浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事、监事、高级管理人员声明异议
姓名 职务 无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因
无
声明：
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
张鹏 独立董事 工作原因 辛金国
审计意见提示
公司负责人金美星、主管会计工作负责人郭峻峰及会计机构负责人(会计主管人员) 李帅红声明：保证半年度报告中财务报
告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
指
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000607 B 股代码
A 股简称 华智控股 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 浙江华智控股股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 华智控股
公司的法定英文名称 Huazhi Holding (Zhejiang) Co Ltd
公司的法定英文名称缩写 Huazhi Holding
公司法定代表人 金美星
注册地址 浙江省杭州市余杭区五常街道五常大道 181 号 1 幢 3 号
注册地址的邮政编码 310023
办公地址 浙江省杭州市余杭区五常大道 181 号华立科技园
办公地址的邮政编码 310023
公司国际互联网网址 HTTP://www.000607.cn
1
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电子信箱 000607@holley.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 熊波 无
浙江省杭州市余杭区五常大道 181 号华
联系地址
立科技园
电话 0571-89300698
传真 0571-89300130
电子信箱 bo.xiong@holley.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
HTTP://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券管理部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 542,456,408.41 640,697,211.39 -15.33%
营业利润（元） -20,827,373.04 -22,252,394.99 6.4%
利润总额（元） 14,581,570.7 -17,478,099 183.43%
归属于上市公司股东的净利润（元） 7,258,165.93 -15,816,901.03 145.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-19,997,694.55 -18,879,799.7 -5.92%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -265,649,905.86 15,088,375.1 -1,860.63%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,630,310,074.43 1,710,571,032.82 -4.69%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 347,164,281.98 339,289,041.61 2.32%
股本（股） 487,731,995 487,731,995 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
2
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基本每股收益（元/股） 0.015 -0.032 146.88%
稀释每股收益（元/股） 0.015 -0.032 146.88%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.041 -0.039 -5.13%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.09% -4.66% 6.75%
加权平均净资产收益率（%） 2.11% -4.73% 6.84%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
-5.76% -5.56% -0.2%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-5.83% -5.64% -0.19%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.5447 0.0309 -1,862.78%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
0.7118 0.6956 2.33%
股）
资产负债率（%） 70.02% 72.27% -3.11%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 27,944,598.82
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
6,814,339.21
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 650,005.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -7,701,182.13
所得税影响额 -451,901.13
合计 27,255,860.48 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
4
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2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 46,368 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
华立集团股份有限公司 社会法人股 23.52% 114,690,754 0 0
付王妹 其他 0.6% 2,911,070 0 0
胡志剑 其他 0.58% 2,832,095 0 0
姚桂英 其他 0.44% 2,155,400 0 0
张春 其他 0.41% 1,998,320 0 0
广东证券股份有限公司 社会法人股 0.35% 1,702,249 0 0
李萍 其他 0.27% 1,339,500 0 0
熊明杰 其他 0.27% 1,321,773 0 0
俞伟明 其他 0.27% 1,311,682 0 0
施柏明 其他 0.27% 1,310,247 0 0
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
华立集团股份有限公司 114,690,754 A 股 114,690,754
付王妹 2,911,070 A 股 2,911,070
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胡志剑 2,832,095 A 股 2,832,095
姚桂英 2,155,400 A 股 2,155,400
张春 1,998,320 A 股 1,998,320
广东证券股份有限公司 1,702,249 A 股 1,702,249
李萍 1,339,500 A 股 1,339,500
熊明杰 1,321,773 A 股 1,321,773
俞伟明 1,311,682 A 股 1,311,682
施柏明 1,310,247 A 股 1,310,247
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
实际控制人名称 汪力成
实际控制人类别 个人
情况说明
1、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化，其所持公司股份无质押、冻结或托管等情况。
2、公司控股股东情况
控股股东公司名称：华立集团股份有限公司
法人代表：肖琪经
注册资本：叁亿零叁佰叁拾捌万元人民币
成立日期：1999年6月6日
经营范围：实业投资、资产管理、国内和国际贸易、技术服务、管理咨询、设备租赁、燃料油（不含成品油）的销售。、
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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实际控制人情况
实际控制人姓名：汪力成
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：企业经营管理
最近五年内职务：华立集团股份公司董事局主席
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2012 年 06 月 2015 年 06 月
金美星 董事长 男 51 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
郭峻峰 总经理;董事 男 42 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
刘浩军 董事 男 36 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
董事;副总经
2012 年 06 月 2015 年 06 月
熊波 理;董事会秘 男 39 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
书
2012 年 06 月 2015 年 06 月
辛金国 独立董事 男 49 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
甘为民 独立董事 男 46 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
张鹏 独立董事 男 47 0 0 0 0 0 0 是
15 日 15 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
贺红云 监事 男 39 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
李宏娅 监事 女 28 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
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2012 年 06 月 2015 年 06 月
王俊 监事 男 27 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
李曙虹 监事 男 37 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
蒋炜 监事 男 31 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
李帅红 财务总监 女 34 0 0 0 0 0 0 是
15 日 14 日
2009 年 05 月 2012 年 06 月
杜学东 监事 男 39 0 0 0 0 0 0 是
01 日 15 日
2011 年 06 月 2012 年 06 月
胡子云 监事 男 58 0 0 0 0 0 0 是
01 日 15 日
2011 年 06 月 2012 年 06 月
鲁春燕 监事 女 48 0 0 0 0 0 0 是
01 日 15 日
2009 年 05 月 2012 年 06 月
蔡晓利 董事 男 34 0 0 0 0 0 0 是
01 日 15 日
合计 -- -- -- -- -- -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2011 年 01 月 2013 年 12 月 31
刘浩军 华立集团股份有限公司 执行董事 是
01 日 日
资金财务部 2011 年 01 月
贺红云 华立集团股份有限公司 是
部长 01 日
投资管理部
2008 年 05 月
李宏娅 华立集团股份有限公司 投资管理主 是
01 日
管
营运管理部 2012 年 04 月
王俊 华立集团股份有限公司 是
营运经理 01 日
在股东单位任 2007 年 11 月至今，历任华立集团股份公司资产管理部副部长、战略发展部部长，现任华立集团股份有限
职情况的说明 公司执行董事。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2011 年 08 月 2014 年 08 月 09
金美星 华立仪表集团股份有限公司 董事长 是
10 日 日
2011 年 08 月 2014 年 08 月 09
郭峻峰 华立仪表集团股份有限公司 总裁 是
10 日 日
2010 年 10 月 2013 年 10 月 28
郭峻峰 杭州子蜂软件有限公司 董事长 否
29 日 日
2011 年 08 月 2014 年 08 月 09
郭峻峰 杭州贝特燃气表有限公司 董事长 否
10 日 日
2010 年 08 月 2014 年 08 月 09
郭峻峰 浙江华立能源技术有限公司 董事 否
10 日 日
2010 年 09 月 2013 年 09 月 15
刘浩军 武汉健民药业集团股份有限公司 董事 否
16 日 日
2011 年 08 月 2014 年 08 月 09
熊波 华立仪表集团股份有限公司 董事 否
10 日 日
1988 年 07 月 2013 年 09 月 15
辛金国 杭州电子科技大学 教授 是
01 日 日
辛金国 昆明制药股份有限公司 独立董事 2009 年 11 月 2012 年 10 月 31 是
10
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
01 日 日
2009 年 09 月 2012 年 08 月 31
辛金国 宝鼎重工股份有限公司 独立董事 是
01 日 日
2011 年 12 月 2014 年 12 月 28
辛金国 浙江广厦股份有限公司独董 独立董事 是
29 日 日
2003 年 01 月 2012 年 08 月 31
甘为民 浙江凯麦律师事务所 合伙人 是
01 日 日
2009 年 10 月 2012 年 10 月 14
甘为民 晋亿实业股份有限公司 独立董事 是
15 日 日
2011 年 08 月 2014 年 08 月 14
甘为民 露笑科技股份有限公司 独立董事 是
15 日 日
2010 年 01 月 2012 年 12 月 31
甘为民 杭州远方光电信息股份有限公司 独立董事 是
01 日 日
2005 年 02 月 2014 年 08 月 14
张鹏 国信证券股份有限公司投资银行事业部 副总裁 是
01 日 日
2010 年 05 月 2013 年 05 月 18
张鹏 三维通信股份有限公司 独立董事 是
19 日 日
2010 年 05 月 2013 年 04 月 30
张鹏 深圳长城开发科技股份有限公司 独立董事 是
01 日 日
2009 年 11 月 2014 年 10 月 13
张鹏 深圳顺络电子股份有限公司 独立董事 是
10 日 日
2012 年 03 月 2015 年 03 月 07
张鹏 四川美丰化工股份有限公司 独立董事 是
08 日 日
2011 年 01 月 2014 年 10 月 13
李帅红 华立仪表集团股份有限公司 财务负责人 是
01 日 日
2012 年 03 月 2015 年 03 月 19
李帅红 浙江埃施朗华科技有限公司 董事 否
20 日 日
2011 年 01 月
李帅红 杭州子蜂软件有限公司 财务负责人 否
01 日
2011 年 01 月
李帅红 浙江华立能源技术有限公司 财务负责人 否
01 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月 17
李帅红 浙江华立利源仪表有限公司 董事 否
18 日 日
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 在公司领取报酬的董事和高级管理人员报酬由董事会薪酬委员会或股东大会确定。其他董事和职
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员报酬的决策程序 工代表监事报酬根据其在公司担任的除董事、监事外的其他职务而确定。
本年度在公司及公司控股子公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬（包括基本工
董事、监事、高级管理人 资、各项奖金、福利、补贴、住房公积金及其他津贴等）均按公司统一的薪酬管理制度规定的标
员报酬确定依据 准确定。其中高级管理人员实行年薪制，年薪由月薪、季度业绩考核薪酬和年度业绩考核薪酬三
部分组成。
1、在公司领取津贴的有董事刘浩军及监事贺红云、李宏娅、杜学东（已离职）共四人，他们均
董事、监事和高级管理人 在公司股东单位华立集团股份有限公司或其关联企业领取报酬。 2、独立董事报酬按每月 5000
员报酬的实际支付情况 元支付（税后），独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》规定行使相关
职权所需的合理费用据实报销。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 06 月 15
金美星 董事长 新任 换届选举
日
2012 年 06 月 15
郭峻峰 董事、总裁 续聘 换届选举
日
2012 年 06 月 15
刘浩军 董事 续聘 换届选举
日
董事、副总裁、董事 2012 年 06 月 15
熊波 续聘 换届选举
会秘书 日
2012 年 06 月 15
蔡晓利 董事 离任 换届选举
日
2012 年 06 月 15
辛金国 独立董事 续任 换届选举
日
2012 年 06 月 15
甘为民 独立董事 续任 换届选举
日
2012 年 06 月 15
张鹏 独立董事 续任 换届选举
日
2012 年 06 月 15
杜学东 监事长 离任 换届选举
日
2012 年 06 月 15
贺红云 监事长 新任 换届选举
日
2012 年 06 月 15
李曙虹 监事 新任 换届选举
日
2012 年 06 月 15
蒋炜 监事 新任 换届选举
日
2012 年 06 月 15
李宏娅 监事 续任 换届选举
日
12
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 06 月 15
王俊 监事 续任 换届选举
日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,375
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 760
销售人员 237
技术人员 156
财务人员 44
行政人员 178
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 672
大专 124
本科 218
硕士 24
博士 2
公司员工情况说明
1、截止2012年6月30日公司（含控股子公司）员工总数1375人。
2、员工的专业构成：财务人员44人、销售人员237人、技术人员156人，行政人员178人，
生产人员760人。
3、员工的教育程度构成：博士2人，硕士及研究生24人、大专以本科342人，中专及中等
教育学历672人。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年，公司实现营业收入54,245.64万元，比去年同期下降15.33%；归属于母公
司所有者的净利润725.82万元，相比去年同期成功实现扭亏为盈。影响公司实现盈利的原因：
1、报告期内，公司智能电表业务经营状况平稳。受2011年底国网招标成绩不理想的影响，
公司主营业务收入同比有所下降。但是在2012年上半年的国网、南网招标中，公司取得了较
好的成绩，为公司2012年全年业绩打下基础。从目前发展态势看来，华立仪表已逐步适应了
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国南网统招的市场变化，逐步实现了从机械表为主向电子表为主的产品变化，逐步实现了从
传统的机械企业向电子企业的转型，并克服原材料价格上涨、人力成本增加等因素影响，利
润较上年同期有所增长。
2、公司闲置资产处置工作进展顺利，报告期内，公司将持有的重庆美联制药有限公司股
权及相关债权转让出去，股权及债权转让款已全额到账。在7月份已经完成了工商变更等相关
手续。公司在重庆闲置的厂房土地及办公房产等闲置资产，也已陆续进入实质性处理阶段。
华立仪表所属上文山土地出让事宜在本年一季度已全部办理完毕所有转让手续，且土地出让
款人民币4450万元已全额到账。
3、报告期内，公司大力推动电能表产业海外市场的拓展，增加研发投入，加大市场开拓
力度，从而有效提升海外市场的销售份额。
4、报告期内，公司子公司华立仪表积极寻求更好的合作平台，与美国埃斯朗公司合资成
立浙江埃施朗华科技有限公司。目的是创立一家拥有世界级的设计、工程、集成制造、供应
链和销售能力的独立实体，利用双方在电能表市场的独特竞争力，在中国大陆境内外推广合
资公司产品。
5、报告期内，由于国网及南网结算周期的影响，导致公司上半年经营性现金流出现下降。
为此公司将加强资金管理，通过合理的安排订单和交货周期，并做好和原料供应商的谈判，
保障公司现金流回复到较好的水平。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电力仪器仪表销
542,229,408.41 400,727,683.16 26.1% -15.33% -21.6% 5.91%
售
紫杉醇及其相关
227,000 184,060.65 18.92% -26.04% -13.47% -11.78%
产品销售
分产品
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
电力仪器仪表销
542,229,408.41 400,727,683.16 26.1% -15.33% -21.6% 5.91%
售
主营业务分行业和分产品情况的说明
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华东地区 69,563,933.51 -25.31%
华南地区 73,028,499.26 -27.43%
华中地区 55,296,086.61 55.64%
华北地区 48,411,103.79 -52.54%
西南地区 100,671,167 -6.66%
东北地区 25,935,491.55 -61.19%
西北地区 54,073,498.16 41.41%
境外 115,476,628.52 19.69%
主营业务分地区情况的说明
主营业务构成情况的说明
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
15
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
17
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:同向大幅上升
业绩预告填写数据类型
□ 确数 √ 区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） 1,200 -- 2,500 176.66 □ -- √ 增长 □ 下降 579.27% -- 1,315.15%
基本每股收益（元/股） 0.0246 -- 0.0513 0.0036 □ -- √ 增长 □ 下降 579.27% -- 1,315.15%
业绩预告的说明
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，公司已在审议本次半年报的七届董事会二次会
议上，提出修改公司章程的议案，以切实加强投资者合理回报，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，完善董事会、
18
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股东大会对公司利润分配事项的决策程序和机制。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间，公司外部信息报送和使用管
理，依据《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所的相关文件要求，公司结
合实际情况，对此前制定的《内幕信息知情人登记备案制度》进行了进一步完善，并经公司
2011年12月28日召开的第六届董事会第二十四次会议审议通过。
公司对重大事项发生期间及定期报告期间内幕信息管理情况进行了专项核查。经自查，
