广西虎威股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称：广西虎威股份有限公司
英文名称：GUANGXI HUWEI GO.LTD
2、公司地址：广西北流市城郊老虎冲
邮政编码：537400
3、公司法定代表人：黄承发
4、公司咨询机构：董事会办公室
联系电话：(0775)6222508转2303
传真：(0775)622484
二、主要财务数据及财务指标
单位：人民币元
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1、主营业务收入 72067366 79932745 -9.84
2、净利润 8546180 7139333 19.71
3、总资产 149687612 97550504 53.45
4、股东权益 125152177 57663223 117.04
5、每股收益 0.141 0.158 10.76
6、每股净资产 2.07 1.28 61.72
7、净资产收益率(%) 6.83 12.38 -5.55
8、股东权益比率(%) 83.61 59.11 24.5
注：扣除发行新股申购无效资金利息4,600,000元，本公司1996 年度净利润
4,636,180.50元，每股净收益0.077元，每股净资产2.00元，净资产收益率3.82%。
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
1996年在社会各界人士的关怀及广大股东的大力支持下，公司全体员工团结协
作，共同努力，克服了市场疲软、资金紧缺、竞争激烈等困难，全年公司实现水泥
产量3397577.5吨，销售水泥329423.45吨，实现主营业务收入72067366元，净利润
8546180元。保持较好的水泥产品质量水平，使水泥出厂合格率、 富裕标号合格率
、袋重合格率均达100%。
2、本年度主营业务收入， 利润实际完成情况分析一九九六年公司实现主营业
务收入72067366元，比上年下降9.84%，比预测下降29.23%，利润总额10054330 元
，比年度预测下降46.59%，造成主营业务收入和利润总额下降的主要原因：(1) 受
国家宏观调控的直接影响，水泥行业与基本建设关系非常密切，国家继续从严控制
固定资产投入，压缩信贷规模，建设热降温，建设项目减少，水泥需要量下降；(
2)本地区水泥供过于求，并且受周边水泥市场所制约， 水泥价格明显下降； ( 3
)原材料、动力、运输价格上涨、成本提高；(4)其它因素影响。
3、96年度发行新股及募集资金使用情况
经中国证监会批准，1996年9月5日公司采用“上网定价”发生方式在深圳证券
交易所公司发行A股1550万股，募信资金6014万元(已扣除发行费用)。
募集资金到位后，公司严格按照招股说明书使用募集资金，其中用于机械立窑
水泥生产线的技术改造项目1309.17 万元，该项目96 年3 月通过银行贷款540
.43万元已先期投入，该项目已竣工并投入运行。 贝赛尔砌块生产线项目和西式瓦
生产线项目，由于市场发生重大变化，为了对广大投资者负责，需对原项目进行重
新论证。
四、股本变化及股本结构情况结构情况
1、股本变化及股本结构情况
截止1996年末，公司股本结构如下：
单位：万股
股份类别 年初数 本年增减 年末数
一、尚未流通部分
1、发起人股份 2880 0 2880
其中：国家股 2880 0 2880
2、募集法人股 724 0 724
3、内部职工持股 901 -450 451
尚未流通股份合计 4505 -450 4505
二、已流通股份
社会公众股 0 2000 2000
三、股份总额 4505 1550 6055
股本变动原因
1996年9月15日公司获准向社会公开发行公众股2000万股A股( 其中内
部职工股占用额度上市450万股)，公司总股本由95年末的4505万股增加到6055万股。
前十名股东的持股情况
名次 股东名称 年末持股数万股 占总股本(%)
① 北流市国有资产管理局
(代表国家持有) 2880 47.56
② 柳州钢铁厂炼铁分厂 200 3.30
③ 广西光发房地产开发公司 100 1.65
④ 北流市工商银行劳动服务公司 80 1.32
⑤ 北流市银信贸易公司 80 1.32
⑥ 北流市银新实业公司 60 0.99
⑦ 北流市供电公司 54.5 0.9
⑧ 刘学成 54.16 0.89
⑨ 祖 宁 50 0.83
⑩ 湖南湘敏咨询有限公司 43.91 0.72
截止1996年末，在深圳证券登记公司的本公司股东总数为11773户。 其中
：国家股东1名，法人股东21名，个人股东11751名。
2、公司董事、监事及高级管理人员持股东情况
姓名 职 务 持股数(股)
黄承发 董事长兼总经理 1000
陈 权 副董事长兼副总经理、总会计师 1000
梁福浩 董事长兼副总经理、总工程师 1000
陈武基 董事兼副总经理 1000
张兴华 董事 1000
张演荣 董事 1000
黄培盛 董事 0
