重庆华立药业股份有限公司2007年半年度报告
二OO七年八月二十七日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长赵晓光先生、总裁逯春明先生及财务总监张中平先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况………………………………………………………3
二、股本变动和主要股东持股情况……………………………………5
三、董事、监事、高级管理人员情况…………………………………8
四、管理层讨论与分析…………………………………………………9
五、重要事项……………………………………………………………14
六、财务报告……………………………………………………………19
七、备查文件……………………………………………………………78
一、公司基本情况
(一)、公司简介
1、公司法定中文名称：重庆华立药业股份有限公司；
公司法定英文名称：Holley Pharmaceuticals Co Ltd；
英文名称缩写：Holley Pharmaceuticals；
2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所；
证券简称：华立药业； 证券代码：000607；
3、公司注册地址：重庆市北碚区童家溪同兴园区一路8号；
邮政编码：400700；
办公地址：重庆市江北区建新北路76号光宇大厦12楼；
邮政编码：400020；
互联网网址：HTTP://www.holleypharm.com；
电子信箱：cq.holleypharm@holley.cn；
4、公司法定代表人：赵晓光先生；
5、董事会秘书：宋大捷先生；
联系地址：重庆市江北区建新北路76号光宇大厦12楼；
联系电话：023-67752652；
传 真：023-67755788；
电子信箱：dajie.song@holley.cn
6、选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》、《证券日报》；
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券管理部
7、其他有关资料
（1）公司首次注册登记日期、地点：
公司于1996年12月18日在重庆市工商行政管理局办理了首次注册登记。
（2）公司最近一次变更注册登记日期、地点：
公司于2006年6月16日在重庆市工商行政管理局办理了公司变更注册登记。
（3）公司企业法人营业执照注册号：5000001804751
（4）公司税务登记号码：500109202823494
（5）公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所
办公地址：浙江市西溪路128号金鼎广场西楼6-10层
（二）主要财务数据和指标
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 3,074,155,036.06 3,199,042,777.59 3,162,184,485.75 -3.90% -2.78%
所有者权益（或股东权益） 691,064,049.36 807,109,052.88 768,482,955.57 -14.38% -10.07%
每股净资产 1.4169 1.6548 1.5756 -14.38% -10.07%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -92,859,381.37 23,795,150.76 24,126,475.92 -490.24% -484.89%
利润总额 -92,320,152.60 21,190,884.94 28,545,852.05 -535.66% -423.41%
净利润 -77,418,906.21 9,554,850.90 22,950,767.21 -910.26% -437.33%
扣除非经常性损益后的净利润 -80,522,045.35 5,696,157.73 5,696,157.73 -1,513.62% -1,513.62%
基本每股收益 -0.1587 0.0196 0.0471 -909.69% -436.94%
稀释每股收益 -0.1587 0.0196 0.0471 -909.69% -436.94%
净资产收益率 -11.20% 1.18% 1.18% -12.38% -12.38%
经营活动产生的现金流量净额 -53,617,081.30 -183,940,364.92 70.85%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1099 -0.3771 70.85%
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注：扣除非经常性损益金额为3,103,139.14元，其涉及的项目和金额如下：
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 2,830,564.75
各种形式的政府补贴 230,000.00
各项非经常性营业外收入、支出 309,228.76
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -266,654.37
合计 3,103,139.14
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（三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算报告期净资产收益率和每股收益
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.44 18.40 0.2754 0.2754
营业利润 -0.1351 -0.1279 -0.1914 -0.1914
净利润 -0.1120 -0.1061 -0.1587 -0.1587
扣除非经常性损益后的净利润 -0.1165 -0.1103 -0.1651 -0.1651
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二、股本变动和主要股东持股情况
（一）、本报告期内公司股本变动情况
数量单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股份 149,421,392 30.64% -24,960,782 -24,960,782 124,460,61 25.52%
0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 149,421,392 30.64% -24,960,782 -24,960,782 124,460,61 25.52%
0
其中：境内法人持股 148,516,154 30.45% -24,386,600 -24,386,600 124,129,55 25.45%
4
境内自然人持股 905,238 0.19% -574,182 -574,182 331,056 0.07%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 338,310,603 69.36% 24,960,782 24,960,782 363,271,38 74.48%
5
1、人民币普通股 338,310,603 69.36% 24,960,782 24,960,782 363,271,38 74.48%
5
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 487,731,995 100% 0 0 487,731,99 100%
5
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注：2005年12月22日公司实施了股权分置改革方案，按中国证监会和深圳证券交易所关于有限售条件流通股上市的规定，公司在报告期内完成了控股股东的部分有限售条件的流通股上市工作，上市流通股数量为24,386,600股。
（二）、公司前十名股东、前十名流通股东持股情况
数量单位：股
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股东总数 74,361
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股
份数量 份数量
华立产业集团有限公司 其他 23.52% 114,690,754 90,304,154 0
海南禹航实业投资有限公司 其他 7.67% 37,402,343 36,042,360 0
中国银行—长盛同智优势成长混合型证券 其他 0.86% 4,200,000 0 0
投资基金
江苏国安建筑安装工程有限公司 其他 0.78% 3,793,293 0 0
许凤兴 其他 0.37% 1,800,000 0 0
广东证券股份有限公司 其他 0.35% 1,702,249 0 0
张谊然 其他 0.32% 1,550,000 0 0
顾培华 其他 0.21% 1,000,000 0 0
盛梅 其他 0.18% 874,029 0 0
吴永海 其他 0.18% 872,814 0 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华立产业集团有限公司 24,386,600 A股
中国银行—长盛同智优势成长混合型证券投资基 4,200,000 A股
金
江苏国安建筑安装工程有限公司 3,793,293 A股
海南禹航实业投资有限公司 3,576,943 A股
许凤兴 1,800,000 A股
广东证券股份有限公司 1,702,249 A股
张谊然 1,550,000 A股
顾培华 1,000,000 A股
盛梅 874,029 A股
吴永海 872,814 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
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（三）、报告期内，公司控股股东未发生变化且其所持公司股份无质押、冻结或托管等情况。
（四）、有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件及承诺事
数量 量 项
1 华立产业集团有限公司 90,304,154 2007.12.22 24,386,600 注1
2008.12.22 65,917,554
2 海南禹航实业投资有限 33,825,400 2007.12.22 24,386,600 注2
公司 2008.12.22 9,438,800
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注1：华立产业集团承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占华立控股股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。同时，华立产业集团承诺，在本次股权分置改革方案实施完毕之后的三十六个月之内，通过证券交易所挂牌交易出售的有限售条件的股份，其出售价格不低于每股5元。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人将卖出资金划入上市公司帐户，归全体股东所有。在华立药业因利润分配、公积金转增股本、增发新股或配股等情况而导致股份或股东权益发生变化时，该设定价格将相应除权计算。由于华立药业实施了2005 年度利润分配方案：以2005 年末总股本443,392,723股为基数，向全体股东每十股派发红股1股，每十股派发现金红利0.2元（含税）。根据相应除权计算，该项特别承诺调整为：在本次股权分置改革方案实施完毕之后的三十六个月之内，华立产业集团通过证券交易所挂牌交易出售的有限售条件的股份，其出售价格不低于每股4.55元。
注2：海南禹航承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占华立控股股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票情况未发生变动。
（二）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
报告期内，公司董事裴蓉女士、公司监事黄开军先生分别因工作变动原因辞去公司董事、监事职务，公司2006年年度股东大会选举赵江华先生为公司董事，李建平先生为公司监事，任期和本届董事会、监事会相同。
四、管理层讨论与分析
(一)、经营成果及财务状况简要分析
主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增减变化。 （单位：元）
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项目 本期数 上年同期数 本期比上年同期±%
主营业务收入 1,188,410,649.3 1,370,004,049.40 -13.25%
主营业务利润 134,314,518.39 215,848,544.97 -37.77%
净利润 -77,418,906.21 9,554,850.90 -
项目 本报告期末数(元) 年初数(元) 增减比例(%)
总资产 3,074,155,036.06 3,162,184,485.75 -2.78%
股东权益 691,064,049.36 768,482,955.57 -10.07%
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1）主营业务收入比上年同期大幅度下降的原因： 受市场竞争加剧和原材料上涨的影响，公司仪器仪表产业销售额同比大幅度下降；青蒿素市场价格大幅度下降，造成青蒿素销售额大幅度下降。
2）主营业务利润比上年同期大幅度下降的原因： 主要受仪器仪表销售下降及青蒿素销售价格大幅度下降的影响。
3）净利润比上年同期大幅度减少的原因：由于公司主营业务利润下降，且为了开拓国际市场，费用增加较多，同时，由于公司预计短期内青蒿素市场价格难以大幅度回升，基于谨慎原则，公司对库存的青蒿素和青蒿草按照可变现价值提取了减值准备，造成公司在报告期形成亏损。
（二）、报告期内经营情况
1、公司主营业务范围及其经营状况
公司主要从事特色资源药物的生产、经营和仪器仪表、机电设备的生产、销售。
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主营业务分行业情况（单位：万元）
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
医药 85,926.74 82,222.05 4.31% 5.28% 10.07% -49.13%
仪器仪表 35,362.63 25,924.81 26.69% -36.15% -36.42% 1.19%
机电 2,610.64 2,136.26 18.17% 72.15% 50.94% 172.35%
主营业务分产品情况
仪器仪表销售 34,973.08 25,724.79 26.44% -36.64% -36.67% 0.16%
电机销售 2,610.64 2,136.26 18.17% 72.15% 50.94% 172.35%
青蒿素及其相关产品销 6,893.80 6,540.95 5.12% -52.91% -36.26% -82.89%
售
药品批发销售 76,017.09 73,014.39 3.95% 18.53% 17.79% 18.04%
水热表销售 389.55 200.02 48.65% 111.29% 32.99% 164.12%
其他药品销售 3,015.84 2,666.71 11.58% 6.14% 8.88% -16.13%
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报告期内，由于市场波动的影响，公司的青蒿素产品、仪器仪表产品销售都出现较大幅度的下滑，加上公司基于会计处理的谨慎原则对库存的青蒿素原料药和青蒿草按照可变现价值提取减值准备，形成了超过7000万元的亏损。
公司正视生产经营中出现的暂时性困难，对公司的组织机构、生产管理等各个方面进行了调整。公司减少了部门设置，提高了组织运作效率，优化了医药产业版块的业务单元组合管理，力求进一步提升公司产业链联动优势。
在药业方面，公司依托已经建立的国际、国内两条运销渠道的优势，正在探索一条流通带动工业的运营模式并已经在普药出口和中成药的生产和受托加工方面取得一定的效果。公司加大了“科泰复”复方抗疟制剂的PQ认证工作力度，积极推动“科泰复”组方尽快进入世卫组织推荐采购目录，为“科泰复”进入公立采购渠道创造条件。报告期内，公司完成了近万亩的曼地亚红豆杉的种植任务。洪雅植化厂按期试产并投产成功，美联制药的新工厂建设已基本完成，完善了紫杉醇产业链的建设。紫杉醇销售较去年同期较大幅度增长。
仪器仪表产业：报告期内，由于国内电能表市场需求正迅速从传统的机械表向电子表转型，子公司华立仪表的产品优势有所削弱，华立仪表正在从管理、人才、生产、研发等多个环节进行调整，力争尽快完成从机械表向电子表的转型。由于电能表所需的铜、钢材等原材料价格大幅度上涨，导致成本增加较快；同时电能表产品市场竞争激烈，产品售价下降较快，导致电能表产业主营业务利润有所降低。
2、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
3、报告期内公司利润构成、主营业务盈利能力发生重大变化的原因。
1) 2007年度国家进一步加强了仪表行业宏观调控，对公共计量仪表由原有的机械表为主快速向以电子表为主转变，加上市场竞争的日益加剧，电能表产品销量大幅下滑。
2）自2006年以来青蒿素原料药供大于求的情况逐渐加剧，加上2007年世界卫生组织加大了禁止青蒿素单方口服抗疟制剂生产和销售的政策力度，致使公司的青蒿素原料及衍生物盈利能力大幅下降。
4、报告期内单个参控股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%情况说明：
1)公司青蒿素原料端子公司重庆华立武陵山制药有限公司、华立（吉首）青蒿素制药有限公司、四川同人泰制药有限公司由于受世卫组织禁止青蒿素单方口服制剂生产和销售的影响，致使青蒿素原料及衍生物的销售价格大幅下降。公司对其投资收益为-3,753.84万元。
2）公司子公司北京华立科泰医药有限公司由于受世卫组织限制青蒿素单方抗疟疾药销售政策的推广，本期单方青蒿素抗疟疾药的销售受到了很大的影响，同时本期加大了复方青蒿素抗疟疾药的市场推广和国际注册力度，导致费用的增加。公司对其投资收益为-900.47万元。
5、经营中的问题与对策。
公司上半年产生了较大幅度的亏损，产生亏损的主要原因有以下几个方面：
（1）2007年度国家进一步加强了仪表行业宏观调控，对公共计量仪表由原有的机械表为主快速向以电子表为主转变，加上市场竞争的日益加剧，电能表产品销量大幅下滑，仪表收入较上年同期减少20,017.19万元，致使主营业务利润减少5,280万元左右。
（2）自2006年以来青蒿素原料药供大于求的情况继续加剧，加上2007年世界卫生组织加大了禁止青蒿素单方口服抗疟制剂生产和销售的政策力度，致使公司青蒿素原料以及衍生产品出现销售低谷。本期青蒿素原料药和科泰新单方抗疟疾药的销售价格持续下跌，销售订单较上年同期明显减少，且为了响应世卫组织的政策，公司在非洲部分国家召回了单方科泰新抗疟疾药。致使青蒿素及相关产品销售收入本期较上年同期减少4,733.02万元，主营业务利润减少3,456.97万元。
（3）由于青蒿素原料价格持续下跌，公司三家子公司对库存青蒿素、衍生产品以及青蒿草等存货对成本高于可变现净值的部分计提了存货跌价准备共计4,096.82万元，这是造成报告期亏损的又一原因。
（4）为了发挥公司的国际营销经验和国际销售渠道的优势，大力提升青蒿素类抗疟药，尤其是复方抗疟药“科泰复”的销售业绩，公司在07年加大了“科泰复”及紫杉醇、普药的国际注册和生产能力的国际认证工作力度。此外，公司已经开始全面实施利用现有国际销售渠道，以青蒿素带动其他中国医药产品进入国际市场的战略，投入资金拓展海外销售渠道。以上工作导致了报告期费用增加，影响了当期利润。
面对不利的经营局面，公司新管理班子采取了一系列措施，力争尽快化解不利因素，早日实现扭亏。采取的措施包括：
（1）通过资本结构的调整，进一步清晰主业。公司在上半年已经通过减持部分华立仪表股权获得了1亿元资金用于发展医药产业。公司计划逐步退出仪表、机电等非医药产业，将优势资源集中用于医药产业以谋求更好的发展。
（2）青蒿素种植方面，公司进一步清晰了青蒿科研的发展规划，加强对青蒿良种自然选育和杂育选育的资源配置。公司采取新的种植模式加强青蒿草的规范规模化种植管理，从源头确保青蒿素系列产品的低成本和高品质。
（3）在青蒿素原料提取方面，通过对青蒿素衍生物工艺设备改造和生产工艺优化，稳定并提高产品的得率和质量，降低了产品的成本。
（4）尽快摆脱产业下游的低水平竞争，加大复方青蒿素抗疟药物“科泰复”等高附加值优势产品的市场推广力度，包括加强了非洲疟区国家的产品注册力度、积极申报产品国际认证、强化海外市场销售渠道等。在单方产品“科泰新”停产的情况下，加快“科泰复”占领市场的速度，为公司业绩提供更大的支撑。
（5）在巩固发展疟区私立市场销售的同时，公司组织专门力量加强“科泰复”产品进入公立市场的工作。公司将力争“科泰复”组方在年内进入世卫组织推荐采购目录，为公司产品进入公立市场创造前提条件。公司还加紧推动“科泰复”的PQ认证工作，争取尽早进入公立采购市场。进入公立采购渠道后，公司的抗疟制剂销售量将大幅度增长。
（6）努力推动紫杉醇产品的发展。报告期内，公司紫杉醇原料药销售量较去年同期有较大增长。公司正在投入资金申请紫杉醇原料药的FDA认证，并通过积极寻找欧美合作伙伴，争取紫杉醇原料药尽快进入欧美市场。公司近万亩的曼迪亚红豆杉种植基地已经基本上完成布局，分阶段种植的红豆杉将在两年内逐渐进入成熟期，届时公司的紫杉醇生产将得到有力的支撑。
（7）利用公司在欧洲及非洲的国际营销能力和营销渠道的优势，将抗疟药之外的其他药物推向海外市场。这一方面能充分发挥国际营销渠道的潜在价值，另一方面也有利于充分利用目前闲置的部分生产能力。
（三）、投资情况
1、报告期内募集资金使用情况。
经中国证监会证监发行字[2003]43号文核准，公司于2003年7月25—8月4日在深交所成功增发32,747,157股人民币普通股，发行价11.43元/股。本次增发募集资金总额374,300,004.52元，扣除发行费用13,298,249.33元，实收募集资金净额为361,001,755.19元。
报告期内公司投入募集资金666.53万元，累计投资35,514.06万元；剩余资金共计586.12万元全部存放在银行。公司募集资金的具体使用情况如下：
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募集资金总额 36,100.18 本报告期已使用募集资金总额 666.53
已累计使用募集资金总额 35,514.06
承诺项目 拟投入金额 是否变更项 实际投入金 产生收益情况 是否符合计划进 是否符合预计收
目 额 度 益
青蒿良种快速繁育中心项目 2,833.00 否 2,833.00 0 是 是
青蒿素提炼加工车间项目 5,075.00 否 5,075.00 1658.36 是 是
青蒿素提炼配套项目 4,595.00 否 4,595.00 1501.52 是 是
青蒿素类成药生产中心建设 6,916.00 否 6,179.06 359.95 是 是
项目
增持华立仪表集团公司股权 16,832.00 否 16,832.00 4179.44 是 是
合计 36,251.00 - 35,514.06 - - -
尚未使用的募集资金用途及 剩余募集资金586.12万元全部存放在银行。
去向
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2、报告期内公司重大非募股资金投资情况。
经公司控股子公司华立仪表集团股份有限公司2007年6月1日召开的五届董事会临时会议审议通过，同意出资685万元收购浙江华立电子技术有限公司30%的股权。
公司独立董事吴晓求、钟朋荣、王瑞平先生事前认可该关联交易议案，并发表独立董事意见：我们认为此次关联交易遵循了公平、公正的交易原则，本次关联交易标的价格是在对其整体资产审计和评估后确定的，转让价格公允、合理，转让程序符合国家有关法律、法规的要求，不存在损害公司及中小股东的利益。 五、重要事项
（一）、公司治理情况
