广西虎威股份有限公司一九九七年年度报告摘要
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重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
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一、公司简介
1、公司法定中文名称：广西虎威股份有限公司
公司英文名称：GUANGXI HUWEI CO. LTD.
2、公司注册地址：广西北流市城郊老虎冲
邮 编：537400
3、公司办公地址：广东深圳深南中路30号A电子科技大厦2107
邮 编：518031
4、公司法定代表人：唐 军
5、公司负责信息披露事务人员
姓 名：肖 虎
联系地址：广东深圳深南中路30号A电子科技大厦2107
邮 编：518031
电 话：(0755)3326932
传 真：(0755)3326940
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：广西虎威
股票代码：0608
二、会计数据和业务数据摘要：
1、会计数据及财务指标（合并报表）
序号 栏 目 1997年度 1996年度 1995年度
1.主营业务收入（元） 71,616,561.42 72,067,366 79,932,745
2.净利润（元） 43,635,539.60 8,546,180 7,139,333
3.总资产（元） 196,777,451.46 149,687,612 97,550,504
4.股东权益（元） 168,787,715.79 125,152,177 57,663,223
5.每股收益（元/股） 0.721 0.141 0.156
6.每股净资产（元/股） 2.788 2.07 1.28
7.净资产收益率（％） 25.852 6.83 12.38
8.平均净资产收益率（％） 29.690
9.调整后的每股净资产（元/股）2.742
注：主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
平均净资产收益率=净利润/[（年度初股东权益＋年度末股东权益 ）/2]X 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
因年度内未发新股也未配股，加权计算的每股收益，每股净资产与摊薄计算的相同
2、本年度利润总额及构成（单位：元）：
利润总额 44,512,399.53
其中：
主营业务利润 7,205,310.95
其他业务利润 0
投资收益 37,301,802.50
营业外收支净额 5286.08
3、股东权益变动情况(单位:万元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 6055 4415 691 204 1355 12516
本期增加 654 218 3709 4363
本期减少
期末数 6055 4415 1345 422 5064 16879
变化原因：盈余公积增加因本年度净利润4363万元计提10％法定公
积金和5％公益金
公益金增加因本年度净利润4363万元计提5％公益金
未分配利润增加因本年度增加未分配利润3709万元
合计数增加为本年度净利润
三、报告期内股本变动及股东情况
1、股本结构情况
年度公司股份变动情况表
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
股权转让 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 2880 －1980 －1980 900
其中：国家持有 2880 －1980 －1980 900
境内法人持有 0 －－－ －－－ 0
外资法人持有 0 －－－ －－－ 0
其他 0 －－－ －－－ 0
2.国有法人股 0 1780 1780 1780
3.法 人 股 724 200 200 924
4.内部职工股 451 －－－ －－－ 451
5.优先股或其它 0 －－－ －－－ 0
尚未流通股份合计 4055 －－－ －－－ 4055
二.已流通股份
1.境内上市人民币 2000 －－－ －－－ 2000
普通股
境内外上市外资股 0 －－－ －－－ 0
其他 0 －－－ －－－ 0
已流通股份合计 2000 －－－ －－－ 2000
三.股份总数 6055 －－－ －－－ 6055
注:本公司年内无送配股
2、截止1997年12月31日，本公司共有股东2798户。其中广西北流 市国有资产管理局持有国家股900万股，北京阳光房地产综合开发公司 持有国有法人股1780 万股，内部职工股股东620名。
3、持公司5％以上股份股东持股情况：
股东名称 年 初 本年股份 年 末 占总股本
持股数 增减(＋－) 持股数 比 例(％)
⑴北京阳光房地产 0 ＋1780 1780 29.40
综合开发公司
⑵广西北流市国资局 2880 －1980 900 14.86
前10名股东及持股情况为：
名 称 年末持股情况(股)
⑴北京阳光房地产综合开发公司 17800000
⑵北流市国有资产管理局 9000000
⑶北京三海房地产开发有限责任公司 2200000
⑷北京北广艺广告基础工程公司 2000000
⑸北京日新经贸发展有限责任公司 2000000
⑹广西光发房地产开发公司 1000000
⑺北京市航宇经贸发展公司 701900
⑻北流市供电公司 545000
⑼北流市工贸实业公司 407000
⑽成立新 299900
4、持公司10％以上股份的法人股东情况：
北京阳光房地产综合开发公司
法人代表人：唐军
经营范围：房地产开发、商品房销售、出租及相关咨询服务；购销金属材料、建筑材料、装饰材料、 机电设备、五金交电、木材
持有股份质押情况：无质押
5、现任董事、监事与高级管理人员持股情况：
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
(股) (股)
唐 军 董事长兼总经理 0 0
夏永德 副董事长 0 0
章 军 董事兼常务副总经理 0 0
骆志光 董事 1000 1000
潘文堂 董事 0 0
马卫东 董事 0 0
李 涛 董事 1000 1000