骆志光 副总经理 1000
卢仕海 监事会召集人 1000
杨建荣 监事 1000
李 涛 监事 1000
吴伟明 财务负责人 0
叶达生 董事会秘书 0
公司董事、监事及高层管理人员年度内持股数量无变动。
五、重要事项
1、报告期内的股东大会情况
1996年5月4日在本公司办公楼六楼会议室召开第四次股东大会，出席股东大
会的股东89人，持有或代表股份36175500股，占总股份的80.3%， 会议符合《公司
法》及公司章程的有关规定。会议听取、审议了公司有关人报告，表决通过了以下
决议：九五年度董事会工作报告；九五年度监事会工作报告；九五年度财务决算和
九六年财务预算方案；九五年度利润分配方案；关于公开发行股票和上市的议案；
授权董事会修改公司的经营方针及投资方案：选举了第二届董事会和第二届监事会。
2、报告期内的董事会情况说明
(1)于1996年5月11日召开第一届董事会第十一次会议，通过了以下决议：提议
对公司1995年度可供股东分配利润6281118.14元暂不作分配，利润转入96年度，待
新股发行上市后与新股东共同享有；提议股东大会授权董事会按照《公司法》修改
公司章程，提议公开发行股票并上市。
(2)于1996年5月14日召开第二届董事会第一会议，选举产生了董事长、副董事
长，通过了正副总经理、三总师、财务负责人和董事会秘书的聘任。
(3)于1996年11月2日召开第二届董事会第二次会议，会议同意原董事长因身体
原因辞去董事长职务的要求，选举产生了新的董事长。
3、公司法定代表人、董事、监事变动情况说明
1996年5月4日召开的第四次股东大会选举产生了第二届董事会，第二届董事会
由以下七名董事组成：黄培盛、黄承发、陈权、梁福浩、陈武基、张演荣、张兴华。
新增选了黄培盛、梁福浩、陈武基、张演荣等四位董事，第一届董事会董事陈周亮
、骆志光、莫绍禄、莫春荣落选。选举产生了第二届监事会，第二届监事会由以下
三名监事组成：卢仕海、杨建荣、李涛(职工代表)，新增选了李涛为监事，第一监
事会监事梁代双、邹忠良、何小刚、陈武基落选。
1996年6月7日经登记机关核准，本公司法定代表人变更为黄培盛。1996年11月
13日经登记机关核准，本公司法定代表人变更为黄承发。
4、公司于1996年9月5日向社会公开发行股票1550 万股， 公司注册资本由
4505万元变更为6055万元。
5、在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
六、关联企业
名称 注册地址 主营业务 注册资金(万元) 股本比例
北流市第二水泥厂 北流市 水泥生产、销售 1625 19.77%
北流市桂华石化 北流市 生产液化气、经营 500 38.8%
燃料开发联营公司 炉具、气瓶
七、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经中华会计师事务所廖良汉、谢佳杨注册会计师审计，并出具无
保留意见的审计报告 股审字(97)第018号。
(二)财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)财务报表附注
1、编制基准及重要会计政策
(1)会计核算执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
(2)会计期间：会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐原则和计价基础：公司以权责发生制为记帐原则， 采用历史成本为计
价基础。
(4)记帐本位币：
公司会计核算以人民币为记帐本位币。
(5)坏帐准备：
公司按应收帐款年末余额的3‰计提坏帐准备。
(6)存货：
公司的存货主要包括：库存材料、在产品、产成品、低值易耗品等。存货按照
实际成本进行日常核算；存货发出计价采用先进法；生产成本核算采用品种法，期
末在产品不负担制造费用；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
(7)长期投资
A、债券投资：
按照实际支付的款项入帐，溢价或者折价购入的债券，其实际支付的价款与债
券面值的差额，在债券到期前分期摊销，债券投资存续期内的应计利息，以及出售
时收回的本息与债券帐面成本及尚未收回应计利息的差额，计入当期损益。
B、股权投资和联营投资：
公司对拥有被投资企业20%以下股权的长期投资采用成本法核算， 对拥有被投
资企业不少于20%股权的长期投资采用权益法核算。
拥有被投资企业50%以上的股权的长期投资，编制合并会计报表。
(8)固定资产及其折旧
公司对使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等；及
单位的价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年不属于经营主要设备的物品作
为固定资产核算。
公司固定资产按实际成本计价，其折旧根据固定资产原值、扣除3%的残值及估