报告期内，公司严格按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关文件精神，不断完善公司治理结构，并根据中国证监会证监公司字[2007]28 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》精神，于2007 年7月5日召开公司五届十二次董事会，审议通过了《信息披露管理制度》、《公司募集资金管理制度》、《公司关联交易管理制度》、《公司对外担保制度》、《公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》。
2007 年7 月15 日公司召开五届十三次董事会，审议通过了《重庆华立药业股份有限公司治理自查报告和整改计划》，治理报告以及相关文件已在深交所网站“公司治理专项活动”专区中公布。公司将继续加强公司治理建设、推进内控制度体系的完善和制度落实，确保公司健康发展。
（二）、利润分配方案
1、报告期内，公司2006年度利润分配方案经2007年5月22日召开的2006年年度股东大会审议通过，公司2006年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
2、公司2007年中期拟不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
（三）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）、报告期内公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
2007年5月22日，公司与华立集团股份有限公司签署了《股权转让协议书》，转让标的为本公司持有的华立仪表集团股份有限公司19.60%的股权，股权转让价款为人民币1亿元，受让方为华立集团股份有限公司。协议约定，以华立仪表在原公商行政管理部门登记的股东名册及其持有的股权等情况变更完毕，作为本次股权转让手续办理完成的标准，截止本报告期末，转让手续尚在办理之中。
（五）、报告期内重大关联交易事项
1、公司日常关联交易事项
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关联交易类别 关联人 本期金额(万元)
采购 浙江华立科技股份有限公司 190.49
浙江华立电子技术有限公司 2,372.66
浙江华立国际发展有限公司 38.03
深圳华立南方电子技术有限公司 827.70
杭州新生印刷线路板有限公司 137.11
昆明制药集团股份有限公司 -463.94
昆明制药集团医药商业有限公司 260.68
昆明制药集团药品销售有限公司 263.01
武汉健民药业集团股份有限公司 210.85
武汉健民集团随州药业有限公司 70.15
武汉健民药业集团十堰迪康制药有限公司 -1.66
武汉健民药业集团广州福高药业有限公司 1.94
武汉健民大鹏药业有限公司 0.14
武汉健民集团玉竹医药公司 0.60
山东药山医药有限公司 212.13
重庆中药健民药业有限责任公司 18.53
小计 4,138.42
销售 浙江华立国际发展有限公司 2,529.24
武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 43.86
昆明制药集团股份有限公司 632.54
武汉健民药业集团广州福高药业有限公司 0.76
山东药山医药有限公司 63.02
小计 3,269.42
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2、重大关联交易
2007年5月22日，公司与华立集团股份有限公司签署了《股权转让协议书》，转让标的为本公司持有的华立仪表集团股份有限公司19.60%的股权，股权转让价款为人民币1亿元，受让方为华立集团股份有限公司。协议约定，以华立仪表在原公商行政管理部门登记的股东名册及其持有的股权等情况变更完毕，作为本次股权转让手续办理完成的标准，截止本报告期末，转让手续尚在办理之中。
3、关联债权债务往来
公司与关联方的债权、债务往来及担保等事项：详见财务报告附注八—（二）—3。
4、控股股东及其子公司占用公司资金的情况
报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间不存在违规占用资金的情况。
5、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的有关规定，公司独立董事吴晓求、钟朋荣、王瑞平本着诚信与勤勉的工作态度，对重庆华立药业股份有限公司累计和当期对外担保情况、控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的询问和核查，现对相关情况发表如下独立意见：
（1）、经核查，公司遵守《公司章程》有关规定，严格控制对外担保风险，截止2007年6月30日，公司无违反《公司章程》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）中的有关规定，进行违规对外担保情形。
（2）、经核查，公司不存在控股股东及其他关联方违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）中的有关规定，违规占用公司资金情况。
（六）、报告期内重大合同及履行情况信息
1、报告期内公司子公司发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司子公司资产事宜。
2007年3月，子公司华立仪表集团与杭州天泽实业有限公司签订了房屋租赁合同，该公司将其位于杭州市西湖区西斗门工业区西斗门路18号科技大楼的1、3、4、7和8楼出租给华立仪表集团使用，租赁期为2007年1月1日至2007年9月30日。截至2007年6月30日，华立仪表集团共支付房租及物管费927,035.73元。
2、担保 （单位：万元）
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
华立产业集团有限 2007年06月08日 6,000.00 连带责任 2007.06.08- 否 是
公司 2008.06.08
华立产业集团有限 2006年11月20日 4,000.00 连带责任 2006.11.20- 否 是
公司 2007.11.20
华立产业集团有限 2006年12月06日 2,000.00 连带责任 2006.12.06- 否 是
公司 2007.12.05
报告期内担保发生额合计 12,000.00
报告期末担保余额合计（A） 12,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 40,448.36
报告期末对子公司担保余额合计（B） 40,448.36
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 52,448.36
担保总额占净资产的比例 75.90%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 12,000.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 16,948.36
象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 17,895.16
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 29,895.16
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上述对华立产业集团有限公司的担保余额共计12000万元，系公司控股子公司华立仪表集团股份有限公司根据公司2006年年度股东大会决议为公司控股股东提供的担保。
3、报告期内没有发生重大委托他人进行现金资产管理事项和其他重大委托理财事项，也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项和其他重大委托理财事项。
（七）、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）、报告期内本公司、公司董事会及董事、监事及高级管理人员未发生受监管部门处罚的事项。
（九）、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年5月16日 公司会议室 实地调研 国元证券刘斌 公司青蒿素发展情况
2007年6月8日 公司会议室 实地调研 第一财经刘鑫 公司青蒿素制剂海外销售情况
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（十）、重要信息索引
信息披露互联网网址：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
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事项名称 报刊名称 刊登日期
2006年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年1月6日
券报》、《证券日报》
五届八次董事会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年3月13日
券报》、《证券日报》
2007年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年3月29日
券报》、《证券日报》
关于限售股份持有人出售股份情况公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年3月31日
券报》、《证券日报》
有限售条件流通股上市公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年4月6日
券报》、《证券日报》
五届九次董事会决议公告五届三次监事会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年4月21日
券报》、《证券日报》
关于限售股份持有人出售股份情况公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年4月25日
券报》、《证券日报》
五届十次董事会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年4月28日
券报》、《证券日报》
2006年年度股东大会决议公告五届十一次董事会决议公 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年5月23日
告 券报》、《证券日报》
2007年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年6月9日
券报》、《证券日报》
五届十二次董事会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年7月6日
券报》、《证券日报》
对华立永正担保公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年7月14日
券报》、《证券日报》
五届十三次董事会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年7月17日
券报》、《证券日报》
对华立永正担保公告 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 2007年7月28日
券报》、《证券日报》
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六、财务报告
（一）、公司2006年上半年财务报告未经审计。
（二）、会计报表
资产负债表
编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 359,593,218.98 123,974,499.31 523,749,188.77 196,275,244.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 30,756,519.49 57,663,722.51
应收账款 714,715,827.35 86,816.70 704,554,132.65 656,108.00
预付款项 99,669,992.91 5,240,000.00 128,551,327.41 5,246,345.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 245,988,317.84 345,479,528.36 204,286,254.82 326,419,966.43
买入返售金融资产
存货 345,148,632.81 1,516,388.70 331,677,766.71 883,174.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,038,092.38 1,049,907.35 440,475.16
流动资产合计 1,798,910,601.76 477,347,140.42 1,950,922,868.03 529,480,838.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 66,918,658.28 736,260,296.31 58,261,225.34 736,260,296.31
投资性房地产
固定资产 553,240,644.06 56,457,156.32 465,318,197.70 57,557,041.88
在建工程 480,778,436.52 9,503,014.29 517,398,342.18 6,999,155.13
工程物资 636,481.03 643,040.86
固定资产清理 49,053.92
生产性生物资产 11,747,937.91 11,961,919.27
油气资产
无形资产 65,059,470.91 527,739.82 68,890,687.11 714,233.62
开发支出 655,000.00 655,000.00
商誉 72,007,534.83 72,007,534.83
长期待摊费用 9,132,000.41 9,535,779.47
递延所得税资产 15,019,216.43 7,244,890.96
其他非流动资产
非流动资产合计 1,275,244,434.30 803,403,206.74 1,211,261,617.72 801,530,726.94
资产总计 3,074,155,036.06 1,280,750,347.16 3,162,184,485.75 1,331,011,565.86
流动负债：
短期借款 805,661,646.45 340,000,000.00 778,568,385.28 286,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 330,795,512.24 100,000,000.00 475,531,966.77 268,000,000.00
应付账款 361,252,823.24 248,642.07 346,697,770.14 6,755.59
预收款项 77,991,691.88 772,055.59 92,808,656.57 544,034.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,467,984.49 1,135,932.04 10,689,092.57 533,214.80
应交税费 -10,517,925.42 -2,842,484.04 16,899,979.84 -2,450,904.64
应付利息 -16,675.72
其他应付款 201,469,808.92 120,513,643.64 114,063,684.31 38,533,977.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00 2,003,410.00
其他流动负债
流动负债合计 1,788,104,866.08 559,827,789.30 1,837,262,945.48 591,167,077.29
非流动负债：
长期借款 365,925,358.64 310,943,675.60
应付债券
长期应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
专项应付款 8,162,771.88 8,301,502.47
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 384,088,130.52 10,000,000.00 329,245,178.07 10,000,000.00
负债合计 2,172,192,996.60 569,827,789.30 2,166,508,123.55 601,167,077.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 487,731,995.00 487,731,995.00 487,731,995.00 487,731,995.00
资本公积 164,422,585.72 164,764,680.05 164,422,585.72 164,764,680.05
减：库存股
盈余公积 46,537,118.92 46,537,118.92 46,537,118.92 46,537,118.92
一般风险准备
未分配利润 -7,627,650.28 11,888,763.89 69,791,255.93 30,810,694.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 691,064,049.36 710,922,557.86 768,482,955.57 729,844,488.57
少数股东权益 210,897,990.10 227,193,406.63
所有者权益合计 901,962,039.46 710,922,557.86 995,676,362.20 729,844,488.57
负债和所有者权益总计 3,074,155,036.06 1,280,750,347.16 3,162,184,485.75 1,331,011,565.86
法定代表人：赵晓光主管会计工作负责人：逯春明会计机构负责人：张中平
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利润表
编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,253,027,202.83 16,900,569.94 1,421,039,043.20 3,058,245.30
其中：营业收入 1,253,027,202.83 16,900,569.94 1,421,039,043.20 3,058,245.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,346,368,991.79 35,752,455.33 1,397,243,892.44 20,858,690.40
其中：营业成本 1,110,802,208.62 13,897,420.25 1,204,050,819.49 2,299,212.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,854,326.85 1,608.17 408,275.78 10,306.03
销售费用 69,140,448.78 7,015.35 66,536,245.30 6,914.00
管理费用 90,007,858.75 10,065,860.26 105,495,664.86 8,342,243.67
财务费用 31,560,205.580 10,340,429.740 20,752,887.010 10,200,013.860
资产减值损失 43,003,943.210 1,440,121.560
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列
）
投资收益（损失以“-”号填列） 482,407.590 331,325.16 36,557,330.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -92,859,381.37 -18,851,885.39 24,126,475.92 18,756,885.82
加：营业外收入 2,919,576.80 16,247.60 7,759,522.98 5,011,500.90
减：营业外支出 2,380,348.03 86,292.92 3,340,146.85
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -92,320,152.60 -18,921,930.71 28,545,852.05 23,768,386.72
减：所得税费用 -5,553,442.31 -5,784,118.85
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -86,766,710.29 -18,921,930.710 34,329,970.90 23,768,386.72
归属于母公司所有者的净利润 -77,418,906.21 -18,921,930.710 22,950,767.21 23,768,386.72
少数股东损益 -9,347,804.08 11,379,203.69
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1587 0.0471
（二）稀释每股收益 -0.1587 0.0471
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法定代表人：赵晓光 主管会计工作负责人：逯春明 会计机构负责人：张中平
现金流量表
编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,333,831,380.71 19,461,077.10 1,238,296,738.5 2,941,530.00
0
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,362,878.06 9,383,340.94
收到其他与经营活动有关的现金 80,906,054.91 263,420,644.41 862,486,230.23 710,504,016.13
经营活动现金流入小计 1,417,100,313.68 282,881,721.51 2,110,166,309.6 713,445,546.13
7
购买商品、接受劳务支付的现金 1,094,572,401.07 2,280,105.58 1,221,254,079.8 584,212.38
7
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 81,357,751.91 3,560,177.32 87,917,823.82 2,500,742.70
支付的各项税费 47,375,424.36 734,202.18 57,043,587.73 460,655.23
支付其他与经营活动有关的现金 247,411,817.64 210,605,842.82 927,891,183.17 642,975,225.79
经营活动现金流出小计 1,470,717,394.98 217,180,327.90 2,294,106,674.5 646,520,836.10
9
经营活动产生的现金流量净额 -53,617,081.30 65,701,393.61 -183,940,364.92 66,924,710.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 200,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 5,665,838.50 310,000.00 171,508.03
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,360.00 2,967,080.00