报告期内，公司切实做到了在定期报告及重大事项的编制、审议和披露期间，公司内幕信息
知情人严守保密规定，没有向外界泄露、透漏、传播公司的内幕信息，不存在内幕信息知情
人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况、不存在监管部
门查处和要求整改的情况。同时，公司对内幕信息知情人进行了登记，并按照规定向深圳证
券交易所、地方证监局进行报备。公司《内幕信息知情人登记备案制度》和《外部信息报送
和使用管理制度》执行到位、控制有效。
是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
□ 是 √ 否
上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监管措施及行政处罚
□ 是 √ 否
（十二）其他披露事项
根据中国证监会的统一部署，在2012年公司将全面实施内部控制规范，并接受外部审计。
为此，公司在报告期初，全面组织开展内控规范的宣传培训工作；聘请专业中介机构设计内
部控制总体框架、协助全面的梳理、评价内控体系，根据其专业建议，结合企业实际情况修
订、优化内部控制制度；制定内部控制整体框架，对照《企业内部控制基本规范》及相关指
引的要求，对重要业务流程进行梳理、检查，查找不足并进行改进，同步对内部控制制度进
行修订和补充。
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
公司股东大会、董事会、监事会、经理层严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公
司治理准则》等法律法规及相关规范性文件要求规范运作、不断完善公司治理结构，建立健
全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，建立了较为完善的现代企业法人治理
结构。。
根据中国证监会的相关规定，公司在2011年度进一步完善了《内幕信息知情人登记备案
制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《会计师事务所选聘制度》，并在此次半年报
的制作披露过程中严格执行。目前，公司的法人治理结构状况基本达到了中国证监会发布的
上市公司治理规范性文件的要求。
1、股东与股东大会：公司按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》和《上市公司
股东大会规范意见》的规定，召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保障股东的权利。
公司的关联交易公平合理，没有损害股东的利益。
2、控股股东与公司：公司独立开展生产经营活动，具有独立完整的业务及自主经营能力。
在人员、资产、财务、业务、机构等方面与控股股东做到了“五分开”，独立核算，独立承担
责任和风险。公司董事会、监事会、经理层及其它内部机构独立运作。控股股东能依法行使
出资人权利，无干预上市公司决策和生产经营的行为。
3、董事与董事会：公司董事候选人的提名和选举程序符合《公司章程》和《公司董事会
议事规则》的规定。董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。董事会运作规范，权
责明确，董事诚信、勤勉地履行了职责。
4、监事与监事会：公司监事会人数及人员构成符合相关法律法规的要求。公司监事根据
《公司章程》、《监事会议事规则》，认真履行职责，独立行使了监督、检查职能。
5、利益相关者：公司能够尊重和维护银行及其它债权人、员工、客户、社区等利益相关
者的合法权益。
6、信息披露与透明度：公司能够按法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，
接待股东来访和咨询，做好投资者关系管理，使股东和社会公众有平等的机会获得信息。
公司法人治理的实际情况与《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、深交所
发布的有关公司治理的规范性文件要求一致。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
20
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
21
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
22
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初起至 资产出售为
与交易对方
出售日该资 所涉及的资 所涉及的债 上市公司贡
交易价格（万 出售产生的 是否为关联 资产出售定 的关联关系 首次临时公
交易对方 被出售资产 出售日 产为上市公 产产权是否 权债务是否 献的净利润
元） 损益（万元） 交易 价原则 （适用关联 告披露日期
司贡献的净 已全部过户 已全部转移 占利润总额
交易情形）
利润（万元） 的比例(%)
重庆美联制
药有限公司
的 70%股权
和华智控股
重庆新天泽 及其他关联
2012 年 04 月 市场原则定 2012 年 04 月
实业（集团） 公司洪雅美 3,950 0 -800 否 是 是 无
14 日 价 14 日
有限公司 联曼地亚红
豆杉种植有
限公司对重
庆美联享有
的所有债权
杭州市余杭 杭州市余杭 2012 年 02 月 市场原则定 2011 年 09 月
4,450 0 2,500 否 是 是 无
区余杭组团 镇上文山土 03 日 价 21 日
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（创新基地） 地及房屋的
管理委员会 使用面积共
计 29.7 亩
出售资产情况说明
1、公司认为，鉴于目前重庆美联已资不抵债，且自2010年10月起即已停产，所有员工均已遣散，公司难以足额收回对重庆美联的债权
及长期投资款项。折价转让公司对重庆美联的债权及长期投资款项属于公司必要的经营决策行为。
通过折价转让公司持有的重庆美联债权和股权，将可以使公司进一步集中资源，有利于促进公司电能表产业的发展，有利于提升公司后
续盈利能力。
同时根据公司2011年年报，鉴于华智控股及其关联企业已充分估计到重庆美联的资产状况，对其长期投资已全额计提减值准备，对其债
权也已计提了较大幅度的减值准备，故华智控股现通过本次交易，以3950万元价格出售美联的债权和股权，预计会对母公司报表产生收益1200
余万元，而对合并报表产生亏损800余万元。
2、根据子公司华立仪表未来战略发展需要，为盘活华立仪表现有资产，优化华立仪表资源配置，同时根据杭州市余杭区旧城区改造及
生态环境建设等规划要求，经华立仪表董事会同意以不低于4450万元的拆迁补偿金将上文山土地房屋交由余杭组团管委会拆迁收回。
此次余杭组团管委会拆迁收回华立仪表上文山土地房屋，预计华立仪表获得的预期收益为2500万元，对华立仪表的经营盈利能力有一定
影响，对其净资产状况没有大的影响。
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
25
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
浙江华立科技
有限公司（原
同受华立集团
名浙江华立电 销售 销售仪表 市场价格 9.27 0.02% 2.42
控股
力科技有限公
司）
浙江华立国际 同受华立集团
销售 销售仪表 市场价格 2,298.6 4.61% 599.93
发展有限公司 控股
杭州华立电力
同受华立集团
系统工程有限 销售 销售仪表 市场价格 8.12 0.02% 2.12
控股
公司
浙江华立科技
有限公司（原
同受华立集团
名浙江华立电 采购 采购仪表 市场价格 3,329.74 9.1%
控股
力科技有限公
司）
杭州华立电力
同受华立集团
系统工程有限 采购 采购仪表 市场价格 60.24 0.16%
控股
公司
合计 -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
为了发挥集团的整体优势，实现企业资源的共享，减少企业运作成本,正常的且与日常经营活动相关的关联交易是有必要的，
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
并会对公司主营业务的持续发展产生有利的影响。公司将严格按照有关规章制度规范与关联方的关联交易行为,以公平、合
易方）进行交易的原因
理的市场定价原则作为公司与关联方发生关系交易的定价原则。
本公司关联方进行的日常采购销售、出租资产行为均为生产经营所必须，并持续进行的关联交易事项，对保证公司生产经
关联交易对上市公司独立性的影响 营的稳定发展发挥了积极作用，双方的关联交易按市场化原则公平公允地进行，维护了各方的利益。该项关联交易不构成
对公司独立性的影响，没有损害公司及中小股东的利益。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
经初步统计，在合理商业条件下，2012 年与华立国际进行的各类日常关联交易预估总额为 6000 万元，关联期内发生 2298.6
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
万元；与华立科技进行的各类日常关联交易预估总额为 8500 万元，关联期内发生 3339.01 万元；与华立电力进行的各类日
告期内的实际履行情况
常关联交易预估总额为 600 万元，关联期内发生 68.36 万元。
关联交易的说明
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
浙江华立科技有限公司（原名浙江华立电
9.27 0.02% 3,329.74 9.1%
力科技有限公司）
浙江华立国际发展有限公司 2,298.6 4.61%
杭州华立电力系统工程有限公司 8.12 0.02% 60.24 0.16%
合计 2,315.98 4.65% 3,389.98 9.27%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息收 利息收 利息支
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
入 入 出
华立集团股份有限公司 母公司 17,038.51 4,750 12,288.51 337.13
华立仪表集团股份有限公司 控股子公司 9,885.23 9,885.23 399.8
合计 26,923.74 4,750 22,173.74 736.93
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
关联债权债务形成原因 归还银行贷款
关联债权债务清偿情况 2012 年 2 月 26 日归还 800 万元，同年 5 月 25 日归还 3950 万元。
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 保证债务方的持续经营，对债权方的资金流动有点影响。
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0 万元，余额 0 万元。
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大关联交易
在《关于授权公司向华立集团股份有限公司融资的议案》生效后12个月内，授权公司向公司控股股东华立集团股份有限公司
及其下属子公司借款，借款额度不超过人民币1.8亿元，借款利息不超过年利率8%。本次关联交易的主要目的是增加公司融
资渠道，有助于解决公司可能发生的资金紧张局面，确保公司生产经营稳定，不会损害上市公司及非关联股东利益，对公司
持续经营能力及财务状况无不良影响。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出包方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
余杭区五
常街道五
常大道
181 号仪
浙江华立
华立仪表 表园区厂 2011 年 03 2014 年 03 市场定价
电力科技 67.588128 持续、稳定 是
集团 房房屋面 月 20 日 月 19 日 原则
有限公司
积
3,129.08
平方米（建
筑面积）
余杭区五
常街道五
常大道
浙江华立
华立仪表 181 号仪 2011 年 02 2013 年 12 市场定价
电力科技 77.07267 持续、稳定 是
集团 表园区行 月 01 日 月 31 日 原则
有限公司
政办公楼
面积
1,055.79
29
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
平方米（建
筑面积）
余杭区五
常街道五
常大道
浙江华立 181 号仪
华立仪表 电网控制 表园区行 2011 年 02 2013 年 12 市场定价
34.007709 持续、稳定 是
集团 系统有限 政办公楼 月 01 日 月 31 日 原则
公司 面积为
508.21 平
方米（建筑
面积）
余杭区五
常街道五
常大道
181 号仪
华方医药 表园区 3#
华立仪表 2012 年 01 2013 年 12 市场定价
科技有限 厂房一层 24.57306 持续、稳定 是
集团 月 01 日 月 31 日 原则
公司 南侧房屋
面积
1,365.17
平方米（建
筑面积）
余杭区五
常华立科
杭州华立 技园行政
华立仪表 电力系统 办公大楼 2011 年 11 2013 年 12 市场定价
23.0388 持续、稳定 是
集团 工程有限 6 层面积 月 01 日 月 31 日 原则
公司 526.00 平
方米（建筑
面积）
余杭区五
常街道五
常大道
杭州厚达
181 号仪
华立仪表 自动化系 2010 年 07 2013 年 06 市场定价
表园区厂 10.359585 持续、稳定 是
集团 统有限公 月 01 日 月 30 日 原则
房面积为
司
598.71 平
方米（建筑
面积）
杭州厚达 余杭区五
华立仪表 2010 年 06 2013 年 05 市场定价
自动化系 常街道五 37.117763 持续、稳定 是
集团 月 01 日 月 31 日 原则
统有限公 常大道
30
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
司 181 号仪
表园区行
政办公楼
房屋面积
为 782.25
平方米（建
筑面积）
重庆市北
碚区同兴
工业园区
一路 8 号
重庆华立
浙江华智 厂房、办公 2010 年 06 2015 年 05 市场定价
岩康制药 130 持续、稳定 是
控股 楼及附属 月 01 日 月 31 日 原则
有限公司
房屋
8,141.53
平方米（建
筑面积）
租赁情况说明
关联方租赁上市公司子公司资产情况：
（1）子公司华立仪表集团与浙江华立电力科技有限公司签订了《房屋租赁合同》，约定
华立仪表将余杭区五常街道五常大道181号仪表园区厂房房屋面积3,129.08平方米（建筑面积）
的房产租赁给其使用，年租金675,881.28元，租赁期限为3年，自2011年3月20日至2014年3月
19日止；华立仪表又将余杭区五常街道五常大道181号仪表园区行政办公楼面积1,055.79平方
米（建筑面积）的房产租赁给其使用，年租金770,726.70元，自2011年2月1日至2013年12月31
日止。
（2）子公司华立仪表集团与浙江华立电网控制系统有限公司签订《房屋租赁合同》，约
定将杭州市余杭区五常街道五常大道181号仪表园区行政办公楼面积为508.21平方米（建筑面
积）的房产租赁给其使用，年租金340,077.09元，租赁期限为2011年2月1日至2013年12月31
日止。
（3）子公司华立仪表集团与华方医药科技有限公司签订了《房屋租赁合同》，约定将余
杭区五常街道五常大道181号仪表园区3#厂房一层南侧房屋面积1,365.17平方米（建筑面积）
的房产租赁给其使用，年租金245730.60元，租赁期限为2年，自2012年1月1日至2013年12月
31日止。
（4）子公司华立仪表集团与杭州华立电力系统工程有限公司签订《房屋租赁合同》，约
定将五常华立科技园行政办公大楼6层面积526.00平方米（建筑面积）的房产租赁给其使用，
年租金230，388.00元，租赁期限为2年，自2011年11月1日至2013年12月31日止。
（5）子公司华立仪表集团与杭州厚达自动化系统有限公司签订了《房屋租赁合同》，华
立仪表将余杭区五常街道五常大道181号仪表园区厂房面积为598.71平方米的房产租赁给其
使用，年租金103,595.85元，租赁期限为3年，自2010年7月1日至2013年6月30日止；同时将余
杭区五常街道五常大道181号仪表园区行政办公楼房屋面积为782.25平方米（建筑面积）的房
产租赁给其使用，年租金为371,177.63元，租赁期限为2010年6月1日至2013年5月31日止。
（6）公司与重庆华立岩康制药有限公司签订了《房屋租赁合同》，将重庆市北碚区同兴
工业园区一路8号厂房、办公楼及附属房屋8,141.53平方米的房产租赁给其使用，年租金
1,300,000.00元，租赁期限为5年，自2010年6月1日至2015年5月31日止。
31
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
华方医药科技有限 2012 年 02 2012 年 02 月
6,000 6,000 保证 1年 否 是
公司 月 21 日 22 日
华方医药科技有限 2012 年 02 2012 年 03 月
3,900 3,900 保证 1年 否 是
公司 月 21 日 21 日
华方医药科技有限 2012 年 02 2012 年 03 月
2,100 2,100 保证 1年 否 是
公司 月 21 日 30 日
华方医药科技有限 2012 年 02 2012 年 05 月
2,000 2,000 保证 1年 否 是
公司 月 21 日 16 日
华方医药科技有限 2012 年 02 2011 年 07 月
3,000 3,000 保证 1年 否 是
公司 月 21 日 21 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
40,000 17,000
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
40,000 17,000
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
华立仪表集团股份 2012 年 02 2012 年 06 月
1,275 1,275 保证 半年 否 是
有限公司 月 21 日 29 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
11,100 1,275
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
11,100 1,275
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
51,100 18,275
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
51,100 18,275
计（A3+B3） （A4+B4）
32
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 52.64%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 17,000
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 916.79
上述三项担保金额合计（C+D+E） 17,916.79
被担保单位经营情况正常，未到期担保承担的连带清偿责任可
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
能性较小。
违反规定程序对外提供担保的说明
33
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
34
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
35
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小计
4.外币财务报表折算差额 1,154,258.18 663,607.13
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 1,154,258.18 663,607.13
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 1,154,258.18
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，根据公司六届第二十七次董事会及公司2012年第一次临时股东大会会议决议，公司通过了《关于转让子公司
重庆美联制药有限公司股权及债券的议案》，以公司持有的重庆美联制药有限公司70%股权和华智控股及其他关联公司对重
庆美联享有的所有债权净额作价3950万元，转让给重庆新天泽集团，股权及债权转让款已全额到账。在7月份已经完成了工
商变更等相关手续。
2、报告期内，根据公司六届二十一次董事会决议，公司通过了《关于拆迁收回华立仪表上文山土地房屋的议案》，同意公
司子公司华立仪表集团股份有限公司以人民币4450万元的价格将上文山土地交由余杭组团管委会拆迁收回。该笔拆迁款项已
全额到账，并在报告期内与余杭组团管委会办理完毕土地权证转让手续。
3、报告期内，根据公司六届第二十九次董事会提名及公司2012年第一次临时股东大会决议，公司通过换届选举产生七届董
事会及监事会成员。经到会股东投票选举，金美星、郭峻峰、刘浩军、熊波、辛金国、甘为民、张鹏七人当选为公司七届董
事会董事，任期三年（2012年6月至2015年6月）。其中辛金国、甘为民、张鹏三人为独立董事。经到会股东投票选举，贺红
云、李宏娅、王俊三人当选为股东代表监事，任期三年（2012年6月至2015年6月）。公司职工代表大会推选李曙虹先生、蒋
炜先生担任职工代表监事，与上述三名股东代表监事共同组成七届监事会成员，任期与本届监事会任期一致。
36
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、经深圳证券交易所审核批准，自2012 年6月27日起撤销本公司股票交易的退市风险警示及其他特别处理。公司股票于2012
年6月26日停牌一天，于2012 年6月27日起恢复正常交易。公司股票简称由“*ST 华控”变更为“华智控股”，证券代码仍为
“000607”不变，公司股票日涨跌幅限制恢复为10%。
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
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关于解除出售重庆美联协议
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 01 月 07 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
的公告
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2011 年度业绩预告公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 01 月 20 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
公司代码 000607，查询“公告”
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联系方式变更公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
公司代码 000607，查询“公告”
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联系方式更正公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 18 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
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六届二十五次董事会决议
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 21 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
（2011 年度董事会）
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六届十四次监事会决议（2011
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 21 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
年度监事会）