计使用年限，采用直线法分类计提。
各类固定资产的年折旧率列示如下：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 34-40 2.43%--2.85%
机器设备 9-14 6.93%--10.78%
运输工具 7-12 8.08%--13.86%
其他 12-18 5.39%--8.08%
(９)无形资产及其摊销
无形资产为公司的土地使用权，该项无形资产按50年的期限分期平均摊销。
(10)递延资产及其摊销
递延资产为公司的开办费，开办费从1993年5月起，按5年的期限分期平均摊销。
(11)税项
公司主要税项及税率列示如下：
①企业所得税：
根据广西壮族自治区人民政府桂政函[ 1996] 129 号文， 公司企业所得税从
1994年1月1日起按33%税率征收，然后由玉林地区财政返还18% ， 实现执行税率为
15%。
②流转税有附加：
公司流转税及附加包括增值税、城市维护建设税及教育费附加。虎威公司被认
定为增值税一般纳税人，销项税额适用税率为17%，以当期销售额为基础计算； 进
项税额根据当期购进存货所负担且准予抵扣的增值税归集；应交为当期销
贡税额抵扣当期进项税额后的余额。城市维护建设税，按增值税额的5%计缴；教育
费附加按增值税税额的3%计缴。
③其他税项：
其他税项包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，这些税项依据税
务有关规定计缴。
(12)利润分配：
公司根据税后利润的10%和5%计提法定盈余公积金和法定公益金； 税后利润扣
除前两项后根据股东大会决议支付普通股股利。
(13)收入的实现：
公司在商品已经发出、劳务已经提供，并且收讫价款或者取得索取价款的凭据
时，确认营业收入。
2、预付付款
截止1996年12月31日公司预付贷款余额为1,780,149元，明细列示如下：
单位名称 1996.12.31
(１)桂林冶金机械厂 340.000
(２)辽宁朝阳重型机械厂 130.500
(３)廖开炎 138.556
(４)唐山智能南宁分公司 123.000
(５)兰州高新技术有限公司 380.000
(６)其他 1,780.149
３、其他应收款
截止1996年12月31日，公司其他应收帐款款余额及帐龄列示如下：
单位名称 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
(１)北流市财政局 3,818,364 1,764,798 - -
(２)虎威船队 3,582,003 - - -
(３)虎威液化气厂 64,631 710,567 - -
(４)北流矿业集团公司 2,174,964 - - -
(５)备 用 金 28,487 671,446 - -
(６)其他 464,113 732,740 268,764 504,350
合计 10,132,562 3,879,551 268,764 504,350
帐龄比重 68.5% 26.2% 1.8% 3.4%
单位名称 合计 款项性质
(１)北流市财政局 5,583,162 应收退还加价电费等
(２)虎威船队 3,582,003 往来款
(３)虎威液化气厂 775,198 往来款
(４)北流矿业集团公司 2,174,964 应收退还原材料加价款
(５)备 用 金 699933 备用金
(６)其他 1,969,967
合计 14,785,227
帐龄比重 100%
应收北流市财政局的电费款是根据北流市政府北政函[96] 44 号文的规定执行
的。应收北流矿业集团公司退还的原材料加价款是根据广西北流矿业集团公司北矿
司字[1996]31号文件收取的。
４、待摊费用
截止1996年12月31日公司待摊费用为1,394,773元，其明细列示如下：
项目 1996.12.31
待扣期初进项税金 450,000
大修费用 723,346
其他 373,677
合计 1,547,023
待摊费用中“待扣期初进项税金”已按财税字[1995]42号文规定执行。
５、存货
截止1996年12月31日，公司存货余额为20,732,220元，分类列示如下：
项目 1996.12.31
产成品 12,075,471
库存材料 6,326,057
低值易耗品 2,130,692
在产品 200,000
合计 20,732,220
６、长期投资
截止1996年12月31日公司长期投资为5,571,485元，按被投资单位列示如下：
(１)债券投资
债券种类 期限 面值 年利率 1996.12.31
国库券94年 2年限 8,400 13% 8,400
北流市建行电力建设债券 93.7-97.7 91,600 无息 91,600
北流市交通能源建设债券 93.8-96.8 739,473 12% 739,473
北流市交通能源建设债券 96.7-99.7 516,600 14% 516,600
小计 1,356,073
(２)联营投资
被投资单位 投资期限 占注册资 实际投资 投资金额 权益法核算 合计