投资活动现金流入小计 75,706,198.50 70,310,000.00 3,338,588.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 77,207,202.87 3,726,411.72 95,893,602.72 5,890,082.41
现金
投资支付的现金 14,190,000.00 27,272,124.08 12,714,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,000.00 2,062,135.25 4,275.00
投资活动现金流出小计 91,407,202.87 3,726,411.72 125,227,862.05 18,608,757.41
投资活动产生的现金流量净额 -15,701,004.37 66,583,588.28 -121,889,274.02 -18,608,757.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,275,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 693,756,306.06 143,000,000.00 858,440,101.12 230,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 215,136,442.32 49,040,766.64 942,465.44 732,963.71
筹资活动现金流入小计 910,167,748.38 192,040,766.64 859,382,566.56 230,732,963.71
偿还债务支付的现金 606,025,984.30 89,000,000.00 497,732,717.66 225,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,310,065.00 9,655,716.38 30,899,753.96 11,235,178.59
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 363,156,539.31 297,954,657.31 3,128,887.81 1,773,056.81
筹资活动现金流出小计 996,492,588.61 396,610,373.69 531,761,359.43 238,008,235.40
筹资活动产生的现金流量净额 -86,324,840.23 -204,569,607.05 327,621,207.13 -7,275,271.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -51,794.45 -16,119.87 39,348.83 35,638.86
五、现金及现金等价物净增加额 -155,694,720.35 -72,300,745.03 21,830,917.02 41,076,319.79
加：期初现金及现金等价物余额 515,287,939.33 196,275,244.34 489,192,827.91 145,767,812.58
六、期末现金及现金等价物余额 359,593,218.98 123,974,499.31 511,023,744.93 186,844,132.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：赵晓光 主管会计工作负责人：逯春明 会计机构负责人：张中平
资产减值准备明细表
编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 45,386,116.27 1,876,961.90 47,263,078.17
二、存货跌价准备 40,968,201.94 40,968,201.94
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 45,386,116.27 42,845,163.84 88,231,280.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：赵晓光 主管会计工作负责人：逯春明 会计机构负责人：张中平 所有者权益变动表
编制单位：重庆华立药业股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权
实收资本 资本公积 减：库存 盈余公积 一 未分配利润 其他 益合计
（或股本 股 般
） 风
险
准
备
一、上年年末余额 487,731, 164,422, 46,537,118. 108,417,353.2 225,425,601.1 1,032,534
995.00 585.72 92 4 6 ,654.04
加：会计政策变更 -38,626,097.3 1,767,805.47 -36,858,2
1 91.84
前期差错更正
二、本年年初余额 487,731, 164,422, 46,537,118. 69,791,255.93 227,193,406.6 995,676,3
995.00 585.72 92 3 62.20
三、本年增减变动金 0.00 -77,418,906.2 -16,295,416.5 -93,714,3
额（减少以“-”号 1 3 22.74
填列）
（一）净利润 -77,418,906.2 -9,347,804.08 -86,766,7
1 10.29
（二）直接计入所有 -6,947,612.45 -6,947,61
者权益的利得和损失 2.45
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他 -6,947,612.45 -6,947,61
2.45
上述（一）和（二） 0.00 -77,418,906.2 -16,295,416.5 -93,714,3
小计 1 3 22.74
（三）所有者投入和 0.00
减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内 0.00
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 487,731, 164,422, 46,537,118. -7,627,650.28 210,897,990.1 901,962,0
995.00 585.72 92 0 39.46
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合
实收资本 资本公积 减： 盈余公积 一般风 未分配利 其他 权益 计
（或股本 库存 险准备 润
） 股
一、上年年末余额 443,392, 162,974, 46,402,854. 156,890,5 234,181,6 1,043,842,681
723.00 917.37 29 66.74 20.20 .60
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 443,392, 162,974, 46,402,854. 156,890,5 234,181,6 1,043,842,681
723.00 917.37 29 66.74 20.20 .60
三、本年增减变动金 44,339,2 -43,652,2 18,843,20 19,530,199.74
额（减少以“-”号 72.00 75.56 3.30
填列）
（一）净利润 9,554,850 9,612,368 19,167,219.76
.90 .86
（二）直接计入所有 9,230,834 9,230,834.44
者权益的利得和损失 .44
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他 9,230,834 9,230,834.44
.44
上述（一）和（二） 9,554,850 18,843,20 28,398,054.20
小计 .90 3.30
（三）所有者投入和
减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 44,339,2 -53,207,1 -8,867,854.46
72.00 26.46
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股 44,339,2 -53,207,1 -8,867,854.46
东）的分配 72.00 26.46
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 487,731, 162,974, 46,402,854. 113,238,2 253,024,8 1,063,372,881
995.00 917.37 29 91.18 23.50 .34
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法定代表人：赵晓光 主管会计工作负责人：逯春明 会计机构负责人：张中平 净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 9,554,850.90
加：追溯调整项目影响合计数 15,162,751.14
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 7,354,967.11
所得税 7,807,784.03
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 1,766,834.83
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 22,950,767.21
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 1,766,834.83
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 9,612,368.86
2006.1.1—6.30模拟净利润 34,329,970.90
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 1,153,747,228.65 1,204,050,819.49
销售费用 66,536,245.30 66,536,245.30
管理费用 105,495,664.86 105,495,664.86
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -7,023,641.95 331,325.16
净利润 9,554,850.90 22,950,767.21
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（三）、会计报表附注
重庆华立药业股份有限公司
财务报表附注
2007年1-6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
重庆华立药业股份有限公司（以下简称公司或本公司,2006年6月16日由重庆华立控股股份有限公司更为现名），公司更名自重庆川仪股份有限公司，系1993年经重庆市体改委体改发[93]30号文批准设立的定向募集股份有限公司，取得注册号为20282349-4-1的《企业法人营业执照》。1996年经批准向社会公开发行A股股票，同年8月30日，人民币4,500万股普通股在深交所挂牌上市。
公司于1999年5月和7月分别进行了股权转让和重大资产重组，华立产业集团有限公司（原名华立集团有限公司）成为公司第一大股东。1999年10月经批准后，公司正式更名为重庆华立控股股份有限公司，取得注册号为5000001801835的变更后《企业法人营业执照》。2006年4月26日，经公司2005年度股东大会决议同意，公司更名为重庆华立药业股份有限公司，并于2006年6月16日办妥了工商变更登记手续，取得注册号为5000001804751的《企业法人营业执照》。
2001年度公司以10：2.5的比例以资本公积向全体股东转增股本38,195,000.00元；2003年度公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]43号文核准，向社会公开增发不超过人民币普通股(A股)35,000,000 股，每股面值人民币1元；2004年度公司再以2003年末总股本223,722,157股为基数，以资本公积金向全体股东按10：6的比例转增股本134,233,294.00元；2005年12月2日，公司的股权分置方案获得2005年第二次临时股东大会审议通过。2005年12月22日，该股权分置改革方案实施完毕。截至2005年12月31日，公司的股份总数变更为443,392,723股，折443,392,723.00元(每股面值1元)，均为流通股。其中：有限售条件的社会法人股215,559,997.00元，占48.62%；有限售条件的高管人员持股822,944.00元，占0.18%；无限售条件的境内上市的人民币普通股（A股）227,009,782.00元，占51.20%。
根据2006年4月26日召开的2005年度股东大会决议，公司以2005年12月31日的总股本443,392,723股为基数按10：1的比例用未分配利润向全体股东派送红股44,339,272股，每股面值1元，共转增股本44,339,272.00元。转增后公司总股本为487,731,995股，折487,731,995.00元(每股面值1元)。此次转增股本业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具浙天会验字[2006]第84号《验资报告》。公司于2006年11月16日办妥了工商变更登记手续，取得变更后的《企业法人营业执照》，注册号同前。
2006年12月28日，根据股权分置改革方案相关规定，有限售条件的流通股88,599,843股即日起上市流通。截至2006年12月31日，公司股本总数为487,731,995股，折487,731,995.00元(每股面值1元)，其中：有限售条件的社会法人股148,516,154.00元，占30.45%；高管人员持股905,238.00元，占0.19%；无限售条件的境内上市的人民币普通股(A股)338,310,603.00元，占69.36%。
经营范围：制造、销售仪器仪表及原材料、机电一体化设备、计算机及工业控制软件、电子产品、电工器材；仪器仪表技术开发、技术咨询、技术服务，计算机网络信息技术开发。经营本企业自产产品及技术的出口业务、代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产所需的原辅材料，仪器仪表、机械设备、零部件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外、法律、行政法规限制的项目取得许可后经营)；（以下按许可证核定事项和期限从事经营）片剂、颗粒剂、胶囊剂、软胶囊剂、粉针剂、冻干粉针剂（抗肿瘤类）、小容量注射剂（抗肿瘤类）的研制、开发、生产。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2007年1月1日起至2007年6月30日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(八) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
1．采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对公司所属医药流通子公司的应收款项确定提取比例分别为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的0.5%计提；账龄1-2年的，按其余额的25%计提；账龄2-3年的，按其余额的50%计提；账龄3年以上的，按其余额的100%计提；对公司及公司所属医药流通以外的子公司的应收款项确定提取比例分别为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的15%计提；账龄3年以上的，按其余额的30%计提。
2．坏账的确认标准为:
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货采用加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25－45 3.80－2.11
通用设备 12－18 7.92－5.28
专用设备 5－35 19.00－2.71
运输工具 8－12 11.88－7.92
其他设备 5－10 19.00－9.50
固定资产装修 5 20.00
5．资产负债表日，由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十三) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2) 项目无论在性能还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十四) 生物资产的确认和计量
1．生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
2．生物资产按照成本进行初始计量。
3．生物资产折旧按年限平均法计提。生物资产达到预定生产经营目的后，按期对生物资产进行折旧。生物资产折旧按生物资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧年限和年折旧率。
4．收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。
5．资产负债表日，以成本模式计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按消耗性生物资产类别可变现净值低于账面价值的差额计提消耗性生物资产跌价准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1．无形资产的计价：购入的无形资产，按实际成本计价；接受投资取得的无形资产，按评估确认或合同约定的价格计价；自行研究开发的无形资产，应区分研究和开发阶段，开发阶段实际发生的开发费用作为无形资产的记帐成本。
2．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
3．无形资产减值准备。无形资产可收回金额低于无形资产账面价值的差额，提取无形资产减值准备并计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。无形资产减值损失确认后，为使该无形资产在剩余使用寿命内系统分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值），对该无形资产的摊销进行相应的调整。
(十六) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
三、税（费）项
(一) 增值税
按17%的税率计缴。
子公司杭州中盛仪器仪表有限公司、重庆华虹仪表有限公司2006年1-9月残疾人员安置比例达到50%的月份享受已纳自产货物已缴增值税予以退还的优惠政策，但不退还政策法规明确规定不应当退还的税款；自2006年10月1日起，按符合条件的每位残疾职工每人每月一定限额享受予以退还增值税的优惠政策，但不退还政策法规明确规定不应当退还的税款。
子公司洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司、四川华仁种植有限责任公司系小规模纳税人，按6%的税率计缴。
(二) 营业税
按5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税
按应缴流转税税额的5%或7%计缴。
(四) 教育费附加
按应缴流转税税额的3%或4%计缴。
(五) 地方教育附加
子公司华立仪表集团股份有限公司、杭州中盛仪器仪表有限公司自2006年5月1日起，按应缴流转税税额的2%计缴。
(六) 企业所得税
按33%的税率计缴。
子公司杭州中盛仪器仪表有限公司、重庆华虹仪表有限公司系民政福利企业，2006年1-9月根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001号文件规定，可予免缴企业所得税；根据财政部、国家税务总局《关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》(财税[2006]111号)的规定，从2006年10月1日起，实行成本加计扣除办法，即支付给残疾职工工资可全额在计算所得税前扣除，并可100%加计扣除。子公司重庆华虹仪表有限公司根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于西北大开发税收优惠政策问题的通知》还可享受按15%所得税率的税收优惠政策。
子公司北京华立科泰医药有限责任公司系位于高新开发区内的高新技术企业，2007年度企业所得税按15%的税率计缴。
子公司重庆华立武陵山制药有限公司系设立在重庆市少数民族地区的内资企业，根据重庆市地方税务局渝地税发[2002]163号《重庆市地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》文件精神，在报经区县地方税务局批准后，在2001年至2010年期间减按7.5%的税率计缴企业所得税。
子公司重庆美联制药有限公司系外商投资企业，根据重庆市国家税务局渝国税函[2002]488号文批复，在2001年至2010年期间享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税。
子公司洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司系林木种植加工企业，根据财政部、国家税务总局财税字[2001]171号文件规定，其种植林木、林木种子和苗木作物以及从事林木产品初加工取得的所得，暂免缴企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
(一) 控股子公司
企业全称 业务性质 注册资本（万元） 经营范围 实际投资额(万元) 所占权益比例
华立仪表集团股份有限公司 工业 18,155.28 电力仪器仪表及元器件 13,938.66 76.77%
(简称华立仪表集团)
杭州中盛仪器仪表有限公司 工业 1,000.00 仪器仪表及配件、五金冲压 750.00 75.00%
(简称中盛仪表) 件 、塑料制品的生产等
杭州华立科技园有限公司 工业 2,000.00 房屋租赁、资产经营及 2,000.00 97.50%[注1]
(简称华立科技园) 物业管理、仪表销售等
华立仪表集团重庆仪表有限 工业 2,000.00 制造销售仪器仪表及原材料 1,800.00 90.00%
公司(简称重庆仪表)
重庆华虹仪表有限公司 工业 186.00 生产销售仪器仪表及元器件 186.00 94.90%[注2]
(简称重庆华虹)
南充华立电能表有限公司 工业 150.00 生产销售电工仪器仪表等 78.00 52.00%
(简称南充华立)
浙江华立利源仪表有限公司 工业 500.00 生产销售仪器仪表及元器件 375.00 75.00%
(简称华立利源)
华立子蜂软件有限公司 工业 100.00 技术开发服务并销售计算机软件 100.00 100.00%
(简称华立子蜂)
重庆华创机电有限公司 工业 1,500.00 微型机电的制造及销售 1,273.76 84.92%
(简称重庆华创)
杭州华创通信机电有限公司 工业 1,000.00 微特电机的制造及销售 1,000.00 93.97%[注3]
(简称杭州华创)
重庆华立武陵山制药有限 制药 1,000.00 中成药﹑化学药品及制品﹑ 910.00 91.00%
公司(简称华武制药) 化学原料药品制造﹑销售
重庆市华阳自然资源开发 种植业 500.00 中药材种植﹑加工﹑销售 425.00 85.00%
有限责任公司(简称华阳资源)
华立吉首青蒿素制药有限 制药 1,000.00 青蒿素及其系列产品,其他 997.50 99.49%[注4]
公司(简称吉首制药) 中西成药的生产销售
四川同人泰药业有限公司 制药 1,680.00 中西药制剂及原料生产、 1,192.00 69.57%[注5]
(简称同人泰) 销售等
重庆华垫青蒿种植有限公司 种植业 100.00 青蒿种植﹑加工﹑销售 100.00 99.55%[注6]
(简称华垫种植)
四川华仁种植有限责任公司 种植业 100.00 中药材种植﹑科研实验发展 100.00 100.00%