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2011 年报摘要 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 21 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
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召开 2011 年度股东大会的通
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 22 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
知
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对控股子公司 2012 年度担保
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 22 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
预估金额的公告
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
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对子公司 2012 年度关联担保
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 22 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
预估金额的公告
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对 2012 年度日常关联交易预
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 22 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
估金额的公告
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向华立集团融资的关联交易
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 02 月 22 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
公告
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召开 2011 年度股东大会提示
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 03 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
性公告
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召开 2011 年度股东大会提示
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 03 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
性公告
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2011 年度股东会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 03 月 21 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
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埃施朗合资 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 03 月 27 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
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六届二十六次董事会决议 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 03 月 30 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
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关于重大经营合同中标的公
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
告
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2012 年第一季度业绩预告公
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
告
公司代码 000607，查询“公告”
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六届二十七次董事会决议公
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 14 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
告
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出售重庆美联 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 14 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
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2012 一季报 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 21 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
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关于重大经营合同中标的公 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网
38
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
告 （http://www.cninfo.com.cn），输入
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异动公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 04 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
公司代码 000607，查询“公告”
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六届 29 次董事会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 30 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
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六届 16 次监事会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 30 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
公司代码 000607，查询“公告”
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独立董事提名人声明 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 31 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
公司代码 000607，查询“公告”
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出售重庆美联（提交股东大
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 31 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
会）
公司代码 000607，查询“公告”
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召开 2012 年第一次临时股东
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 05 月 31 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
大会会议通知
公司代码 000607，查询“公告”
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2012 年第一次临时股东大会
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
决议公告
公司代码 000607，查询“公告”
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七届一次董事会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
公司代码 000607，查询“公告”
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七届一次监事会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
公司代码 000607，查询“公告”
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关于撤销退市风险警示及其
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 06 月 26 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
他特别处理的公告
公司代码 000607，查询“公告”
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关于重大经营合同中标的公
《中国证券报》、《证券时报》 2012 年 07 月 13 日 （http://www.cninfo.com.cn），输入
告
公司代码 000607，查询“公告”
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 浙江华智控股股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 81,870,031.62 315,221,171.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 20,344,483.59 29,911,144.02
应收账款 581,921,520.12 450,487,200.73
预付款项 22,446,008.72 28,236,955.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 53,854,028.18 39,315,173.16
买入返售金融资产
存货 197,818,552.74 154,731,424.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
40
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产合计 958,254,624.97 1,017,903,069.01
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,545,212.59 13,057,725.34
投资性房地产
固定资产 474,880,120.01 494,084,882.25
在建工程 184,053.13 257,204.63
工程物资
固定资产清理 -186,600.42
生产性生物资产 6,875,538.13 6,724,081.92
油气资产
无形资产 160,643,752.25 164,453,104.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,621,118.22 2,598,709.99
递延所得税资产 11,492,255.55 11,492,255.55
其他非流动资产
非流动资产合计 672,055,449.46 692,667,963.81
资产总计 1,630,310,074.43 1,710,571,032.82
流动负债：
短期借款 412,279,371.69 428,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 121,906,000 133,936,310
应付账款 332,486,752.27 350,062,095.94
预收款项 15,615,024.08 17,275,860.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,521,907.78 4,096,253.03
41
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应交税费 16,036,534.3 18,505,902.18
应付利息
应付股利 11,251,871.83 15,668,847.19
其他应付款 228,479,356.26 268,705,246.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,141,576,818.31 1,236,250,515.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0 0
负债合计 1,141,576,818.31 1,236,250,515.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 487,731,995 487,731,995
资本公积 9,149,973.75 9,149,973.75
减：库存股
专项储备
盈余公积 40,657,199.52 40,657,199.52
一般风险准备
未分配利润 -189,337,591.26 -196,595,757.19
外币报表折算差额 -1,037,295.03 -1,654,369.47
归属于母公司所有者权益合计 347,164,281.98 339,289,041.61
少数股东权益 141,568,974.14 135,031,475.66
所有者权益（或股东权益）合计 488,733,256.12 474,320,517.27
负债和所有者权益（或股东权益） 1,630,310,074.43 1,710,571,032.82
42
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
总计
法定代表人：金美星 主管会计工作负责人：郭峻峰 会计机构负责人：李帅红
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 471,457.34 2,962,328.13
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 66,410,439.03 65,910,538.54
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 66,881,896.37 68,872,866.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 320,425,869.79 320,425,869.79
投资性房地产
固定资产 38,845,859.56 39,795,332.75
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,071,266.86 12,217,322.04
开发支出
商誉
43
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 17,326,601.53 17,326,601.53
其他非流动资产
非流动资产合计 388,669,597.74 389,765,126.11
资产总计 455,551,494.11 458,637,992.78
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 276,589.76 256,983.61
应交税费 7,204.88
应付利息 14,335,027.53 14,335,027.53
应付股利
其他应付款 312,291,990.79 306,516,874.78
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 326,910,812.96 321,108,885.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0 0
负债合计 326,910,812.96 321,108,885.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 487,731,995 487,731,995
资本公积 119,506,224.01 119,506,224.01
减：库存股
专项储备
44
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
盈余公积 28,791,805.68 28,791,805.68
未分配利润 -507,389,343.54 -498,500,917.83
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 128,640,681.15 137,529,106.86
负债和所有者权益（或股东权益）
455,551,494.11 458,637,992.78
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 542,456,408.41 640,697,211.39
其中：营业收入 542,456,408.41 640,697,211.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 400,911,743.81 511,357,661.72
其中：营业成本 400,911,743.81 511,357,661.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,409,427.23 815,665.63
销售费用 64,291,283.16 65,802,701.73
管理费用 78,092,644.88 67,392,034.24
财务费用 17,799,852.27 18,453,366.86
资产减值损失 -783.25 -1,442,658.8
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
220,386.65 -570,835
号填列）
其中：对联营企业和合
45
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,827,373.04 -22,252,394.99
加 ：营业外收入 35,542,882 5,101,883.21
减 ：营业外支出 133,938.26 327,587.22
其中：非流动资产处置
62,989
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
14,581,570.7 -17,478,099
填列）
减：所得税费用 1,980,498.02 900,873.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,601,072.68 -18,378,972.44
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
7,258,165.93 -15,816,901.03
润
少数股东损益 5,342,906.75 -2,562,071.41
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.015 -0.032
（二）稀释每股收益 0.015 -0.032
七、其他综合收益 1,154,258.18 663,607.13
八、综合收益总额 13,755,330.86 -17,715,365.31
归属于母公司所有者的综合
7,875,240.37 -15,292,651.41
收益总额
归属于少数股东的综合收益
5,880,090.49 -2,422,713.9
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：金美星 主管会计工作负责人：郭峻峰 会计机构负责人：李帅红
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 397,291.8 144,016
减：营业成本
营业税金及附加 22,500.36 10,298.62
46
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
销售费用
管理费用 2,754,563.72 3,384,316.76
财务费用 6,969,501.55 6,110,915.67
资产减值损失 -1,268.75 -1,169,734.13
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,348,005.08 -8,191,780.92
加：营业外收入 512,611.25 360,091.96
减：营业外支出 53,031.88
其中：非流动资产处置损
52,989
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-8,888,425.71 -7,831,688.96
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,888,425.71 -7,831,688.96
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -8,888,425.71 -7,831,688.96
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 399,886,097.57 556,378,328.61
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
47
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,890,295.34 7,734,983.41
收到其他与经营活动有关的现金 35,724,120.17 192,169,116.99
经营活动现金流入小计 448,500,513.08 756,282,429.01
购买商品、接受劳务支付的现金 447,305,305.25 467,491,210.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
80,512,263.68 63,228,984.01
金
支付的各项税费 28,718,733.4 24,889,067.4
支付其他与经营活动有关的现金 157,614,116.61 185,584,791.76
经营活动现金流出小计 714,150,418.94 741,194,053.91
经营活动产生的现金流量净额 -265,649,905.86 15,088,375.1
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 42,500,000
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
-233,973.6 983,086.5
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,100.91
投资活动现金流入小计 42,275,127.31 983,086.5