本的比例 所占比例 调整金额
北流市第二水泥厂 15年 19.77% 19.77% 3,480,413 - 3,430,413
北流市桂华石化燃料
开发联营公司 10年 38.80% 47.24% 1,940,000 1,244 1,941,244
小计 5,420,413 1,244 5,421,657
(３)应计利息
债券种类 应计利息额
国库券 155,100
北流市交通能源建设债券 299,359
小计 454,459
总计 7,232,189
减：一年内到期的长期债券投资 1,660,705
5,571,484
７、固定资产
截止1996年12月31日公司固定资产入其累计折旧分类列示如下：
(１)固定资产原值
类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 24,416,435 2,377,275 - 26,793,710
运输设备 4,015,834 470,000 212,723 4,273,111
机械设备 24,344,064 4,201,568 11,9000 28,533,732
其他 1,288,915 22,000 - 1,310,915
小计 54,065,248 7,070,843 22,623 60,911,468
(２)累计折旧
类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 1,041,110 631,589 - 1,627,699
运输设备 1,826,301 481,044 60,114 2,247,231
机械设备 5,596,776 1,924,871 - 7,521,647
其他 99,934 71,969 - 171,903
小计 8,564,121 3,109,472 60,114 11,613,480
(３)固定资产净值45,501,127 49,297,988
８、在建工程
截止1996年12月31日，公司在建工程余额3,906,156元，按工程项目明细列示
如下：
工程名称 工程进度 实际支用款 原预算数 批准文号 资金来源
职工培训中心工程 50% 2,636,438 5,000,000 北计基字[1989]89号 自筹
新宿舍楼工程 90% 994,400 900,000 － 自筹
成品一包装机工程 80% 51,614 无 无 自筹
成品二包装机工程 80% 52,268 无 无 自筹
工程物资 169,436
合计 3,906,156
９、无形资产
截止1996年12月31日，公司无形资产余额8,471,468元。其明细列示如下：
无形资产种类 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权
生产区、生活区用地 2,603,480 195,261 2,408,219 46年3个月
松花镇、陵城镇土地 2,096,883 125,813 1,971,070 47年
北流县松木岭土地 1,232,344 73,940 1,158,404 47年
环城村三队土地 2,853,975 152,212 2,701,763 47年4个月
加油站用地 244,652 12,640 232,012 47年5个月
合计 9,031,334 559,866 8,471,468
上列土地使用权中除生产区和生活区用地属于原股改时折价入股外， 其他土
地使用权反映的均属公司成立后征地所支付的费用。
１０、递延资产
截止1996年12月31日，公司递延资产余额63,590元，其明细列示如下：
项目 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 125,960 92,370 33,590 1年4个月
开办费 50,000 20,000 30,000 3年
合计 175,960 112,370 63,590
１１、短期借款
借款单位 金额 月利率% 期限 担保抵押情形
中国工商银行北流市支行 2,900,000 9.24 96.12.12-97.12.12 财抵押
中国工商银行北流市支行 2,830,000 9.24 96.12.16-97.12.16 财务抵押
中国经济开发信托投资公司 3,000,000 15.00 96.12.25-97.12.25 无
合计 11,530,000
１２、应付帐款
截止1996年12月31日，公司应付帐款余额为11,008,995元，其明细列示如下：
单位名称 1996.12.31
（１）红贸矿业局 282,392
（２）北流市造纸厂 287,145
（３）北流市桓昌纸袋厂 309.778
（４）黄玉荣 1,093,551
（５）甘业龙 358,908
（６）衡阳汇工业品公司 741,066
（７）陆川县宏贸易经销部 242,523
（８）黄志平 679,336
（９）陆川东城矿产燃料公司 375,856
（10）衡阳城北华宇贸易商行 481,413