(简称华仁种植) 技术服务等
重庆美联制药有限公司 制药 3,000.00 研制、生产、销售中间体及 2,100.00 70.00%
(简称美联制药) 浸膏剂等
华立美联制药有限公司 制药 USD100.00 药品贸易 USD29.87 100.00%[注7]
(HOLLEY UNITED PHARMA LLC)
洪雅美联曼地亚红豆杉种植 种植业 150.00 红豆杉种植、成品苗木加工 120.00 80.00%
有限公司(简称洪雅种植) 销售
洪雅美联植化有限责任公司 制药 50.00 人工种植、红豆杉加工及销售 45.00 90.00%
(简称美联植化)
云南工业大麻股份有限公司 制药 3,500.00 工业大麻的开发、研究、育 2,823.20 80.66%[注8]
(简称云南大麻) 种、繁种、推广种植、营销
云南汉普健康产品有限公司 商业 500.00 批发、零售、代购代销等 475.00 95.00%
(简称汉普药业)
北京华立科泰医药有限责任 医药 500.00 销售中成药、化学药制剂、 462.50 92.50%[注9]
公司(简称华立科泰) 抗生素、生化药品、医疗器材
北京比力必利文化传播有限 餐饮 50.00 餐饮服务、销售酒、饮料等 40.00 80.00%
公司(简称比力必利)
华立药业坦桑尼亚有限公司 进出口 USD7.4653 医药制品的进出口、批发、 USD6.1782 80.00%
(HOLLEYPHARMA TANZANIA LTD) 零售等
法国华立药业公司 进出口 EUR1.00 医药制品在法国和其他欧洲 EUR0.80 80.00%
(HOLLEYPHARM ERANCE) 市场的销售业务
上海珐迩玛实业有限公司 商业 100.00 化学专业技术开发、技术 95.00 95.00%
(简称上海珐迩玛) 转让、批发零售等
浙江华立南湖制药有限公司 制药 650.00 硬胶囊剂、合剂、片剂、糖 455.00 70.00%
(简称南湖制药) 浆剂的制造、加工等
广州市华立健药业有限公司 医药 3,000.00 医药、保健食品、化妆品 2,250.00 75.00%
(简称华立健) 的技术研究、开发和咨询
北京华立九州医药有限公司 医药 8,500.00 批发、中成药、西药制剂 7,500.00 88.24%
(简称华立九州)
北京华立永正医药有限责任 医药 4,000.00 销售中成药、化学药制剂 3,400.00 85.00%[注10]
公司(简称华立永正) 抗生素、生化药品、医疗器材
湖北华立正源医药有限公司 医药 4,500.00 批发中成药、化学药制剂 2,475.00 55.00%
(简称华立正源)
广州华立万特医药有限公司 工业 2,000.00 批发零售中成药、化学药制 1,400.00 70.00%
(简称广州万特) 剂抗生素、生化药品、医疗器材
[注1]：子公司华立仪表集团持有华立科技园90%的股权，同时华立仪表集团之子公司中盛仪表持有该公司10%的股权，因中盛仪表系华立仪表集团控股75%的子公司，故华立仪表集团实际拥有其权益比例为97.50%。
[注2]：子公司华立仪表集团持有该公司49%的股权，华立仪表集团之子公司重庆仪表持有该公司51%的股权，因重庆仪表系华立仪表集团控股90%的子公司，故华立仪表集团实际拥有重庆华虹权益比例为94.90%。
[注3]：杭州华创由本公司和子公司重庆华创共同投资设立，注册资本1,000万元，本公司占60%的股权，重庆华创占40%的股权,因重庆华创系公司控股84.92%的子公司，故本公司实际拥有其权益比例为93.97%。
[注4]：本公司持有吉首制药96.85%的股权，子公司华武制药持有该公司2.9%的股权，因华武制药系公司控股91%的子公司，故本公司实际拥有其权益比例为99.49%。
[注5]：本公司原持有同人泰60.24%的股权，同时子公司华武制药持有其4.76%的股权，2006年8月，公司分别受让自然人刘小蝉、刘怀英所持该公司3%和2%的股权后，公司累计持有该公司65.24%的股权，因华武制药系公司控股91%的子公司，故本公司实际拥有其权益比例为69.57%。
[注6]：本公司持有华垫种植95%的股权，同时子公司华武制药持有其5%的股权，因华武制药系公司控股91%的子公司，故本公司实际拥有其权益比例为99.55%。
[注7]：本期新设公司，详见本财务报表附注四(二)1[注4]所述。
[注8]：本公司原持有云南大麻57.23%的股权，2006年2－8月，公司先后从云南康盛工贸有限公司、云南澜沧江实业有限公司以及自然人潘伟、王伟强和曾建郁受让所持该公司23.43%的股权，故从2006年8月起，公司累计持有该公司80.66%的股权。
[注9]：本公司原持有华立科泰85%的股权，2006年11月，公司受让北京万辉药业集团持有的该公司7.5%股权，故从2006年12月起，公司累计持有该公司92.50%的股权。
[注10]：子公司华立九州原持有华立永正55%的股权计880万元，2006年11月，华立九州受让北京新永正置业投资有限公司所持有的该公司45%股权计720万元，同年12月，华立九州将所持该公司15%的股权240万元转让给李辛等4位自然人，股权转让后各方股东同比例增资2,400万元，故从2006年12月起，华立九州累计持有该公司85%的股权计3,400万元。
(二) 其他说明
未纳入合并报表范围子公司，未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明
公司名称 注册地址 注册资本(万元) 经营范围 投资额(万元) 拥有权益比例
北京比力必利文化 北京市朝阳区将台乡 50.00 餐饮服务、销售 40.00 80.00%[注1]
传播有限公司 安家楼村西 酒、饮料等
华立药业坦桑尼亚 坦桑尼亚 USD7.4653 医药制品的进出 USD6.1782 80.00%[注2]
有限公司 口、批发零售等
法国华立药业公司 法国阿冯 EUR1.00 医药制品在法国和其 EUR0.80 80.00%[注3]
他欧洲市场的销售业务
华立美联制药 美国加利福尼亚洲 USD100.00 药品贸易 USD29.78 100.00%[注4]
有限公司
[注1]：比力必利系子公司华立科泰之子公司，由华立科泰和自然人师振兰共同投资设立。因该公司规模较小，本期期末资产总额、销售收入均占本公司相应项目金额的5%以下，公司对其长期股权投资账面价值已减至零，根据有关规定，本期未将其纳入合并财务报表范围。
[注2]：华立药业坦桑尼亚药业有限公司系子公司华立科泰之境外子公司，因受所在国外汇管制，资金调度受到限制，根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》规定，本期未将其纳入合并财务报表范围。
[注3]：法国华立药业公司系子公司华立科泰之境外子公司，华立科泰持有该公司80%的股权，自然人富恒持有该公司20%股权，因华立科泰全权委托富恒负责行使资本表决权而对其不具有实质控制权，本期未将其纳入合并财务报表范围。
[注4]：华立美联制药有限公司系子公司美联制药在美国加利福尼亚州投资设立的全资子公司，注册资本100万美元，经营范围为：药品贸易。该公司于2006年4月18日经中华人民共和国商务部批准投资设立([2006]商合境外投资证字第000329号)。截至2006年12月31日，美联制药已汇出投资款298,703.00美元，尚未开展经营活动，故本期未将其纳入合并财务报表范围。
2．无持股比例未达到50%以上而纳入合并范围的子公司。
3．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报告期内因发生购买、转让股权而增加子公司和合营企业的情况、相应的购买日及其确定方法的说明
(1) 本期因清算而减少子公司的情况说明
本期无因清算而减少的子公司。
(2) 本期新设子公司的情况说明
1）2006年12月，子公司华立仪表出资375万元新设子公司浙江华立利源仪表有限公司，占该公司注册资本500万元的75％，拥有对其的实质控制权。
2）2007年3月，子公司华立仪表出资100万元新设子公司华立子蜂软件有限公司，占该公司注册资本100万元的100％，拥有对其的实质控制权。
3）2006年12月，子公司华立科泰出资47.50万元新设子公司上海珐迩玛实业有限公司，占该公司注册资本50万元的95%，后根据公司2007年2月28日股东会决议，由双方股东按原股权比例同比例增资50万元，增资后，注册资本为人民币100万元，子公司华立科泰拥有对其的实质控制权。
(3) 本期无出售股权而减少子公司的情况说明
五、利润分配
公司本期实现净利润-77,418,906.21元，期末未分配利润为-7,627,650.28元。
六、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数359,593,218.98
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 3,104,156.57 501,925.13
银行存款 255,773,813.55 426,742,630.30
其他货币资金 100,715,248.86[注] 96,504,633.34
合 计 359,593,218.98 523,749,188.77
[注]：其中三个月以上票据保证金43,768,300.00元。
(2) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
现金 WON1,805,000.00 0.0083 14981.50
银行存款 USD608,060.55 7.6155 4,630,685.12 USD25,951.75 7.8087 202,649.43
其他货币资金 USD125,451.00 7.6155 955,143.63 USD215,156.46 7.8087 1,680,092.25
小 计 5,600,810.25 1,882,741.68
2. 应收票据 期末数30,756,519.49
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 21,526,068.93[注] 28,476,895.83
商业承兑汇票 9,230,450.56 29,186,826.68
合 计 30,756,519.49 57,663,722.51
[注]：期末余额中有2,092,771.98元的票据已用于质押担保，详见本财务报表附注九(二)2(2)项之所述。
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
3. 应收账款 期末数714,715,827.35
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 651,173,153.72 87.26 15,494,741.52 635,678,412.20 642,916,532.09 87.51 15,719,261.80 627,197,270.29
1-2 年 48,857,200.12 6.55 5,149,165.33 43,708,034.79 43,992,953.27 5.99 4,559,360.44 39,433,592.83
2-3 年 27,596,375.88 3.70 4,397,190.27 23,199,185.61 31,415,208.10 4.28 4,855,967.41 26,559,240.69
3 年以上 17,397,516.33 2.49 5,267,321.58 12,130,194.75 16,318,452.41 2.22 4,954,423.57 11,364,028.84
合 计 745,024,246.05 100.00 30,308,418.70 714,715,827.35 734,643,145.87 100.00 30,089,013.22 704,554,132.65
(2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为75,904,679.19元，占应收账款账面余额的10.19%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 7,099,711.33 7.6155 54,067,851.63 9,024,615.02 7.8087 70,470,511.31
港币 2,022,602.13 1.0047 2,032,108.36
小 计 54,067,851.63 72,502,619.67
4. 其他应收款 期末数245,988,317.84
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 206,730,993.47 78.62 8,029,557.93 198,701,435.54 158,776,839.38 72.31 6,066,998.05 152,709,841.33
1-2 年 26,435,782.85 10.05 3,071,316.83 23,364,466.02 28,806,852.16 13.12 3,415,184.51 25,391,667.65
2-3 年 21,628,704.76 8.23 3,409,536.55 18,219,168.21 26,655,977.42 12.14 4,211,813.82 22,444,163.60
3 年以上 8,147,497.23 3.10 2,444,249.16 5,703,248.07 5,343,688.91 2.43 1,603,106.67 3,740,582.24
合 计 262,942,978.31 100.00 16,954,660.47 245,988,317.84 219,583,357.87 100.00 15,297,103.05 204,286,254.82
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
重庆联生实业发展有限公司 37,467,631.31 暂借款
重庆金三角实业总公司 28,500,000.00 暂借款
杭州康迪信息技术开发公司 13,520,000.00 往来款
北京莱维可企业管理咨询有限公司 9,000,000.00 暂借款
美国华盛顿大学 7,852,516.65 往来款
小 计 96,340,147.96
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为96,340,147.96 元，占其他应收款账面余额的36.64%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
5. 预付账款 期末数99,669,992.91
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 97,112,363.53 97.43 125,003,577.62 97.24
1-2 年 789,622.03 0.79 1,667,782.44 1.30
2-3 年 703,494.55 0.71 817,254.55 0.64
3 年以上 1,064,512.80 1.07 1,062,712.80 0.82
合 计 99,669,992.91 100.00 128,551,327.41 100.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3) 账龄1年以上预付账款，主要系预付购货零星尾款尚未结算所致。
6. 存货 期末数345,148,632.81
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 100,072,407.25 11,430,430.39 88,641,976.86 78,348,973.85 78,348,973.85
包装物 1,907,391.94 1,907,391.94 1,773,623.77 1,773,623.77
低值易耗品 733,456.38 733,456.38 766,434.72 766,434.72
自制半成品 7,771,066.15 7,771,066.15 6,479,455.92 6,479,455.92
库存商品 255,921,821.97 27,638,412.21 228,283,409.76 223,584,473.63 223,584,473.63
委托加工物资 1,429,081.16 1,429,081.16 1,308,973.48 1,308,973.48
委托代销商品 266,826.18 266,826.18
在产品 18,281,609.90 1,899,359.34 16,382,250.56 19,149,005.16 19,149,005.16
合 计 386,116,834.75 40,968,201.94 345,148,632.81 331,677,766.71 331,677,766.71
(2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。
(3) 上述存货未用于债务担保。
(4) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
原材料 11,430,430.39 11,430,430.39
库存商品 27,638,412.21 27,638,412.21
在产品 1,899,359.34 1,899,359.34
小 计 40,968,201.94 40,968,201.94
2) 存货可变现净值确定依据的说明
存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。由于本年市场供求关系变化影响，期末存货中青蒿素库存商品及原材料出现成本高于可变现净值的情况，故本期计提青蒿素类存货跌价准备40,968,201.94。
7. 长期股权投资 期末数66,918,658.28
明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
对联营企业投资 38,830,295.36 38,830,295.36 30,172,862.42 30,172,862.42
其他股权投资 28,088,362.92 28,088,362.92 28,088,362.92 28,088,362.92
合 计 66,918,658.28 66,918,658.28 58,261,225.34 58,261,225.34
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 其他权 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 益变动 数
淮北万华仪表
有限公司 25.00% 未明确 570,000.00 102,291.31 672,291.31
三河华立商务发展
有限公司 45.00% 10年 4,000,000.00 4,000,000.00
安挺医药[注] 50.00% 2年 808,320.00 3,721,216.03 4,529,536.03
有限公司（Activa Pharmaceuticals）
深圳华立南方电 子公司仪表
子技术有限公司 之子公司 13,607,652.10 2,151,109.06 15,758,761.16
泉州云麻新资源 子公司
高分子材料研究 云南大麻
中心有限公司 之子公司 200,000.00 200,000.00
杭州翔升实业 子公司仪表
有限公司 之子公司 3,920,000.00 3,920,000.00
浙江华立电子 子公司仪表
技术有限公司 之子公司 9,088,898.00 660,808.86 9,749,706.86
小 计 32,194,870.10 6,635,425.26 38,830,295.36
本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
淮北万华仪表
有限公司 672,291.31 672,291.31
三河华立商务发展
有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
安挺医药有限公司4,529,536.03 4,529,536.03
（Activa Pharmaceuticals）
深圳华立南方电
子技术有限公司 20,971,035.08 -5,212,273.92 15,758,761.16
泉州云麻新资源
高分子材料研究
中心有限公司 200,000.00 200,000.00
杭州翔升实业
有限公司 3,920,000.00 3,920,000.00
浙江华立电子
技术有限公司 9,088,898.00 660,808.86 9,749,706.86
小 计 30,172,862.42 13,208,898.00 -4,551,465.06 38,830,295.36
(2) 成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
重庆华立地产(集团) 19.00% 50年 8,911,396.41 8,911,396.41
有限公司
重庆仪表功能材料工程
技术有限公司 9.10% 未明确 320,000.00 320,000.00
浙江振兴仪器仪表
有限公司 12.19% 5年 100,000.00 100,000.00
浙江华立国际发展 6.00% 20年 3,340,572.28 3,340,572.28
有限公司
华立电网控制系统 12.00% 10年 1,800,000.00 1,800,000.00
有限公司
云南省西双版纳云麻 2.00% 20年 500,000.00 500,000.00
实业有限公司
华立坦桑 80.00% 未明确 639.829.33 639,829.33
华美制药 100.00% 2,393,836.41
（HOLLEY UNITED PHARMA LLC）
法国华立药业公司 80.0 82,728.49 82,728.49
（HOLLEYPHARM ERANCE）
重庆福瑞制药有限公司 60.00% 10,000,000.00 10,000,000.00
小 计 28,088,362.92 28,088,362.92
(3) 长期投资减值准备
经分析，上述长期股权投资无明显迹象表明已发生减值，因而未计提长期投资减值准备。
8. 固定资产原价 期末数756,354,523.75
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 373,153,615.93 87,667,764.80 548,484.76 460,272,895.97
通用设备 155,390,719.01 27,915,498.37 32,225,659.65 151,080,557.73
专用设备 108,477,359.42 3,199,288.20 3,804,846.51 107,871,801.11
运输工具 32,897,356.76 1,557,288.49 4,466,613.20 29,988,032.05
其他设备 4,988,182.81 156,741.66 27,400.00 5,117,524.47
固定资产装修 1,895,992.42 127,720.00 2,023,712.42
合 计 676,803,226.35 120,624,301.52 41,073,004.12 756,354,523.75
(2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入90,970,978.80元。
(3) 本期减少数中包括出售固定资产37,250,678.48元，报废固定资产3,822,325.64元。
(4) 无融资租入固定资产。
(5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 359,816.09 341,825.29 17,990.80
通用设备 16,971,727.71 16,123,141.32 848,586.39
专用设备 36,955,683.82 35,107,899.63 1,847,784.19
运输工具 5,462,557.90 5,189,430.00 273,127.90
其他设备 45,810.00 43,519.50 2,290.50
小 计 59,795,595.52 56,805,815.74 2,989,779.78
(6) 无已退废并准备处置固定资产。
(7) 期末固定资产抵押情况详见本财务报表附注九(二)1所述。
(8) 截至2007年6月30日，子公司华武制药和同人泰固定资产中共有4,941.24万元房屋建筑物未办妥权证。
9．累计折旧 期末数203,113,879.69