张巨兴 监事会召集人 0 0
陈武基 监事、副总经理 1000 1000
李顶新 监事 0 0
黄培盛 常务副总经理 0 0
陈 权 副 总 经 理 1000 1000
肖 虎 副总经理 董事会秘书 0 0
董事会办公室主任
梁福浩 副总经理兼总工程师 1000 1000
何佳义 财 务 负 责 人 0 0
上述人员九七年度内持有本公司股数无变化。
四、募集资金使用情况
1、招股说明书承诺投资项目与实际投资项目
本公司于1996年9月向社会公开发行股票2000万股（含450万股内部职工股按额度上市），共募得资金6014万元。九七年度内未募集资金。
招股说明书承诺项目 实际投资项目
(1)水泥生产线技术改造项目 (1)机械立窑水泥生产线技改项目
(2)贝赛尔砌块生产线项目 (2)北宝高等级公路股份有限公司
(3)西式瓦生产线项目
2、募集资金运用情况
本公司募集资金总计6014万元，九六年度用以投资机械立窑水泥生产线技改项目1849万元，九七年度用以投资北宝高等级公路股份有限公司2000万元，暂补充水泥业务流动资金850万元，现尚余募集资金1315 万元，存于银行。
3、实际投资项目情况
1996年度，公司按招股说明书承诺投资“机械立窑水泥生产线技改项目”，至九六年底，全部投资金额1849万元已全部到位。该技改项目已按计划竣工并投入运行，并使公司水泥年生产能力增加9万吨。
公司原向股东披露的招股说明书中，承诺投资贝赛尔砌块生产线项目和西式瓦生产线项目。后因国内新型建材行业发展迅速，至1997年初，该项目技术领先性已有所降低，且项目投资期过长，销售前景难以预测，风险性较大，公司董事会经研究，并经第五次股东大会表决通过，决定放弃投资上述投资，以募集资金投资2000万元入股北宝高等级公路股份有限公司，并取得该有限公司26.48％的权益。北宝高等级公路股 份有限公司是建设北宝高等级公路项目的专营公司。该项目预计经营期
25年，2000年可实现全线通车。该项目自投资之日起至建成通车之前， 由北流市财政承诺按银行一年期贷款利率水平保证股息。公路建成通车收费后，该项目每股预测分红将从2000年的0.112元增长到2009年的0.677元，预期投资回报较高。至1997年12月31日，我公司已从该项目取得投资收益54万元。
此次变更已在公司九七年度中期报告上向全体股东披露。
五、重要事项
(一)、重大事件
1、股东大会情况
(1).公司第五次股东大会于1997年5月31日召开。会议通过如下决 议：
1、1996年度董事会工作报告；
2、1996年度监事会工作报告；
3、1996年度财务决算和1997年财务预算报告；
4、1996年度利润分配预案；
5、关于修改公司章程议案；
6、1997年公司董事、监事报酬办法；
7、授权董事会决定公司经营方针和投资计划；
8、以现金形式投入2000万元参股北宝高等级公路股份有限公司。
(2)、公司第一次临时股东大会于1997年10月28日召开。会议通过 如下决议：
1、增加公司经营范围。
公司在原有经营范围的基础上，增加房地产和高科技产业的经营范围。
2、修改公司章程。
3、公司新的投资计划。
批准公司下列投资计划：投资北京大型综合楼的计划；拟收购北京房地产公司的计划； 投资高科技产业的计划。
大会同意黄承发先生因工作变动原因，辞去公司董事长和董事职务。同意陈权先生、梁福浩先生、陈武基先生、张演荣先生、黄培盛先生辞去公司董事职务。改选唐军先生、夏永德先生、章军先生、骆志光先生、潘文堂先生、马卫东先生、李涛先生担任公司董事，任期两年。同意卢仕海先生辞去公司监事会召集人和监事职务，同意杨建荣先生辞去公司监事职务。改选张巨兴先生、李顶新先生为股东代表出任的监事，任期两年。
2、董事会情况
(1)、1997年4月25日，董事会第三次会议审议通过1996年度董事会工作报告，公司财务决算方案，96年度利润分配的预案，1997年度董事、监事报酬办法。会议提请股东大会授权董事会决定公司经营方针和投资计划和修改公司章程，并决定1997年5月31日召开公司第五次股东大 会。
(2)、1997年10月28日，召开了公司第二届董事会第七次会议。会 议选举唐军先生为公司董事长，选举夏永德先生为公司副董事长，聘请唐军先生担任公司总经理。公司其他人员和机构也进行了调整。
(3)、1997年11月11日、12日，公司第二届董事会第八次会议召开 。会议决议聘任黄培盛先生担任公司常务副总经理；决定公司以现有水泥生产设备折合人民币1960万元，投资成立北流市虎威水泥有限责任公司。
3、监事会情况
1997年10月28日，公司第二届监事会第七次会议召开。会议选举张巨兴先生为监事会召集人。
11月22日，公司召开第三届职工代表大会第三次会议，选举陈武基先生为职工代表出任的监事。原职工代表出任的监事李涛先生不再担任监事。
4、重大投资情况
(1)、根据第五次股东大会决议，1997年6月10日，本公司以募集资金2000万元以每股1元的价格入股北宝高等级公路股份有限公司，取得 该公司26.48％的权益。
(2)、根据1997年9月2日公司董事会第五次临时会议决议，公司投 资了北京银都综合楼项目，取得收益 3420万元。
(3)、为了实现专业化经营管理，推进公司集团化进程，经董事会 第八次会议决议，1997年11月18日， 公司以机械设备折合人民币1960 万元投资成立北流市虎威水泥有限责任公司，拥有该公司98％的权益。
5、公司法定代表人、董事、监事变动情况简介
因工作原因，公司九七年第一次临时股东大会同意黄承发先生辞去公司董事长和董事职务，同意陈权先生、梁福浩先生、陈武基先生、张演荣先生、黄培盛先生辞去公司董事职务。改选唐军先生、夏永德先生、章军先生、骆志光先生、潘文堂先生、马卫东先生、李涛先生担任公司董事。同意卢仕海先生辞去公司监事会召集人和监事职务，同意杨建荣先生辞去公司监事职务。改选张巨兴先生、李顶新先生为股东代表出任的监事。公司第三届职工代表大会第三次会议选举陈武基先生为职工
代表出任的监事， 原职工代表出任的监事李涛先生不再担任监事。
6、会计师事务所变动情况说明
由于北京中华会计师事务所不能及时安排我公司九七年度审计工作，本公司董事会于1998年1月12日召开会议，拟聘请深圳中诚会计师事 务所对我公司进行九七年度财务审计工作，并提请公司股东大会审议， 2月15日公司召开了九八年第一次临时股东大会(通讯方式)，经深圳市 公证处公证，会议表决通过聘请深圳中诚会计师事务所对我公司进行九七年度财务审计，上述事项已于2月17日在《证券时报》上进行披露。