购建固定资产、无形资产和其他
5,558,858.24 20,782,424.65
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,953,722.98 27,179,443
质押贷款净增加额
48
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,512,581.22 47,961,867.65
投资活动产生的现金流量净额 33,762,546.09 -46,978,781.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 432,932,409.47 370,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 52,919,232.77 51,695,328.76
筹资活动现金流入小计 485,851,642.24 421,695,328.76
偿还债务支付的现金 450,562,769.33 372,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付
18,915,564.77 16,125,503.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 19,200,000 120,315,000
筹资活动现金流出小计 488,678,334.1 508,440,503.12
筹资活动产生的现金流量净额 -2,826,691.86 -86,745,174.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,362,911.33 707,390.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -233,351,140.3 -117,928,190.1
加：期初现金及现金等价物余额 315,221,171.92 267,396,706.01
六、期末现金及现金等价物余额 81,870,031.62 149,468,515.91
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 144,016
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,039,579.3 152,372,055.85
经营活动现金流入小计 10,039,579.3 152,516,071.85
49
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
305,417.77 515,608.79
金
支付的各项税费 439,780.73 422,204.93
支付其他与经营活动有关的现金 51,277,251.59 77,480,779.63
经营活动现金流出小计 52,022,450.09 78,418,593.35
经营活动产生的现金流量净额 -41,982,870.79 74,097,478.5
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 39,500,000
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
563,867
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,500,000 563,867
购建固定资产、无形资产和其他
8,000 82,875
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,000 82,875
投资活动产生的现金流量净额 39,492,000 480,992
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0 0
偿还债务支付的现金 75,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付
1,654,950
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0 76,654,950
筹资活动产生的现金流量净额 0 -76,654,950
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -57.15
50
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,490,870.79 -2,076,536.65
加：期初现金及现金等价物余额 2,962,328.13 3,452,952.89
六、期末现金及现金等价物余额 471,457.34 1,376,416.24
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
487,731 9,149,97 40,657, -196,59 -1,654,3 135,031,4 474,320,51
一、上年年末余额
,995 3.75 199.52 5,757.19 69.47 75.66 7.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
487,731 9,149,97 40,657, -196,59 -1,654,3 135,031,4 474,320,51
二、本年年初余额
,995 3.75 199.52 5,757.19 69.47 75.66 7.27
三、本期增减变动金额（减少 7,258,16 617,074. 6,537,498 14,412,738
以“－”号填列） 5.93 44 .48 .85
7,258,16 5,342,906 12,601,072
（一）净利润
5.93 .75 .68
617,074. 1,194,591 1,811,666.
（二）其他综合收益
44 .73 17
7,258,16 617,074. 6,537,498 14,412,738
上述（一）和（二）小计
5.93 44 .48 .85
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他 0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
51
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
487,731 9,149,97 40,657, -189,33 -1,037,2 141,568,9 488,733,25
四、本期期末余额
,995 3.75 199.52 7,591.26 95.03 74.14 6.12
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
487,731 10,945,0 40,657, -229,35 131,448,3 484,726,43
一、上年年末余额
,995 04.8 199.52 2,252.61 74.29 8.55
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
8,648,92 15,443,2
前期差错更正
0.37 01.42
8,648,92 15,443,2
其他
0.37 01.42
487,731 19,593,9 40,657, -213,90 -902,98 131,448,3 484,726,43
二、本年年初余额
,995 25.17 199.52 9,051.19 6.84 74.29 8.55
三、本期增减变动金额（减少 -10,443, 17,313,2 -751,38 -5,133,37 5,648,713.
以“－”号填列） 951.42 94 2.63 0.3 3
（一）净利润 24,547,7 16,208,47 46,361,176
52
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
25.96 0.29 .55
-751,38 324,185.0 -19,046,43
（二）其他综合收益
2.63 6 7.6
24,547,7 -751,38 16,532,65 27,314,738
上述（一）和（二）小计
25.96 2.63 5.35 .95
-10,443, -7,234,4
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
951.42 31.96
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-10,443, -7,234,4
3．其他
951.42 31.96
21,666,02 21,666,025
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
5.65 .65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 21,666,02 21,666,025
配 5.65 .65
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
487,731 9,149,97 40,657, -196,59 -1,654,3 135,031,4 474,320,51
四、本期期末余额
,995 3.75 199.52 5,757.19 69.47 75.66 7.27
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
53
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
487,731,99 119,506,22 28,791,805 -498,500,9 137,529,10
一、上年年末余额
5 4.01 .68 17.83 6.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
487,731,99 119,506,22 28,791,805 -498,500,9 137,529,10
二、本年年初余额
5 4.01 .68 17.83 6.86
三、本期增减变动金额（减少 -8,888,425. -8,888,425.
以“－”号填列） 71 71
-8,888,425. -8,888,425.
（一）净利润
71 71
（二）其他综合收益
-8,888,425. -8,888,425.
上述（一）和（二）小计
71 71
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
54
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
487,731,99 119,506,22 28,791,805 -507,389,3 128,640,68
四、本期期末余额
5 4.01 .68 43.54 1.15
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
487,731,99 119,506,22 28,791,805 -459,422,4 176,607,57
一、上年年末余额
5 4.01 .68 48.58 6.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
487,731,99 119,506,22 28,791,805 -459,422,4 176,607,57
二、本年年初余额
5 4.01 .68 48.58 6.11
三、本期增减变动金额（减少以 -39,078,46 -39,078,46
“－”号填列） 9.25 9.25
-39,078,46 -39,078,46
（一）净利润
9.25 9.25
（二）其他综合收益
-39,078,46 -39,078,46
上述（一）和（二）小计
9.25 9.25
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
55
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
487,731,99 119,506,22 28,791,805 -498,500,9 137,529,10
四、本期期末余额
5 4.01 .68 17.83 6.86
（三）公司基本情况
浙江华智控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由重庆华智控股股份有限公司更名而来。
其前身为重庆川仪股份有限公司，系于1993年经重庆市体改委体改发[93]30号文批准设立的定向募集股份
有限公司，1996年经批准向社会公开发行A股股票，同年8月30日，人民币4,500万股普通股在深交所挂牌
上市。
公司于1999年5月和7月分别进行了股权转让和重大资产重组，华方医药科技有限公司（原名华立产业
集团有限公司，以下简称“华方医药”）成为公司第一大股东。1999年10月公司更名为重庆华立控股股份有
限公司，2006年6月公司更名为重庆华立药业股份有限公司。
2001年度，公司以10：2.5的比例以资本公积向全体股东转增股本38,195,000.00元。2003年，经中国证
监会证监发行字[2003]43号文核准，公司向社会公开增发不超过人民币普通股（A股）35,000,000股。2004
年，公司以2003年末总股本223,722,157股为基数，用资本公积金向全体股东按10：6的比例转增股本
134,233,294.00元；2005年12月2日，公司的股权分置方案获得2005年第二次临时股东大会审议通过，公司
以流通股本142,395,454为基数，用资本公积向流通股股东按10：6的比例转增股本85,437,272股。2005年12
月股改方案实施完毕后，公司总股份变更为443,392,723股，股本443,392,723.00元，均为流通股。
2006年4月，经2005年度股东大会批准，公司以2005年12月31日的总股本443,392,723股为基数，按10：
1的比例用未分配利润向全体股东派送红股44,339,272股，每股面值1元，共转增股本44,339,272.00元。
根据2009 年8 月4 日华方医药与华立集团股份有限公司（以下简称“华立集团”）签订的股权转让合同，
华方医药将持有公司23.52%的股份转让给华立集团，华立集团成为公司第一大股东。2010年10月13日，公
司名称变更为重庆华智控股股份有限公司。截止2011年12月31日，公司注册资本487,731,995.00元，股本
487,731,995股，均为无限售条件流通股。华立集团股份有限公司持有114,690,754股，占股本的23.52%。
2011年12月公司更名为浙江华智控股股份有限公司。
本公司属仪器仪表行业。公司经营范围：仪器仪表、仪表元器件、家用电器、电子产品、电工器材及
原材料、机电一体化设备、计算机及工业控制软件的销售，电力自动化系统、电力信息系统开发、设计及
相关产品的销售，电力电子设备及电网终端设备、电力通讯设备、高低压电器的开发、设计、销售，电力
管理软件的技术开发、技术服务，仪器仪表技术开发、技术咨询、技术服务，计算机网络信息技术开发，
仪器仪表新产品的科技开发及咨询服务，从事投资业务，本企业生产的仪器仪表、仪表元器件的配送（不
含货物运输）及相关配送信息咨询服务，货物进出口，技术进出口（以上经营范围不含国家法律法规禁止、
限制和许可经营的项目）。公司注册地址为杭州市余杭区五常街道五常大道181号1幢3号，法定代表人为
金美星先生。
本公司的母公司为华立集团股份有限公司。
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他
各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企
业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或
有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的
财务状况、2012年1－6月的的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
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购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合
并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数
股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期
初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现
金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民
币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此
产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成
本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中
国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营
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企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间
价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中
心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生
的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生
日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单
独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
9、金融工具
本公司的金融资产包括：应收款项（相关说明见附注二之（十））。金融资产的分类取决于本公司及
其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
（1）金融工具的分类
本公司的金融负债包括：其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主
要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金
额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其
公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：
1．按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；
2．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支
付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，
但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。
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B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量
的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。公司无权将该现金流量进行再投资，但按照合
同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。公司按照合同约
定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分
终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之
间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人
破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确
实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务
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人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本
公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 200 万元以上
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独
进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重
大的应收款项，以账龄为风险特征划分为信用风险组合计
提坏账准备，详见附注二、（十）、2。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合 1 销售货款 账龄分析法
其他往来 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3 年以上 30% 30%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
指期末单项金额未达到上述“单项金额重大的应收款外的应收款项。 在资产负债表日，本公司对单项金额不重大的应收款
项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；
对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额重大的应收款项，以账龄为风险特征划分为信用风险组合计提坏账准备，详
见附注二、（十）、2。
坏账准备的计提方法：
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、自
制半成品、发出商品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均
法确定发出存货的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于
存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存
货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商
品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同
价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，
且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存
货，按存货类别计提。
（4）存货的盘存制度
□ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注
二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或
重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计
价。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取
得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权
投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的
被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为其联营企业。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象
时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能够可靠地
计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均
法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-45 5 3.80-2.11
机器设备
电子设备 12-18 5 7.92-5.27