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 62,215,650.72 5,056,447.57 190,720.35 67,081,377.94
通用设备 95,890,253.14 9,144,089.33 21,389,647.16 83,644,695.31
专用设备 34,443,117.79 3,260,556.98 2,833,403.57 34,870,271.20
运输工具 16,064,755.39 1,450,392.05 3,539,078.70 13,976,068.74
其他设备 2,192,444.34 566,607.28 11,686.59 2,747,365.03
固定资产装修 678,807.27 115,294.20 794,101.47
合 计 211,485,028.65 19,593,387.41 27,964,536.37 203,113,879.69
[注]：其中本期计提数 18，929，026.57元。
10．固定资产净值 期末数553,240,644.06
（1）明细情况
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 393,191,518.03 310,937,965.21
通用设备 67,435,862.42 59,500,465.87
专用设备 73,001,529.91 74,034,241.63
运输工具 16,011,963.31 16,832,601.37
其他设备 2,370,159.44 2,795,738.47
固定资产装修 1,229,610.95 1,217,185.15
合 计 553,240,644.06 465,318,197.70
（2）经分析，上述固定资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提固定资产减值准备。
11. 工程物资 期末数636,481.03
均系购入的工程用材料。
12. 在建工程 期末数480,778,436.52
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
科技园工程 436,313,849.65 436,313,849.65 479,843,567.47 479,843,567.47
北碚药业基地 9,503,014.29 9,503,014.29 6,999,155.13 6,999,155.13
美联加工区厂房 28,409,484.89 28,409,484.89 26,182,410.37 26,182,410.37
美联植化扩建工程 1,999,543.00 1,999,543.00 2,257,386.00 2,257,386.00
汉普生产线 3,632,924.56 3,632,924.56 1,275,076.20 1,275,076.20
GMP改造工程 264,070.00 264,070.00 264,070.00 264,070.00
零星工程 655,550.13 655,550.13 576,677.01 576,677.01
合 计 480,778,436.52 480,778,436.52 517,398,342.18 517,398,342.18
在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 减少 来源 （万元） 预算的比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科技园工程 479,843,567.47[注1 46,786,860.9 90,316,578.80 436,313,849.65 借款 74,20 76.84%
] 8 0
北碚药业基地 6,999,155.13 2,503,859.16 9,503,014.29 其他 19,61 32.04%
1
美联加工区厂房 26,182,410.37[注2] 2,227,074.52 28,409,484.89 借款 3,553 81.31%
华武制药扩建工程
美联植化扩建工程 2,257,386.00 230,157.00 488,000.00 1,999,543.00 其他 920 27.04%
汉普生产线 1,275,076.20 2,524,248.36 166,400.00 3,632,924.56 其他 400 90.75%
华吉新厂房扩建工 其他
程
GMP改造工程 264,070.00 264,070.00 其他
零星工程 576,677.01 78,873.12 655,550.13 其他
合计 517,398,342.18 54,351,073.1 90,970,978.80 480,778,436.52
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：上述科技园工程中的土地使用权均已用于借款抵押，详见本财务报表附注九(二)1[注6]、[注7]、[注8] 、[注9]之说明。
[注2]：上述美联加工区厂房及土地使用权已用于借款抵押，详见本财务报表附注八(二)4 1)[注4]之说明。
(3) 借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数
固定资产 其他减少
科技园工程 28,152,342.02 4,425,488.17 32,577,830.19
美联加工区厂1,252,179.15 1,252,179.15
小 计 29,404,521.17 4,425,488.17 33,830,009.34
(4) 经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。
13. 无形资产 期末数65,059,470.91
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 35,489,515.21 35,489,515.21 35,911,375.09 35,911,375.09
电能表销售网络 9,267,951.00 9,267,951.00 10,591,944.00 10,591,944.00
微电机专有技术 325,500.00 325,500.00 372,000.00 372,000.00
生产经营权 17,850,808.46 17,850,808.46 19,602,574.64 19,602,574.64
管理软件 2,125,696.24 2,125,696.24 2,412,793.38 2,412,793.38
合 计 65,059,470.91 65,059,470.91 68,890,687.11 68,890,687.11
(2) 无形资产增减变动情况
取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余
种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限
土地使用权 外购 40,988,975.86[注2] 35,911,375.09 421,859.88 35,489,515.21 5,499,460.65 41.7-50年
电能表销售 外购 26,479,860.00 10,591,944.00 1,323,993.00 9,267,951.00 17,211,909.00 4年
网络
微电机 投资
专有技术 转入 930,000.00 372,000.00 46,500.00 325,500.00 604,500.00 4年
生产经营权 外购 35,352,127.93 19,602,574.64 1,751,766.18 17,850,808.46 17,501,319.47 0.9-7.1年
管理软件 外购 4,925,021.16 2,412,793.38 18,000.00 305,097.14 2,125,696.24 2,799,324.92 1-9年
合 计 108,675,984.95 68,890,687.11 18,000.00 3,849,216.20 65,059,470.91 43,616,514.04
[注1]：期末抵押情况详见本财务报表附注九(二)2之说明。
(3) 经分析，上述无形资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。
14. 长期待摊费用 期末数9,132,000.41
项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余
发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销期限
办公楼装修 318,497.45 22,755.81 176,797.00 199,552.81 318,497.45
租赁费 8,840,240.00 8,693,128.00 299,605.71 8,393,522.29 446,717.71 10-20年
开办费 823,478.36 819,895.66 3,582.70 85,000.24 738,478.12 85,000.24
合 计 9,982,215.81 9,535,779.47 180,379.70 584,158.76 9,132,000.41 850,215.40
15．开发支出 期末数655,000.00
明细情况
项 目 期末数 期初数
多酶组合胶囊 655,000.00
合 计 655,000.00
16．商誉 期末数72,007,534.83
(1)明细情况
期末数 期初数
被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重庆华创 686,393.99 686,393.99 686,393.99 686,393.99
华武制药 313,201.64 313,201.64 313,201.64 313,201.64
南湖制药 9,661,059.70 9,661,059.70 9,661,059.70 9,661,059.70
美联制药 4,426,675.56 4,426,675.56 4,426,675.56 4,426,675.56
云南大麻 13,056,978.54 13,056,978.54 13,056,978.54 13,056,978.54
华立永正 30,658,231.14 30,658,231.14 30,658,231.14 30,658,231.14
华立九州 1,809,221.28 1,809,221.28 1,809,221.28 1,809,221.28
洪雅种植 6,749.166.67 6,749.166.67 6,749.166.67 6,749.166.67
广州万特 4,646,606.31 4,646,606.31 4,646,606.31 4,646,606.31
合 计 72,007,534.83 72,007,534.83 72,007,534.83 72,007,534.83
(2)期末,因未发现商誉存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。
17．递延所得税资产 期末数15,019,216.43
明细情况
项 目 期末数 期初数
坏帐准备计提引起的递延所得税资产 7,244,890.96 7,244,890.96
存货跌价准备计提引起的递延所得税资产 7,774,325.47
合 计 15,019,216.43 7,244,890.96
18. 短期借款 期末数805,661,646.45
明细情况
借款条件 期末数 期初数
信用借款 438,641,646.45 30,000,000.00
抵押借款 76,380,000.00[注1] 30,000,000.00
保证借款 231,100,000.00[注2] 673,000,000.00
保证+抵押借款 39,540,000.00[注3] 32,000,000.00
质押借款 13,568,385.28
贴现借款 20,000,000.00[注4]
合 计 805,661,646.45 778,568,385.28
[注1]：详见本财务报表附注九(二)1[注1]、[注2]、[注3]、[注5]、[注10] 、 [注11]之说明。
[注2]：详见本财务报表附注八(二)4(4)1）、2）、3）、5）之说明。
[注3]：详见本财务报表附注八(二)4(4)1)[注4]、2)[注2]和2)[注3]之说明。
[注4]：详见本财务报表附注九(二)2(1)之说明。
19. 应付票据 期末数330,795,512.24
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 320,295,512.24 475,531,966.77
商业承兑汇票 10,500,000.00
合 计 330,795,512.24 475,531,966.77
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
20. 应付账款 期末数361,252,823.24
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄3年以上的大额应付账款。
21. 预收账款 期末数77,991,691.88
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄1年以上的预收账款。
22．应付职工薪酬 期末数14,467,984.49
明细情况
项目 期末数 期初数
应付工资 5,531,917.38 4,884,308.35
应付福利费 8,151,844.67 5,246,861.71
养老保险金 388,149.90 210,417.07
失业保险金 110,755.02 120,567.29
医疗保险金 -10,816.02 -3,051.05
住房公积金 4,248.60 -19,740.40
工伤保险金 -12,443.25 243.44
生育保险金 1,520.83 59.68
其他 302,807.36 249,426.48
合计 14,467,984.49 10,689,092.57
23. 应交税金 期末数-10,517,925.42
明细情况
税 种 期末数 期初数 法定税率
增值税 -10,998,404.45 10,217,936.50 详见本财务报表附注三(一)
营业税 6,852.95 122,950.24 详见本财务报表附注三(二)
城市维护建设税 213,987.30 792,342.60 详见本财务报表附注三(三)
企业所得税 -281,971.33 5,402,480.44 详见本财务报表附注三(六)
代扣代缴个人所得税 304,548.63 126,441.29 按规定适用税率计缴
其他零星税费 237,061.48 237,828.77 按规定适用税率计缴
合 计 -10,517,925.42 16,899,979.84
24. 其他应付款 期末数201,469,808.92
(1) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
华立产业集团有限公司 88,000,000.00
小 计 88,000,000.00
(2) 无账龄3年以上的大额其他应付款。
25. 一年内到期的长期负债 期末数7,000,000.00
借款条件 期末数 期初数
保证借款
抵押借款 7,000,000.00[注] 2,003,410.00
合 计 7,000,000.00 2,003,410.00
[注]:详见财务报表附注九(二)1[注1]之说明。
26. 长期借款 期末数365,925,358.64
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 195,886,334.74[注1] 159,290,653.50
保证借款 170,039,023.90[注2] 151,653,022.10
合 计 365,925,358.64 310,943,675.60
[注1]：详见本财务报表附注九(二)之说明。
[注2]：详见本财务报表附注八(二)4(4)之说明。
27．专项应付款 期末数18,162,771.88
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
国家拨入的专门用途拨款 18,162,771.88 18,301,502.47
合 计 18,162,771.88 18,301,502.47
(2) 专项应付款项具体情况说明
①根据国家发改委和财政部发改高技[2003]2140号文件《关于下达2003年国家高技术产业发展项目第三批产业技术研究与开发资金经费指标计划的通知》，于2004年4月19日收到青蒿素及其衍生物复方制剂高技术产业化示范工程项目经费1,000万元。截至2007年6月30日，该项目尚在实施之中。
②根据杭州市经委、市财政局区发改综[2006]10号、区财[2006]10号文件《关于下达2005年第七批杭州市工业企业技术改造项目财政配套资助资金计划的通知》，子公司杭州华创分别于2005年12月24日、2006年1月26日、2006年3月28日及2007年5月28日合计收到微型振动电机生产线技术改造项目经费26万元。截至2007年6月30日，该项目尚在实施之中。
③根据云南省发改委和财政厅云发改投资[2005]606号，云财教[2005]115号文件《关于下达国家发展和改革委员会、财政部2005年第一批国家高技术产业发展项目产业技术研究与开发资金预算的通知》，子公司云南大麻于2005年12月9日收到云南工业用大麻优良新品种繁育及良种高技术开业化示范工程项目经费140万元；根据云南省发改委云发改投资[2005]245号文件《关于下达云南省2005年省预算内第二批投资计划的通知》，子公司云南大麻分别于2005年11月10日和12月9日收到云南工业用大麻优良新品种繁育及良种高技术开业化示范工程项目经费100万元和210万元；根据云南省发改委和财政厅云发改高技[2005]1142号，云财教[2005]350号文件《关于下达2005年第二批国家高技术产业发展项目产业技术研究与开发资金预算的通知》，子公司云南大麻于2005年12月16日收到云南工业用大麻优良新品种繁育及良种高技术开业化示范工程项目经费350万元；根据云南省人民政府、国家开发银行信用建设联合工作办公室云政信办[2006]16号文件《关于下达2006年第一批国债项目及国家高技术产业补助资金(政府信用贷款)计划的通知》，子公司云南大麻于2006年6月22日收到云南工业用大麻优良新品种繁育及良种高技术开业化示范工程项目经费200万元；根据云南省发改委和财政厅云发改高技[2006]1239号，云财教[2006]287号文件《关于下达2006年云南高技术产业发展项目省级科技三项费第二批项目计划和预算的通知》，子公司云南大麻于2006年10月31日收到云南工业用大麻优良新品种繁育及良种高技术开业化示范工程项目经费73万元。累计共收到项目专项补助资金1073万元，累计已支用3,867,228.12元，期末账面余额6,862,771.88元。
④根据四川省科技局国科发财字[2005]462号文，子公司同人泰于2006年12月16日收到科研项目经费104万元。
28. 股本 期末数487,731,995.00
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减 期末数
发 送股 公 其他 小计
行 积
新 金
股 转
股
(一)有 1．国家持股
限售条 2．国有法人持股
件股份 3．其他内资持股 149,421,392.00 -24,960,782.00 -24,960,782.00 124,460,610.00
其中：
境内法人持股 148,516,154.00 -24,386,600.00 -24,386,600.00 124,129,554.00
高管持股 905,238.00 -574,182.00 -574,182.00 331,056.00
4．外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份 149,421,392.00 -24,960,782.00 -24,960,782.00 124,460,610.00
合计
(二)无 1．人民币普通股 338,310,603.00 24,960,782.00 24,960,782.00 363,271,385.00
限售条 2．境内上市的外
件股份 资股
3．境外上市的外
资股
4．其他
已流通股份合计 338,310,603.00 24,960,782.00 24,960,782.00 363,271,385.00
（三）股份总数 487,731,995.00 0.00 0.00 487,731,995.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)有限售条件的流通股股东持有的流通股数量及限售条件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 有限售条件的股份数 可上市流通时间 限售条件
量（股）
华立产业集团有限公司[注 24,386,600 2007年12月22日 所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在
1] 65,917,554 2008年12月22日 十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期届满
海南禹航实业投资有限公 24,386,600 2007年12月22日 后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数
司[注2] 9,438,800 2008年12月22日 量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之
五，在二十四个月内不超过百分之十。同时华立产业
集团承诺，在本次股权分置改革方案实施完毕之后的
三十六个月之内，通过证券交易所挂牌出售的有限售
条件的股价，其出售价格不低于4.55元。（按05年度
利润分配后除权计算）
高管人员 331,056 根据《公司法》及《证券法》有关规定，其持有的股
份在任职期间不可出售。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：2007年4月9日，因公司股价高于4.55元，华立产业集团有限售条件的流通股24,386,600股上市流通，截至本财务报告批准报出日，华立产业集团剩余有限售条件的流通股股份数量为90,304,154股。
[注2]：海南禹航实业投资有限公司（以下简称海南禹航）有限售条件流通股58,212,000股，其中24,386,600股已于2006年12月28日取得上市流通权，至2007年6月30日收盘，海南禹航通过深圳证券交易所挂牌出售本公司股份计20,809,657股，占公司目前股份总额的4.27%，目前仍持有公司7.67%的股份。
(3) 股本变动情况的说明
股本变动情况详见本财务报表附注一。
29. 资本公积 期末数164,422,585.72
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 155,585,073.94 155,585,073.94
国家扶持基金 1,829,859.36 1,829,859.36
股权投资准备 3,620,165.97 3,620,165.97
其他资本公积 3,387,486.45 3,387,486.45
合 计 164,422,585.72 164,422,585.72
30. 盈余公积 期末数46,537,118.92
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 43,386,751.42 43,386,751.42
法定公益金
国家扶持基金 3,150,367.50 3,150,367.50
合计 46,537,118.92 46,537,118.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31. 未分配利润 期末数-7,627,650.28
(1) 明细情况
期初数 69,791,255.93
加：本期增加 -77,418,906.21
减：本期减少
期末数 -7,627,650.28
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数1,188,410,649.30/1,052,241,804.06
(1) 业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
