北京绵世投资集团股份有限公司
二〇〇九年半年度报告
Beijing Mainstreets Investment Group Corporation
2009 年8 月北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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第一节 重要提示、释义及目录
重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席了董事会会议；没有董事、监事、高级管理人员对半
年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、公司董事长李方先生、财务总监咸海丰先生及财务部经理吴庆广先生
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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目 录
第一节 重要提示、释义及目录......................................................................... 1
第二节 公司基本情况........................................................................................... 3
第三节 股本变动及主要股东持股情况.............................................................7
第四节 董事、监事、高级管理人员情况.......................................................10
第五节 董事会报告...............................................................................................11
第六节 重要事项...................................................................................................16
第七节 财务报告...................................................................................................22
第八节 备查文件...................................................................................................65北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：北京绵世投资集团股份有限公司
公司法定英文名称：Beijing Mainstreets Investment Group Corporation
公司中文简称：绵世股份
公司英文名称缩写：Mainstreets
二、法定代表人：李 方
三、公司董事会秘书：张 成
联系电话：（010）65275609
传 真：（010）65279466
联系地址：北京市东城区建国门内大街19号中纺大厦3层
电子邮箱：zc@mainstreets.cn
证券事务代表：祖 国
联系电话：（010）65275609
传 真：（010）65279466
联系地址：北京市东城区建国门内大街19号中纺大厦3层
电子邮箱：zg@mainstreets.cn
四、公司注册地址：北京市丰台区海鹰路1号院6号楼
公司办公地址：北京市东城区建国门内大街19号中纺大厦3层
邮政编码：100005
公司网址：www.mainstreets.cn
电子信箱：yhgx@mainstreets.cn
五、定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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六、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：绵世股份
股票代码：000609
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年8月2日
公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：110000005016609
税务登记号码：110106102767894
组织机构代码证号：10276789-4
公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京丰台区星火路1号昌宁大厦8层
八、主要财务数据和指标
（一）报告期主要会计数据和业务数据 （单位：元）
项 目 金 额
营业收入 10,162,715.58
营业利润 8,287,715.72
利润总额 8,335,250.23
归属于上市公司股东的净利润 7,972,238.98
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 596,139.46
经营活动产生的现金流量净额 17,957,833.82
本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性
损益（2008）》的规定，计算披露2009 年1-6 月非经常性损益，同时重新计算比
较期数据如下：
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
非流动资产处置损益 1,942,914.91 379,289.70
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
5,251,172.52 5,277,289.99
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 208,000.00 0.00北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,534.51 -1,640,564.48
所得税影响额 -73,522.42 -1,384,716.33
合 计 7,376,099.52 2,631,298.88
（二）主要会计数据和财务指标 （单位：元）
本报告期末 上年度期末
本报告期末
比上年度期
末增减（％）
调整前 调整后 调整后
总资产 1,058,315,897.08 1,038,103,698.40 1,038,103,698.40 1.95%
归属于上市公司股东的所有者权益 812,741,912.26 804,769,673.28 804,769,673.28 0.99%
股本 298,095,522.00 298,095,522.00 298,095,522.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.73 2.70 2.70 1.11%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比
上年同期增
减（％）
调整前 调整后 调整后
营业总收入 10,162,715.58 1,091,329,945.00 655,031,967.00 -98.45%
营业利润 8,287,715.72 454,463,997.11 454,463,997.11 -98.18%
利润总额 8,335,250.23 453,202,722.33 453,202,722.33 -98.16%
归属于上市公司股东的净利润 7,972,238.98 324,201,238.11 324,201,238.11 -97.54%
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的净利润
596,139.46 325,559,694.20 321,569,939.23 -99.81%
基本每股收益（元/股） 0.0267 1.09 1.0876 -97.55%
稀释每股收益（元/股） 0.0267 1.09 1.0876 -97.55%
净资产收益率（%） 0.98% 32.74% 32.74% -31.76%
经营活动产生的现金流量净额 17,957,833.82 -35,676,740.75 -35,676,740.75 150.33%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0602 -0.12 -0.1197 150.29%
注：上述基本每股收益和稀释每股收益、净资产收益率等指标均以归属于上
市公司股东的数据填列。
（三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号－净
资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，计算和披露净资
产收益率及每股收益如下：北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
2009 年1-6 月有关指标
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
净利润
0.98 0.99 0.0267 0.0267
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
0.07 0.07 0.0020 0.0020
续表
净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
2008 年1-6 月有关指标
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
净利润
32.74 39.05 1.0876 1.0876
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
32.47 38.73 1.0787 1.0787北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
（一）公司股份结构变动情况 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股
份
101,193,088 33.95% 0 0 0 -20,015,454 -20,015,454 81,177,634 27.23%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 12,395,224 4.16% 0 0 0 -5,219,224 -5,219,224 7,176,000 2.41%
3、其他内资持股 88,796,230 29.79% 0 0 0 -14,796,230 -14,796,230 74,000,000 24.82%
其中：境内非国
有法人持股
88,796,230 29.79% 0 0 0 -14,796,230 -14,796,230 74,000,000 24.82%
境内自然
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
5、高管股份 1,634 0.00% 0 0 0 1,634 0.00%
二、无限售条件股
份
196,902,434 66.05% 0 0 0 20,015,454 20,015,454 216,917,888 72.77%
1、人民币普通股 196,902,434 66.05% 0 0 0 20,015,454 20,015,454 216,917,888 72.77%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 298,095,522 100.00% 0 0 0 0 0 298,095,522 100.00%
公司股份结构变化原因：
根据2007 年1 月10 日召开的公司2007 年第一次临时股东大会暨股权分置改北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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革相关股东会议通过的公司股权分置改革方案，报告期内，即2009 年2 月9 日
公司完成了第二批限售流通股解除限售共20,015,454 股，公司就此于2009 年2 月
6 日在信息披露媒体上发布了《北京绵世投资集团股份有限公司限售股份解除限
售提示性公告》。
（二）有限售条件股东持股数量及限售条件如下（截止2009 年6 月30 日）。
单位：股
序
号
有限售条件股东名称
持有的有
限售条件
股份数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1
北京中北能能源科技
有限责任公司
74,000,000 2010-1 -29 74,000,000
持有的非流通股股份自公司股权
分置改革方案实施之日起，在三
十六个月之内，不通过深圳证券
交易所挂牌交易出售所持有的原
非流通股股份。
2
北京燕山石油化工公
司大修厂
4,933,500 2008-1 -29 4,933,500
所持有的非流通股份自公司股权
