占应收账款总额的100.00%，其账龄情况如

    下：重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    67

    账 龄 金额

    1 年以内 1,533,462.22

    合 计 1,533,462.22

    E、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。

    （2）其他应收款

    A、账龄结构及坏账准备列示如下：

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1年以内 151,879,226.67 90.55 7,522,813.69 248,485,092.33 91.30 12,424,254.61

    1至2年 5,819,374.66 3.47 581,937.47 17,640,640.72 6.48 4,641,840.53

    2至3年 2,229,048.00 1.33 334,357.20 2,226,048.00 0.82 333,907.20

    3年以上 7,799,260.00 4.65 5,141,545.50 3,796,735.00 1.40 1,139,020.50

    合 计 167,726,909.33 100.00 13,580,653.86 272,148,516.05 100.00 18,539,022.84

    年末应收关联方款项余额94,248,463.65元，占其他应收款余额的56.19%。

    B、 按其他应收款客户类别列示如下：

    期末数 年初数

    类别

    金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    单项金额重大的 143,099,954.72 85.32 10,081,107.79 255,515,017.78 93.89 15,249,637.68

    其他不重大的 24,626,954.61 14.68 3,499,546.07 16,633,498.27 6.11 3,289,385.16

    合计 167,726,909.33 100.00 13,580,653.86 272,148,516.05 100.00 18,539,022.84

    C、 单项金额重大的其他应收款项目列示如下：

    年末数 年初数

    单位

    金额 坏账计提

    比例(%) 坏账准备 金额 坏账计提

    比例(%) 坏账准备

    湘西华立制药有限公司 53,456,597.54 5.00 2,672,829.88

    重庆美联制药有限公司 36,972,378.59 5.00 1,848,618.93 37,995,029.09 5.00 1,899,751.45

    北京华立科泰医药有限

    责任公司 25,322,706.71 5.00 1,266,135.34重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    68