（11） 存货暂估款 4,900,826
（12）其他 1,256,199
合计 11,008,995
１３、未交税金额截止1996年12月31日，公司未交税金按税项列示如下：
税项 1996.12.31
所得税 (491,437)
增值税 7,235
城建税 75,687
合计 (408,515)
其中，应交所得税余额为负数，系预缴的、尚未汇算清缴余额。
１４、其他应付款
截止1996年12月31日，公司其他应付款余额为2,218,662元。
明细列示如下：
单位名称 1996.12.31 款项性质
（１）北流市建筑公司 343,160 施工尾款
（２）职工预交购房款 582,000 预交款
（３）海南益宏联业实业公司 41,336 预交款
（４）六麻建筑公司 5,188 垫付款
（５）其 他 1,046,978 施工尾款
合 计 2,218,662
１５、预提费用
截止1996年12月31日，公司预提费用余额为172,155元，系按月利率3 ‰
计缴的财政资金占用费。
１６、股本
截止1996年12月31日，公司股本数量为普通股6,055万股，每股面值1元，
实收股本金额总计人民币60,550,000元，其中：
国家股 2,880万股 占股本总额的47.56%
法人股 724万股 占股本总额的11.96%
内部职工股 454万股 占股本总额的7.45%
社会公众股 2,000万股 占股本总额的33.03%
１７、资本公积金
截止1996年12月31日，公司资本公积金为44,150,846元，其构成如下：
国有资产折股余额 12,515
北流市财政局退增值税 300,000
玉林地区水泥散装办拔款 695,558
社会公众股溢价(扣除发行费后) 43,142,773
合计 44,150,846
１８、盈余公积金
1996.12.31 1995.12.31
期初余额 5,642,032 4,553,132
加计提法定盈余公积金 854,618 713,933
计提法定公益金 427,309 356,967
期末余额 6,905,959 5,624,032
１９、主营业务收入
主营项目 1996年度
425#水泥销售收入 4,832,782
525#水泥销售收入 67,234,584
合计 72,067,366
２０、主营业务成本
主营项目 1996年度
425#水泥营业成本 4,174,146
525#水泥营业成本 45,057,911
合计 49,232,057
２１、财务费用
项目 1996年度
利息净支出 3,293,726
银行手续费 3,337
资金用费 86,077
其他 24,756
合计 3,407,896
２２、其他业务利润
项目 1996年度
纸袋押金收入 881,016
出售废旧材料收入 25,149
其 他 1,117,111
合 计 1,960,276
２３、投资收益
项目名称 1996年度
债券投资收益 1,190,840
联营投资收益 1,244
合计 1,192,084
２４、营业外收入
项目 1996年度
冻结无效申购资金利息收入 4,600,000
其他 61,200
合计 4,661,200
２５、营业外支出
项目 1996年度
处理固定资产净损失 73,429
罚款 29,447
其他 151,320
合计 323,196
２６、会计报表中变动较大的项目说明
由于1996年度公司募股成功，所以1996 年度末货币资金比上年末增
长20,435%，同时，股本、资本公积分别比上年末增加34%、6,135%。而无效申购利
息一次性计入当年，也使工农业外收入较上年增加1,250%。
由于1996持续性的全国建材市场不景气，使得水泥的销量受到影响，
售价下降，造成主营业务收入较95年度下降50%。
募股资金的到位，有效地缓解公司资金紧张的状况，使得短期借款较
上年末减少37%。但因募集资金到帐较晚， 并末从根本上解决财务费用上涨的问题
，该项仍较上年末增加了90%。
利润总额的变化，合得所得税额较上年增加了33%。
２７、结算日后帐目
公司并无编制1996年12月31日后的任何经审计的帐目
八、其它事项
公司第二届董事会于1997年4月25 日在公司三楼会议室召开了第三次
会议，会议审议并通过了1995、1996年度利润分配预案：
1996年可分配利润为8,546,180元，加上年未付股利6,281,118元，共
计14,827,298元，减提取10%的法定公积金854,618元，提取5% 的法定公益金 427
,309元，可供股东分配的利润为13,545,371元。经研究，董事会建议1996年度利润
暂不分配。本分配预案提交第五届股东大会审议，并报证券管理部门批准后实施。
九、备查文件
载有董事长兼总经理黄承发先生亲物签名的《广西虎威股份有限
公司一九九六年年度报告》原本。
载有中华会计师事务所盖章、注册会计师新物签名的《广西虎威
股份有限公司’96审计报告》。
本报告期内发行社会公从股的《招股说明书》、《上市公告书》。
公司其它有关统计报表。
广西虎威股份有限公司董事会
1997年4月29日