分置改革方案实施之日起，在12
个月内不上市交易或者转让。
3
北京燕山爆破工程公
司
2,242,500 2008-1 -29 2,242,500
所持有的非流通股份自公司股权
分置改革方案实施之日起，在12
个月内不上市交易或者转让。
注：股权分置改革中，公司股东北京燕化联营开发总公司依据承诺为北京燕
山石油化工公司大修厂和北京燕山爆破工程公司垫付了对价安排。截至报告期
末，该两股东未向北京燕化联营开发总公司偿还垫付对价安排及由此产生的孳
息，其所持股份7,176,000 股尚未上市流通。
二、报告期期末公司股东总数为：57,584 户。
三、报告期末主要股东持股情况介绍 单位：股
股东总数 57,584
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股
份数量
质押或冻结的股份
数量
北京中北能能源科技有限责
任公司
境内非国有法人 24.82% 74,000,000 74,000,000 0北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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北京燕化联营开发总公司 国有法人 6.46% 19,259,224 0 0
天华国际投资服务有限公司 境内非国有法人 2.66% 7,917,651 0 0
中国石油化工科技开发有限
公司
国有法人 2.34% 6,980,000 0 0
北京燕山石油化工公司大修
厂
国有法人 1.66% 4,933,500 4,933,500 0
北京燕山爆破工程公司 国有法人 0.75% 2,242,500 2,242,500 0
陈添财 境内自然人 0.52% 1,541,030 0 0
北京燕化兴业技术开发公司 国有法人 0.50% 1,500,000 0 0
北京燕山玉龙石化工程有限
公司
国有法人 0.46% 1,370,000 0 0
陈秀绮 境内自然人 0.36% 1,079,350 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京燕化联营开发总公司 19,259,224 人民币普通股
天华国际投资服务有限公司 7,917,651 人民币普通股
中国石油化工科技开发有限公司 6,980,000 人民币普通股
陈添财 1,541,030 人民币普通股
北京燕化兴业技术开发公司 1,500,000 人民币普通股
北京燕山玉龙石化工程有限公司 1,370,000 人民币普通股
陈秀绮 1,079,350 人民币普通股
曹子东 1,038,020 人民币普通股
刘向群 657,651 人民币普通股
陈立民 564,742 人民币普通股
上述股东关联关系
或一致行动的说明
1、前述公司前十名股东中的第2、4、5、6、8、9 名股东同时直接或间接受中国石
油化工集团公司的控制。
2、前述公司前十名无限售流通股股东中的第1、3、5、6 名股东同时直接或间接受
中国石油化工集团公司的控制；其他无限售流通股股东的关联关系未知。
四、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 单位：股
姓名 职务
期初
持股数
期末
持股数
持股
增减数
本期减持
股份数量
变动原因
李方 董事长 0 0 0 0 无
郑宽 董事、总经理 0 0 0 0 无
温贤昭 副董事长 2,180 2,180 0 0 无
石东平 董事、副总经理 0 0 0 0 无
胡陇琳 董事、副总经理 0 0 0 0 无
马骏 独立董事 0 0 0 0 无
徐晋涛 独立董事 0 0 0 0 无
韩建旻 独立董事 0 0 0 0 无
周凌 监事会主席 0 0 0 0 无
王冬英 监事 0 0 0 0 无
毕旭东 监事 0 0 0 0 无
吴黎明 副总经理 0 0 0 0 无
刘绿洲 副总经理 0 0 0 0 无
咸海丰 副总经理、财务总监 0 0 0 0 无
张成 董事会秘书 0 0 0 0 无
二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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第五节 董事会报告
一、报告期内公司经营状况的讨论与分析
报告期内，公司一方面继续推动控股子公司成都天府新城投资有限公司正在
四川省成都市成华区进行的土地一级开发项目、以及参股公司中新绵世（成都）
建设开发有限公司在四川省成都市郫县犀浦镇龙梓万片区旧城改造土地一级开
发项目；另一方面也不断加大在新领域的业务开发力度。
2008 年汶川大地震，对四川房地产行业造成了很大打击，加上之后金融危机
的全球蔓延、成都市相关政府机构工作重心向灾后建设转移以及国内房地产行业
自年初开始的愈演愈烈的调整，这些因素的共同作用，使整个成都市的土地招拍
挂工作受到较大影响，公司在成都市进行的两个一级土地开发项目，从去年直至
本报告期末均没有地块公开上市拍卖，也造成了报告期公司的经营业绩较去年同
期有大幅度的下滑。
2009 年伊始，国内宏观经济在政府积极的财政政策和宽松的货币政策刺激
下，领先全球走出低谷，进入恢复性上升阶段，也带动房地产行业的发展状况出
现好转迹象，国内各区域土地市场呈现出不同速度的复苏，成都市房地产市场及
土地市场也有了一定程度的回暖。对此，公司一方面会继续做好相关项目的土地
整备工作；另一方面，公司也会密切关注行业和土地市场发展趋势，保持与相关
政府部门的良好沟通，争取下属地块上市纳入政府供地计划，积极推动下属土地
一级开发项目的地块上市工作。
另一方面，2008 年的金融危机以及房地产行业在宏观调控下的表现，也凸显
了目前公司现有的土地一级开发业务周期性强、业绩跳跃性大的弊端，为了促进
公司业务稳定成长，进一步优化公司业务结构，公司于2009 年年初确定了同时
开发新业务的发展目标，并将方向放在拥有较大发展潜力的现代城市服务业上。
2009 年上半年，公司投入很大力量推进这一工作，并已经取得了一定的成果：初
步培养起了专业化的人员队伍；若干潜在投资项目的考察和研究工作也进入到了
比较深入的阶段。
（一）报告期内公司的总体经营情况
2009 年1-6 月，公司实现营业收入1,016.27 万元，较上年同期下降98.45%；北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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实现营业利润828.77 万元，较上年同期下降98.18%；实现利润总额833.53 万元，
较上年同期下降98.16%；实现归属于母公司所有者的净利润797.22 万元，较上年
同期下降97.54%。
1、经营成果分析 单位：元
项目 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月 增减（％）
营业收入 10,162,715.58 655,031,967.00 -98.45%
营业成本 8,885,129.83 100,726,190.80 -91.18%
管理费用 6,141,606.79 13,307,925.03 -53.85%
财务费用 -5,592,967.22 -1,847,575.34 -202.72%
营业利润 8,287,715.72 454,463,997.11 -98.18%
利润总额 8,335,250.23 453,202,722.33 -98.16%
所得税费用 436,660.31 129,001,567.26 -99.66%
归属于母公司所有者的净利润 7,972,238.98 324,201,238.11 -97.54%
①公司本报告期实现营业收入1,016.27 万元，较上年同期下降98.45%；营业
成本888.51 万元，较上年同期下降91.18%。主要是由于本公司的全资子公司成都
天府新城投资有限公司整理开发的地块成交亩数较上年同期减少，且该小部分地
块按照政府要求以协议价格出让，导致报告期营业收入及营业成本同时下降。
②公司本报告期发生管理费用614.16 万元，较上年同期下降53.85%，主要是
由于公司本期注重节支开源，加大费用控制力度，执行效果明显。
③公司本报告期发生财务费用-559.30 万元，较上年同期下降202.72%，主要
是由于本公司报告期内存款利息收入增加所致。
④公司本报告期实现营业利润828.77 万元，较上年同期减少44,617.63 万元，
较上年同期下降98.18%。主要是由于管理费用和财务费用大幅下降，使营业利润
增加1,091.17 万元；公司本报告期计提的资产减值损失较上年同期大幅下降，使
营业利润增加9,361.40 万元；营业毛利较上年同期减少，使营业利润减少55,302.82
万元。上述三个因素是导致营业利润变化的主要原因。
⑤公司本报告期所得税费用为43.67 万元，较上年同期下降99.66%，主要是
由于本报告期营业利润下降导致所得税费用减少。
⑥公司本报告期营业利润下降及所得税费用减少，共同导致本报告期归属于
母公司所有者的净利润较上年同期下降97.54%。
2、财务状况分析 单位：元北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 增减（％）
总资产 1,058,315,897.08 1,038,103,698.40 1.95%
归属于母公司的所有者权益 812,741,912.26 804,769,673.28 0.99%
本公司截止到2009 年6 月30 日的总资产、归属于母公司的所有者权益，与
2008 年12 月31 日相比较，主要情况如下：
①交易性金融资产较上年末增加3,001.44 万元，主要是由于报告期内公司投
资人民币5,000 万元委托诺安公司进行资产管理，报告期末该委托资产专户持有
较多的交易性金融资产所致。
②应付账款增加949.80 万元，主要是由于本公司的全资子公司成都天府新城
投资有限公司应付工程款增加所致。
3、现金流量分析 单位：元
项目 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月 增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 17,957,833.82 -35,676,740.75 150.33
投资活动产生的现金流量净额 -109,290,752.85 -44,265,833.01 -146.90
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -3,727,685.39 100.00
现金及现金等价物净增加额 -91,332,919.03 -83,670,259.15 -9.16
本报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期减少了9.16%，主要情况如
下：
①公司本报告期支付的工程款和费用减少，导致经营活动产生的现金流量净
额较上年同期增加了5,363.46 万元。
②公司本报告期购买金融理财产品，导致投资活动产生的现金流量净额较上
年同期减少6,502.49 万元。
（二）主营业务范围及经营状况
报告期内，公司的主营业务为房地产综合开发与经营，包括土地一级开发等。
1、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元
项目 营业收入 营业成本
毛利率
(%)
营业收入比
上年同期增
减（％）
营业成本比
上年同期增
减（％）
毛利率比
上年同期
增减(%)
分行业
房地产综合开
发与经营
977.77 874.66 10.55 -98.51 -91.30 -74.08
分产品北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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土地一级开发 977.77 874.66 10.55 -98.51 -91.30 -74.08
其中：报告期内，本公司没有向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务。
2、按地区构成情况： 单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
西南 977.77 -98.51
（三）报告期内公司的利润构成未发生重大变化。
（四）报告期内主营业务及其结构未发生重大变化。
（五）报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化
的原因
报告期内主营业务毛利率为10.55％，较上年同期下降了74.08 个百分点，主
要是由于本公司的全资子公司成都天府新城投资有限公司本报告期整理开发的
小部分地块按照政府要求以协议价格出让，单位成交价较去年同期有所降低所
致。
（六）成都天府新城投资有限公司及其经营情况
报告期内，公司的主营业务利润主要来源于控股子公司成都天府新城投资有
限公司。
成都天府新城投资有限公司（以下简称为“天府新城公司”），注册资本为人民
币22,000 万元，我公司持有（包括直接持有及通过控股子公司间接持有）其100
％的股权。天府新城公司的主要业务为在四川省成都市成华区保和乡从事的土地
一级开发项目。年初至报告期末，天府新城公司实现营业收977.77 万元，实现净
利润76.08 万元。
（七）报告期内公司对利润产生重大影响的经营业务活动
鉴于现阶段公司持有的资金量较大，为提高公司资金的使用效率，为公司创