    浙江华立南湖制药有限

    公司 24,874,413.31 5.00 1,243,720.67

    重庆华立武陵山制药有

    限公司 1,045,377.76 5.00 52,268.89 22,852,429.27 5.00 1,142,621.46

    北京华立九州医药有限

    公司 10,763,793.22 5.00 538,189.66 22,324,793.22 5.00 1,116,239.66

    洪雅美联曼地亚红豆杉

    种植有限公司 19,886,176.44 5.00 994,308.82 19,386,176.44 5.00 969,308.82

    北京华立永正医药有限

    公司 12,955,039.56 5.00 647,751.98 12,955,039.56 5.00 647,751.98

    重庆市华阳自然资源开

    发有限责任公司 9,722,805.67 5.00 486,140.28

    重庆华创机电有限公司 5,510,476.86 5.00-10.00 574,811.40 7,309,981.68 5.00-10.00 574,811.40

    湖北华立正源医药有限

    公司 244,960.44 5.00 12,248.02 7,244,960.44

    广州市华立健药业有限

    公司 3,742,488.63 5.00 187,124.43 3,682,488.63 5.00 184,124.43

    四川同人泰药业有限公

    司 3,408,634.82 5.00 170,431.74 3,308,634.82 5.00 165,431.74

    西藏中科生物技术开发

    有限公司 2,550,000.00 100.00 2,550,000.00 2,550,000.00 100.00 2,550,000.00

    重庆福瑞制药有限

    公司

    2,528,961.40 5.00-15.00 330,770.57 2,528,961.40 5.00-15.00 330,770.57

    上海亚天建筑公司 26,800,000.00 5.00 1,340,000.00

    杭州瑞达苗木有限公司 16,691,667.00 5.00 834,583.35

    合计 143,099,954.72 10,081,107.79 255,515,017.78 15,249,637.68

    注：公司对应收西藏中科生物技术开发有限公司255.00万元单独进行减值测试，有证据表明

    该款项已无法收回，因此对其全额计提坏账准备。

    公司对上述除西藏中科生物技术开发有限公司以外的其他单项金额重大的其他应收款单独测

    试，对其以账龄为基础按比例计提坏账准备。

    D、 欠款金额前五名项目的总欠款金额为113,305,261.59元，占其他应收款总额的67.55%，其

    账龄情况如下：

    账龄 金额

    1 年以内 113,305,261.59

    合 计 113,305,261.59

    E. 无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。

    2、长期股权投资

    （1）明细列示如下：重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    69

    被投资单位名称 初始投资金额年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、按成本法核算

    杭州华立仪表集团股份有限

    公司 239,166,380.94 178,105,275.48 178,105,275.48

    重庆华立武陵山制药有限公

    司 9,100,000.00 9,100,000.00 9,100,000.00 0.00

    重庆华立吉首制药有限公司 10,216,169.55 0.00

    广州华立健药业有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00

    北京华立科泰制药有限公司 7,583,606.42 7,583,606.42 195,000,000.00 202,583,606.42

    北京比力必利文化传播有限

    公司 1.00 0.00

    浙江华立南湖制药有限公司 12,670,800.00 0.00

    重庆美联制药有限公司 32,076,800.00 0.00

    云南工业用大麻实业有限公

    司 41,875,400.00 41,875,400.00 41,875,400.00

    北京华立九洲医药有限公司 73,969,573.73 73,969,573.73 73,969,573.73 0.00

    四川同人泰药业有限公司 8,935,129.28 8,935,129.28 8,935,129.28

    洪雅美联曼地亚红豆杉种植

    有限公司 8,900,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00

    重庆福瑞制药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    重庆三河华立商务有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00

    广州美康万特医药有限公司 11,561,000.00 12,071,269.03 12,071,269.03

    小计 492,554,860.92 364,968,984.91 207,071,269.03 83,069,573.73 488,970,680.21

    二、按权益法核算

    合营企业

    安挺医药有限公司 808,320.00 2,828,975.86

    514,740.78 2,314,235.08

    小计 808,320.00 2,828,975.86 0.00 514,740.78 2,314,235.08

    总计 493,363,180.92 367,797,960.77 207,071,269.03 83,584,314.51 491,284,915.29

    （2）合营企业投资列示如下：

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    公司持股比

    例（%）

    公司表决权

    比例（%）

    合营企业

    安挺医药有限公司

    (Activa Pharmaceuticals) 阿拉伯联合酋长国 商业 50.00 50.00

    （3）长期股权投资减值准备列示如下：

    被投资单位名称 年初数 本年计提

    本年转回

    （或转销）

    期末数 计提原因

    重庆华立吉首制药有

    限公司

    10,216,169.55 10,216,169.55重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    70

    浙江华立南湖制药有

    限公司

    12,670,800.00 12,670,800.00

    重庆美联制药有限公

    司

    32,076,800.00 32,076,800.00

    合 计 54,963,769.55 22,886,969.55 32,076,800.00

    3、营业收入与营业成本

    （1）明细列示如下：

    项 目 本年6 月止累计数上年同期数

    一、营业收入 831,559.38 19,046,882.65

    主营业务收入 741,114.94 18,307,473.88

    其中：青蒿素及其相关产品销售 741,114.94 18,307,473.88

    其他业务收入 90,444.44 739,408.77

    二、营业成本 1,336,375.12 15,175,457.35

    主营业务成本 1,254,702.72 14,357,016.39

    其中：青蒿素及其相关产品销售 1,254,702.72 14,357,016.39

    其他业务成本 81,672.40 818,440.96

    三、营业毛利 -504,815.74 3,871,425.30

    主营业务毛利 -513,587.78 3,950,457.49

    其中：青蒿素及其相关产品销售 -513,587.78 3,950,457.49

    其他业务毛利 8,772.04 -79,032.19

    （2）前五名客户营业收入总额为831,559.38元，占本年营业收入的100%。

    4、投资收益

    （1）投资收益明细列示如下：

    项 目 本年6 月止累计数上年同期数

    股权转让收益 20,555,380.10

    年末调整的被投资公司购买日后净利

    润净增减金额

    成本法核算的单位分回的利润 20,758,742.35 1,059,720.00重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    71