7、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
8、其他重大事件
(1)、1997年9月，广西北流市国有资产管理局将其所持1780万股的本公司国家股转让与北京阳光房地产综合开发公司，北京阳光房地产综合开发公司持有本公司1780万股国有法人股，占本公司总股本的29.4％。同年12月，北流市国有资产管理局将所持本公司200万股国有股转让 与北京日新经贸发展有限责任公司。上述转让完成后，广西北流市国有资产管理局持有本公司900万股国有股，占本公司总股本的14.86％。
(2)、一九九七年，公司为了改变以往单一生产经营水泥业务不利 于公司的快速成长与长远发展的局面，适时调整了经营思路和业务结构，增加了房地产和高科技经营业务，以开展北京房地产业务作为公司未来发展方向之一。下半年，公司利用自身优势，在北京成功开展了房地产业务，取得了一定收益。下一步，公司准备通过收购北京一家有房地产综合开发权的房地产企业，取得在北京对房地产开发企业至关重要的自行独立运作房地产项目的资格，以专业化的管理和人员，全面进入北
京房地产市场。
(3)、1997年9月15日，我公司与北京市煤炭总公司签订北京银都综合楼项目合作协议书，该综合楼位于北京北二环附近，按协议规定，我公司约定投资11700万元人民币，其中97年投资9000万元，98年投资2700 万元，并享有该项目合作的约定权益，我公司已按协议付款。
(4)、1997年11月19日，经董事会第九次会议决定，公司向中信实 业银行北京分行贷款4000 万元投资北京房地产综合楼项目。
(5)、1997年12月5日，我公司与北京市煤炭总公司、北京京放经济发展公司签订北京银都综合楼项目协议书。我公司将北京银都综合楼项目合作权益全部转让与北京京放经济发展公司，交易金额总计16000万 元。
(6)、为支持我公司的发展，北流市政府以北政函(1997)100号文批复由市财政返还我公司1997年度所得税共计580万元。
9、关联交易事项请见会计报表附注－5。
（二）.董事会就银都综合楼项目说明:我公司97年初即与有关单位 洽谈合作投资北京银都综合楼项目,9月份,公司与北京市煤炭总公司签 定协议投资了北京银都综合楼项目,97年底,该综合楼主体已封顶,进入 全面装修阶段,97年12月5日我公司将北京银都项目合作中所享有的权益予以转让。项目协议情况参见(一)－8第(3),(5)点,此次银都项目转让,我公司按协议于98年2月25日前已收转让款14200万元。
监事会就银都综合楼项目说明:公司在97年投资了北京银都综合楼 项目,并于97年12月5日将项目合作中所享有的权益予以转让,该项目经 营为公司带来了一定的投资收益,符合公司和股东的利益。
(三)、公司九七年度利润分配预案
本公司1997年度共实现净利润43,635,539.60元，在提取10％法定公积金4,363,553.96元、5％公益金2,181,776.98元后，剩余37,090,208.66元，加上年未分配利润13,545,371.19元，本年度可供股东分配的利 润为50,635,579.85元，本公司董事会讨论拟按九七年末总股本6055万 股为基数，向全体股东每10股送红股8股，累计送出48,440,000.00元，剩余2,195,579.85元结转以后年度分配。上述分红预案需经股东大会审议通过，并报有关部门批准后实施。本次利润分配实施完成后，公司将按国家有关规定办理相应的工商注册变更手续。
六、公司财务报告
（一）、公司审计报告
广西虎威股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,1997年度的合并利润及利润分配表和母公司的利 润及利润分配表,1997年度的合并财务状况变动表和母公司的财务状况 变动表。 这些会计报表由贵公司负责。 我们的责任是对这些会计报
表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、 审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,本会计师注意到,如附注四.28所述，贵公司业已将北京银都 中心项目合作中所享有的权益予以转让。
深圳中诚会计师事务所 中国注册会计师：周荣铭
中国注册会计师：刘继忠
地址：广东深圳市华富路
5号南光大厦三楼 一九九八年二月二十八日
（二）、会计报表
合并资产负债表
广西虎威股份有限公司
合并资产负债表 单位：人民币元
附注 1997－12－31 1996－12－31
资产:
流动资产:
货币资金 四.1 14,082,362.87 41,871,602.00
应收帐款 四.2 2,800,679.67 －－
减：坏帐准备 二.6 四.3 8,402.04 －－
应收帐款净额 2,792,277.63 －－
预付货款 四.4 3,679,803.81 1,780,149.00
其他应收款 四.5 68,929,338.01 14,785,227.00
待摊费用 四.6 2,715,781.59 1,547,023.00
存 货 二.7 四.7 13,008,079.62 20,732,220.00
一年内到期长期债券投资 －－ 1,660,705.00
流动资产合计 105,207,643.53 82,376,926.00
长期投资:
长期投资 二.8 四.8 31,202,274.81 5,571,484.00
固定资产:
固定资产原价 二.9 四.9 63,609,285.75 60,911,468.00
减:累计折旧 二.9 四.9 15,003,124.62 11,613,480.00
固定资产净值 48,606,161.13 49,297,988.00
在建工程 二.10 四.10 3,442,132.86 3,906,156.00
固定资产合计 52,048,293.99 53,204,144.00
无形资产及递延资产:
无形资产 二.11 四.11 8,290,841.32 8,471,468.00
递延资产 二.11 四.12 28,397.81 63,590.00
无形资产及递延资产合计 8,319,239.13 8,535,058.00