造更大的收益，报告期内，公司投资人民币5,000 万元，委托诺安基金管理有限
公司进行资产管理；同时本着积极、谨慎的投资方针，在证券市场上进行了部分
投资活动。
上述投资活动的具体内容，请参阅本节第三条第（二）款及本报告第六节第
四条第（一）款的内容。
（八）经营中的问题与困难
2008 年汶川地震发生后，成都市的土地招拍挂工作整体陷于停顿，接踵而来
的是2008 年房地产市场整体调整的加剧及2008 年下半年全球性金融危机的爆北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
15
发，不仅对国民经济和房地产行业的发展造成了巨大的压力，也直接影响了我公
司正在成都市进行的土地一级开发项目的进行，这一系列不利的影响一直持续到
报告期内，造成了公司下属项目地块上市延迟、收益水平较上年度同期大幅下降。
对此，公司本着谨慎的方针，一方面脚踏实地的做好相关土地一级开发项目
的土地整备工作，为未来的土地上市做好充分的准备；另一方面，公司按照既定
的目标，积极向包括餐饮等在内的现代城市服务行业进行考察和开拓，以期能够
建立起更加平稳的主营业务架构，并为公司创造更大的收益。
三、报告期内公司的投资情况
（一）报告期内募集资金的使用情况
报告期内公司无募集资金使用，也无前次募集资金使用延续到本期的情况。
（二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明
报告期内，为提高公司资金的使用效率、提高收益水平，经公司第六届董事
会第四次会议审议通过，公司与诺安基金管理有限公司（以下简称“诺安公司”）、
中国工商银行股份有限公司签订协议，投资人民币5,000 万元作为委托资产，由
诺安公司为本公司进行资产管理，合同期限为一年，诺安公司根据合同及相关法
律法规、规范性文件的约定，将公司的前述委托财产用于投资股票、债券、证券
投资基金、央行票据、短期融资券、金融衍生品以及中国证监会规定的其它投资
品种，产生的收益及损失由资产委托人享有或承担；诺安公司作为资产管理人按
照合同的规定对委托财产进行投资运作及管理，并取得资产管理人的报酬；中国
工商银行股份有限公司作为资产托管人，按合同规定安全保管委托资产并获得资
产托管费用。
该项投资已经2009 年1 月6 日召开的公司第六届董事会第四次会议审议通
过。就该项投资事项，公司已于2009 年1 月7 日在信息披露媒体上发布了公告。
报告期内，本着严格控制风险，保守、谨慎的投资原则，该项投资共产生税
前收益125.78 万元。
（三）公司于2009 年7 月15 日在信息披露媒体即《中国证券报》、《证券时
报》及巨潮资讯网上发布了《北京绵世投资集团股份有限公司业绩预告公告》，
预计公司2009 年上半年业绩将同向大幅下降97％－98％。
公司2009 年1－6 月实现净利润797.22 万元，较上年同期下降97.54％，与前
述预测一致。
（四）公司2009 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
16
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规，中国证监会、深
圳证券交易所颁布的其他规范性文件以及公司的各项内控制度的规定，规范公司
运作，及时、合规的召开股东会、董事会及监事会会议，认真做好公司信息披露
工作，保证广大股东及时准确、平等的获知公司信息。
报告期内，公司根据中国证监会颁布的《关于修改上市公司现金分红若干规
定的决定》的要求，对《公司章程》的相关条款进行了修改。
报告期内，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、报告期内公司实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的
情况
（一）报告期内，公司没有以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、
公积金转增股本方案或发行新股方案。
（二）2009 年中期公司不进行利润分配和公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、信托公司、
期货公司等金融企业股权，及参股拟上市公司情况
（一）证券投资情况
序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资金
额（元）
期末持有
数量（股）
期末账面值
（元）
占期末证
券总投资
比例 （%）
报告期损益
（元）
1 股票 000683 远兴能源 1,535,412.19 140,000 1,380,400.00 100.00 -155,012.19
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 4,725,054.23
合计 1,535,412.19 1,380,400.00 100.00 4,570,042.04
公司投资人民币5000 万元委托诺安公司为本公司进行资产管理的投资事项，
请参阅本报告第五节第三条第（二）款的内容。
（二）除前款内容外，本公司没有持有其他上市公司股权；也没有持有非上
市金融企业股权、拟上市公司股权的情况。
五、报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项的情况北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
17
（一）报告期内公司未发生重大资产收购及资产重组的情况。
（二）报告期内公司重大资产出售的情况 单位：万元
交易对方
被出售或
置出资产
出售日 交易价格
本年初起
至出售日
该出售资
产为公司
贡献的净
利润
出售产
生的损
益
是否为
关联交
易
定价原
则
所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
与交易
对方的
关联关
系（适
用关联
交易情
形）
江苏华控
创业投资
有限公司
北京中能
环科技术
发展有限
公司35%
表决权股
份
2009 年01 月
24 日
2,500.00 0.00 194.29 否
协议
价格
是 是 不适用
六、报告期内公司发生的重大关联交易或重大日常关联交易事项和非经营性债权
债务往来。
（一）报告期内公司未发生重大关联交易或重大日常关联交易事项。
（二）报告期内公司发生的非经营性债权债务往来 单位：万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
中新绵世（成都）建设开发
有限公司
0.00 0.00 -0.09 3,999.97
合计 0.00 0.00 -0.09 3,999.97
七、重大合同及其履行情况。
（一）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、
承包、租赁合同情况或其他公司托管、承包、租赁公司资产情况。
（二）报告期内公司发生的重大委托他人进行现金资产管理的合同
报告期内，公司与诺安公司、中国工商银行股份有限公司签订协议，投资人
民币5,000 万元委托诺安公司进行管理。
（三）报告期内公司的担保情况
报告期内，公司未发生对外担保的情况。截止报告期末，公司现有的仍在履北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
18
行责任的担保事项如下： 单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协
议签署日）
担保金额 担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方
担保（是或否）
中新绵世（成都）
建设开发有限公司
2007 年06 月
21 日
8,000.00
连带保证责
任
贷款合同项下
债务履行期限
届满之日后两
年止
否 否
中新绵世（成都）
建设开发有限公司
2008 年04 月
16 日
7,400.00
连带保证责
任
贷款合同项下
债务履行期限
届满之日后两
年止
否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 15,400.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 15,400.00
担保总额占公司净资产的比例 18.95%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
15,400.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 15,400.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
（四）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意
见
根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等相关法律
法规、政策性文件的规定，公司独立董事马骏、徐晋涛、韩建旻对公司2009 年
上半年关联方资金占用和对外担保的情况进行审查并发表了独立意见，具体情况北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
19
如下：
（1）报告期内公司未发生新的担保事项。截止报告期末，公司对外担保总
额为15,400 万元，占公司最近一期净资产额的18.95%，全部是本公司为参股公司
中新绵世（成都）建设开发有限公司提供的担保。除前述担保外，截止至本报告
期末，公司不存在其他在报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同。
经审查，我们一致认为：前述担保事项决策程序合法有效，信息披露准确、
完整，不存在损害公司及公司股东合法权益的情况。
（2）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东
及其他关联方占用公司资金的情况。
八、公司及持有公司5％以上的股东在报告期内发生的以及在以前期间发生但持
续到报告期的承诺事项
股东名称 特殊承诺和承诺事项 承诺履行情况
北京中北能能
源科技有限责
任公司
持有的非流通股股份自公司股权分置改革方案实施之日起，在
三十六个月之内，不通过深圳证券交易所挂牌交易出售所持有的原
非流通股股份。
至本报告披露之日，
一直履行限售承诺
天华国际投资
服务有限公司
通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在
股改完成后二十四个月内不超过5%，在股改完成后三十六个月内不
超过10%。
至本报告披露之日，
一直履行承诺
北京燕化联营
开发总公司
通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在
股改完成后二十四个月内不超过5%。
至本报告披露之日，
一直履行承诺
九、公司2009 年半年度财务报告未经审计；报告期内公司未更换会计师事务所，
仍为中磊会计师事务所有限责任公司。
十、报告期内，我公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制
人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追
究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报
批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开
谴责的情况。
十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动的情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年6
月8 日
公司会议室 实地调研
国元证券股份有限公司，张立波；中信
证券股份有限公司，王轶军；太平洋资
产管理有限责任公司，岳政
公司经营及发展情况，未提供书面
资料北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
20
十二、其他重大事项
公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其
他关联方占用公司资金的情况。
十三、报告期内公司其他重要事项信息披露索引北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
21
披露时间 披露内容 刊登报刊 刊登网站
2009 年1 月7 日
北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第四次
会议决议公告
北京绵世投资集团股份有限公司独立董事意见
北京绵世投资集团股份有限公司关于投资人民币5000
万元委托诺安基金管理有限公司进行资产管理的公告
绵世股份资产管理合同
北京绵世投资集团股份有限公司证券投资管理办法
中国证券报、
证券时报
巨潮网
（www.cninfo.com.cn）
2009 年1 月10 日
北京绵世股份投资集团股份有限公司关于已与诺安基
金管理有限公司等签订资产管理合同的公告
中国证券报、
证券时报
巨潮网
（www.cninfo.com.cn）
2009 年1 月23 日 北京绵世投资集团股份有限公司简式权益变动报告书
中国证券报、
证券时报
巨潮网
（www.cninfo.com.cn）
2009 年2 月6 日