电力仪器仪表销售 349,730,821.48 540,490,071.67
电机销售 26,106,431.77 15,165,074.67
青蒿素及其相关产品销售 68,938,010.40 146,408,866.88
燃气表销售 11,464,448.85
药品批发销售 760,170,945.66 641,332,506.07
水热表销售 3,895,450.07 1,843,613.47
其他药品销售 30,158,433.41 28,415,114.40
小 计 1,239,000,092.79 1,385,119,696.01
抵 销 50,589,443.49 15,115,646.61
合 计 1,188,410,649.30 1,370,004,049.40
主营业务成本
电力仪器仪表销售 257,247,911.64 396,891,453.60
电机销售 21,362,634.38 14,153,285.82
青蒿素及其相关产品销售 65,409,455.11 102,617,367.59
燃气表销售 9,333,313.04
药品批发销售 730,143,919.38 619,870,509.92
水热表销售 2,000,205.07 1,504,012.35
其他药品销售 26,667,121.97 24,492,932.94
小 计 1,102,831,247.55 1,168,862,875.26
抵 销 50,589,443.49 15,115,646.61
合 计 1,052,241,804.06 1,153,747,228.65
(2) 地区分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
华东地区 90,545,864.85 141,164,222.52
华南地区 387,174,628.14 439,385,328.05
华中地区 117,024,828.55 96,355,601.80
华北地区 452,256,666.98 393,740,498.09
西南地区 70,416,521.66 127,811,989.88
东北地区 28,686,912.01 23,962,847.06
西北地区 19,243,900.23 24,430,691.54
国外 73,650,770.38 138,268,517.07
小 计 1,239,000,092.79 1,385,119,696.01
抵 销 50,589,443.49 15,115,646.61
合 计 1,188,410,649.30 1,370,004,049.40
主营业务成本
华东地区 80,597,195.18 126,199,535.99
华南地区 326,855,143.09 378,194,364.54
华中地区 107,901,892.50 46,077,154.89
华北地区 424,133,264.19 374,155,148.02
西南地区 62,429,413.36 107,460,588.35
东北地区 24,146,244.91 20,169,458.88
西北地区 16,792,792.15 20,862,736.65
国外 59,975,302.18 95,743,887.94
小 计 1,102,831,247.55 1,168,862,875.26
抵 销 50,589,443.49 15,115,646.61
合 计 1,052,241,804.06 1,153,747,228.65
(3) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为118,769,258.88元，占公司全部主营业务收入的9.99%。
2．主营业务税金及附加 本期数1,854,326.85
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 33,598.90 6,024.48 按5%的税率计缴
城市维护建设税 1,179,760.06 342,105.28 详见本财务报表附注三(三)
教育费附加 626,899.36 44,292.03 详见本财务报表附注三(四)
能源交通建设附加费
其他 14,068.53 15,853.99
合 计 1,854,326.85 408,275.78
3. 其他业务利润 本期数6,056,148.97
项 目 本期数 上年同期数
业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润
材料销售 60,460,842.77 57,238,258.55 3,222,584.22 47,866,667.66 48,783,112.33 -916,444.67
租赁业务 703,544.80 752,503.77 -48,958.97 546,259.20 1,021,915.59 -475,656.39
无形资产转让
其他 3,452,165.96 569,642.24 2,882,523.72 2,622,066.94 498,562.92 2,123,504.02
合 计 64,616,553.53 58,560,404.56 6,056,148.97 51,034,993.80 50,303,590.84 731,402.96
4. 财务费用 本期数31,560,205.58
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 30,389,964.02 21,970,914.42
减：利息收入 3,541,375.52 2,109,613.50
汇兑损失 2,853,923.78 518,205.81
减：汇兑收益 432,720.36
其他 1,857,693.30 806,100.64
合 计 31,560,205.58 20,752,887.01
5. 投资收益 本期数482,407.59
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的被投资公司
所有者权益净增减的金额 482,407.59 1,136,501.38
其他 -805,176.22
合 计 482,407.59 331,325.16
6. 营业外收入 本期数2,919,576.80
项 目 本期数 上年同期数
增值税返还 2,025,236.25
处置固定资产净收益 254,897.68 105,763.54
赔款收入 47,969.13 500.00
罚款收入 27,090.10 141,110.54
废料收入 27,896.36
其他 2,561,723.53 139,880.90
财政补贴 5,347,031.75
合 计 2,919,576.80 7,759,522.98
7. 营业外支出 本期数2,380,348.03
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 1,388,610.17 371,008.24
捐赠支出 104,000.00 2,634,800.00
罚款支出 55,123.47 34,483.71
水利建设基金 504,075.06 176,246.10
其他 328,539.33 123,608.80
合 计 2,380,348.03 3,340,146.85
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收华立集团股份公司往来款 20,000,000.00
收新永正置业投资有限公司往来款 12,000,000.00
收农户青蒿草种植保证金 3,709,377.00
小 计 35,709,377.00
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付北京新永正置正有限公司往来款 24,000,000.00
支付丰源药业有限公司往来款 3,480,000.00
支付茂源药业有限公司往来款 2,200,000.00
销售费 56,253,001.58
研发技术服务费 1,024,866.01
运输费 4,248,510.28
差旅费 2,911,729.67
租赁费 1,186,586.38
广告费 213,162.79
邮电通讯费 859,926.49
业务招待费 2,592,234.56
办公费 2,328,817.36
会务费 710,705.63
水电物业费 1,514,678.80
招标费 99,197.00
汽车费 788,929.56
中介服务费 1,075,091.02
代理费用 11,512.60
小 计 105,498,949.73
3. 现金的期末余额
现金的期末余额为359,593,218.98元。
七、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数86,816.70
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 91,386.00 100.00 4,569.30 86,816.70 690,640.00 100.00 34,532.00 656,108.00
合 计 91,386.00 100.00 4,569.30 86,816.70 690,640.00 100.00 34,532.00 656,108.00
(2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为91,386.00元，占应收账款账面余额的100%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
2. 其他应收款 期末数345,479,528.36
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 343,931,214.09 81.16 17,196,560.71 326,734,653.38 322,589,105.44 93.37 16,129,455.22 306,459,650.22
1-2 年 11,120,509.61 2.62 1,112,050.96 10,008,458.65 10,689,133.07 3.09 1,068,913.30 9,620,219.76
2-3 年 7,059,602.89 1.67 1,058,940.43 6,000,662.46 11,946,221.70 3.46 1,791,933.26 10,154,288.45
3 年以上 3,908,219.81 0.92 1,172,465.94 2,735,753.87 265,440.00 0.08 79,632.00 185,808.00
合 计 366,019,546.40 100.00 20,540,018.04 345,479,528.36 345,489,900.21 100.00 19,069,933.78 326,419,966.43
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
重庆美联制药有限公司 69,936,537.58 往来款
北京华立科泰医药有限责任公司 59,355,031.63 往来款
北京华立九州医药有限公司 50,068,530.55 往来款
华立仪表集团股份有限公司 34,507,110.34 往来款
华立吉首青蒿素制药有限公司 28,659,609.71 往来款
浙江华立南湖制药有限公司 21,643,049.48 往来款
重庆华创机电有限公司 17,795,765.36 往来款
重庆华垫青蒿种植有限公司 12,215,469.75 往来款
小 计 294,181,104.40
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为242,526,819.81 元，占其他应收款账面余额的66.26%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
3. 长期股权投资 期末数736,260,296.31
明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 708,499,363.87 708,499,363.87 708,499,363.87 708,499,363.87
对合营企业投资 4,529,536.03 4,529,536.03 4,529,536.03 4,529,536.03
对联营企业投资 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
其他股权投资 19,231,396.41 19,231,396.41 19,231,396.41 19,231,396.41
合 计 736,260,296.31 736,260,296.31 736,260,296.31 736,260,296.31
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
三河华立商务发展
有限公司 45.00% 10年 4,000,000.00 4,000,000.00
小 计 4,000,000.00
b. 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期投资准备 本期股权投资 其他转出 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 增减额 差额增减额 数
三河华立商务
发展有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
小 计 4,000,000.00 4,000,000.00
成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
华立仪表集团 76.77% 未明确391,446,640.74 391,446,640.74
重庆华创 84.92% 未明确 9,323,306.33 9,323,306.33
华武制药 91.00% 未明确 55,584,430.94 55,584,430.94
吉首制药 96.85% 未明确 27,878,083.67 27,878,083.67
华立健 75.00% 未明确 8,432,323.49 8,432,323.49
华立科泰 92.50% 20年 44,292,137.44 44,292,137.44
杭州华创 60.00% 20年 5,344,774.15 5,344,774.15
南湖制药 70.00% 10年 10,447,732.12 10,447,732.12
美联制药 70.00% 15年 24,018,505.62 24,018,505.62
云南大麻 80.66% 10年 36,547,896.19 36,547,896.19
华立九州 88.24% 20年 69,343,894.90 69,343,894.90
洪雅种植 80.00% 10年 12,490,679.50 12,490,679.50
同人泰 65.24% 3年 12,574,017.43 12,574,017.43
华垫种植 95.00% 10年 566,488.31 566,488.31
华仁种植 100.00% 20年 208,453.04 208,453.04
安挺医药 50.00% 2年 4,529,536.03 4,529,536.03
有限公司（Activa Pharmaceuticals）
重庆华立地产（集团）
有限公司 19.00% 50年 8,911,396.41 8,911,396.41
重庆仪表功能材料工程
技术有限公司 9.10% 未明确 320,000.00 320,000.00
重庆福瑞制药
有限公司 60.00% 未明确 10,000,000.00 10,000,000.00
小 计 732,260,296.31 732,260,296.31
(二) 母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数16,900,569.94
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
青蒿素及其相关产品销售 16,900,569.94
合 计 16,900,569.94
(2) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为16,900,569.94元，占公司全部主营业务收入的100%。
2. 主营业务成本 本期数13,897,420.25
项 目 本期数 上年同期数
青蒿素及其相关产品销售 13,897,420.25
合 计 13,897,420.25
八、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1．存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表
人
华立集团股份有限公司 杭州市余杭区余杭镇 实业投资、国内及国际贸易、 母公司之母公司 股份有限公司 汪力成
直街181号 技术服务、管理咨询等
华立产业集团有限公司 杭州市余杭区余杭镇 仪器仪表﹑电子材料﹑机电设 母公司 有限责任公司 李以勤
直街181号 备及成套装置﹑家用电器等
华立仪表集团股份有限公 杭州市余杭区余杭镇 电力仪器仪表,仪表元器件,家 子公司[注1] 股份有限公司 刘德春
司 直街181号 用电器,新产品开发和咨询
杭州中盛仪器仪表有限公 杭州余杭区余杭镇宝 仪器仪表及配件、五金冲压件 子公司之子公司 有限责任公司 王宝全
司 塔工业区8号 、塑料制品的生产；其他
杭州华立科技园有限公司 杭州余杭区五常经济 房屋租赁、资产经营及物业管 子公司之子公司 有限责任公司 刘德春
开发区 理、仪器仪表销售等
华立仪表集团重庆仪表有 重庆市北碚区龙凤桥2 制造销售仪器仪表及原材料 子公司之子公司 有限责任公司 王治刚
限公司 58号
重庆华虹仪表有限公司 重庆市北碚区龙凤桥2 生产销售仪表仪器及其元件、 子公司之子公司 有限责任公司 潘光明
58号 电热管及元件、微型电机等
南充华立电能表有限公司 营山县三星工业园区 电工仪器、仪表、原材料及机 子公司之子公司 有限责任公司 王治刚
电一体化产品
浙江华立利源仪表有限公 杭州市余杭区闲林镇 生产:智能IC卡水表、电能表及 子公司之子公司[ 中外合资公司 金美星
司 联胜路8号 系统、远传水表及普通水表； 注2]
销售：本公司生产的产品
华立子蜂软件有限公司 杭州西湖区西斗门路1 技术开发、技术服务，销售： 子公司之子公司[ 有限责任公司 金美星
8号东三楼东侧 计算机软件 注3]
重庆华创机电有限公司 重庆市北碚区龙凤桥2 微型机电及配件的制造、销售 子公司 有限责任公司 周和平
58号 和技术开发、咨询等
杭州华创通信机电有限公 杭州市滨江区滨安路1 微特电机的制造及销售 子公司 有限责任公司 周和平
司 180号
重庆华立武陵山制药有限 酉阳县钟多镇翠屏街1 中成药、化学药品及制品、化 子公司 有限责任公司 唐文学
公司 08号 学原料药品制造等
重庆市华阳自然资源开发 酉阳县钟多镇翠屏街1 中药材种植﹑加工﹑销售﹑科 子公司之子公司 有限责任公司 刘永源
有限责任公司 08号 研开发﹑技术咨询﹑服务等
华立吉首青蒿素制药有公 吉首市乾州新区建新 青蒿素及其系列产品，其他中 子公司 有限责任公司 唐文学
司 路168号 西成药的生产销售
四川同人泰药业有限公司 四川省什邡市城南新 中西药制剂及原料生产、销售 子公司 有限责任公司 王可心
区 等
重庆华垫青蒿种植有限公 重庆市垫江县桂溪镇 青蒿种植﹑加工﹑销售 子公司 有限责任公司 袁子力
司 桂东街39号
四川华仁种植有限责任公 什邡市马祖镇凉水井 中药材种植、科研实验发展； 子公司 有限责任公司 袁子力
司 村七组 技术咨询服务、中药材新产品
技术服务
重庆美联制药有限公司 重庆市江北区大石坝 研制、生产、销售原料药（凭 子公司 中外合资企业 袁子力
南桥寺 许可证经营）
华立美联制药有限公司 美国加利福尼亚州 药品贸易 子公司之子公司 境外企业
洪雅美联曼地亚红豆杉种 洪雅县柳江镇 红豆杉种植、成品苗木加工销 子公司 有限责任公司 袁子力
植有限公司 售
洪雅美联植化有限责任公 洪雅县柳江镇场镇 人工种植曼地亚红豆杉加工及 子公司之子公司 有限责任公司 袁子力
司 销售
云南工业大麻股份有限公 昆明市经济开发区经 工业大麻的开发、研究、育种 子公司 有限责任公司 刘睿
司 开路1号 、繁种、推广种植、营销
云南汉普健康产品有限公 昆明市经济开发区经 批发、零售、代购代销等 子公司之子公司 有限责任公司 刘睿
司 开路1号
北京华立科泰医药有限责 北京市丰台区科学城 中成药、化学药制剂、抗生素 子公司 有限责任公司 赵晓光
任公司 中核路1号 、生化药品、医疗器材
北京比力必利文化传播有 北京市朝阳区将台乡 餐饮服务、销售酒、饮料等 子公司之子公司 有限责任公司 逯春明
限公司 安家楼村西
华立药业坦桑尼亚有限公 坦桑尼亚 医药制品的进出口、批发零售 子公司之子公司 有限责任公司 逯春明
司 等
上海珐迩玛实业有限公司 上海市普陀区常德路1 化学专业的技术开发、转让、 子公司之子公司[ 有限责任公司 逯春明
239号 咨询、服务等 注4]
浙江华立南湖制药有限公 嘉兴经济开发区云海 硬胶囊剂、合剂、片剂、糖浆 子公司 有限责任公司 逯春明
司 路205号 剂等的制造、加工
广州市华立健药业有限公 广州市白云区机场路1 医药、保健产品、化妆品的技 子公司 有限责任公司 赵晓光
司 0号金茂大厦 术研究开发、咨询
北京华立九州医药有限公 北京市丰台区科学城 批发、中成药、西药制剂 子公司 有限责任公司 赵晓光
司 中核路1号
北京华立永正医药有限责 北京市西城区双旗杆 销售中成药、化学药制剂抗生 子公司之子公司 有限责任公司 王可心
任公司 东里12号 素、生化药品、医疗器材
湖北华立正源医药有限公 武汉市东西湖区东西 批发中成药、化学药制剂 子公司之公司 有限责任公司 王可心
司 湖大道7032号
广东华立万特医药有限公 广州市越秀区解放北 批发零售中成药、化学药制剂 子公司之公司 有限责任公司 王可心
司 路868号6楼 、抗生素、生化药品、医疗器
材
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：2007年5月22日，公司与华立集团股份有限公司签署了《股权转让协议书》，转让标的：华立仪表集团股份有限公司19.60%的股权,股权转让价款为人民币1亿元，协议约定，以华立仪表在原公商行政管理部门登记的股东名册及其持有的股权等情况变更完毕，作为本次股权转让手续办理完成的标准，目前，转让手续正在办理中；
[注2]：子公司华立仪表集团下属全资子公司。注册资本人民币100万；经营期限自2007年3月19日至2017年3月18日；
[注3]：子公司华立仪表集团下属子公司,注册资本人民币500万,仪表集团持有75%股份；成立于2006年12月18日，注册号全合浙杭总字第007717号，经营期限自2006年12月18日至2026年12月17日；
[注4]：子公司北京科泰下属子公司。根据上海珐迩玛公司2007年2月28日股东会决议，由双方股东按原股权比例同比例增资50万，增资后，注册资本人民币100万；经营期限自2007年3月19日至2017年3月18日；
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
华立集团股份有限公司 303,380,000.00 303,380,000.00
华立产业集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
华立仪表集团股份有限公司 181,552,758.00 181,552,758.00
杭州中盛仪器仪表有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
杭州华立科技园有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
华立仪表集团重庆仪表有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
重庆华虹仪表有限公司 1,860,000.00 1,860,000.00
南充华立电能表有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
浙江华立利源仪表有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
华立子蜂软件有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
重庆华创机电有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