    合 计 41,314,122.45 1,059,720.00

    （2）本年投资收益汇回不存在重大限制。

    九、关联方关系及其交易

    1、存在控制关系的关联方及交易

    （1）母公司（金额单位：万元）

    母公司名称 注册地

    注册

    资本

    业务

    性质

    组织机构代

    码

    持有公司股权

    比例

    对公司的表决

    权比例

    华立集团股份有限公

    司（注）

    杭州市余杭区五常街道五常大

    道181 号 30,338.00 工业70420699-8

    华立产业集团有限公

    司

    杭州市余杭区五常大道181 号10,000.00 工业14291820-4 23.52% 23.52%

    注：

    2009年7月华立产业集团有限公司更名为华方医药科技有限公司，该变更事项已经浙江省工

    商行政管理局核准变更登记，换发营业执照，并于2009年7月20日在中国证券登记结算有限责任

    公司深圳分公司办理完成证券帐户更名手续；

    另： 华立集团股份有限公司与华方医药科技有限公司(原华立产业集团有限公司)于2009年8

    月4日签订股权转让合同,合同约定华立集团股份有限公司以149,097,980.20元的价格收购华方医

    药科技有限公司持有的华立药业23.52%的股份,该协议于2009年8月4日获得华方医药科技有限公

    司股东会、华立集团股份有限公司董事会审议通过正式生效。

    华立集团股份有限公司系华方医药科技有限公司控股股东, 本次股权转让属同一实际控制人

    下的股权转让,股份转让后公司的实际控制权没有发生变化。

    本次股权转让完成后, 华立集团股份有限公司将持有公司114,690,754股股份(占公司总股本

    的23.52%), 成为公司第一大股东. 华方医药科技有限公司将不再持有华立药业股份。

    （2）子公司（金额单位：万元）

    关联方名称 注册地点 注册资本

    业务

    性质

    组织机构代码

    公司持

    股比例

    （%）

    公司享有

    表决权比

    例

    （%）

    华立仪表集团股份有限

    公司

    浙江省杭州市余杭区五常

    街道五常大道181 号 18,155.28 工业 14292725-8 57.17 57.17

    浙江华立电子技术有限

    公司

    浙江省杭州高新技术开发

    区西斗门工业区 USD150 工业 71256007-3 75.00 75.00

    杭州中盛仪器仪表有限

    公司

    杭州余杭区余杭镇宝塔工

    业区8 号 1,000.00 工业 14385361-7 75.00 75.00重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    72