资产总计 196,777,451.46 149,687,612.00
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 四.13 9,530,000.00 11,530,000.00
应付帐款 四.14 5,065,978.03 11,008,995.00
预收货款 四.15 250,477.05 224,571.00
应付福利费(25,064.94) (239,741.00)
未交税金 二.14 四.17 6,526,366.19 (408,515.00)
其他未交款 四.18 322,999.09 29,307.00
其他应付款 四.16 2,696,045.95 2,218,662.00
预提费用 四.19 10,719.31 172,155.00
流动负债合计 24,377,520.68 24,535,435.00
递延投资收益:
递延投资收益 二.15 四.20 3,212,214.99 －－
负债合计 27,589,735.67 24,535,435.00
少数股东权益 四.31 400,000.00 －－
股东权益:
股本 四.21 60,550,000.00 60,550,000.00
资本公积 四.22 44,150,846.00 44,150,846.00
盈余公积 四.23 13,451,289.94 6,905,959.00
未分配利润 四.24 50,635,579.85 13,545,371.00
股东权益合计 168,787,715.79 125,152,177.00
负债及股东权益总计 196,777,451.46 149,687,612.00
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
合并利润及利润分配表
广西虎威股份有限公司
合并利润及利润分配表 单位：人民币元
附注 1997 1996
主营业务收入 二.13 四.25 71,616,561.42 72,067,366.00
减:营业成本 四.26 48,487,043.55 49,232,,057.00
销售费用 6,080,741.05 8,415,394.00
管理费用 8,160,918.51 8,063,480.00
财务费用 四.27 1,095,232.36 3,407,896.00
营业税金及附加 二.14 587,315.00 384,573.00
主营业务利润 7,205,310.95 2,563,966.00
－－ 1,960,276.00
营业利润 7,205,310.95 4,524,242.00
加:投资收益 四.28 37,301,802.50 1,192,084.00
营业外收入 四.29 49,120.75 4,661,200.00
减:营业外支出 四.30 43,834.67 323,196.00
利润总额 44,512,399.53 10,054,330.00
减:所得税 876,859.93 1,508,149.00
净利润 43,635,539.60 8,546,180.00
加:年初未分配利润 13,545,371.19 6,281,118.00
可分配利润 57,180,910.79 14,827,298.00
减:提取法定公积金 二.16 4,363,553.96 854,618.00
提取法定公益金 二.16 2,181,776.98 427,309.00
可供股东分配的利润 50,635,579.85 13,545,371.00
未分配利润 50,635,579.85 13,545,371.00
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
合并财务状况变动表
广西虎威股份有限公司
合并财务状况变动表 单位:人民币元
1997 1996
流动资金来源和运用
一、流动资金来源
1.本年净利润 43,635,539.60 8,546,180.00
加:不减少流动资金的费用和损失
⑴固定资产折旧 3,389,644.61 3,049,359.00
⑵无形资产及递延资产及其他资产摊销(减其他负债转销)
(1,360,288.63) 367,545.00
⑶清理固定资产损失(减收益) 23,744.67 (73,429.00)
小 计 2,053,100.66 11,889,655.00
2.其他来源：
⑴固定资产清理收入(减:清理费用) 61,644.60
⑵收回长期投资 1,154,831.78 －－
⑶资本净增加额 6,545,330.94 －－
⑷少数股东资本净增加额 400,000.00 60,224,701.00
⑸递延投资收益 4,818,322.49
小 计 12,980,129.81 60,224,701.00
流动资金来源合计 58,668,770.07 72,114,356.00
二、流动资金运用
1.利润分配：
⑴提取法定公积金 4,363,553.96 854,618.00
⑵提取法定公益金 2,181,776.98 427,309.00
⑶已分配股利
小 计 6,545,330.94 1,281,927.00
2.其他运用:
⑴固定资产和在建工程净增加额 2,319,185.69 1,465,242.00
⑵增加无形资产、递延资产及其他资产
30,000.00 2,329,448.00
⑶增加长期投资 26,785,622.59 59,375.00
⑷偿还长期负债 －－ 5,300,000.00
小 计 29,134,808.28 9,154,065.00
流动资金运用合计 35,680,139.22 10,435,992.00
流动资金增加(减少)净额 22,988,630.85 61,678,364.00
流动资金各项目的变动
一、流动资产本年增加数
⑴货币资金 (27,789,239.13) 41,667,696.00
⑵应收帐款净额 2,792,277.63 (3,268.00)
⑶预付货款 1,899,654.81 (327.812.00)
⑷其他应收款 54,144,111.01 5,296,686.00
⑸待摊费用 1,168,758.59 831,728.00
⑹存货 (7,724,140.38) 4,072,977.00
⑺一年内到期的长期债券投资 (1,660,705.00) 88,510.00