北京绵世投资集团股份有限公司限售股份解除限售提
示性公告
中国证券报、
证券时报
巨潮网
（www.cninfo.com.cn）
2009 年3 月26 日
北京绵世投资集团股份有限公司关于限售流通股持有
人出售股份情况的公告
中国证券报、
证券时报
巨潮网
（www.cninfo.com.cn）
2009 年4 月17 日
北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第五次
会议决议公告
北京绵世投资集团股份有限公司关于对以前年度财务
报表数据追溯调整的公告
北京绵世投资集团股份有限公司关于内控制度的自我
评价报告
北京绵世投资集团股份有限公司公司控股股东及其他
关联方资金占用的专项说明
北京绵世投资集团股份有限公司独立董事对公司对外
担保情况的专项说明及独立意见
北京绵世投资集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
北京绵世投资集团股份有限公司2008 年年度报告
北京绵世投资集团股份有限公司2008 年度审计报告
第六届监事会第二次会议决议公告
中国证券报、
证券时报
巨潮网
（www.cninfo.com.cn）
2009 年4 月25 日 北京绵世投资集团股份有限公司2009 年第一季度报告
中国证券报、
证券时报
巨潮网
（www.cninfo.com.cn）
2009 年6 月5 日
北京绵世投资集团股份有限公司关于股东出售本公司
股份情况的公告
中国证券报、
证券时报
巨潮网
（www.cninfo.com.cn）
2009 年6 月9 日
北京绵世投资集团股份有限公司关于召开2008 年年度
股东大会的通知
北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第二次
临时会议决议公告
中国证券报、
证券时报
巨潮网
（www.cninfo.com.cn）北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
22
第七节 财务报告
资产负债表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 单位：人民币元
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 资 产
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 490,818,343.53 413,402,838.93 582,151,262.56 549,314,645.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 32,744,424.00 31,364,024.00 2,730,000.00
应收票据
应收账款 170,318,468.14 170,318,468.14
预付款项 140,133.60 143,133.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 46,880,575.63 1,429,217.14 51,292,297.02 3,976,114.29
买入返售金融资产
存货 63,126,081.33 62,776,500.96
一年内到期的非流动资产 110,000,000.00 110,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计 914,028,026.23 556,196,080.07 869,411,662.28 553,290,759.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 83,026,522.61 520,886,652.17 106,134,177.50 521,137,305.75
投资性房地产 6,577,659.83 6,577,659.83 6,716,185.61 6,716,185.61
固定资产 17,222,826.47 15,543,653.48 18,280,595.45 16,388,855.30
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉 7,415,406.19 7,415,406.19
长期待摊费用
递延所得税资产 30,045,455.75 1,191,601.75 30,145,671.37 1,277,980.20
其他非流动资产
非流动资产合计 144,287,870.85 544,199,567.23 168,692,036.12 545,520,326.86
资产总计 1,058,315,897.08 1,100,395,647.30 1,038,103,698.40 1,098,811,086.74
公司法定代表人：李 方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
23
资产负债表（续）
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 37,536,294.00 33,903.45 28,038,302.13 33,903.45
预收款项 17,904.13 17,904.13 17,904.13 17,904.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 200,093.63 47,758.04 497,092.31 248,497.13
应交税费 119,047,950.15 36,462.51 119,129,284.64 47,413.78
应付利息
应付股利 1,262,968.30 1,262,968.30 1,262,968.30 1,262,968.30
其他应付款 75,826,612.99 623,503,549.25 72,632,662.93 625,750,186.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 233,891,823.20 624,902,545.68 221,578,214.44 627,360,873.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 233,891,823.20 624,902,545.68 221,578,214.44 627,360,873.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 298,095,522.00 298,095,522.00 298,095,522.00 298,095,522.00
资本公积 35,559,115.08 27,696,115.08 35,559,115.08 27,696,115.08
减：库存股
专项储备
盈余公积 91,966,004.29 91,966,004.29 91,966,004.29 91,966,004.29
一般风险准备
未分配利润 387,121,270.89 57,735,460.25 379,149,031.91 53,692,572.28
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 812,741,912.26 475,493,101.62 804,769,673.28 471,450,213.65
少数股东权益 11,682,161.62 11,755,810.68
所有者权益合计 824,424,073.88 475,493,101.62 816,525,483.96 471,450,213.65
负债和所有者权益总计 1,058,315,897.08 1,100,395,647.30 1,038,103,698.40 1,098,811,086.74
公司法定代表人：李 方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
24
利 润 表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 单位：人民币元
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 10,162,715.58 385,000.00 655,031,967.00 585,000.00
其中：营业收入 10,162,715.58 385,000.00 655,031,967.00 585,000.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,184,216.12 -2,523,889.75 205,561,965.83 21,762,425.25
其中：营业成本 8,885,129.83 138,525.78 100,726,190.80 138,525.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 21,175.00 21,175.00 32,175.00 32,175.00
销售费用
管理费用 6,141,606.79 3,029,197.91 13,307,925.03 10,321,481.17
财务费用 -5,592,967.22 -5,554,622.90 -1,847,575.34 -907,405.46
资产减值损失 -270,728.28 -158,165.54 93,343,250.34 12,177,648.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 436,039.42 469,696.46
投资收益（损失以“－”号填列） 6,873,176.84 703,145.70 4,993,995.94 3,264,773.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -50,569.80 -250,653.58 -283,294.05 -283,294.05
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,287,715.72 4,081,731.91 454,463,997.11 -17,912,652.19
加：营业外收入 47,534.51 47,534.51 388,725.22 388,725.22
减：营业外支出 1,650,000.00 1,650,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损以“－”号填列） 8,335,250.23 4,129,266.42 453,202,722.33 -19,173,926.97
减：所得税费用 436,660.31 86,378.45 129,001,567.26 655,633.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,898,589.92 4,042,887.97 324,201,155.07 -19,829,560.03
归属于母公司所有者的净利润 7,972,238.98 4,042,887.97 324,201,238.11 -19,829,560.03
少数股东损益 -73,649.06 -83.04
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0267 1.0876
（二）稀释每股收益 0.0267 1.0876
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25
现金流量表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 单位：人民币元
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,777,715.58 115,200,000.00 200,000.00
收到的税费返还 9,435.52 9,435.52
收到其他与经营活动有关的现金 21,427,784.63 279,839,186.81 21,825,726.82 384,073,490.39
经营活动现金流入小计 31,205,500.21 279,839,186.81 137,035,162.34 384,282,925.91
购买商品、接受劳务支付的现金 4,666,754.07 127,231,719.36
支付给职工以及为职工支付的现金 3,783,035.42 1,988,286.87 5,506,466.82 4,105,232.40
支付的各项税费 876,487.62 364,491.84 25,454,575.33 7,419,474.91
支付其他与经营活动有关的现金 3,921,389.28 273,781,686.50 14,519,141.58 794,419,164.66
经营活动现金流出小计 13,247,666.39 276,134,465.21 172,711,903.09 805,943,871.97
经营活动产生的现金流量净额 17,957,833.82 3,704,721.60 -35,676,740.75 -421,660,946.06