运输设备 5-12 5 19.00-7.92
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其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备 5-10 5 19.00-9.50
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价
值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的
成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合
同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价
款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程包括房产构建、设备安装等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并
计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于
账面价值的差额，计提在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值
损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生
产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款
费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
（2）借款费用资本化期间
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借
款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过
当期相关借款实际发生的利息金额。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用继续资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
17、生物资产
本公司的生物资产包括生产性生物资产。生产性生物资产为曼地亚红豆杉。
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）公司因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入公司；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
生产性生物资产按照成本进行初始计量。外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运
输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行培育的生产性生物资产，其成本的确定按照
其达到预计生产经营目的前发生的培育费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
本公司生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护费用计入当期损益。
本公司对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生物资产的性质、
使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对生产性生物
资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
资产负债表日，本公司对生产性生物资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回
金额低于账面价值的差额计提生产性生物资产的减值准备。生产性生物资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
生物资产的收获与处置：生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、
毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投
资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按
公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和
67
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 30-50
电能表销售网络 10
生产经营权 5-10
管理软件 5-10
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产
使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用
年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低
于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，采用是直线摊销法。
21、附回购条件的资产转让
68
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）
该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额
能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
69
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的
经济利益很可能流入公司；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产
使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约
定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会
计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。
70
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照
规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与
可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异
产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有
处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收
益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
（2）确认递延所得税负债的依据
71
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1. 本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计
入当期损益。
2.本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初
始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
1. 本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确
认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
2.本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接
费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是公司已经就处置该非流动资产作出决议；二是
公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。持有待售的非流动资产包
括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
（2）持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映
其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账 面价值，原账面
价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
72
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
73
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%
消费税
营业税 劳务收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司名称 税率
本公司 25%
子公司：华立仪表集团股份有限公司 15%
重庆泰捷仪器仪表有限公司 15%
重庆华虹仪表有限公司 15%
杭州子蜂软件有限公司 15%
重庆美联制药有限公司 15%
洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司 0%
华立集团（泰国）电气有限公司 30%
华立电子表有限公司 30%
其余子公司 25%
2、税收优惠及批文
1. 流转税及附加税费
子公司重庆华虹仪表有限公司增值税按符合条件的每位残疾职工每人每月一定限额享受予以退还
增值税的优惠政策，但不退还政策法规明确规定不应当退还的税款。
1. 企业所得税
子公司华立仪表集团股份有限公司于2008年被认定为高新技术企业，有效期为3年，在该有效期内可
享受15%的所得税优惠税率。
子公司重庆泰捷仪器仪表有限公司、重庆华虹仪表有限公司原根据财政部、国家税务总局、海关总署
《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》，按15%的税率计缴企业所得税，因2010年到期，该公司正
在申请延期执行中。
子公司重庆华虹仪表有限公司系民政福利企业，根据财政部、国家税务总局财税[2006]111号《关于调
整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》的规定，从2006年10月1日起，实行成本加计扣除办
法，即支付给残疾职工工资可全额在计算所得税前扣除，并可100%加计扣除。
子公司杭州子蜂软件有限公司于2009年被认定为高新技术企业，有效期为3年，在该有效期内可享受
74
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
15%的所得税优惠税率。
子公司洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司系林木种植加工企业，根据财政部、国家税务总局财税字
[2001]171号文件规定，其种植林木、林木种子和苗木作物以及从事林木产品初加工取得的所得，暂免缴纳
企业所得税。
除上述享受所得税减免税收优惠的公司外，其余公司企业所得税税率为25%。
3、其他说明
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
75
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 子公司净投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
杭州余杭
区五常街 电力系统软
杭州蓝创电力 控股子公司的
道五常街 工业 300,000 件开发、技 300,000 79% 是 136,700
科技有限公司 子公司
道 181 号 1 术咨询等
幢3号
制造、销售
仪器仪表及
杭州市五
浙江华立能源 控股子公司的 原材料，实
常大道 工业 20,000,000 20,000,000 79% 是 4,193,900
技术有限公司 子公司 业投资，经
181 号
营进出口业
务等
PT.Holley 各种电能
Energy 表，水表，
控股子公司的 印度尼西 1,620,925.0
Indonesia 华立 工业 气表及自动 1,296,700 79% 是 63,300
子公司 亚 6
能源印尼有限 抄表系统的
公司 组装生产和
76
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
销售；以及
表计散件的
销售。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
77
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
浙江
省杭
州市 电力仪
余杭 器仪表
华立仪表
控股子公 区五 181,55 及元器 103,79 79 89,206,5
集团股份 工业 79% 是
司 常街 2,800 件的制 3,700 % 00
有限公司
道五 造销售
常大 等
道 181
号
房屋租
杭州
赁、资
余杭
杭州华立 控股子公 产经营
区五 20,000, 20,000, 4,198,50
科技园有 司的子公 工业 及物业 79% 是
常经 000 000 0
限公司 司 管理、
济开
仪表销
发区
售等
重庆 王治刚
市北 制造、
重庆泰捷 控股子公
碚区 20,000, 销售仪 20,000, 1,956,00
仪器仪表 司的子公 工业 79% 是
龙凤 000 器仪表 000 0
有限公司 司
桥 258 及原材
号 料
重庆
生产销
市北
重庆华虹 控股子公 售仪器
碚区 20,000, 20,000, 14,630,7
仪表有限 司的子公 工业 仪表及 79% 是
龙凤 000 000 00
公司 司 其元器
桥 258
件
号
78
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
智能 IC
杭州 卡水
余杭 表、电
区五 能表及
浙江华立 控股子公
常街 5,000,0 系统、 3,750,0 6,710,60
利源仪表 司的子公 工业 79% 是
道五 00 远传水 00 0
有限公司 司
常大 表及普
道 181 通水表
号 的生产
销售
杭州
市西
技术开
湖区
杭州子蜂 控股子公 发、技
西斗 5,000,0 5,000,0 9,475,00
软件有限 司的子公 工业 术服 79% 是
门路 00 00 0
公司 司 务、销
18 号
售
三楼
东侧
浙江
省杭 电能计
州高 量、检
浙江华立 新技 测、收
控股子公 12,138, 9,103,9
电子技术 术开 工业 费仪表 79% 是 6,117,600
司 650 87.5
有限公司 发区 及系统
西斗 的生产
门工 销售
业区
HOLLEY
ELECTR
ONIC
控股子公
METER 2,192,9 电能表
司的子公 泰国 工业 79% 是 587,300
CO.,LTD. 80 生产
司
华立集团
电子表有
限公司
HOLLEY
GRUOUP
LECTRI
控股子公
C(THAIL 15,640, 电能表 17,971,9
司的子公 泰国 工业 79% 是
AND)CO. 000 生产 00
司
,LTD.华
立集团
（泰国）
79
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电气有限
公司
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
四川 红豆杉
洪雅美联
省洪 种植、
曼地亚红 控股子公 1,500,0 1,200,0 80 -1,422,00
雅县 种植业 成品苗 80% 是 59,200
豆杉种植 司 00 00 % 0
柳江 木加工
有限公司
镇 销售
四川
人工种
省洪
洪雅美联 控股子公 植、红
雅县 500,00 450,00 -3,813,90
植化有限 司的子公 工业 豆杉加 80% 是 147,500
柳江 0 0 0
责任公司 司 工及销
镇场
售
镇
重庆
市江 研制、
重庆美联
控股子公 北区 30,000, 生产、 21,000, 70 -16,151,7
制药有限 工业 70% 是 229,000
司 大石 000 销售原 000 % 00
公司
坝南 料药
桥寺
HOLLEY
UNITED
美国
PHARM 控股子公
加利 药品贸
A LLC 华 司的子公 商业 70% 否
福尼 易
立美联制 司
亚州
药有限公
司
80
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通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 □ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
本报告期内不再纳入合并范围的公司为浙江华意电子有限公司。
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
浙江华意电子有限公司 -101,618.82
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
81
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6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
82
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 93,869.4 -- -- 240,061.65
人民币 -- -- 93,869.4 -- -- 240,061.65
银行存款： -- -- 16,846,876.9 -- -- 269,645,373.13
人民币 -- -- 16,846,876.9 -- -- 269,645,373.13
其他货币资金： -- -- 64,929,285.32 -- -- 45,335,737.14
人民币 -- -- 64,929,285.32 -- -- 45,335,737.14
合计 -- -- 81,870,031.62 -- -- 315,221,171.92
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
截至2012?6?30?????货币资???53,043,600.00??银??兑汇??证?.
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
83
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（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 20,273,383.59 29,897,144.02
商业承兑汇票 71,100 14,000
合计 20,344,483.59 29,911,144.02
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
84
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
85
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 --
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
615,012,97 33,091,455. 483,593,6 33,106,455.4
组合 1：销售货款 99.93% 5.38% 99.91% 6.85%
5.54 42 56.15 2
615,012,97 33,091,455. 483,593,6 33,106,455.4
组合小计 99.93% 5.38% 99.91% 6.85%
5.54 42 56.15 2
单项金额虽不重大但单
434,557.5
项计提坏账准备的应收 434,557.53 0.07% 434,557.53 100% 0.09% 434,557.53 100%
3
账款
615,447,53 33,526,012. 484,028,2 33,541,012.9
合计 -- -- -- --
3.07 95 13.68 5
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
537,605,987.35 88.88% 15,554,373.83 413,906,325.64 85.59% 20,695,167.17
86
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内小计 537,605,987.35 88.88% 15,554,373.83 413,906,325.64 85.59% 20,695,167.17
1至2年 37,448,308.39 6.19% 3,681,334.15 36,813,341.54 7.61% 3,681,334.15
2至3年 5,309,949.89 0.88% 1,132,242.58 7,548,283.89 1.56% 1,132,242.58
3 年以上 24,497,172.4 4.05% 9,607,269.05 25,325,705.08 5.24% 7,597,711.52
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 604,861,418.03 -- 29,975,219.61 483,593,656.15 -- 33,106,455.42
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 □ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0 -- --
应收账款核销说明：
87
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
乌兹电力公司 客户 97,388,944.65 1 年以内 16.1%
浙江华立国际发展有限
同受华立集团控制 22,847,702.99 1 年以内 3.78%
公司
青海省电力公司 客户 21,027,675 1 年以内 3.48%
陕西省电力公司 客户 17,522,348.27 1 年以内 2.9%
河南省电力公司 客户 13,357,369.57 1 年以内 2.21%
合计 -- 172,144,040.48 -- 28.46%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
浙江华立国际发展有限公司 同受华立集团控制 22,847,702.99 3.78%
浙江华立科技股份有限公司 同受华立集团控制 301,013.5 0.05%
杭州华立电力系统工程有限
同受华立集团控制 158,220 0.03%
公司
合计 -- 23,306,936.49 3.86%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
0 0
合计 0 0
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
88
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资产小计 0
负债：
负债小计 0
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
53,640,538.5 53,640,538.5 53,640,538.5
提坏账准备的其他应收 46.67% 100% 53.43% 53,640,538.54 100%
4 4 4
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
58,828,107.6 44,281,385.8
51.18% 4,974,079.43 8.46% 44.11% 4,966,212.68 11.22%
1 4
58,828,107.6 44,281,385.8
组合小计 51.18% 4,974,079.43 8.46% 44.11% 4,966,212.68 11.22%
1 4
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 2,466,691.16 2.15% 2,466,691.16 100% 2,466,691.16 2.46% 2,466,691.16 100%
应收款
114,935,337. 61,081,309.1 100,388,615.