    重庆华立武陵山制药有

    限公司

    酉阳县钟多镇翠屏街108

    号 1,000.00 工业 70938223-7 91.00 91.00

    湘西华立制药有限公司 吉首市乾州新区建新路168

    号 1,000.00 工业 73286662-7 99.75 99.75

    四川同人泰药业有限公

    司 四川省什邡市城南新区 1,680.00 工业 73342862-9 70.00 70.00

    重庆美联制药有限公司 重庆市江北区大石坝南桥

    寺 3,000.00 工业 62191024-2 70.00 70.00

    云南工业大麻股份有限

    公司

    昆明市国家经济开发区云

    麻路2 号 3,500.00 工业 73123480-4 80.66 80.66

    云南汉普健康产品有限

    公司

    昆明市经济技术开发区云

    麻路2 号 500.00 商业 79609279-8 95.00 95.00

    泉州云麻新资源高分子

    材料研究中心有限公司

    泉州市洛江区塘西工业园

    洛江科技大厦二楼 20.00 科研 76388232-0 80.66 80.66

    洪雅美联曼地亚红豆杉

    种植有限公司 洪雅县柳江镇场镇 150.00 种植业73834614-7 80.00 80.00

    洪雅美联植化有限责任

    公司 洪雅县柳江镇场镇 50.00 工业 74466509-9 90.00 90.00

    北京华立科泰医药有限

    责任公司

    北京市海淀区闵庄路3 号清

    华科技园玉泉慧谷24 号楼

    2 层

    20,000.00 商业 10117043-9 98.702 98.702

    浙江华立南湖制药有限

    公司

    嘉兴经济开发区云海路205

    号 650.00 工业 14646029-6 70.00 70.00

    广州美康万特医药有限

    公司

    广州市越秀区解放北路863

    号6 楼 2,000.00 工业 70765303-X 51.00 51.00

    杭州华立科技园有限公

    司

    杭州余杭区五常经济开发

    区 2,000.00 工业 74718516-2 100.00 100.00

    华立仪表集团重庆仪表

    有限公司

    重庆市北碚区龙凤桥258

    号 2,000.00 工业 20323881-X 100.00 100.00

    重庆华虹仪表有限公司 重庆市北碚区龙凤桥258

    号 500.00 工业 73394097-2 100.00 100.00

    南充华立电能表有限公

    司

    营山县三星工业园区 150.00 工业 52.00 52.00

    浙江华立利源仪表有限

    公司

    杭州余杭区五常街道五常

    大道181 号 500.00 工业 79368518-4 75.00 75.00

    杭州子蜂软件有限公司 杭州市西湖区西斗门路18

    号 100.00 工业 79966056-X 100.00 100.00

    重庆市华阳自然资源开

    发有限责任公司

    酉阳县忠多镇翠屏街108

    号 500.00 种植业71164740-9 85.00 85.00

    华立美联制药有限公司 美国加利福尼亚州 USD100.00 制药 —— 100.00 100.00重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    73

    重庆华尊生物化学有限

    责任公司

    重庆北部新区经开园金渝

    大道102 号附2 号 100.00 工业 67869750-X 100.00 100.00

    北京比力必利文化传播

    有限公司

    北京市朝阳区将台乡安家

    楼村西 50.00 餐饮 75962803-9 80.00 80.00

    华立药业坦桑尼亚有限

    公司 坦桑尼亚 USD7.4653 进出口—— 80.00 80.00

    法国华立药业公司 法国阿冯 EUR1.00 进出口—— 80.00 80.00

    上海珐迩玛实业有限公

    司

    上海市普陀区常德路1239

    号501-24 室 100.00 商业 79568411-8 95.00 95.00

    广州市华立健药业有限

    公司

    广州市白云区机场路17 号

    金茂大厦505 室 3,000.00 医药 732967725-X 75.00 75.00

    （3）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）

    关联方名称 年初数本年增加 本年减少 年末数

    华立集团股份有限公司 30,338.00 30,338.00

    华立产业集团有限公司 10,000.00 10,000.00

    华立仪表集团股份有限公司 18,155.28 18,155.28

    浙江华立电子技术有限公司 USD150.00 USD150.00

    杭州中盛仪器仪表有限公司 1,000.00 1,000.00

    重庆华立武陵山制药有限公司 1,000.00 1,000.00

    湘西华立制药有限公司 1,000.00 1,000.00

    四川同人泰药业有限公司 1,680.00 1,680.00

    重庆美联制药有限公司 3,000.00 3,000.00

    云南工业大麻股份有限公司 3,500.00 3,500.00

    云南汉普健康产品有限公司 500.00 500.00

    泉州云麻新资源高分子材料研究中心有限公司 20.00 20.00

    洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司 150.00 150.00

    洪雅美联植化有限责任公司 50.00 50.00

    北京华立科泰医药有限责任公司 500.00 19,500.00 20,000.00

    浙江华立南湖制药有限公司 650.00 650.00

    广州华立万特医药有限公司 2,000.00 2,000.00

    杭州华立科技园有限公司 2,000.00 2,000.00重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    74