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 119,116,384.56 90,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,750,809.02 723,776.57 5,277,289.99 3,548,067.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 840,000.00 840,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 324,000.00 324,000.00
投资活动现金流入小计 124,191,193.58 91,047,776.57 6,117,289.99 4,388,067.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,200.00 308,163.00 272,823.00
投资支付的现金 233,464,746.43 230,664,304.83 50,074,960.00 25,074,960.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 233,481,946.43 230,664,304.83 50,383,123.00 25,347,783.00
投资活动产生的现金流量净额 -109,290,752.85 -139,616,528.26 -44,265,833.01 -20,959,715.89
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,571,253.73 3,571,253.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 156,431.66 156,431.66
筹资活动现金流出小计 3,727,685.39 3,727,685.39
筹资活动产生的现金流量净额 -3,727,685.39 -3,727,685.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -91,332,919.03 -135,911,806.66 -83,670,259.15 -446,348,347.34
加：期初现金及现金等价物余额 582,151,262.56 549,314,645.59 760,782,624.58 689,513,418.78
六、期末现金及现金等价物余额 490,818,343.53 413,402,838.93 677,112,365.43 243,165,071.44
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26
合并所有者权益变动表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元
2009 年1-6 月
项 目 归属于母公司的所有者权益
实收资本
（或股本） 资本公积 减：库
存股
专项
储备 盈余公积 一般风
险准备 未分配利润 其他
少数股东
权益
所有者权益
合 计
一、上年年末余额 298,095,522.00 35,559,115.08 91,966,004.29 379,149,031.91 11,755,810.68 816,525,483.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 298,095,522.00 35,559,115.08 91,966,004.29 379,149,031.91 11,755,810.68 816,525,483.96
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 7,972,238.98 -73,649.06 7,898,589.92
（一）净利润 7,972,238.98 -73,649.06 7,898,589.92
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 7,972,238.98 -73,649.06 7,898,589.92
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 298,095,522.00 35,559,115.08 91,966,004.29 387,121,270.89 11,682,161.62 824,424,073.88
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27
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元
2008 年度
项 目 归属于母公司的所有者权益
实收资本
（或股本） 资本公积 减：库
存股
专项
储备 盈余公积 一般风
险准备 未分配利润 其他
少数股东
权益
所有者权益
合 计
一、上年年末余额 149,047,761.00 154,125,324.08 91,966,004.29 274,006,806.80 72,887.86 669,218,784.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 149,047,761.00 154,125,324.08 91,966,004.29 274,006,806.80 72,887.86 669,218,784.03
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 149,047,761.00 -118,566,209.00 105,142,225.11 11,682,922.82 147,306,699.93
（一）净利润 138,677,971.12 -90,113.06 138,587,858.06
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 672,000.00 11,773,035.88 12,445,035.88
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他 672,000.00 11,773,035.88 12,445,035.88
上述（一）和（二）小计 672,000.00 138,677,971.12 11,682,922.82 151,032,893.94
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 29,809,552.00 -33,535,746.01 -3,726,194.01
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 29,809,552.00 -33,535,746.01 -3,726,194.01
4、其他
（五）所有者权益内部结转 119,238,209.00 -119,238,209.00
1、资本公积转增资本（或股本） 119,238,209.00 -119,238,209.00
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 298,095,522.00 35,559,115.08 91,966,004.29 379,149,031.91 11,755,810.68 816,525,483.96
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母公司所有者权益变动表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元
2009 年1-6 月
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库
存股
专项
储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 91,966,004.29 53,692,572.28 471,450,213.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 298,095,522.00 27,696,115.08 91,966,004.29 53,692,572.28 471,450,213.65
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 4,042,887.97 4,042,887.97
（一）净利润 4,042,887.97 4,042,887.97
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 4,042,887.97 4,042,887.97
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 91,966,004.29 57,735,460.25 475,493,101.62
公司法定代表人：李 方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
29
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元
2008 年度
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库
存股
专项
储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 149,047,761.00 146,934,324.08 91,966,004.29 101,691,224.34 489,639,313.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 149,047,761.00 146,934,324.08 91,966,004.29 101,691,224.34 489,639,313.71
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 149,047,761.00 -119,238,209.00 -47,998,652.06 -18,189,100.06
（一）净利润 -14,462,906.05 -14,462,906.05
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -14,462,906.05 -14,462,906.05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 29,809,552.00 -33,535,746.01 -3,726,194.01
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 29,809,552.00 -33,535,746.01 -3,726,194.01
3．其他
（五）所有者权益内部结转 119,238,209.00 -119,238,209.00
1．资本公积转增资本（或股本） 119,238,209.00 -119,238,209.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 91,966,004.29 53,692,572.28 471,450,213.65
公司法定代表人：李 方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
30
北京绵世投资集团股份有限公司
财务报表附注
2009 年1-6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
北京绵世投资集团股份有限公司（曾用名称“北京燕化高新技术股份有限公司”，以下简
称“本公司”或“公司”）系经北京市经济体制改革办公室批准，于1993 年8 月2 日在北京市工
商行政管理局注册成立的股份有限公司，营业执照号为110000005016609。
本公司于1996 年在深圳证券交易所挂牌上市，2007 年2 月股权分置改革转增股本后，
股本总数为149,047,761 股。公司于2008 年4 月实施2007 年度利润分配及资本公积金转增股
本方案后，股本总数为298,095,522 股。
公司的经营范围：投资及投资管理；房地产开发；物业管理；施工总承包；销售机械电
子设备、五金交电、化工产品、百货、建筑材料；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
公司本报告期主营业务为土地一级开发。
二、财务报表的编制基础
本公司原以2006 年2 月15 日以前颁布的企业会计准则和2000 年12 月29 日颁布的
《企业会计制度》及相关规定编制财务报表。
本公司自2007 年1 月1 日起全面执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计
准则－基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司2009 年1-6 月合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求；真实、完整地反
映了本公司2009 年6 月30 日的财务状况、2009 年1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量属性