合计 -- -- -- 61,073,442.38 --
31 3 54
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
预计能收回的可能性较
重庆福瑞制药有限公司 12,528,961.4 12,528,961.4 100% 小，已于以前年度对其
全额计提坏账准备。
有证据表明这些款项已
美国华盛顿大学 10,061,577.14 10,061,577.14 100% 无法收回，已于以前年
度对其全额计提坏账准
89
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
备。
有证据表明这些款项已
西藏中科生物技术开发 无法收回，已于以前年
2,550,000 2,550,000 100%
有限公司 度对其全额计提坏账准
备。
证据表明这些款项已无
法收回，已于以前年度
重庆金三角实业总公司 28,500,000 28,500,000 100%
对其全额计提坏账准
备。
合计 53,640,538.54 53,640,538.54 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
30,570,926.09 26.6% 29,478,241.05 29,803,825.68 67.31% 1,490,191.18
1 年以内小计 30,570,926.09 26.6% 29,478,241.05 29,803,825.68 67.31% 1,490,191.18
1至2年 6,480,603.51 5.64% 563,167.85 3,423,189.63 7.73% 342,318.96
2至3年 7,377,757.41 6.42% 266,580.97 1,217,390.79 2.75% 182,608.62
3 年以上 70,506,050.3 61.34% 30,773,319.26 9,836,979.74 22.21% 2,951,093.92
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 114,935,337.31 -- 61,081,309.13 44,281,385.84 -- 4,966,212.68
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 □ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
90
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
其它单位 2,466,691.16 2,466,691.16 100% 可收回性较小
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0 -- 0%
说明：
91
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
重庆金三角实业总公司 往来单位 28,500,000 3 年以上 24.8%
重庆福瑞制药有限公司 往来单位 12,528,961.4 3 年以上 10.9%
美国华盛顿大学 合作单位 10,061,577.14 3 年以上 8.75%
重庆华创机电有限公司 往来单位 3,811,508.25 3 年以上 3.32%
中国电力科学研究院 往来单位 3,975,190 1 年以内 3.46%
合计 -- 58,877,236.79 -- 51.23%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
0 0
合计 0 0
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
0
资产小计 0
负债：
0
负债小计 0
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 20,495,417.67 91.31% 26,286,364.06 93.09%
1至2年 1,439,710.09 6.41% 1,439,710.09 5.1%
2至3年 198,526.2 0.88% 198,526.2 0.7%
3 年以上 312,354.76 1.39% 312,354.76 1.11%
合计 22,446,008.72 -- 28,236,955.11 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
预付投资款，报告日尚
华立仪表印度有限公司 合营企业 6,429,400 2011 年 12 月 31 日
未完成增资手续
杭州诚欣仪表配件有限
供应商 4,301,004.01 2012 年 06 月 30 日 协议尚未履行完毕
公司
杭州余杭福安仪表元件
供应商 2,957,652.11 2012 年 06 月 30 日 协议尚未履行完毕
有限公司
浙江华立科技有限公司 供应商 1,945,993.81 2012 年 06 月 30 日 协议尚未履行完毕
上海武钢华东销售有限
供应商 1,915,739.1 2012 年 06 月 30 日 协议尚未履行完毕
公司杭州分公司
合计 -- 17,549,789.03 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
93
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 66,113,466.38 66,113,466.38 93,714,990.85 93,714,990.85
在产品 18,052,319.73 1,118,061.27 16,934,258.46 35,050,387.54 1,118,061.27 33,932,326.27
库存商品 105,730,043.63 816,588.96 104,913,454.67 105,936,899.13 816,588.96 105,120,310.17
周转材料
消耗性生物资产
自制半成品 1,176,993.92 1,176,993.92 1,176,993.92 1,176,993.92
委托加工物资 9,746,095.79 0 9,746,095.79 1,900,919.44 1,900,919.44
发出商品 111,277.44 0 111,277.44 1,018,031.02 1,018,031.02
合计 200,930,196.89 3,111,644.15 197,818,552.74 238,798,221.9 3,111,644.15 154,731,424.07
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品 1,118,061.27 1,118,061.27
库存商品 816,588.96 816,588.96
周转材料
消耗性生物资产
自制半成品 1,176,993.92 1,176,993.92
合 计 3,111,644.15 0 0 0 3,111,644.15
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品 可收回金额低于账面价值
在产品 可收回金额低于账面价值
94
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周转材料
消耗性生物资产
自制半成品 可收回金额低于账面价值
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
95
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
本企业 在被投 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资单位 资产总 业收入
型 表 质 本 产总额 债总额 利润
例(%) 表决权 额 总额
比例
96
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(%)
一、合营企业
华立仪表印度有限 有限责 12,407, 20,884, -8,477,4 71,220. -394,04
印度 陶焙元 工业 50% 50%
公司 任 456.2 926.31 70.11 93 7.27
二、联营企业
浙江省
杭州市
余杭区
杭州厚达自动化系 有限公 20,000, 56,318, 33,490, 22,828, 19,135, 1,353,8
五常街 章青侯 工业 40% 40%
统有限公司 司 000 917.29 448.71 468.58 726.49 68.25
道五常
大道
181 号
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
97
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
杭州翔升实业
成本法 345,312.93 345,312.93 345,312.93 4.31% 4.31%
有限公司
浙江振兴仪器
仪表责任有限 成本法 100,000 100,000 100,000 12.19% 12.19%
公司
浙江华立国际
成本法 3,340,572.28 3,340,572.28 3,340,572.28 6% 6%
发展有限公司
乌中合资电子
成本法 682,000 682,000 682,000 20% 20%
仪表有限公司
华立美联制药
成本法 2,393,836.41 2,393,836.41 2,393,836.41 100% 100% 2,393,836.41
有限公司
杭州厚达自动
化系统有限公 权益法 8,000,000 8,589,840.13 630,289.25 9,220,129.38 40% 40%
司
华立仪表印度
权益法 4,832,050.48 50% 50%
有限公司
浙江埃施朗华
权益法 1,857,198 1,857,198 49% 49%
科技有限公司
98
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合计 -- 19,693,772.1 15,451,561.75 2,487,487.25 17,939,049 -- -- -- 2,393,836.41 0 0
99
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
公司持股乌中合资电子仪表有限公司（以下简称“乌中电子”）20％股权，实质系基于市场化商业合作的需
要，并非以参与经营或获取投资回报为目的；对乌中电子派遣代表主要系为监督外汇额度，核对账项、催
收款项等，确保公司应收款项在客观条件允许的情况下可以安全及时回收，形式上参与公司章程上需要全
体股东投票决定的事项，并未能对乌中电子资金调度使用、财务经营决策及利润分配政策施加重大影响。
本公司确未能对乌中电子构成重大影响，双方不构成关联方关系，故本公司对其投资采用成本法核算，以
实际收到分红时确认投资收益。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 667,529,494.78 3,953,944.26 19,847,935.71 651,635,503.33
其中：房屋及建筑物 497,456,648.55 672,564 235,558.09 497,893,654.46
机器设备 125,204,082.57 1,905,673.52 17,605,991.62 109,503,764.47
运输工具 14,482,957.5 190,644 14,292,313.5
其他设备 30,385,806.16 1,375,706.74 1,815,742 29,945,770.9
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 173,444,612.53 13,808,882.87 10,498,112.08 176,755,383.32
100
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其中：房屋及建筑物 82,179,254.72 5,306,041.73 0 87,485,296.45
机器设备 60,520,319.9 4,172,734.93 8,604,762.36 56,088,292.47
运输工具 7,822,679.03 600,947.98 183,018.24 8,240,608.77
其他设备 22,922,358.88 3,729,158.23 1,710,331.48 24,941,185.63
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 494,084,882.25 -- 474,880,120.01
其中：房屋及建筑物 415,277,393.83 -- 410,408,358.01
机器设备 64,683,762.67 -- 53,415,472
运输工具 6,660,278.47 -- 6,051,704.73
其他设备 7,463,447.28 -- 5,004,585.27
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 0 -- 0
机器设备 0 -- 0
运输工具 0 -- 0
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 494,084,882.25 -- 474,880,120.01
其中：房屋及建筑物 415,277,393.83 -- 410,408,358.01
机器设备 64,683,762.67 -- 53,415,472
运输工具 6,660,278.47 -- 6,051,704.73
其他设备 7,463,447.28 -- 5,004,585.27
本期折旧额 10,756,101.23 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0 0 0 0
机器设备 0 0 0 0
运输工具 0 0 0 0
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
101
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
目前公司本部拥有地处重庆北碚区的房屋8000余平方米及土地、地处重庆主城江北区的房产1600余平方
米。上述房屋公司已通过中介机构挂牌寻找买家。在房产转让前，公司将上述土地、房屋分别出租给不同
的单位，以获得短期租金收益。鉴于公司始终意图转让上述资产，用于出租只是短期经营行为，故公司未
将上述房屋建筑物划分至投资性房地产核算。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
零星工程 184,053.13 184,053.13 257,204.63 257,204.63
合计 184,053.13 0 184,053.13 257,204.63 0 257,204.63
102
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
合计 0 0 0 0 0 -- -- 0 0 -- -- 0
在建工程项目变动情况的说明：
103
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0 0 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
0 0 0 0
合计 0 0
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
0 -186,600.42
合计 -186,600.42 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
104
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
曼地亚红豆杉 6,724,081.92 151,456.21 0 6,875,538.13
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计 6,724,081.92 151,456.21 0 6,875,538.13
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
105
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23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 229,229,170.15 0 2,800,144.8 226,429,025.35
1、土地使用权 181,685,680.09 1,833,893.32 179,851,786.77
2、电能表销售网络 26,479,860 26,479,860
3、生产经营权 17,254,812.19 17,254,812.19
4、管理软件 3,808,817.87 966,251.48 2,842,566.39
二、累计摊销合计 47,782,586.95 1,975,458.56 966,251.48 48,791,794.03
1、土地使用权 17,431,099.66 1,855,864.58 19,286,964.24
2、电能表销售网络 26,479,860 26,479,860
3、生产经营权 261,333.12 261,333.12
4、管理软件 3,610,294.17 119,593.98 966,251.48 2,763,636.67
三、无形资产账面净值合
181,446,583.2 0 0 177,637,231.32
计
1、土地使用权 164,254,580.43 160,564,822.53
2、电能表销售网络
3、生产经营权 16,993,479.07 16,993,479.07
4、管理软件 198,523.7 78,929.72
四、减值准备合计 16,993,479.07 0 0 16,993,479.07
1、土地使用权
2、电能表销售网络
3、生产经营权 16,993,479.07 16,993,479.07
4、管理软件
无形资产账面价值合计 164,453,104.13 0 0 160,643,752.25
1、土地使用权 164,254,580.43 160,564,822.53
2、电能表销售网络
3、生产经营权
4、管理软件 198,523.7 78,929.72
本期摊销额 1,975,458.56 元。
106
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（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0 0 0 0 0
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
重庆美联制药有限公司 5,837,374.37 0 0 5,837,374.37 5,837,374.37
洪雅美联曼地亚红豆杉种植有
8,900,000 0 0 8,900,000 8,900,000
限公司
合计 14,737,374.37 0 0 14,737,374.37 14,737,374.37
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
土地租赁费 2,598,709.99 22,408.23 0 0 2,621,118.22
合计 2,598,709.99 22,408.23 0 0 2,621,118.22 --
长期待摊费用的说明：
107
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26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 11,492,255.55 11,492,255.55
开办费
可抵扣亏损
小 计 11,492,255.55 11,492,255.55
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 254,697,635.96 254,697,635.96
坏账准备 34,934,032.12 34,934,032.12
存货跌价准备 3,111,644.15 3,111,644.15
长期股权投资减值准备 2,393,836.41 2,393,836.41
商誉减值准备 14,737,374.37 14,737,374.37
合计 309,874,523.01 309,874,523.01
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
108
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单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 94,614,455.33 -7,133.25 94,607,322.08
二、存货跌价准备 3,111,644.15 0 0 0 3,111,644.15
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0 2,393,836.41
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0 0
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0 0
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
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十二、无形资产减值准备 16,993,479.07 0 16,993,479.07
十三、商誉减值准备 14,737,374.37 14,737,374.37
十四、其他
合计 131,850,789.33 -7,133.25 0 0 131,843,656.08
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
0 0
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 14,000,000
抵押借款 180,000,000 172,000,000
保证借款 232,279,371.69 242,000,000
信用借款
合计 412,279,371.69 428,000,000
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 70,000,000。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
110
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30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 121,906,000 133,936,310
合计 121,906,000 133,936,310
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
杭州翔升实业有限公司 17,430,585.84
杭州金城仪表元件有限公司 14,578,522.63
杭州正冠电器有限公司 10,296,108.85
宁波豪洋塑业有限公司 8,982,307.24
惠州亿纬锂能股份有限公司 6,413,342.1
其他单位 274,785,885.61
合计 332,486,752.27 350,062,095.94
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（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 15,615,024.08 17,275,860.72
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
1,944,803.67 638,128.64 1,306,675.03
贴和补贴
二、职工福利费 632,219.95 632,219.95
三、社会保险费 170,214.12 4,249.25 138,094.71 36,368.66
医疗保险费 7,294.76 3,131.74 10,426.5
基本养老保险费 68,943.24 45,917.54 23,025.7
失业保险费 93,976.12 92,177.17 1,798.95
工伤保险费 623.65 623.65
生育保险 493.86 493.86
四、住房公积金 176 -176
五、辞退福利
六、其他 1,349,015.29 830,024.8 0 2,179,040.09
工会经费和职工教
1,349,015.29 830,024.8 2,179,040.09
育经费
112