杭州华创通信机电有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
重庆华立武陵山制药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
重庆市华阳自然资源开发有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
华立吉首青蒿素制药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
四川同人泰药业有限公司 16,800,000.00 16,800,000.00
重庆华垫青蒿种植有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
四川华仁种植有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
重庆美联制药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
华立美联制药有限公司 EUR10,000.00 EUR10,000.00
洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
洪雅美联植化有限责任公司 500,000.00 500,000.00
云南工业用大麻股份有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00
云南汉普健康用品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
北京华立科泰医药有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
北京比力必利文化传播有限公司 500,000.00 500,000.00
华立药业坦桑尼亚有限公司 USD74,653.00 USD74,653.00
上海珐迩玛实业有限公司 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00
浙江华立南湖制药有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00
广州市华立健药业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
北京华立九州医药有限公司 85,000,000.00 85,000,000.00
北京华立永正医药有限责任公司 40,000,000.00 40,000,000.00
湖北华立正源医药有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
广东华立万特医药有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
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存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
华立产业集团有限公司 114,690,754.00 23.52 114,690,754.00 23.52
华立仪表集团股份有限公司 139,386,642.00 76.77 139,386,642.00 76.77
杭州中盛仪器仪表有限公司 7,500,000.00 75.00 7,500,000.00 75.00
杭州华立科技园有限公司 20,000,000.00 97.50 20,000,000.00 97.50
华立仪表集团重庆仪表有限 18,000,000.00 90.00 18,000,000.00 90.00
公司
重庆华虹仪表有限公司 1,860,000.00 94.90 1,860,000.00 94.90
南充华立电能表有限公司 780,000.00 52.00 780,000.00 52.00
浙江华立利源仪表有限公司 3,750,000.00 75.00 3,750,000.00 75.00
华立子蜂软件有限公司 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00
重庆华创机电有限公司 12,737,646.00 84.92 12,737,646.00 84.92
杭州华创通信机电有限公司 10,000,000.00 93.97 10,000,000.00 93.97
重庆华立武陵山制药有限公 9,100,000.00 91.00 9,100,000.00 91.00
司
重庆市华阳自然资源开发有 4,250,000.00 85.00 4,250,000.00 85.00
限责任公司
华立吉首青蒿素制药有公司 9,975,000.00 99.49 9,975,000.00 99.49
四川同人泰药业有限公司 11,920,000.00 69.57 11,920,000.00 69.57
重庆华垫青蒿种植有限公司 1,000,000.00 99.55 1,000,000.00 99.55
四川华仁种植有限公司 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00
重庆美联制药有限公司 21,000,000.00 70.00 21,000,000.00 70.00
华立美联制药有限公司 EUR8,000.00 80.00 EUR8,000.00 80.00
洪雅美联曼地亚红豆杉种植 1,200,000.00 80.00 1,200,000.00 80.00
有限公司
洪雅美联植化有限责任公司 450,000.00 90.00 450,000.00 90.00
云南工业用大麻股份有限公 28,232,000.00 80.66 28,232,000.00 80.66
司
云南汉普健康产品有限公司 4,750,000.00 95.00 4,750,000.00 95.00
北京华立科泰医药有限责任 4,625,000.00 92.50 4,625,000.00 92.50
公司
上海珐迩玛实业有限公司 475,000.00 95.00 475,000.00 950,000.00 95.00
北京比力必利文化传播有限 400,000.00 80.00 400,000.00 80.00
公司
华立药业坦桑尼亚有限公司 USD61,782.00 80.00 USD61,782.00 80.00
上海珐迩玛实业有限公司 475,000.00 95.00 475,000.00 95.00
浙江华立南湖制药有限公司 4,550,000.00 70.00 4,550,000.00 70.00
广州市华立健药业有限公司 22,500,000.00 75.00 22,500,000.00 75.00
北京华立九州医药有限公司 75,000,000.00 88.24 75,000,000.00 88.24
北京华立永正医药有限责任 34,000,000.00 85.00 34,000,000.00 85.00
公司
湖北华立正源医药有限公司 24,750,000.00 55.00 24,750,000.00 55.00
广东华立万特医药有限公司 14,000,000.00 70.00 14,000,000.00 70.00
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2．不存在控制关系的关联方
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企业名称 与本企业的关系
浙江华立科技股份有限公司 同受母公司控制
浙江华立电子技术有限公司 同受母公司控制
浙江华立医药投资集团有限公司 同受母公司控制
杭州新生印刷线路板有限公司 同受母公司控制
浙江华立生命科技有限公司 同受母公司控制
昆明制药集团股份有限公司 同受母公司控制
武汉健民药业集团股份有限公司 同受母公司控制
浙江华立通信技术有限公司 同受母公司控制
浙江华立国际发展有限公司 同受母公司之母公司控制
上海华浙国际贸易有限公司 同受母公司之母公司控制
上海华策投资有限公司 同受母公司之母公司控制
浙江华立市政环境艺术发展有限公司 同受母公司之母公司控制
重庆华立地产集团有限公司 同受母公司之母公司控制
中山华益电气有限公司 子公司之联营企业
杭州华立太商软件系统有限公司 子公司之联营企业
深圳华立南方电子技术有限公司 子公司之联营企业
昆明制药集团医药商业有限公司 昆明制药集团股份有限公司之子公司
昆明制药集团药品销售有限公司 昆明制药集团股份有限公司之子公司
昆明贝克诺顿销售有限公司 昆明制药集团股份有限公司之子公司
武汉健民中药工程有限责任公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司
武汉健民集团随州药业有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司
武汉健民药业集团十堰迪康制药有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司
武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司
武汉健民药业集团广州福高药业有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司
武汉健民集团玉竹医药公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司
山东药山医药有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司
重庆中药健民药业有限责任公司 武汉健民药业集团股份有限公司之联营企业
武汉健民大鹏药业有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之联营企业
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(二) 关联方交易情况
1. 采购货物
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企业名称 本期数 上年同期数
金额（万元） 定价政策 金额（万元） 定价政策
浙江华立科技股份有限公司 190.49 协议价 协议价
浙江华立电子技术有限公司 2,372.66 协议价 222.92 协议价
浙江华立国际发展有限公司 38.03 协议价 223.45 协议价
深圳华立南方电子技术有限公司 827.70 协议价 协议价
杭州新生印刷线路板有限公司 137.11 协议价 协议价
昆明制药集团股份有限公司 -463.94 协议价 2,261.34 协议价
昆明制药集团医药商业有限公司 260.68 协议价 协议价
昆明制药集团药品销售有限公司 263.01 协议价
武汉健民药业集团股份有限公司 210.85 协议价 协议价
武汉健民集团随州药业有限公司 70.15 协议价 协议价
武汉健民药业集团十堰迪康制药有限公司 -1.66 协议价
武汉健民药业集团广州福高药业有限公司 1.94 协议价 协议价
武汉健民大鹏药业有限公司 0.14 协议价 协议价
武汉健民集团玉竹医药公司 0.60 协议价 协议价
山东药山医药有限公司 212.13 协议价 协议价
重庆中药健民药业有限责任公司 18.53 协议价 协议价
小计 4,138.42 2,707.71
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2. 销售货物
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企业名称 本期数 上年同期数
金额（万元） 定价政策 金额（万元） 定价政策
浙江华立电子技术有限公司 - 协议价 235.99 协议价
浙江华立国际发展有限公司 2,529.24 协议价 3,909.79 协议价
昆明制药集团股份有限公司 632.54 协议价 5,623.74 协议价
武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 43.86 协议价 协议价
武汉健民药业集团广州福高药业有限公司 0.76 协议价 协议价
山东药山医药有限公司 63.02 协议价 协议价
小计 3,269.42 9,769.52
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3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额
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项目及企业名称 期末余额 占全部应收（付）款余额的
比重（%）
本期 上期 本期 上期
（1）应收账款
浙江华立电子技术有限公司 - 119,180.09
浙江华立国际发展有限公司 20,294,480.26 29,899,154.23
中山华益电气有限公司 4,243,951.46 3,528,719.80
昆明制药集团股份有限公司 11,234,618.46 7,160,000.00
山东药山医药有限公司 366,663.00 -
武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 6,647.25 -
武汉健民药业集团广州福高药业有限公司 10,713.64 -
小计 36,157,074.07 40,707,054.12
（2）其他应收款 - -
杭州华立太商软件系统有限公司 - 900,501.20
小计 900,501.20
（3）预付账款 -
武汉健民药业集团股份有限公司 396,487.28 -
武汉健民药业集团十堰康迪制药有限公司 19,511.60 -
深圳华立南方电子技术有限公司 3,073,021.64 -
浙江华立科技股份有限公司 - 988,055.94
小计 3,489,020.52 988,055.94
（4）应付账款
浙江华立科技股份有限公司 -378,467.30 -
浙江华立生命科技有限公司 15,274.40 -
昆明制药集团股份有限公司 93,495.13 5,655,268.95
昆明制药集团医药商业有限公司 8,903,815.74 -
昆明制药药品销售有限公司 590,484.30 -
武汉健民药业集团股份有限公司 373,040.67 -
武汉健民集团随州药业有限公司 235,793.06 -
武汉健民集团玉竹医药公司 3,510.00 -
山东药山医药有限公司 182,006.28 -
武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 9,254.53 -
小计 10,028,206.81 5,655,268.95
（5）预收账款
昆明制药集团股份有限公司 947,468.94 28,209,592.53
小计 947,468.94 28,209,592.53
（6）其他应付款
华立集团股份有限公司 88,000,000.00 34,498,372.82
华立产业集团有限公司 207,000.00 -
浙江华立国际发展有限公司 - 25,000.00
昆明制药集团股份有限公司 5,308,266.87 -
小计 93,515,266.87 34,523,372.82
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4. 其他关联方交易
(1) 租赁
2007年3月，子公司华立仪表集团与杭州天泽实业有限公司签订了房屋租赁合同，该公司将其位于杭州市西湖区西斗门工业区西斗门路18号科技大楼的1、3、4、7和8楼出租给华立仪表集团使用，租赁期为2007年1月1日至2007年9月30日。截至2007年6月30日，华立仪表集团共支付房租及物管费927,035.73元。
(2) 股权转让
2007年5月22日，公司与华立集团股份有限公司签署了《股权转让协议书》，转让标的为本公司持有的华立仪表集团股份有限公司19.60%的股权,股权转让价款为人民币1亿元，受让方为华立集团股份有限公司。协议约定，以华立仪表在原公商行政管理部门登记的股东名册及其持有的股权等情况变更完毕，作为本次股权转让手续办理完成的标准，目前，手续尚在办理之中；
(3)股权受让
2007年1月，根据子公司华立仪表集团与浙江华立科技股份有限公司签订的股权转让合同，受让浙江华立科技股份有限公司持有的浙江华立电子技术有限公司45%的股权计1,027万元,于2007年1月31日付讫该笔股权转让款。
(4) 担保
1) 本公司为关联方提供担保的情况
截止2007年6月30日，本公司为关联方提供保证担保的情况：（单位：万元）
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被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
浙江华立南湖制药有限公司 中国银行嘉兴分行 150.00 2007.12.11 [注1]
160.00 2007.12.13
500.00 2008.12.19
189.70 2007.12.29
浦发银行嘉兴分行 600.00 2007.12.19 [注2]
重庆华立武陵山制药有限公 华夏银行重庆北部新区支行 2,000.00 2007.09.27 [注3]
司 中信重庆高新支行 1,000.00 2007.9.27
重庆美联制药有限公司 重庆市商业银行临江门支行 800.00 2007.11.22 [注4]
重庆市商业银行临江门支行 2,000.00 2007.11.24
华夏银行重庆分行高新支行 900.00 2008.06.13
广州华立万特医药有限公司 白云农村信用社 2,000.00 2007.09.29
浦发银行广东分行东山支行 1,000.00 2008.02.12 [注5]
中国银行解放北路支行 2,600.00 2008.3.19
北京华立九州医药有限公司 华夏银行北京亮马河支行 500.00 2007.07.26 [注6]
湖北华立正源医药有限公司 武汉市建设银行钢城支行 1,200.00 2008.4.1 [注7]
华夏银行东西湖支行 1,000.00 2008.1.1
华立吉首青蒿素制药有限公 中国银行吉首分行 1,500.00 2008.06.28 [注8]
司 2,000.00 2008.07.22
四川同人泰药业有限公司 中国农业银行什邡支行 500.00 2008.03.10 [注9]
1,150.00 2009.07.20 [注10]
德阳市商业银行什邡支行 300.00 2008.03.20
300.00 2008.03.23
华立仪表集团股份有限公司 中国工商银行余杭支行 5,000.00 2011.06.29 [注11]
中国农业银行杭州西湖支行 5,000.00 2010.05.29
2,000.00 2010.10.24
3,000.00 2010.10.24
小计 37,349.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：2007年1月1日，公司与中国银行嘉兴市分行签订《最高额保证合同》,为子公司南湖制药在2007年1月1日至2009年12月31日期间不超过1,000万元人民币的借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保。截至2006年12月31日，南湖制药在此信用额度下的借款余额为999.70万元。(其中，借款800万,票据189.70万)
[注2]：2007年7月19日，公司与上海浦东发展银行嘉兴支行签订《最高额保证合同》,为子公司南湖制药在2007年6月19日至2008年6月19日期间不超过600万元人民币的借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保。截至2006年12月31日，南湖制药已在此信用额度下办理的承兑净余额为300万元（其中承兑余额为7,500,000.00元，保证金为4,500,000.00元），取得的借款余额为300万元。
[注3]：2006年9月28日，公司与中信银行重庆高新支行签订《最高额保证合同》,为子公司华武制药在2006年9月28日至2007年9月27日期间不超过2,000万元人民币的借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保。截至2007年6月30日，华武制药已在此信用额度下办理的承兑净余额为1,000万元（其中承兑余额为2,000万元，保证金为1,000万元），取得的借款余额为1,000万元。
2006年9月28日，公司与华夏银行重庆北部新区支行签订《最高额保证合同》,为子公司华武制药在2006年9月28日至2007年9月27日期间不超过2,000万元人民币的借款提供保证式担保。截至2007年6月30日，华武制药已在此信用额度下办理借款余额为2,000万元。
[注4]：2006年11月21日，公司与重庆市商业银行临江门支行签订《（最高额）授信业务总合同》，为子公司美联制药在2006年11月22日至2007年11月22日期间不超过5,000万元人民币的借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保，其中最高借款额度为1,000万元；银行承兑汇票最高额度为4,000万元。截至2007年6月30日，美联制药在此额度下取得的借款余额为800万元；办理的承兑净余额为2,000万元。
2007年6月14日，公司与华夏银行重庆分行高新支行签订《最高额保证合同》，为子公司美联制药在2007年6月14日至2008年6月13日期间不超过900万元人民币的借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保。截至2007年6月30日，美联制药在此额度下取得的借款余额为900万元。同时根据美联制药与华夏银行重庆分行高新支行签订《最高额抵押合同》，美联制药以其拥有的重庆北部新区经开区C36号土地使用权及在建工程(账面余额2,618.24万元)为上述借款提供抵押式担保，担保额度为900万元，期限为2007年6月至2008年6月。
[注5]：2007年2月12日，公司与上海浦东发展银行广东分行东山支行签订《最高额保证合同》，为子公司广州万特在2007年2月13日至2008年2月12日期间不超过1,000万元人民币的借款额度提供保证式担保。截至2007年6月30日，广州万特在此额度下的借款余额为1,000万元。
2007年3月20日，公司与中国银行广州分行解放北路支行签订《最高额保证合同》，为子公司广州万特在2007年2月13日至2008年2月12日期间不超过3,000万元人民币的借款额度(1500万流动资金贷款加1500万应收帐款保理及承兑汇票)提供保证式担保。截至2007年6月30日，广州万特在此额度下的借款余额为2,600万元。
[注6]：2006年7月7日，公司与华夏银行北京亮马河支行签订《最高额保证合同》，为子公司华立九州在2006年7月7日至2007年7月26日期间不超过1,500万元人民币的借款额度提供保证式担保。截至2007年6月30日，华立九州在此额度下的借款余额为500万元。
[注7]：2007年4月1日，公司与武汉建设银行钢城支行签订《最高额保证合同》，为子公司华立正源在2007年4月1日至2008年4月1日期间不超过3,000万元人民币的银行承兑汇票借款额度提供保证式担保。截至2007年6月30日，华立正源在此额度下的借款余额为1,200万元。
2007年1月2日，公司与华夏银行东西湖支行签订《最高额保证合同》，为子公司华立正源在2007年1月2日至2008年1月1日期间不超过2,000万元人民币的借款额度提供保证式担保。截至2007年6月30日，华立正源在此额度下的借款余额为1,000万元。
[注8]：2007年6月28日，公司与中国银行吉首分行签订《最高额保证合同》，为子公司吉首制药在2007年6月28日至2008年6月28日期间不超过2,500万元人民币借款额度提供保证式担保。截至2007年6月30日，吉首制药在此额度下的借款余额为1,500万元。
2005年7月20日，公司与中国银行吉首分行签订《最高额保证合同》，为子公司吉首制药在2005年7月20日至2008年7月22日期间不超过2,000万元人民币借款额度提供保证式担保。截至2007年6月30日，吉首制药在此额度下的借款余额为2,000万元。
[注9]：2007年3月12日，公司与中国农业银行什邡支行签订《最高额保证合同》，为子公司四川同人泰在2007年3月12日至2008年3月10日期间不超过600万元人民币借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保。截至2007年6月30日，四川同人泰在此额度下的借款余额为500万元。