本公司以权责发生制为记账基础。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或
交付的资产、与非关联方开展的具有商业实质的非货币性资产交换中换入和换出的资产、投
资者投入非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，对其他资产、负北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
31
债均按历史成本计量。
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金
额。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得，包括参考最近的市场交易，或使用一定
的估值方法进行计算而得。
4、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限短，一般是
指从购买日起三个月内到期。
5、外币交易折算
（1）对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折算
为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采
用的汇率进行折算。
（2）资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银
行公布的市场汇价（中间价）折算为本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本
位币金额与原账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益。其中，与购建或生产符合资
本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理。
（3）资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国
人民银行公布的市场汇价（中间价）折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外
币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折算，由此产
生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
6、金融资产和金融负债的分类、确认及计量方法
（1）交易性金融资产或金融负债
本公司将为了在近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债确认为
交易性金融资产或金融负债，采用公允价值计量，公允价值的变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资
本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产确认为持有至到期投资。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本计量。若
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，则将其重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价
值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当
期损益。
（3）可供出售金融资产
本公司将没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、持
有至到期投资的其他金融资产，作为可供出售金融资产核算，可供出售金融资产持有期间取
得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
32
其公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的价款
与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（4）金融资产或金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，按活跃市场的报价确定金融资产或金融负债的
公允价值；
②没有活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（5）主要金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金
融资产的账面价值逐项进行检查，若有客观证据表明该金融资产发生减值的，则计提减值准
备。
7、应收款项
资产负债表日应收款项有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未
来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备的提取
采用单项测试与账龄分析相结合，账龄划分为一年以内、一至二年（含一年）、二至三年（含
二年）、三年以上（含三年）。
（1）单项测试的情形包括但不限于以下：
①已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备；
②与关联方发生的应收款项，以及与非关联方发生的金额较大、有确凿证据表明其可收
回程度的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备；
③与国家、政府机关等不存在违约可能的企事业单位发生的应收款项、有确凿证据表明
不存在坏账损失风险的应收款项，不提取坏账准备。
（2）账龄分析
一年以内的应收款项按应收款项余额的5％计提坏账准备。
一至二年（含一年）的应收款项按应收款项余额的10％计提坏账准备。
二至三年（含二年）的应收款项按应收款项余额的30％计提坏账准备。
三年以上（含三年）的应收款项按应收款项余额的60％计提坏账准备。
8、存货核算方法
（1）存货分类：库存商品、低值易耗品、开发成本等。
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
（3）存货取得和发出的计价方法：外购存货按实际成本计价，生产耗用原材料时采用
个别计价法；发出存货时采用加权平均法；低值易耗品采用一次摊销法核算。
（4）土地开发成本的核算方法：
在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁安置补偿费、缴纳政府的各项税费、前期工程
费、基础设施费和配套设施费、项目运作过程中产生的管理费用、财务费用等，属于直接费北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。
（5）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
本公司资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计价。期末对存货进行全面清查，如
存货可变现净值低于成本，则按其差额计提存货跌价准备。存货可变现净值的确定方法如下：
①直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；
②需要经过加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，
则分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或
转回金额。
9、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差
额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付
的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发
生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本。合并成本为购买方为企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及企业合并过程中发生的各项直接相关费用
之和。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中
确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付现金、付出非货币性资产或发
行权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成
本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为
长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值
作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投
资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核
算。北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
34
（2）长期股权投资的后续计量
①对子公司的长期股权投资以及对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对子公司的长期股权投资在母公司个别财务报表采用成本法核算，编制合并财务报表时
由母公司按权益法进行调整。
②对合营公司、联营公司的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始
投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照
应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账
面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
（3）长期股权投资减值准备
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差
额，计提长期股权投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益
的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10、投资性房地产核算方法
（1）投资性房地产的种类
本公司将已出租的建筑物、土地使用权及持有并准备增值后转让的土地使用权作为投资
性房地产。
（2）投资性房地产的计量
按照取得时的成本进行初始计量。资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续
计量，预计残值率为3%，按有效使用年限20-35 年计提折旧。
（3）投资性房地产减值准备的计提依据及处置
期末根据《企业会计准则第8 号－资产减值》的规定，对投资性房地产进行减值测试，
对可收回金额低于账面价值的差额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
11、固定资产的确认条件、分类、折旧方法
（1）固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用
寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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（3）固定资产的计价：固定资产按实际成本计价。
（4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣
除残值确定其折旧率，分类折旧年限、年折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 2.77-4.85%
机器设备 8-10年 9.7-12.13%
运输设备 8年 12.13%
其他设备 5年 19.4%
已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为
应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。
固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业
的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按
直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提
折旧。
（6）固定资产减值准备
固定资产减值准备的确认标准和计提方法：如果出现市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等减值迹象，固定资产的可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额
低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。已经计提的固定资产减值损失，在减值的固