    华立仪表集团重庆仪表有限公司 2,000.00 2,000.00

    重庆华虹仪表有限公司 500.00 500.00

    南充华立电能表有限公司 150.00 150.00

    浙江华立利源仪表有限公司 500.00 500.00

    杭州子蜂软件有限公司 100.00 100.00

    重庆市华阳自然资源开发有限责任公司 500.00 500.00

    华立美联制药有限公司 USD100.00 USD100.00

    重庆华尊生物化学有限责任公司 100.00 100.00

    北京比力必利文化传播有限公司 50.00 50.00

    华立药业坦桑尼亚有限公司 USD7.4653 USD7.4653

    法国华立药业公司 EUR1.00 EUR1.00

    上海珐迩玛实业有限公司 100.00 100.00

    广州市华立健药业有限公司 3,000.00 3,000.00

    （4）存在控制关系的关联方交易

    A、采购货物：无

    B、接受担保

    1）截止2009年6月30日，华立产业集团有限公司为本公司及控股子公司取得银行借款和开具

    银行承兑汇票提供连带责任担保情况如下：

    ①华立产业集团有限公司为公司在中国银行股份有限公司重庆市分行提供金额不超过

    20,000.00万元的最高额保证。截止2009年6月30日，公司在该项保证协议下取得了15,600.00万元的

    短期借款。其中2600.00万元的短期借款由公司同时以账面价值3,998.86万元的房屋建筑物、机器

    设备768.79万元连同账面价值1593.44万元的土地使用权提供抵押担保。

    ②华立产业集团有限公司为公司子公司华立仪表集团向银行借款和开具银行承兑汇票提供

    连带责任担保情况如下：

    i、为华立仪表集团在中国银行股份有限公司浙江省分行提供金额不超过20,000.00万元的最高

    额保证。截止2009年6月30日，华立仪表集团在该项保证协议下取得了12,000.00万元的短期借款、

    开具了6,084.60万元银行承兑汇票。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    75

    ii、为华立仪表集团在中国民生银行股份有限公司杭州分行短期借款1,000.00万元、银行承兑

    汇票1,980.00万元提供了连带责任担保。

    iii、为华立仪表集团在深圳发展银行杭州武林支行提供金额不超过3,000.00万元的最高额保证，

    截止2009年6月30日，华立仪表集团在该项保证协议下取得了3,000.00万元的短期借款。

    ③、为广州万特在广州发展银行广州分行提供金额不超过5,000.00万元的最高额保证，截止2009

    年6月30日，广州万特在该项保证协议下办理了3,604.00万元的应收帐款保理业务贷款及1103.32

    万的银行承兑汇票。

    2）公司及子公司间相互担保事项详见附注十、2，十、3及十、4所述。

    C、提供担保

    1）截止2009年6月30日，控股子公司华立仪表集团为华立产业集团有限公司银行借款共计

    12,000.00万元提供了担保，详见附注十、1。

    2）公司及子公司间相互担保事项详见附注十、2，十、3，十、4。

    D、华立集团股份有限公司代办拆迁补偿事项

    根据杭州市余杭镇的城镇建设规划，由余杭镇政府统一对华立仪表集团、华立集团股份有限

    公司下属子公司浙江华正电子集团有限公司及浙江华泰精细化工有限公司所属的余杭镇直街

    181#、安乐路北侧、宝塔工业区三个地块整体实施“退二进三”政策，并由华立集团股份有限公

    司统一协调办理。截止2009年6月30日，公司累计收到华立集团股份有限公司按照拆迁进度代收的

    上述拆迁补偿款6,912万元，拆迁款已全部结算。

    （5）存在控制关系的关联方应收款项余额：无

    （6）存在控制关系的关联方应付款项余额

    项目及单位名称 金额

    占相应应付款项余额的比例

    (%)