[注10]：2006年8月5日，公司与中国农业银行什邡支行签订《最高额保证合同》，为子公司四川同人泰在2006年8月11日至2009年7月20日期间不超过1,200万元人民币借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保。截至2006年12月31日，四川同人泰在此额度下的借款余额为1,150万元。
[注11]：2005年6月30日，公司与中国工商银行余杭支行签订《最高额保证合同》，为子公司华立仪表集团在2005年6月30日至2011年6月29日期间不超过5,000万元人民币借款提供保证式担保。截至2007年6月30日，华立仪表集团在此额度下的借款余额为5,000万元。
2) 关联方为本公司提供担保的情况
截止2007年6月30日，关联方为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
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关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
华立产业集团有限公司 中国银行重庆市分行 4,000.00 2008.05.20 [注1]
2,900.00 2007.05.16
4,000.00 2007.07.23
1,000.00 2007.07.24
365.00[注2] 2007.07.27
2,235.00[注3] 2007.07.31
1,100.00 2007.09.27
2,000.00 2007.09.28
400.00[注4] 2008.5.27
中国银行北碚支行 2,000.00 2007.10.18
深发行重庆江北支行 1,000.00 2007.09.05 [注5]
2,000.00 2007.09.06
2,000.00 2007.09.09
中信银行重庆市分行 3,000.00 2007.07.03 [注6]
兴业银行重庆分行 2,000.00 2007.11.01 [注7]
2,000.00 2007.11.05
小计 32,000.00
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[注1]：2006年7月14日，华立产业集团与中国银行重庆市分行签订《最高额保证合同》,为本公司在2006年7月14日至2007年7月13日期间不超过20,000万元人民币的借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保。截至2007年6月30日，本公司在此信用额度下的借款余额为20,000万元。
[注2]：该借款同时由华武制药以其拥有的房屋及土地使用权提供抵押式保证。2006年7月14日，子公司华武制药与中国银行重庆市分行签订《最高额抵押合同》，华武制药以其拥有的酉315房产证[2005]字第01377号房屋及土地使用权为本公司提供最高额度为365万元的抵押式保证，担保期限为2006年7月14日至2007年7月13日。截至2007年6月30日，该等房屋账面原值16,615,029.87元，账面净值14,710,987.96元。
[注3]：该借款同时由本公司以拥有的被北碚医药基地房屋及土地使用权提供抵押式保证。2006年7月14日，本公司与中国银行重庆市分行签订《最高额抵押合同》，公司以拥有的北碚医药基地厂房及土地使用权为公司在该行的最高额度为2,235万元的借款提供抵押担保，担保期限为2006年7月14日至2007年7月13日。截至2007年6月30日，该房屋账面原值30,435,781.57元，账面净值29,153,453.57元；土地使用权账面原值13,423,603.10元，账面净值13,052,181.86元。
[注4]：该借款同时由本公司以拥有的办公楼及车库提供抵押式保证。2006年7月14日，本公司与中国银行重庆市分行签订《最高额抵押合同》，公司以拥有的渝103字第032065及046239号房产为公司在该行的最高额度为400万元的借款提供抵押担保，担保期限为2007年5月28日至2008年5月27日。截至2007年6月30日，该办公楼及车库账面原值3,470,508.81元，账面净值2,862,897.23元；
[注5]：2007年3月5日，华立产业集团与中国深圳发展银行重庆江北支行签订《最高额保证合同》,为本公司在2007年3月5日至2008年3月5日期间不超过5,000万元人民币的借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保。截至2007年6月30日，本公司在此信用额度下取得的借款余额为5,000万元。
[注6]：2006年6月28日，华立产业集团与中信银行重庆市分行《最高额保证合同》,为本公司在2006年7月4日至2007年7月3日期间不超过5,500万元人民币的借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保。截至2007年6月30日，本公司在此信用额度下办理的承兑净余额为1,000万元（其中承兑余额为2,000万元，保证金为1,000万元），取得的借款余额为3,000万元。
[注7]：2005年12月30日，华立产业集团有限公司与兴业银行重庆分行签订《最高额保证合同》，为本公司在2005年12月21日至2006年12月20日期间不超过5,000万元人民币的借款及银行承兑汇票等贸易融资授信提供保证式担保。2006年12月,后续担保合同续签,时间延长到2007年11月01日和2007年11月05日。截至2007年6月30日，本公司在此信用额度下的借款余额为4,000万元。
3) 关联方为子公司提供担保的情况
截止2007年6月30日，关联方为子公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
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关联方名称 子公司名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
华立产业集团有限 华立仪表集团股份 中国银行浙江省分行 3,000.00 2008.03.13 [注1]
公司 有限公司 4,000.00 2008.02.27
6,000.00 2008.01.04
3,136.41 2007.10.24
工行杭州众安支行 2,000.00 2008.06.13
深圳发展银行杭州武林 2,000.00 2007.08.08
支行 3,000.00 2007.08.06
民生银行武林支行 1,074.72 2007.10.24
小计 24,211.13
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[注1]：2006年6月30日，华立产业集团有限公司与中国银行浙江省分行签订《最高额保证合同》，为子公司华立仪表集团在2006年5月10日至2008年5月10日期间不超过20,000万元人民币的借款提供保证式担保。截至2007年6月30日，华立仪表集团在此信用额度下的借款余额为16,136.41万元。(其中借款13,000万元,银行承兑汇票3,136.41万元)。
4) 子公司为关联方提供担保的情况
截止2007年6月30日，子公司为关联方提供保证担保的情况：（单位：万元）
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子公司名称 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
华立仪表集团股份 华立产业集团有限 招商银行杭州解放支行 6,000.00 2008.06.08
有限公司 公司 4,000.00 2007.11.20
2,000.00 2007.12.05
小计 12,000.00
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5) 子公司之间相互提供担保的情况
截止2007年6月30日，子公司相互提供保证担保的情况：（单位：万元）
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担保方名称 被担保方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
北京华立九州医药 北京华立永正医药有 北京银行朝外支行 1,000.00 2007.09.26
有限公司 限公司 2,000.00 2007.11.23
深圳发展北京神华支行 1,000.00 2007.12.30
800.00 2008.4.29
北京华立科泰医药有 北京银行朝外支行 1,000.00 2008.04.27
限责任公司 浦发行北京知春路支行 1,000.00 2008.6
小计 6,800.00
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6) 其他担保事项
①2005年6月6日，公司与嘉兴市商业银行嘉兴支行签订《银行承兑最高额保证合同》，
为南湖制药在2005年6月6日至2008年12月19日期间不超过300万元人民币的借款及银行承兑汇票、信用证开证等贸易融资授信提供保证式担保。截至2007年6月30日，南湖制药在此额度下办理的承兑净余额为2,986,600.00元。
②2007年1月2日，公司与华夏银行武汉东西湖支行签订《最高额保证合同》,为子公司华立正源在2007年1月2日至2008年1月1日期间不超过3,800万元人民币的借款及银行承兑汇票、信用证开证等贸易融资授信提供保证担保。截至2007年6月30日，华立正源已在此保证额度下办理的承兑净余额为2,800万元。
(5) 向关联方人士支付报酬
2007年度1-6月公司共有关联方人士24人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额100.02万元。关联方人士报酬方案如下：
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关联方人士姓名 职务 1-6月报酬(万元) 备注
赵晓光 董事长 9.00
袁子力 执行董事 2.70 1-3月
周和平 执行董事 6.60
吴晓球 独立董事 3.27
钟朋荣 独立董事 3.27
王瑞平 独立董事 3.27
裴蓉 董事 1.64 1-3月
何勤 董事 3.27
刘小斌 董事 3.27
赵江华 董事 1.64 4-6月
帅新武 监事 0.60
方成强 监事 0.60
李建平 监事 0.30 4-6月
黄开军 监事 0.30 1-3月
王金坤 监事 0.40
胡春果 监事 6.62
叶艳 监事 2.05
逯春明 总裁 13.07
陈以三 副总裁 11.10
刘永源 副总裁 4.20
王可心 副总裁 3.55
熊波 董事长助理 6.62
宋大捷 董事会秘书 5.60
张中平 财务总监 7.08
合计 100.02
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九、或有事项
(一) 已贴现/转让商业承兑汇票
本期无已贴现/转让且尚未到期商业承兑汇票。
(二) 公司提供的各种债务担保
1．截止2007年6月30日，公司及子公司财产抵押担保的情况：（单位：万元）
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被担保单位 抵押物 抵押权人 抵押物 担保借款余额 借款到期日
账面原值 账面净值
浙江华立南湖 房屋及土地使用权 中行嘉兴市分行 2,121.88 2,004.37 150.00 2008.12.07 [注1]
制药有限公司 300.00 2007.12.20
500.00 2008.03.25
288.00 2007.12.21
200.00 2007.8.28
湖北华立正源 房屋及土地使用权 华夏银行东西湖 3,530.80 3,382.05 500.00 2008.05.14 [注2]
医药有限公司 支行 500.00 2008.05.14
建行钢城支行 700.00 2007.08.28
四川同人泰药 土地使用权 中国农业银行什 883.05 798.29 354.00 2008.04.20 [注3]
业有限公司 机器设备 邡支行 2,702.83 2,038.87 600.00 2009.08.10 [注4]
云南工业大麻 房屋及土地 华夏银行昆明滇 1,665.92 1,547.99 500.00 2007.08.07 [注5]
股份有限公司 池支行 1,000.00 2008.08.07
洪雅美联植化 土地使用权 洪雅县柳江农村 80.00 80.00 200.00 2009.05.30
有限责任公司 信用合作社
重庆美联制药 土地使用权及在建 华夏银行重庆分 2,618.24 2,618.24 900.00 2008.06.03 [注6]
有限公司 工程 行高新支行
华立仪表集团 在建工程 中国工商银行余 14,889.44 14,889.44 2,000.00 2010.09.20 [注7]
股份有限公司 杭支行 1,000.00 2010.12.10
2,000.00 2011.03.10
3,000.00 2010.6.30
中国农业银行杭 4,300.00 2011.05.09 [注8]
州市西湖支行 4,300.00 2011.05.09 [注9]
重庆华立药业 土地及房屋 中国银行重庆市 4385.94 4,220.56 2,235.00 2007.7.31 [注10]
股份有限公司 分行
房屋及车库 中国银行重庆市 347.05 286.29 400.00 2008.5.27 [注11]
分行
小计 33,225.15 31,866.10 25,927.00
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[注1]：2007年1月1日，子公司南湖制药与中国银行嘉兴市分行签订《最高额抵押合同》，以其拥有的嘉兴市经济开发区205号的房屋（建筑面积9,706.53㎡，房产证号分别为嘉房权证禾字第0141585号、嘉房权证禾字第0141584号）及相应的土地使用权（面积总计29,901.20㎡，土地证号分别为嘉土国用[2005]第19566号、嘉土国用[2005]第19567号和嘉土国用[2005]第19569号）作价1,671万元，为其在中国银行嘉兴市分行取得的最高额不超过1,500万元的借款提供抵押式担保，担保期限为2007年1月1日至2009年12月31日。截至2007年6月30日，南湖制药在该合同项下借款余额为1,438.00万元。
[注2]：2005年5月30日，子公司华立正源与华夏银行武汉东西湖支行及中国建设银行股份有限公司武汉钢城支行签订《最高额抵押合同》，以其拥有的东国用[2005]第050106004-3号、东国用[2005]第050106004-2号土地使用权证项下土地及相关房屋为其在中国建设银行股份有限公司武汉钢城支行申请使用的2,500万元人民币最高授信额度提供抵押式担保，担保期限为2005年5月30日至2008年8月30日。截至2007年6月30日，公司在此授信额度下借款余额为1700万元。
[注3]：2006年4月21日，子公司四川同人泰与中国农业银行什邡支行签订《最高额抵押合同》，以其拥有的土地使用权为其在中国农业银行什邡支行取得的最高额不超过500万元的借款提供抵押式担保，担保期限为2006年4月21日至2008年4月20日。截至2007年6月30日，四川同人泰在该合同项下借款余额为354万元。
[注4]：2006年8月1日，子公司四川同人泰与中国农业银行什邡支行签订《最高额抵押合同》，以其拥有的机器设备为其在中国农业银行什邡支行取得的最高额不超过600万元的借款提供抵押式担保，担保期限为2006年8月1日至2007年7月25日。截至2007年6月30日，四川同人泰在该合同项下借款余额为600万元。
[注5]：2006年7月1日，子公司云南大麻与华夏银行昆明滇池支行签订《最高额抵押合同》，以其拥有的房屋及土地使用权为其在华夏银行昆明滇池支行取得的最高额不超过1,500万元的借款提供抵押式担保，担保期限为2006年7月1日至2007年6月30日。截至2007年6月30日，公司在此授信额度下借款余额为1,500万元。
[注6]：详见本财务报表附注八(二)4(4)1)[注6]之说明。
[注7]：2005年9月27日，子公司华立仪表集团与中国工商银行余杭支行签订《最高额抵押合同》，以其拥有的位于杭州余杭区闲林镇的杭余出国用(2005)第118-17号土地使用权证下的土地使用权为其在中国工商银行余杭支行取得的最高额度不超过8,255万元的借款提供抵押式担保，担保期限为2005年9月27日至2007年9月20日。
2007年2月12日, 子公司华立仪表集团与中国工商银行余杭支行重新签订《最高额抵押合同》，以其拥有的位于杭州余杭区闲林镇的杭余出国用(2005)第118-17号土地使用权证下的土地使用权为其在中国工商银行余杭支行取得的最高额度不超过19,729 万元的借款提供抵押式担保，担保期限为2007年2月13日至2009年2月12日。截至2007年6月30日，华立仪表集团在该合同项下借款余额为8,000万元。
[注8]：2006年5月10日，子公司华立仪表集团与中国农业银行杭州市西湖支行签订《最高额抵押合同》，以其拥有的位于杭州余杭区闲林镇的杭余出国用(2005)第118-17号土地使用权证下的土地使用权为其在中国工商银行余杭支行取得的最高额度不超过5,000万元的借款提供抵押式担保，担保期限为2006年5月10日至2011年5月9日。截至2007年6月30日，华立仪表集团在该合同项下借款余额为4,300万元。
[注9]：2006年5月10日，子公司华立仪表集团与中国农业银行杭州市西湖支行签订《最高额抵押合同》，以其拥有的位于杭州余杭区闲林镇的杭余出国用(2005)第118-696号土地使用权证下的土地使用权为其在中国工商银行余杭支行取得的最高额度不超过5,000万元的借款提供抵押式担保，担保期限为2006年5月10日至2011年5月9日。截至2007年6月30日，华立仪表集团在该合同项下借款余额为4,300万元。
[注10] 详见本财务报表附注八(二)4(4)1)[注3]之说明。
[注11] 详见本财务报表附注八(二)4(4)1)[注4]之说明。
2．截止2007年6月30日，公司及子公司财产质押担保的情况：
(1) 2006年12月1日，子公司广州万特与中国银行广东国际大厦支行签订《国内商业发票贴现协议》，以其拥有的应收账款为其在中国银行广东国际大厦支行最高额不超过2,000万元的借款做质押式担保，担保期限为2006年11月24日至2007年11月24日。截至2007年6月30日，广州万特在该合同项下借款余额为20,000,000.00元。
(2) 子公司重庆华创以其拥有的银行承兑汇票作质押为其在中国银行北碚支行办理的银行承兑汇票提供质押式担保。截至2007年6月30日，重庆华创在该行办理的承兑汇票余额为2,092，771.98元，相应用于质押的应收票据余额为2,092,771.98元。
3．本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注八(二)4(4)1)之说明。
(三) 其他或有事项
1．截至2007年6月30日，子公司重庆华创应收账款－广州南方高科有限公司(以下简称南方高科)1,009,126.35元，因该公司经营不善遭法院查封，公司于2006年10月16日向广东省广州市萝岗区人民法院提起诉讼，要求清偿货款。2006年11月10日，广东省广州市萝岗区人民法院以（2006）萝法民二初字321号《民事调解书》，南方高科确认欠公司货款1,000,426.70元（与账面差异8,699.35元，系以前年度退货未冲销部分）。目前已申请法院对广州南方高科相关资产进行冻结。
2．截至2007年6月30日，公司应收账款－上海迪比特实业有限公司(以下简称上海迪比特)账面余额1,329,226.02元，因该公司准备停业，公司于2006年1月25日向上海市闵行区人民法院提起诉讼，要求对方清欠货款。2006年12月26日，上海市闵行区人民法院以（2006）闵民二（商）初字第445号《民事判决书》判决本公司胜诉。目前已申请法院对上海迪比特相关资产进行冻结。
十、承诺事项
本期公司无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
2007年7月31日，根据子公司华立仪表集团与浙江华立科技股份有限公司签订的股权转让合同，华立仪表集团以浙江华立电子技术有限公司的净资产评估价值为基础，受让浙江华立科技股份有限公司持有的浙江华立电子技术有限公司30%的股权计685万元。
十二、其他重要事项
(一)债务重组事项
公司报告期内无重大债务重组事项。
(二)非货币性交易事项
公司报告期内无重大非货币性交易事项。
(三) 资产置换、转让及其出售行为的说明
2007年5月22日，公司与华立集团股份有限公司签署了《股权转让协议书》，转让标的：华立仪表集团股份有限公司19.60%的股权,股权转让价款为人民币1亿元，协议约定，以华立仪表在原公商行政管理部门登记的股东名册及其持有的股权等情况变更完毕，作为本次股权转让手续办理完成的标准，截止报告期末转让手续还在办理中。
(四) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项
1. 公司第一大股东华立产业集团承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占华立控股股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。同时，华立产业集团承诺，在本次股权分置改革方案实施完毕之后的三十六个月之内，通过证券交易所挂牌交易出售的有限售条件的股份，其出售价格不低于每股5元。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人将卖出资金划入上市公司帐户，归全体股东所有。在华立药业因利润分配、公积金转增股本、增发新股或配股等情况而导致股份或股东权益发生变化时，该设定价格将相应除权计算。由于华立药业实施了2005 年度利润分配方案：以2005 年末总股本443,392,723股为基数，向全体股东每十股派发红股1 股，每十股派发现金红利0.2 元（含税）。根据相应除权计算，该项特别承诺调整为：在本次股权分置改革方案实施完毕之后的三十六个月之内，华立产业集团通过证券交易所挂牌交易出售的有限售条件的股份，其出售价格不低于每股4.55元。
截止2007年6月30日收盘,公司第二大股东海南禹航实业投资有限公司通过深圳证券交易所挂牌交易出售公司股份共计20,809,657股(占公司总股本的4. 27%)后,仍持有公司37,402,343股股份,占公司总股本的7.67%.
根据上述承诺，截至2007年6月30日，持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东所持有的公司股份中尚有124,129,554股处于限售期。
(五) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：
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项目 2007年1-6月
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 2,830,564.75
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 230,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益外）
委托投资损益
各项非经常性营业外收入、支出 309,228.76
以前年度已经计提各项减值准备的转回
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小计 3,369,793.51
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示）
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 266,654.37
非经常性损益净额 3,103,139.14
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七、备查文件
（一）载有董事长签章的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
重庆华立药业股份有限公司
董事长：赵晓光
二OO七年八月二十七日