定资产处置前不予转回。
12、商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的
被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有
关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权
投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根
据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
13、长期待摊费用摊销方法
本公司将已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用
计入长期待摊费用，按实际成本入账，在受益期内采用年限平均法摊销。
14、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
36
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
公司计算利息采用的利率参照人民银行发布的基准利率，以与金融机构签订的借款合同
确定的利率为准。
15、职工薪酬
（1）公司职工薪酬包括以下几个方面：
①职工工资、奖金、津贴和补贴；
②职工福利费；
③医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；
④住房公积金、工会经费和职工教育经费；
⑤非货币性福利；
⑥因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
⑦其他与获得职工提供的服务相关支出。
（2）职工薪酬核算方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的
劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产
成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
公司为职工缴纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、
职工教育经费按照国家相关规定计算缴纳。
16、债务重组的核算方法
（1）债务重组是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协
议或者法院的裁定作出让步的事项，包括本公司作为债权人参与的债务重组和本公司作为债
务人参与的债务重组两种事项。
（2）债务重组的方式主要包括：①以资产清偿债务；②将债务转为资本；③修改其他北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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债务条件，如减少债务本金、减少债务利息等，不包括上述①和②两种方式；④以上三种方
式的组合等。
（3）作为债务人参与债务重组时，本公司将重组债务的账面价值与实际支付的现金、
转让的非现金资产公允价值、债权人放弃债权而享有股份的公允价值、修改其他债务条件后
债务的公允价值（如有符合确认条件的预计负债，则包括本预计负债）之间的差额，计入当
期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。
债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等
方式的组合进行的，本公司依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股
份的公允价值冲减重组债务的账面价值，再按照上述原则处理。
（4）作为债权人参与债务重组时，本公司将重组债权的账面余额与收到的现金、受让
的非现金资产的公允价值、将债权转为资本而享有股份的公允价值、修改其他债务条件后的
债权的公允价值（不包括或有应收金额）之间的差额，计入当期损益。本公司已对债权计提
减值准备的，先将其差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条
件等方式的组合进行的，本公司依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权转为
资本而享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照上述原则处理。
17、预计负债
（1）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固
定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：①该
义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的
金额能够可靠地计量。
（2）预计负债计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。企业应当在资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，并将账面价值调整到当前最佳估计数。
18、收入的核算方法
主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入等，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入
销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
③收入的金额能够可靠计量；北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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④相关经济利益很可能流入企业；
⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工
百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件：
①收入的金额能够可靠计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠确定；
④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按
相同金额结转成本；
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。同时满足下列条件的，
才能予以确认：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠计量。
19、政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币
性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金
额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照
名义金额（1 元）计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失
的，直接计入当期损益。
20、所得税费用的核算方法
所得税采用资产负债表债务法核算。
在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳
税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认所产生的递延所得税负债或递延所得税资产。将
当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为
资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价
值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，应将减记的金额转回。北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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21、合并报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位
的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单
位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制
权的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳
入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长
期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公
司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少
数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内
因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至
处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（3）子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
22、利润分配方法
公司缴纳所得税后的利润，按以下顺序分配：
（1）弥补亏损；
（2）按弥补亏损后的利润10%提取法定公积金；
（3）提取任意公积金；
（4）分配普通股股利。
五、税项
本公司本报告期适用的主要税种及其税率列示如下：
税 种 税 率 税 基
营业税 5% 按营业额计缴
城市维护建设税 7% 按已缴流转税额计缴
教育费附加 3% 按已缴流转税额计缴
地方教育费附加 1% 按已缴流转税额计缴
企业所得税 25% 按应纳税所得额计缴北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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六、 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明
1、报告期重大会计政策变更
公司本报告期未发生重大会计政策变更。
2、报告期会计估计变更
公司本报告期未发生重大会计估计变更。
3、重大前期差错更正
公司本报告期未发生重大前期差错更正。
七、企业合并及合并财务报表
（一）通过同一控制下企业合并取得的子公司
公司没有通过同一控制下企业合并取得的子公司。
（二）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
本公司期末
对其实际
投资额
实质上构成对
子公司的
净投资余额
持股
比例
表决权
比 例
成都天府新城
投资有限公司
成都市
土地一级
开 发
22,000 万元
投资管理、
房地产开发
241,167,653.00 0.00 100% 100%
广州京灏投资
有限公司
广州市 投资管理 3,000 万元
投 资
管 理
25,074,960.00 0.00 60% 60%
截止至2009 年6 月30 日，商誉账面价值741.54 万元。
商誉形成原因及减值测试：
1、本公司于2005 年对成都天府新城投资有限公司投资，合并对价24,116.77 万元；投资
时所享有的被投资单位可辨认净资产公允价值的份额为21,819.61 万元；合并对价超过购买
日被投资单位可辨认净资产公允价值份额的部分，形成商誉2,297.16 万元。
2008 年年末，本公司对商誉进行减值测试，测试结果表明前述商誉发生减值2,297.16 万
元。本公司按照《企业会计准则》和会计政策的规定，对其全额计提减值准备。
2、本公司于2008 年对广州京灏投资有限公司投资，合并对价为2,507.50 万元；投资时
享有的被投资单位可辨认净资产公允价值的份额为1,765.96 万元；合并对价超过购买日被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的部分，形成商誉741.54 万元。
报告期末，本公司按会计政策规定对商誉进行减值测试，测试结果表明前述商誉未发生
减值。
（三）企业合并之外其他方式取得的子公司
全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
北京新城拓展房地产开发有限公司 北京市 房地产开发 17,400 万元 房地产开发
北京燕化高新电气技术有限公司 北京市 工业企业 300万元 生产销售无功补偿柜等
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 北京市 投资咨询 100万元 信息咨询、技术开发北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