流动资产增加(减少)净额 22,830,717.53 51,626,517.00
二、流动负债本年增加数
⑴短期借款 (2,000,000.00) (6,730,000.00)
⑵应付帐款 (5,943,016.97) 6,873,071.00
⑶预收货款 25,906.05 (955,403.00)
⑷应付福利费 214,676.06 (313,351.00)
⑸未交税金 6,934,881.19 (719,243.00)
⑹其他未交款 293,692.09 9,383.00
⑺其他应付款 477,383.95 (5,816,158.00)
⑻预提费用 (161,435.69) (1,453,914.00)
⑼未付股利 －－ (946,232.00)
流动负债增加净额 (157,913.32) (10,051,847.00)
流动资金增加(减少)净额 22,988,630.85 61,678,364.00
广西虎威股份有限公司
母公司资产负债表
单位：人民币元
1997－12－31 1996－12－31
资产：
流动资产：
货币资金 13，682，362.87 41，871，602.00
应收帐款 2，800，679.67 —
减：坏帐准备 8，402.04 —
应收帐款净额 2，792，277.63 —
预付货款 3，679，803.81 1，780，149.00
其他应收款 68，929，338.01 14，785，227.00
待摊费用 2，715，781.59 1，547，023.00
存货 13，008，079.62 20，732，220.00
一年内到期的长期债券投资 — 1，660，705.00
流动资产合计 104，807，643.53 82，376，926.00
长期投资：
长期投资 50，802，274.81 5，571，484.00
固定资产：
固定资产原价 44，009，285.75 60，911，468.00
减：累计折旧 15，003，124.62 11，613，480.00
固定资产净值 29，006，161.13 49，297，988.00
在建工程 3，442，132.86 3，906，156.00
固定资产合计 32，448，293.99 53，204，144.00
无形资产及递延资产：
无形资产 8，290，841.32 8，471，468.00
递延资产 28，397.81 63，590.00
无形资产及递延资产合计
8，319，239.13 8，535，058.00
资产总计 196，377，451.46 149，687，612.00
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 9，530，000.00 11，530，000.00
应付帐款 5，065，978.03 11，008，995.00
预收货款 250，477.05 224，571.00
应付福利费 (25，064.94) (239，741.00)
未交税金 6，526，366.19 (408，515.00)
其他未交款 322，999.09 29，307.00
其他应付款 2，696，045.95 2，218，662.00
预提费用 10，719.31 172，155.00
流动负债合计 24，377，520.68 24，535，435.00
递延税项：
递延投资收益 3，212，214.99 —
负债合计 27，589，735.67 24，535，435.00
股东权益：
股本 60，550，000.00 60，550，000.00
资本公积 44，150，846.00 44，150，846.00
盈余公积 13，451，289.94 6，905，959.00
未分配利润 50，635，579.85 13，545，371.00
股东权益合计 168，787，715.79 125，152，177.00
负债及股东权益总计 196，377，451.46 149，687，612.00
广西虎威股份有限公司
母公司利润及利润分配表
单位：人民币元
1997 1996
主营业务收入 71，616，561.42 72，067，366.00
减：营业成本 48，487，043.55 49，232，057.00
销售费用 6，080，741.05 8，415，394.00
管理费用 8，160，918.51 8，063，480.00
财务费用 1，095，232.36 3，407，896.00
营业税金及附加 587，315.00 384，573.00
主营业务利润 7，205，310.95 2，563，966.00
加：其他业务利润 — 1，960，276.00
营业利润 7，205，310.95 4，524，242.00
加：投资收益 37，301，802.50 1，192，084.00
营业外收入 49，120.75 4，661，200.00
减：营业外支出 43，834.67 323，196.00
利润总额 44，512，399.53 10，054，330.00
减：所得税 876，859.93 1，508，149.00
净利润 43，635，539.60 8，546，180.00
加：年初未分配利润13，545，371.19 6，281，118.00
可分配利润 57，180，910.79 14，827，298.00
减：提取法定公积金 4，363，553.96 854，618.00
提取法定公益金 2，181，776.98 427，309.00
可供股东分配的利润50，635，579.85 13，545，371.00
未分配利润 50，635，579.85 13，545，371.00
广西虎威股份有限公司
母公司财务状况变动表
单位：人民币元
1997 1996
流动资金来源和运用
一、流动资金来源
1.本年净利润 43,635,539.60 8,546,180.00
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 3,389,644.62 3,049,359.00
(2)无形资产及递延资产及其他资产摊销(减其他负债转销)
(1,360,288.63) 367,545.00
(3)清理固定资产损失(减收益) 23,744.67 (73,429.00)
小 计 2,053,100.66 11,889,655.00