    其他应付款：

    华立集团股份有限公司 207,802.24

    应付股利：

    华立产业集团有限公司 13,863,355.93

    2、不存在控制关系的关联方及交易

    （1）不存在控制关系的关联方重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    76

    关联方名称 与本公司关系

    昆明制药集团股份有限公司 同受华立产业集团有限公司控制

    武汉健民药业集团股份有限公司 同受华立产业集团有限公司控制

    昆明制药集团医药商业有限公司 同受华立产业集团有限公司控制

    昆明中药厂有限公司 同受华立产业集团有限公司控制

    昆明制药集团药品销售有限公司 同受华立产业集团有限公司控制

    山东药山医药有限公司 同受华立集团股份有限公司控制

    武汉健民大鹏药业有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之联营企业

    武汉健民集团随州仁和医药有限责任公司 同受华立集团股份有限公司控制

    武汉健民集团随州药业有限公司 同受华立集团股份有限公司控制

    武汉健民集团玉竹医药公司 同受华立集团股份有限公司控制

    武汉健民药业集团广州福高有限公司 同受华立集团股份有限公司控制

    武汉健民药业集团维生素药品有限责任公司 同受华立集团股份有限公司控制

    湖北华立正源医药有限公司 同受华立集团股份有限公司控制

    浙江华立生命科技有限公司 同受华立产业集团有限公司控制

    浙江华立通信技术有限公司 同受华立产业集团有限公司控制

    杭州联荣电子科技有限公司 同受华立产业集团有限公司控制

    浙江华科实业开发有限公司 同受华立集团股份有限公司控制

    浙江华立国际发展有限公司 同受华立集团股份有限公司控制

    浙江华凯市政环境艺术发展有限公司 同受华立集团股份有限公司控制

    浙江华凯实业有限公司 同受华立集团股份有限公司控制

    浙江华立工程管理有限公司 同受华立集团股份有限公司控制

    杭州华立太商软件系统有限公司 子公司之联营企业

    深圳华立南方电子技术有限公司 子公司之联营企业

    杭州华立电力系统工程有限公司 同受华立产业集团有限公司控制

    华立地产集团有限公司 同受华立集团股份有限公司控制

    浙江华立电网控制系统有限公司 同受华立产业集团有限公司控制

    （2）不存在控制关系的关联方交易

    A、销售货物

    关联方名称 本年数(万元) 上年数(万元)重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    77

    浙江华立科技股份有限公司 7.36 4.71

    浙江华立国际发展有限公司 232.72 1,421.14

    杭州华立电力系统工程有限公司 11.79 4.11

    昆明制药集团医药商业有限公司 1,385.49

    B、采购货物和接受劳务

    关联方名称 本年数(万元) 上年数(万元)

    浙江华立科技股份有限公司 24.52 4.35

    浙江华立国际发展有限公司 2.48

    深圳华立南方电子技术有限公司 815.20 926.17

    杭州联荣电子科技有限公司 359.46

    昆明制药集团医药商业有限公司 - 448.45

    昆明制药集团药品销售有限公司 - 501.99

    昆明中药厂有限公司 - 93.60

    武汉健民集团随州药业有限公司 - 28.03

    C、接受担保

    华立地产集团有限公司为控股子公司华立仪表集团在中国工商银行股份有限公司众安支行借

    款4,800.00万元提供了连带责任担保。

    D、在建工程转让

    2007年11月14日，公司与浙江华科实业开发有限公司（简称“华科实业”）签订《余杭五常工

    业园区在建工程转让合同》，将公司持有的余杭五常工业园区项目中的两块共计235.975亩工业用

    地的使用权、该项目土地的开发建设权以及在前述土地上的在建及已建工程的所有权转让给华科

    实业，同时与该土地开发以及在建工程建设合同相关的未履行完毕的部分合同一并转让。

    双方根据浙江勤信资产评估有限公司出具的基准日为2007年10月31日的评估报告（浙勤评报

    字2007第177号），以土地使用权评估价值71,029,000.00元、在建工程评估价值61,371,499.98元，合

    计132,400,499.98元作为转让价格，同时相关在建工程未履行完毕而支付的合同价款30,669,440.00

    元，一并转出由华科实业承担。

    2008年3月8日，公司与华科实业签订《补充协议》，协议约定由华科实业承担自2007年11月起

    至实际交割日的利息成本；本次转让中涉及的所有税费均由华科实业承担。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    78