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合计 4,096,253.03 834,274.05 1,408,619.3 3,521,907.78
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。
工会经费和职工教育经费金额，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 12,509,604.81 8,812,962.7
消费税
营业税 -473,455.42 390,105.74
企业所得税 1,678,436.91 7,779,559.77
个人所得税 791,498.07 132,005
城市维护建设税 895,205.64 779,660.5
教育费附加 627,995.96 611,301.55
其他 7,248.33 306.92
合计 16,036,534.3 18,505,902.18
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
113
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华方医药科技有限公司 7,926,663.53 7,926,663.53 股东未及时领取
海南禹航投资有限公司 4,233,600 4,233,600 股东未及时领取
其他法人股东 -908,391.7 3,508,583.66
合计 11,251,871.83 15,668,847.19 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
华立集团股份有限公司 138,738,202.23 179,866,192.43
重庆宏美制冷设备有限公司 10,000,000 500,000
浙江恒诚供应链发展有限公司 4,316,383.33 32,316,383.33
广东柏迪鑫投资有限公司 3,000,000 3,000,000
杭州市余杭创新基地管理委员会 0 39,300,000
埃施朗公司 1,380,473.98
其他单位 71,044,296.72 13,722,670.73
合计 228,479,356.26 268,705,246.49
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
华立集团股份有限公司 138,738,202.23 179,866,192.43
华方医药科技有限公司 2,875,391.94 2,865,682.07
重庆华立武陵山制药有限公司 5,924.3 5,924.3
广州市华立健药业有限公司 30,000.6 30,000.6
杭州厚达自动化系统有限公司 40,000 37,200
华立仪表印度有限公司 1,210,134.98 1,210,134.98
合计 138,738,202.23 179,866,192.43
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
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（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
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信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
116
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41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
117
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应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
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本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 487,731,995 0 487,731,995
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价）
其他资本公积 9,149,973.75 0 0 9,149,973.75
合计 9,149,973.75 0 0 9,149,973.75
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 40,657,199.52 0 0 40,657,199.52
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 40,657,199.52 0 0 40,657,199.52
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
119
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52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 -196,595,757.19 -- -219,780,437.21 --
调整年初未分配利润合计
-- --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 -196,595,757.19 -- -219,780,437.21 --
加：本期归属于母公司所有
8,558,748.4 -- -15,816,901.03 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -189,337,591.26 -- -196,595,757.19 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
120
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54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 498,151,531.54 593,052,944.47
其他业务收入 44,304,876.87 47,644,266.92
营业成本 400,911,743.81 511,357,661.72
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力仪器仪表销售 542,229,408.41 400,727,683.16 640,390,306.26 511,144,956.4
紫杉醇及其相关产品销售 227,000 184,060.65 306,905.13 212,705.32
合计 498,151,531.54 593,052,944.47
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
浙江华立国际发展有限公司. 22,986,000 4.25%
浙江省电力公司 18,268,976.23 3.37%
湖南省电力公司 14,153,607.78 2.61%
陕西省电力公司 13,729,156.15 2.54%
广州市楷创照明电器有限公司 12,806,630.9 2.37%
合计 81,944,371.06 15.13%
营业收入的说明
121
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55、合同项目收入
□ 适用 □ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 230,454.88 318,778.82
城市维护建设税 1,272,898.12 307,817.91
教育费附加 906,074.23 189,068.9
资源税
合计 2,409,427.23 815,665.63 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
122
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58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 220,386.65 -573,835
处置长期股权投资产生的投资收益 3,000
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 220,386.65 -570,835
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳华立南方电子技术有限公司 1,119,053.54
杭州厚达自动化系统有限公司 220,386.65 -1,692,888.54
合计 220,386.65 -573,835 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
123
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59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -783.25 -1,442,658.8
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -783.25 -1,442,658.8
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 27,999,508.04 388,543.94
其中：固定资产处置利得 27,999,508.04 388,543.94
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 6,814,339.21 3,887,755.08
罚款利得 633,157.81 606,408.6
其他 95,876.94 219,175.59
合计 35,542,882 5,101,883.21
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（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
合计 6,814,339.21 3,887,755.08 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 62,989
其中：固定资产处置损失 54,909.22 197,907.04
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 15,000 2,000
其他 64,029.04 127,680.18
合计 133,938.26 327,587.22
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,980,498.02 900,873.44
递延所得税调整
合计 1,980,498.02 900,873.44
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信
息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求
计算的每股收益如下：
1. 计算结果
125
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报告期利润 本期数 上年同期数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.015 0.015 -0.032 -0.032
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 -0.041 -0.041 -0.039 -0.039
净利润（Ⅱ）
1. 每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上年同期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 7,258,165.93 -15,816,901.03
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净 2 27,255,860.48 3,062,898.67
利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股 3=1-2 -19,997,694.55 -18,879,799.70
东的净利润
年初股份总数 4 487,731,995.00 487,731,995.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 5
加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6
6
6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报 7
告期年末的月份数 7
7
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6.00 6.00
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7 487,731,995.00 487,731,995.00
÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普 13
通股加权平均数（Ⅱ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.015 -0.032
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 -0.041 -0.039
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换 19
或行权而增加的股份数
稀释每股收益（Ⅰ） 120=[1+(16-18)× 0.015
(1-17)]÷(12+19) -0.032
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18) -0.041
126
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×(1-17)]÷(13+19) -0.039
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
通股加权平均数)
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 1,154,258.18 663,607.13
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
127
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减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 1,154,258.18 663,607.13
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收杭州元麦汽车有限公司 700,000
浙江工业大学江南分院 609,785
杭州市余杭财政局 2,115,000
保证金退还 1,942,020
求是专修 750,000
重庆宏美制冷设备有限公司 9,500,000
其他单位 20,107,315.17
合计 35,724,120.17
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
杭州奥欣物流 1,731,453.24
余杭供电局 4,703,282.14
江西赣浙人力资源有限公司杭州分公司 4,971,552.19
保证金 4,110,981.46
国王物资有限公司 2,673,477
付华立集团股份有限公司 47,500,000
其他单位 91,923,370.58
合计 157,614,116.61
支付的其他与经营活动有关的现金说明
128
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
其他 9,100.91
合计 9,100.91
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
浙江华立科技有限位公司 16,000,000
杭州厚达自动化系统有限公司 4,200,000
杭州安厚信息技术有限公司 1,500,000
其他单位 31,219,232.77
合计 52,919,232.77
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
浙江华意电子有限公司 17,500,000
其他 1,700,000
合计 19,200,000
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
129
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66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 12,601,072.68 -18,378,972.44
加：资产减值准备 -783.25 -1,442,658.8
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,877,699.96 -9,793,408.97
无形资产摊销 1,979,659.46 2,064,621.29
长期待摊费用摊销 131,046.72 101,205.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-27,998,361.59 -137,423.49
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -44,523.24
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 17,799,852.27 18,453,366.86
投资损失（收益以“－”号填列） 220,386.65 -570,835
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -43,087,128.67 9,392,557.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 130,615,567.59 -5,183,952.5
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -78,953,068.93 6,480,514.24
其他 -292,835,848.75 14,147,883.81
经营活动产生的现金流量净额 -265,649,905.86 15,088,375.1
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 81,870,031.62 149,468,515.91
减：现金的期初余额 149,468,515.91 267,396,706.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
130
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现金及现金等价物净增加额 -233,351,140.3 -117,928,190.1
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 81,870,031.62 149,468,515.91
其中：库存现金 93,869.4 240,061.65
可随时用于支付的银行存款 16,846,876.9 269,645,373.13
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可随时用于支付的其他货币资金 64,929,285.32 45,335,737.14
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 81,870,031.62 315,221,171.92
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
杭州市余
华立集团 杭区五常
303,380,00 70420699-
股份有限 控股股东 股份公司 街道五常 肖琪经 工业 23.52% 23.52%
0 8
公司 大道 181
号
132
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
杭州余杭区
杭州蓝创电
五常街道五
力科技有限 控股子公司 有限公司 彭建华 工业 300,000 79% 69459331-3
常街道 181
公司
号1幢3号
浙江华立能
杭州市五常
源技术有限 控股子公司 有限公司 刘浩军 工业 20,000,000 79% 56238631-2
大道 181 号
公司
PT.Holley
Energy
Indonesia 华
立能源印尼
控股子公司 有限公司 印度尼西亚 郑海啸 工业 1,296,700 79%
有限公司
控股
子公司的子
公司
浙江省杭州
华立仪表集
市余杭区五
团股份有限 控股子公司 股份公司 金美星 工业 181,552,800 79% 79% 14292725-8
常街道五常
公司
大道 181 号
杭州华立科 杭州余杭区
技园有限公 有限公司 五常经济开 彭建华 工业 20,000,000 79% 74718516-2
司 发区
重庆泰捷仪 重庆市北碚
20323881-
器仪表有限 有限公司 区龙凤桥 王治刚 工业 20,000,000 79%
X
公司 258 号
重庆市北碚
重庆华虹仪
有限公司 区龙凤桥 胡波 工业 20,000,000 79% 73394097-2
表有限公司
258 号
杭州余杭区
浙江华立利
五常街道五
源仪表有限 有限公司 金美星 工业 5,000,000 79% 79368518-4
常大道 181
公司
号
杭州子蜂软 有限公司 杭州市西湖 郭峻峰 工业 5,000,000 79% 79966056-
133
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
件有限公司 区西斗门路 X
18 号三楼
东侧
浙江省杭州
浙江华立电
高新技术开
子技术有限 控股子公司 中外合作 彭建华 工业 12,138,650 79% 71256007-3
发区西斗门
公司
工业区
HOLLEY
ELECTRO
NIC
303202572
METER 有限公司 泰国 寿雄伟 工业 2,192,980 79%
0
CO.,LTD.华
立集团电子
表有限公司
HOLLEY
GRUOUP
LECTRIC(
THAILAN 寿雄伟 郭 303015504
有限公司 泰国 工业 15,640,000 79%
D)CO.,LTD 俊杰 7
.华立集团
（泰国）电
气有限公司
重庆市江北
重庆美联制
控股子公司 有限公司 区大石坝南 刘永源 工业 30,000,000 70% 70% 62191024-2
药有限公司
桥寺
洪雅美联曼
地亚红豆杉 四川省洪雅
控股子公司 有限公司 刘永源 种植业 1,500,000 80% 80% 73834614-7
种植有限公 县柳江镇
司
洪雅美联植 四川省洪雅
化有限责任 有限公司 县柳江镇场 刘永源 工业 500,000 80% 74466509-9
公司 镇
HOLLEY
UNITED
PHARMA 美国加利福
有限公司 商业 70%
LLC 华立美 尼亚州
联制药有限
公司
134
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本期净利润 关联关系
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
U40109AP
华立仪表印 12,407,456. 20,884,926. -8,477,470.1
有限责任 印度 陶焙元 工业 450,643.9 50% 50% 71,220.93 -394,047.27 2005PTC
度有限公司 2 31 1
46594
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
浙江省杭州
杭州厚达自
市余杭区五 56,318,917. 33,490,448. 22,828,468. 19,135,726. 1,353,868.2
动化系统有 有限公司 章青侯 工业 20,000,000 40% 40% 55267727-1
常街道五常 29 71 58 49 5
限公司
大道 181 号