2.其他来源：
(1)固定资产清理收入(减：清理费用)
61,644.60
(2)收回长期投资 1,154,831.78
(3)转出固定资产、在建工程 19,600,000.00 －
(4)资本净增加额 6,545,330.94 －
(5)递延投资收益 4,818,322.49 60,224,701.00
小 计 32,180,129.81 60,224,701.00
流动资金来源合计 77,868,770.07 72,114,356.00
二、流动资金运用
1.利润分配：
(1)提取法定公积金 4,363,553.96 854,618.00
(2)提取法定公益金 2,181,776.98 427,309.00
(3)已分配股利
小 计 6,545,330.94 1,281,927.00
2.其他运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额
2,319,185.69 1,465,242.00
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
30,000.00 2,329,448.00
(3)增加长期投资 46,385,622.59 59,375.00
(4)偿还长期负债 － 5,300,000.00
小 计 48,734,808.28 9,154,065.00
流动资金运用合计 52,280,139.22 10,435,992.00
流动资金增加(减少)净额 22,588,630.85 61,678,364.00
流动资金各项目的变动
一、流动资产本年增加数
(1)货币资金 (28,189,239.13) 41,667,696.00
(2)应收帐款净额 2,792,277.63 (3,268.00)
(3)预付货款 1,899,654.81 (327,812.00)
(4)其他应收款 54,144,111.01 5,296,686.00
(5)待摊费用 1,168,758.59 831,728.00
(6)存货 (7,724,140.38) 4,072,977.00
(7)一年内到期的长期债券投资(1,660,705.00) 88,510.00
流动资产增加(减少)净额 22,430,717.53 51,626,517.00
二、流动负债本年增加数
(1)短期借款 (2,000,000.00) (6,730,000.00)
(2)应付帐款 (5,943,016.97) 6,873,071.00
(3)预收货款 25,906.05 (955,403.00)
(4)应付福利费 214,676.06 (313,351.00)
(5)未交税金 6,934,881.19 (719,243.00)
(6)其他未交款 293,692.09 9,383.00
(7)其他应付款 477,383.95 (5,816,158.00)
(8)预提费用 (161,435.69) (1,453,914.00)
(9)未付股利 － (946,232.00)
流动负债增加净额 (157,913.32) (10,051,847.00)
流动资金增加(减少)净额 22,588,630.85 61,678,364.00
（三）、会计报表附注
广西虎威股份有限公司
合并会计报表附注
单位:人民币元
1、公司概况
广西虎威股份有限公司（以下简称“本公司”）是经广西壮族自 治区经济体制改革委员会以桂体改[1993]10号文批准，由原广西北流县水泥厂（以下简称“本公司前身”）进行股份制改组而成立的定向募集股份有限公司,本公司于1993年5月25日经广西北流市（原北流县）工商行政管理局注册登记，并领取注册号为20053835－8的《企业法人营业 执照》，注册资本为4,505万元。经中国证券监督管理委员会批准，本 公司于1996年9月5日通过深圳证券交易所上网定价向社会公开发行人民币普通股15,500,000股，并于1996年9月19日上市交易。本公司于1996 年9月11日经广西壮族自治区工商行政管理局批准，已办理了相应的变 更登记手续。企业法人营业执照注册号为19822941－6,注册资本为6,055万元。
公司现有职工1,393人，主营水泥制造销售，水泥生产技术承包， 水泥袋生产，百货、五金交电、化工产品零售，汽车运输及维修。主要产品品种有525＃普通硅酸盐水泥、425＃普通硅酸盐水泥，年设计生产能力为54万吨。
根据本公司一九九七年十月二十八日召开的第一次临时股东大会 决议,本公司在原有经营范围的基础上,增加房地产和高科技产业,有关 法律手续正在办理之中。
本公司在房地产业务方面,发挥自身优势,在北京成功进行了房地产项目投资,并取得了良好的经营收益。
2、主要会计政策
(1).会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
(2).会计期间
会计期间采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十 一日止。
(3).合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》等有关文件的要求编制的。
本公司列入合并会计报表的范围的子公司所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
(4).记帐原则和计价基础
本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本法。
(5).外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币，年度内发生的非本位币经济业务， 按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(市场汇价)折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，计入当年度损益。
本公司本年度内无外币业务发生。
(6).坏帐核算方法
决算日,按应收帐款(不含关联公司往来款项)余额的3‰计提坏帐准备,并计入当年度损益。
(7).存货核算方法
本公司的存货分为四大类,各类存货的取得以实际成本计价，发出 存货的成本以先进先出法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