    截止2009年6月30日，公司累计收到华科实业预付的工程转让款8,600万元，相关产权转让手

    续尚在办理之中。

    E、工程建设

    1）控股子公司华立仪表集团先后与浙江华凯市政环境艺术发展有限公司（简称“华凯环艺”）

    签订了《华立仪表及系统制造基地一期市政配套工程》、《华立仪表及系统制造基地一期环境绿

    化工程》、《华立仪表及系统制造基地02省道绿化工程增加部分》、《华立仪表余杭厂区苗木移

    植及养护工程》等工程合同，委托其进行道路、桥梁工程以及排水和排污系统的工程施工、环境

    艺术、绿化工程以及相关的土建、安装工程施工。公司与华凯环艺签订的工程合同总金额为

    26,785,830.00元，2009年公司不曾支付华凯环艺工程款，累计支付金额为20,734,289.35元。截止2009

    年6月30日，该工程项目尚未竣工结算。

    2）控股子公司华立仪表集团与浙江华立工程管理有限公司签订的《华立仪表及系统制造基地

    工程管理委托合同》，华立仪表集团委托其对华立仪表及系统制造基地工程进行管理。合同总金

    额为4,000,000.00元，公司累计已支付4,000,000.00元。

    F、股权转让

    根据公司原控股子公司华立九州2009年3月4日与重庆华立药业股份有限公司(以下简称”华立

    药业”签订的《股权转让合同》，华立九州将所持华立万特医药有限公司51%的股权作价1,156.10

    万元转让给华立药业,相关款项已经支付。该交易属同一控制下的股权转让；

    （3）不存在控制关系的关联方应收款项余额

    项目及单位名称 金额

    应收账款：

    浙江华立科技股份有限公司 151,454.00

    浙江华立国际发展有限公司 35,894,404.45

    杭州华立电力系统工程有限公司 415,710.00

    其他应收款：

    浙江华立通信技术有限公司 249,633.65

    浙江华立电网控制系统有限公司 1,910,320.61

    杭州华立电力系统工程有限公司 601,217.71

    浙江华科实业开发有限公司

    287,762.40重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    79

    浙江华立科技股份有限公司 1,099,717.98

    浙江华立国际发展有限公司 2,720.00

    （4）不存在控制关系的关联方应付款项余额

    项目及单位名称 金额

    应付账款：

    浙江华立科技股份有限公司 1,265,707.34

    杭州联荣电子科技有限公司 1,543,042.82

    深圳华立南方电子技术有限公司 3,062,598.86

    其他应付款：

    浙江华科实业开发有限公司 86,000,000.00

    浙江华凯实业有限公司 39,107.75

    应付票据:

    杭州联荣电子科技有限公司 5,050,000.00

    十、或有事项

    截止2009年6月30日，公司有以下或有事项：

    1、为华立产业集团有限公司担保事项：

    控股子公司华立仪表集团为华立产业集团有限公司在招商银行杭州解放支行提供最高额为

    12,000.00万元的连带责任保证担保，截止2009年6月30日，华立产业集团有限公司在此保证合同下

    借款12,000.00万元。

    2、本公司为子公司担保事项：

    （1）为子公司华立仪表集团提供担保

    ①为华立仪表集团在中国工商银行杭州西园支行提供最高额为15,000.00万元的连带责任保证

    担保，截止2009年6月30日，华立仪表集团在此保证协议下借款5,000.00万元。该项借款同时以华

    立仪表集团的房屋建筑物连同土地使用权提供抵押。

    ②为子公司华立仪表集团向中国农业银行杭州市西湖支行借款10,000.00万元提供了连带责任

    保证担保。

    （2）为子公司同人泰提供担保重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    80

    ①为同人泰向德阳市商业银行借款1,600.00万元提供连带责任保证担保。

    ②为同人泰向中国农业银行什邡市分行借款1,000.00万元提供了连带责任保证担保。

    （3）为子公司美联制药向重庆银行股份有限公司临江门支行1,900.00万元借款提供连带责任保

    证担保。

    （4）为子公司南湖制药提供担保

    ①为子公司南湖制药在上海浦东发展银行嘉兴分行借款、办理银行承兑汇票等贸易融资提供

    最高额为1,500.00万元的连带责任保证。截止2009年6月30日，南湖制药在此保证协议下借款500.00

    万元，办理银行承兑汇票761.98万元（其中承兑汇票保证金457.19万元，公司担保金额为扣除保证

    金后的余额）。

    ②为子公司南湖制药在中国银行股份有限公司嘉兴市分行1,560.00万元借款提供连带责任保

    证担保。

    ③为子公司南湖制药在嘉兴市商业银行嘉兴支行300.00万元综合授信提供连带责任保证担

    保。担保期限为2007年6月6日至2009年12月5日。截止2009年6月30日，南湖制药在此保证协议下

    办理银行承兑汇票351.76万元（其中承兑汇票保证金207.93万元，公司担保金额为扣除保证金后的

    余额）。

    （5）为子公司广州万特提供担保事项

    为控股子公司广州万特向广州白云农村信用合作社联合社提供最高额为2,500.00万元的连带

    责任保证。该保证事项同时由华立九州、祖根发、王旭玲提供连带责任保证。截止2009年6月30

    日，广州万特在此保证协议下借款1,500.00万元。办理500万银行承兑汇票(其中票据保证金250万)