135
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
华方医药科技有限公司（简称："华方医
同受华立集团股份有限公司控制 14291820-4
药"）
浙江华立科技有限公司 同受华立集团股份有限公司控制 67722908-5
昆明制药集团股份有限公司 同受华立集团股份有限公司控制 21656228-0
浙江华科实业开发有限公司 同受华立集团股份有限公司控制 79558094-1
浙江华立国际发展有限公司（简称："华
同受华立集团股份有限公司控制 70420257-5
立国际"）
杭州华立电力系统工程有限公司 同受华立集团股份有限公司控制 77925500-6
浙江华立电网控制系统有限公司 同受华立集团股份有限公司控制 71253357-7
重庆华立武陵山制药有限公司 同受华立集团股份有限公司控制 70938223-7
广州市华立健药业有限公司 同受华立集团股份有限公司控制 732967725-X
重庆华立岩康制药有限公司 同受华立集团股份有限公司控制 55200064-X
浙江华远石油有限公司 同受华立集团股份有限公司控制 77314003-X
浙江华立生命科技有限公司 同受华立集团股份有限公司控制 76523470-6
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
浙江华立科技有限
公司（原名浙江华立 采购仪表 市场价格 33,297,440.9 13,859,009.79
电力科技有限公司）
深圳华立南方电子
采购仪表 市场价格 6,502,401.71
技术有限公司
杭州华立电力系统
采购仪表 市场价格 602,400 1,569,024.79
工程有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
136
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
浙江华立科技有限
公司（原名浙江华立 销售仪表 市场价格 92,664.94 11,845,307.51
电力科技有限公司）
浙江华立国际发展
销售仪表 市场价格 22,986,000 14,216,770.09
有限公司
杭州华立电力系统
销售仪表 市场价格 81,180 164,572.65
工程有限公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
华立仪表 浙江华立科 2011 年 02 2013 年 12
房屋租赁 770,726.7
集团股份 技有限公司 月 01 日 月 31 日
137
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司
华立仪表
浙江华立科 2011 年 03 2014 年 03
集团股份 房屋租赁 340,077.09
技有限公司 月 20 日 月 19 日
有限公司
华立仪表 浙江华立电
2011 年 02 2013 年 12
集团股份 网控制系统 房屋租赁 370,993.3
月 01 日 月 31 日
有限公司 有限公司
华立仪表 杭州华立电
2011 年 11 2013 年 12
集团股份 力系统工程 房屋租赁 167,267.82
月 01 日 月 31 日
有限公司 有限公司
华立仪表 杭州厚达自
2010 年 06 2013 年 05
集团股份 动化系统有 房屋租赁 371,177.63
月 01 日 月 31 日
有限公司 限公司
华立仪表
重庆岩康制 2010 年 06 2015 年 05
集团股份 房屋租赁 1,300,000
药有限公司 月 01 日 月 31 日
有限公司
华立仪表
华方医药科 2012 年 01 2013 年 12
集团股份 房屋租赁 245,730.6
技有限公司 月 01 日 月 31 日
有限公司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
30,000,000 2012 年 06 月 08 日 2013 年 06 月 08 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
40,000,000 2012 年 06 月 12 日 2013 年 06 月 12 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
30,000,000 2012 年 02 月 06 日 2012 年 07 月 13 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份 40,000,000 2011 年 08 月 26 日 2012 年 07 月 01 日 否
138
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
2,586,402 2011 年 07 月 15 日 2013 年 06 月 20 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
1,245,103 2011 年 08 月 24 日 2013 年 06 月 08 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
2,111,856 2011 年 08 月 26 日 2013 年 05 月 23 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
465,971 2012 年 02 月 17 日 2014 年 02 月 14 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
2,109,832 2012 年 02 月 17 日 2014 年 02 月 14 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
1,350,648 2012 年 02 月 17 日 2014 年 02 月 10 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
1,787,203 2012 年 02 月 17 日 2014 年 02 月 10 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
50,000,000 2012 年 02 月 08 日 2012 年 08 月 03 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
22,000,000 2012 年 05 月 04 日 2012 年 11 月 02 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
15,587,400 2012 年 03 月 01 日 2012 年 09 月 01 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
18,000,000 2012 年 06 月 13 日 2012 年 12 月 13 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
20,000,000 2012 年 03 月 15 日 2013 年 03 月 04 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
7,707,000 2012 年 03 月 30 日 2012 年 09 月 30 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
13,400,000 2012 年 05 月 22 日 2012 年 11 月 22 日 否
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
6,115,000 2012 年 06 月 01 日 2012 年 12 月 01 日 否
公司 有限公司
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
60,000,000 2012 年 02 月 22 日 2013 年 02 月 18 日 否
有限公司 公司
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
39,000,000 2012 年 03 月 21 日 2013 年 03 月 21 日 否
有限公司 公司
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
21,000,000 2012 年 03 月 30 日 2013 年 03 月 30 日 否
有限公司 公司
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
20,000,000 2012 年 05 月 16 日 2012 年 11 月 16 日 否
有限公司 公司
139
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
30,000,000 2011 年 07 月 21 日 2012 年 07 月 21 日 否
有限公司 公司
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
60,000,000 2011 年 07 月 04 日 2012 年 02 月 22 日 是
有限公司 公司
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
30,000,000 2011 年 12 月 17 日 2012 年 06 月 16 日 是
有限公司 公司
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
20,000,000 2011 年 04 月 27 日 2012 年 04 月 26 日 是
有限公司 公司
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
15,000,000 2011 年 06 月 24 日 2012 年 05 月 16 日 是
有限公司 公司
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
25,000,000 2011 年 06 月 28 日 2012 年 05 月 16 日 是
有限公司 公司
华立仪表集团股份 华方医药科技有限
30,000,000 2011 年 07 月 14 日 2012 年 03 月 21 日 是
有限公司 公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
30,000,000 2011 年 12 月 22 日 2012 年 06 月 12 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
40,000,000 2011 年 12 月 22 日 2012 年 06 月 13 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
30,000,000 2011 年 03 月 07 日 2012 年 03 月 06 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
22,000,000 2011 年 04 月 29 日 2012 年 04 月 27 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
20,000,000 2011 年 09 月 02 日 2012 年 02 月 28 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
30,000,000 2011 年 09 月 02 日 2012 年 02 月 28 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
15,000,000 2011 年 09 月 05 日 2012 年 03 月 04 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
15,000,000 2011 年 09 月 08 日 2012 年 03 月 07 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
21,484,000 2011 年 12 月 26 日 2012 年 06 月 25 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
12,245,800 2011 年 07 月 28 日 2012 年 01 月 23 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
10,582,000 2011 年 10 月 14 日 2012 年 04 月 13 日 是
公司 有限公司
华方医药科技有限 华立仪表集团股份
2,987,000 2011 年 11 月 09 日 2012 年 05 月 08 日 是
公司 有限公司
关联担保情况说明
140
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
华立集团股份有限公司 22,850,000 2011 年 07 月 01 日
华立集团股份有限公司 75,000,000 2011 年 07 月 01 日
华立集团股份有限公司 15,805,055.55 2011 年 08 月 03 日
华立集团股份有限公司 3,000,000 2011 年 08 月 19 日
华立集团股份有限公司 230,000 2011 年 08 月 30 日
华立集团股份有限公司 3,000,000 2011 年 09 月 14 日
华立集团股份有限公司 3,000,000 2012 年 11 月 21 日
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
141
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
142
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2012年6月30日，本公司为下列单位贷款提供保证：
被担保单位名称 担保事项 金 额 期 ? 备注
一、子公司
重庆华虹仪表有限公司（注） 借款担保 12,000,000.00 主债权发生期间至届 详见附注六、（二）、
满之日起两年 4?B??3?
二、其他公司
华方医药科技有限公司 借款担保 170,000,000.00 主债权发生期间至届 详见附注六、（二）、
满之日起两年 4?B??1?
合计 182,000,000.00
注：由子公司重庆泰捷仪器仪表有限公司提供担保。
除存在上述或有事项外，截止2012年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
截止2012年6月30日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
143
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
144
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 -- -- -- --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
145
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
146
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- --
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 91.18 61.94 91.45 61.94
150,374,283.41 93,140,538.54 150,374,283.41 93,140,538.54
坏账准备的其他应收款 % % % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
24.07 25.11
组合 1：其他往来 12,085,393.52 7.33% 2,908,699.36 11,586,761.78 7.05% 2,909,968.11
% %
24.07 25.11
组合小计 12,085,393.52 7.33% 2,908,699.36 11,586,761.78 7.05% 2,909,968.11
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 2,466,691.16 1.5% 2,466,691.16 100% 2,466,691.16 1.5% 2,466,691.16 100%
款
147
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 164,926,368.09 -- 98,515,929.06 -- 164,427,736.35 -- 98,517,197.81 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
115,825.53 0.07% 5,791.28 141,200.53 0.09% 7,060.03
1 年以内小计 115,825.53 0.07% 5,791.28 141,200.53 0.09% 7,060.03
1至2年 2,283,995.89 1.38% 228,399.59 2,283,995.89 1.39% 228,399.59
2至3年 493,074.12 0.3% 73,961.12 493,074.12 0.3% 73,961.12
3 年以上 162,033,472.55 98.25% 98,207,777.07 161,509,465.81 98.23% 98,207,777.07
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 164,926,368.09 -- 98,515,929.06 164,427,736.35 -- 98,517,197.81
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
148
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
重庆美联制药有限公 根据该子公司历年经
72,783,134.17 53,000,000 72.82%
司 营情况及累计亏损额
洪雅美联曼地亚红豆 根据该子公司历年经
52,929,326.44 15,000,000 28.34%
杉种植有限公司 营情况及累计亏损额
预计款项收回的可能
重庆福瑞制药有限公
12,528,961.4 12,528,961.4 100% 性较小，已于以前年度
司
全额计提坏账准备
预计款项收回的可能
美国华盛顿大学 10,061,577.14 10,061,577.14 100% 性较小，已于以前年度
全额计提坏账准备
预计款项收回的可能
西藏中科生物技术开
2,550,000 2,550,000 100% 性较小，已于以前年度
发有限公司
全额计提坏账准备
预计款项收回的可能
其它单位 2,466,691.16 2,466,691.16 100% 性较小，已于以前年度
全额计提坏账准备
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
149
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
重庆美联制药有限公司 子公司 72,783,134.17 1-3 年 44.13%
洪雅美联曼地亚红豆杉
子公司 52,929,326.44 1-3 年 32.09%
种植有限公司
重庆福瑞制药有限公司 往来单位 12,528,961.4 3 年以上 7.6%
美国华盛顿大学 合作单位 10,061,577.14 3 年以上 6.1%
重庆华创机电有限公司 往来单位 3,811,508.25 3 年以上 2.31%
合计 -- 152,114,507.4 -- 92.23%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 127,985,336.5 77.6%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
华立仪表
178,105,2 320,425,8 320,425,8
集团股份 成本法 79% 79%
75.48 69.79 69.79
有限公司
150
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
重庆美联
32,076,80 32,076,80 32,076,80 32,076,80
制药有限 成本法 70% 70%
0 0 0 0
公司
洪雅美联
曼地亚红
成本法 8,900,000 8,900,000 8,900,000 80% 80% 8,900,000
豆杉种植
有限公司
219,082,0 361,402,6 361,402,6 40,976,80
合计 -- -- -- --
75.48 69.79 69.79 0
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入
其他业务收入 397,291.8 144,016
营业成本
合计 397,291.8 144,016
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
151
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
合计
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
152
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -8,888,425.71 -7,831,688.96
加：资产减值准备 -1,268.75 -1,169,734.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 749,102.06 777,429.21
无形资产摊销 146,055.18 164,688.49
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-512,611.25 -334,352.61
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,369,283.54 6,110,915.67
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -348,631.74 1,965,607.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -40,496,374.12 74,414,613.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 -41,982,870.79 74,097,478.5
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
153
浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 471,457.34 1,376,416.24
减：现金的期初余额 2,962,328.13 3,452,952.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,490,870.79 -2,076,536.65
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.11% 0.015 0.015
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-5.83% -0.041 -0.041
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
九、备查文件目录
备查文件目录
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浙江华智控股股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的公司 2012 半年度会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：金美星
董事会批准报送日期：2012 年 07 月 29 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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