(8).长期投资核算方法
1)债券投资:债券投资按实际成本计价,其存续期内的应计利息计入当年度损益。
2)股票投资及其他投资
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占 被投资公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实 质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
(9).固定资产及其折旧
1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、 运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据 固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定 其折旧率。各类折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 34－40 2.43－2.85
机器设备 9－14 6.93－10.78
运输设备 7－12 8.08－13.86
其他设备 12－18 5.39－8.08
(10).在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
(11).无形资产核算方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无形资产主要指土地使用权,从1993年1月起分50年摊销。
(12).递延资产核算方法
递延资产按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司 的递延资产主要指开办费,从 1993年起分5年摊销。
(13).收入实现的确认
以商品(产品)已经交付,所有权已经转移或劳务已经提供,并收到价款或取得索取价款的凭据为销售实现的依据。
(14).税项
1)本公司主要适用的税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 项目合作权益转让收入 5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 5％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税＊ 应纳税所得额 15％
＊本公司所得税会计处理方法为应付税款法。
个人所得税,由本公司代扣代缴。
2)优惠税率及批文
根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1996]129号文,本公司企业所得税从1994年1月1日起按33％税率征收,然后由玉林地区财政返还18％,实际税负为15％。
根据广西壮族自治区北流市人民政府北政函[1997]100号文，将本 公司本年度上缴的5,800,000.00 元所得税返还本公司。
(15).递延投资收益及其核算方法
递延投资收益是由于对长期投资的核算,从成本法改为权益法时， 投资成本与所取得的权益净值的差额,本公司按三年平均摊销。
(16).利润分配方法
本公司的利润分配由本公司股东大会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程确定,1997年度利润根据本公司董事会的决议,拟按以下比例分配:
提取法定盈余公积金 10％
提取公益金 5％
提取上述公积金和公益金后,拟按每10股送8股红股,剩余利润留待 以后年度分配。 上述分配预案尚待提交股东大会批准。
3、被投资公司概况
A.本公司的子公司概况列示如下:
公司名称
注册地点 注册资金(本) 拥有权益 主营业务 会计报表是否合并
北流市虎威水泥有限责任公司＊
广西北流市 20,000,000.00 98％ 水泥生产销售 是
＊该公司于1997年11月18日登记注册设立。
B.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 法定代表人 注册资金(本) 拥有权益
主营业务 会计报表是否合并
北流市第二水泥厂 广西北流市 黄培盛 36,340,000.00 25.10％ 水泥制造及销售 否
北流市桂华石化燃料开发联营公司
广西北流市 吕明成 5,000,000.00 38.80％
液化气生产及销售 否
广西北宝高等级公路股份有限公司
广西北流市 李明德 75,520,000.00 26.48％ 公路、桥梁、隧 否
道的投资经营管
理，汽车运输，
建筑材料，机械
设备，金属材料
4、会计报表项目附注
(1).货币资金
项 目 1997－12－31 1996－12－31
银行存款 14,082,362.87 41,871,602.00
(2).应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1997－12－31
金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 2,800,679.67 100％
持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
(3).坏帐准备
本公司以1997年12月31日的应收帐款余额的3‰提取坏帐准备计8,402.04元。
(4).其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1997－12－31
金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 54,735,980.08 79.41％
1年至2年 11,780,079.11 17.09％
2年至3年 2,413,278.82 3.50％
68,929,338.01 100％
其他应收款中占总额10％以上单位列示如下:
债务人名称
占总额比例 金额 发生日期 所得收益
北京京放经济发展公司
62.39％ 43,000,000.00＊ 1997－12－5 －－
北京阳光房地产综合开发公司
12.48％ 8,600,000.00 1997－12－25 －－