    为子公司广州万特向中国银行广州越秀支行最高额为3,000.00万元的连带责任保证。该保证事

    项同时由祖根发、王旭玲提供连带责任保证。截止2009年6月30日，广州万特在此保证协议下借款

    1,500.00万元，办理应收帐款保理业务1500万；

    3、子公司为本公司担保事项：

    子公司华武制药以账面价值852.60万元的房屋建筑物连同账面价值为303.60万元的土地使用

    权为公司向中国银行重庆分行365.00万元短期借款提供抵押担保。

    4、其他担保事项

    无.重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    81

    5、未决诉讼

    （1）“科泰复”牌双氢青蒿素哌喹片侵犯复方双氢青蒿素专利权案

    2008年1月7日，重庆健桥医药开发有限公司（简称“重庆健桥”）以公司产品“科泰复”牌双

    氢青蒿素哌喹片侵犯其复方双氢青蒿素专利权（专利号ZL00113134.6）为由向重庆市第一中级人

    民法院提起诉讼。2008年5月26日，重庆市第一中级人民法院一审判决认定公司“科泰复”产品侵

    权事实成立，责令公司停止生产、销售科泰复牌双氢青蒿素派喹片，立即销毁已生产的该产品，

    赔偿原告重庆健桥经济损失1元。

    公司于2008年7月29日向重庆市高级人民法院递交民事上诉状，请求撤销重庆市第一中级人民

    法院（2008）渝一中法民初字第13号民事判决，依法改判驳回上诉人重庆健桥的全部诉讼请求。

    公司于2008年8月28日收到国家知识产权局专利复审委员会发来的第12148号《无效宣告请求审

    查决定书》，该决定书认定重庆健桥持有的“抗疟药新药复方双氢青蒿素”专利（专利号

    ZL00113134.6）不具备创造性，该专利权全部无效。公司将该决定书作为上诉证据提交给重庆市

    高级人民法院。随后，重庆健桥向北京市第一中级人民法院提起行政诉讼，请求撤销国家知识产

    权局专利复审委员会第12148号《无效宣告请求审查决定书》。

    2008年12月10日，重庆市高级人民法院裁定重庆健桥诉公司“科泰复”牌双氢青蒿素派喹片侵

    犯其专利权（专利号ZL00113134.6）案中止诉讼，待本案专利确权行政诉讼的审理结果生效后，

    本案恢复诉讼。

    （2）“科泰复”牌双氢青蒿素哌喹片侵犯复方派喹片专利权案

    2008年11月，重庆健桥以公司产品“科泰复”牌双氢青蒿素哌喹片侵犯其复方派喹片专利权（专

    利号ZL98113233.2）为由向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，请求法院责令公司停止生产、销

    售该产品，并提出赔偿其1元经济损失及公开道歉、承担诉讼费用。

    公司认为：公司产品科泰复系公司青蒿素产业中的复方抗疟制剂，经广州市健桥医药科技发

    展有限公司合法授权使用该产品组方，拥有合法的生产资质；且该产品成分为双氢青蒿素1份、磷

    酸哌喹8份，不在上述专利权要求保护范围之内（该专利之保护范围为：磷酸派喹25-35份、双氢

    青蒿素或其同类药2-5份、甲氧苄啶6-12份、磷酸伯氨喹1份），不构成侵权。

    公司于2009年5月6日收到重庆市第一中级人民法院2009年4月21日签发的(2008)渝一中法民

    初字第253号民事裁决书,对重庆健桥医药开发有限公司诉公司"科泰复"牌双氢青蒿素哌喹片侵犯

    其专利权(专利号:ZL98113233.2)一案裁决如下:驳回原告重庆健桥医药开发有限公司的全部诉讼

    请求。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    82

    除上述事项外，截止2009年6月30日，公司没有其他需要披露的重大或有事项。

    十一、承诺事项

    截止2009年6月30日，公司没有需要披露的重大承诺事项。

    十二、财务报表的批准

    本财务报表业经本公司董事会于2009年8月27日决议批准。重庆华立药业股份有限公司2009 年半年度报告正文

    83

    七、备查文件

    （一）载有董事长签章的半年度报告文本；

    （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文

    本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    （四）公司章程文本；

    （五）其他有关资料。

    重庆华立药业股份有限公司

    董事长：刘小斌

    二OO 九年八月二十七日