＊一九九八年二月二十五日已收回25,000,000.00元。
本帐项余额中持5％以上股份的股东北京阳光房地产综合开发公司 欠款为8,600,000.00元，为往来款。
(5).待摊费用
1997－12－31 1996－12－31
大修理费 1,612,177.51 723,346.00
期初待扣进项税 450,000.00 450,000.00
广告费 269,000.00 －－
财产保险费 384,604.08 －－
其他 －－ 373,677.00
2,715,781.59 1,547,023.00
(6).长期投资
1997－12－31 1996－12－31
债券投资＊1 516,600.00 149,827.00
其他投资＊2 30,685,674.81 5,421,657.00
31,202,274.81 5,571,484.00
＊1债券投资的明细列示如下:
债券种类 累计应收或
面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 已收利息
北流市交通能源建设债券
516,600.00 14％ 516,600.00 99.7 72,300.00
＊2其他投资的明细列示如下
被投资公司名称
投资期限 投资金额 占被投资 本期权益 累计权益
公司注册
资本比例 增(减)额 增(减)额
广西北宝高等级公路股份有限公司
25年 20,000,000.00 26.48％ 540,000.00 540,000.00
北流市第二水泥厂
15年 8,744,430.49 25.10％ 5,264,017.49 5,264,017.49
北流市桂华石化燃料开发联合公司
10年 1,941,244.32 38.80％ －－ 1,244.32
30,685,674.81
(7).在建工程
工程名称
预 算 数 期初余额 本期增加 期末余额 资金 工程 备 注
来源 进度
职工培训中心工程
5000000.00 2638438.00 －－ 2638438.00 自筹 50％本年度停工
均化库工程
－－ －－ 646887.39 646887.39 自筹 60％
成品包装机工程
－－ 103882.00 5933.14 109815.14 自筹 90％
其他
－－ 1163836.00 103882.00 46992.33 自筹
5000000.00 3906156.00 756702.53 3442132.86
(8).递延资产
1997－12－31
开办费 修路费 合 计
原值:
以前年度发生额 175,960.00 －－ 175,960.00
本年发生额 －－ 30,000.00 30,000.00
已摊金额:
以前年度摊销额 112,370.00 －－ 112,370.00
本年摊销额 55,192.19 10,000.00 65,192.19
年末余额 8,397.81 20,000.00 28,397.81
(9).投资收益
股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 收 益 成本法 权益法
短期投资
－－ －－ 1410000.00 －－ 1410000.00
长期投资
－－ －－ －－ －－ 35891802.50＊ 35891802.50
－－ －－ 1410000.00 －－ 35891802.50 37301802.50
＊其他投资收益主要包括:
1.本公司对广西北宝高等级公路股份有限公司的投资收益,计540,000.00元。
2.本公司对北流市第二水泥厂以前年度投资比例占19.77％,1997年度增持至25.10％,由此，本公司长期投资核算由成本法改为权益法,并 调整增加递延投资收益计4,818,322.49元。该等递延投资收益本年度摊销计入1,606,107.50元,在抵补本年度的亏损份额454,305.00元后,共计1,151,802.50元。
3.一九九七年九月十五日,本公司与北京市煤炭总公司(以下简称 “煤炭公司”)签订《合作协议书》,双方共同合作开发北京银都中心项目,本公司约定投资117,000,000.00元,并享有该项目合作的约定权益。
一九九七年十二月五日,本公司、煤炭公司和北京京放经济发展公 司(以下简称“京放公司”)三方签订《协议书》,本公司将拥有的银都 中心项目的项目合作权益全部转让与京放公司，转让价款为160,000,000.00元。本公司计提该项转让的纳税准备计8,800,000.00元后,获得转 让净收益34,200,000.00元。
(10).营业外收入
1997 1996
停薪留职管理费 19,500.00 －－
职教办培训收入 10,000.00 －－
冻结无效申购资金利息收入 －－ 4,600,000.00
其他 19,620.75 61,200.00
49,120.75 4,661,200.00
(11).营业外支出
1997 1996
处理固定资产损失23,744.67 73,429.00
罚款支出 10,000.00 29,447.00
其他 10,090.00 220,320.00
43,834.67 323,196.00
5、关联方关系及其交易
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
北流市水泥二厂 本公司之被投资企业
北京阳光房地产综合开发公司 本公司之股东
北流市国有资产管理局 本公司之股东
(2)关联方应收应付款项余额
企业名称 1997－12－31
其他应收款 8,600,000.00
其中:
北京阳光房地产综合开发公司 8,600,000.00
6、财务承诺
截至一九九七年十二月三十一日止，本公司概无已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。
7、或有事项
截至一九九七年十二月三十一日止，本公司概无任何或有事项发生。
8、期后事项
一九九八年二月二十五日,本公司收到京放公司应付本公司项目合 作权益转让价款25,000,000.00元，加上一九九七年已收取转让价款117,000,000.00元， 共计收取转让价款142,000,000.00元。
9、结算日后的帐项
自一九九七年十二月三十一日后任何期间,本公司及其子公司概无 编制任何业经审计之帐项。
广西虎威股份有限公司董事会
1998年3月4日