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全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
北京长风共同新能源投资有限公司 北京市 投资管理 5,000 万元 项目投资、投资管理
北京五一七餐饮管理有限公司 北京市 餐饮管理 1,000 万元 餐饮管理
续表
全 称
本公司期末
实际投资额
实质上构成对子公
司的净投资余额
持股
比例
表决权
比 例
北京新城拓展房地产开发有限公司 174,000,000.00 0.00 100.00% 100.00%
北京燕化高新电气技术有限公司 2,850,000.00 0.00 95.00% 95.00%
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 1,000,000.00 0.00 100.00% 100.00%
北京长风共同新能源投资有限公司 50,000,000.00 0.00 100.00% 100.00%
北京五一七餐饮管理有限公司 10,000,000.00 0.00 100.00% 100.00%
（四）吸收合并
公司本报告期内未发生吸收合并。
（五）少数股东权益和少数股东损益
项 目 2009-6-30 2008-12-31
少数股东权益 11,682,161.62 11,755,810.68
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
少数股东损益 -73,649.06 -83.04
（六）境外经营子公司
公司不存在境外经营子公司。
（七）合并范围的例外情况
公司以控制为基础确定合并范围，本报告期没有合并范围的例外情况。
（八）本报告期内合并财务报表范围的变化暨重大资产购买、出售情况
与2008 年年末相比较，公司本报告期合并范围没有发生变化。
八、合并财务报表项目附注
1、 货币资金
项 目 2009-6-30 2008-12-31
库存现金 136,873.97 138,407.03
银行存款 416,282,890.72 555,251,025.21
其他货币资金 74,398,578.84 26,761,830.32
合 计 490,818,343.53 582,151,262.56
说明：本公司货币资金不存在有变现限制或有潜在回收风险的情况。
2、 交易性金融资产
公允价值
项 目
2009-6-30 2008-12-31北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
42
公允价值
项 目
2009-6-30 2008-12-31
交易性债券投资 0.00 0.00
交易性权益工具投资 32,744,424.00 2,730,000.00
指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合 计 32,744,424.00 2,730,000.00
说明：本公司交易性金融资产投资变现未受到重大限制。
3、 应收账款
（1）应收账款按类别列示如下：
2009-6-30
项 目
金 额 比 例（%） 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收账款 425,796,170.34 100.00 255,477,702.20 170,318,468.14
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款
21,000.00 0.00 21,000.00 0.00
其他不重大的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 425,817,170.34 100.00 255,498,702.20 170,318,468.14
续表
2008-12-31
项 目
金 额 比 例（%） 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收账款 425,796,170.34 100.00 255,477,702.20 170,318,468.14
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收款项
21,000.00 0.00 21,000.00 0.00
其他不重大的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 425,817,170.34 100.00 255,498,702.20 170,318,468.14
单项金额重大的标准：单项金额占期末余额10%以上且金额大于100 万元。
（2）单项金额重大的应收账款
单位名称 所欠金额 坏账准备计提比例（％） 款项性质
成都市征地事务中心及成华区国土局 425,796,170.34 60.00 应收地价款
小 计 425,796,170.34
应收成都市征地事务中心及成华区国土局42,579.62 万元，系本公司的全资子公司成都
天府新城投资有限公司2007 年9 月拍卖成交的133 亩地块形成的应收地价款。2008 年，房
地产行业受产业政策和宏观经济下滑的不利影响较大，加上2008 年5 月份四川发生了里氏8北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
43
级地震，对市场造成了偶发性重大冲击，对四川房地产开发商的盈利和现金支付能力产生较
大影响。虽然公司项目本身没有受到直接影响，但是由于四川省大部分单位在地震灾害之后
将主要财力、物力用于灾后重建，一定程度上对土地受让人的资金形成压力，从而间接影响
到公司从土地拍卖中心及时收回地价款的时间，公司预计该应收账款很可能在较长时间以后
方能收回。2008 年年末，公司对前述应收账款进行减值测试，测试结果表明该款项发生减值
损失，公司按会计政策的规定对其计提坏账准备25,547.77 万元。
（3）账龄分析
2009-6-30
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值
一年以内 0.00 0.00 0.00 0.00
一至二年 425,796,170.34 100.00 255,477,702.20 170,318,468.14
二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00
三年以上 21,000.00 0.00 21,000.00 0.00
合 计 425,817,170.34 100.00 255,498,702.20 170,318,468.14
续表
2008-12-31
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值
一年以内 425,796,170.34 100.00 255,477,702.20 170,318,468.14
一至二年 0.00 0.00 0.00 0.00
二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00
三年以上 21,000.00 0.00 21,000.00 0.00
合 计 425,817,170.34 100.00 255,498,702.20 170,318,468.14
（4）截止2009 年6 月30 日，不存在应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股
东单位款项。
（5）本公司本报告期没有实际核销应收账款。
4、 预付款项
（1）账龄分析
2009-6-30 2008-12-31
账 龄
金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%）
一年以内 140,133.60 100.00 143,133.60 100.00
一至二年 0.00 0.00 0.00 0.00
二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00
三年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 140,133.60 100.00 143,133.60 100.00
（2）截止2009 年6 月30 日，不存在预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
44
东单位款项。
5、 其他应收款
（1）其他应收款按类别列示如下：
2009-6-30
项 目
金 额 比 例（%） 坏账准备 账面价值
单项金额重大的其他应收款 45,113,054.22 86.21 3,029,000.00 42,084,054.22
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款
7,214,808.86 13.79 2,418,287.45 4,796,521.41
其他不重大的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 52,327,863.08 100.00 5,447,287.45 46,880,575.63
续表
2008-12-31
项 目
金 额 比 例（%） 坏账准备 账面价值
单项金额重大的其他应收款 45,088,000.64 79.09 3,237,000.00 41,851,000.64
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款
11,922,312.11 20.91 2,481,015.73 9,441,296.38
其他不重大的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 57,010,312.75 100.00 5,718,015.73 51,292,297.02
单项金额重大的标准：单项金额占期末余额10%以上且金额大于100 万元。
（2）单项金额重大的其他应收款
单位名称 所欠金额
坏账准备
计提比例（％）
款项性质
成都市征地事务中心及成华区国土局 42,084,054.22 0.00 代垫开发成本
燕山龙业经贸公司 3,029,000.00 100.00 欠 款
小 计 45,113,054.22
报告期末，公司按照会计政策的规定对单项金额重大的其他应收款进行减值测试，测试
结果如下：
①本公司应收成都市征地事务中心及成华区国土局4,208.41 万元，系本公司的全资子公
司成都天府新城投资有限公司在土地一级开发业务中为成都市征地事务中心及成华区国土
局代垫的土地开发成本，发生坏账损失的可能性极小。按照公司会计政策规定，与国家、政
府机关等不存在违约可能的企事业单位发生的应收款项、有确凿证据表明不存在坏账损失风
险的应收款项，不提取坏账准备。故本公司对该笔其他应收款项不计提坏账准备。
②本公司应收燕山龙业经贸公司302.90 万元。该债权发生于2000 年，原始金额为520
万元。2008 年年末，公司按规定对其进行减值测试，测试结果表明其未来现金流量现值为零，
故公司按会计政策规定对其全额计提坏账准备。截止至2009年6 月30 日，公司累计收回217.10北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
45
万元，尚有302.90 万元形成其他应收款项。
（3）其他应收款按账龄分析列示如下：
2009-6-30
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值
一年以内 44,578,114.02 85.19 124,702.99 44,453,411.03
一至二年 560,203.08 1.07 56,020.31 504,182.77
二至三年 862,544.78 1.65 258,763.43 603,781.35
三年以上 6,327,001.20 12.09 5,007,800.72 1,319,200.48
合 计 52,327,863.08 100.00 5,447,287.45 46,880,575.63
续表
2008-12-31
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值
一年以内 49,011,749.71 85.97 358,037.47 48,653,712.24
一至二年 601,017.06 1.05 60,101.71 540,915.35
二至三年 1,444,836.78 2.53 433,451.03 1,011,385.75
三年以上 5,952,709.20 10.45 4,866,425.52 1,086,283.68
合 计 57,010,312.75 100.00 5,718,015.73 51,292,297.02
（4）其他应收款期末余额中，不存在应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的
股东单位款项。
（5）本公司本报告期没有实际核销其他应收款。
（6）期末其他应收款中欠款金额主要构成：
单位名称 金 额 账龄
成都市征地事务中心及成华区国土局 42,084,054.22 一年以内
燕山龙业经贸公司 3,029,000.00 三年以上
成都市建设委员会 1,645,030.00
其中：一年以内920,530.00 元；
二至三年724,500.00 元
四川丰联贸易发展有限责任公司 1,300,000.00 三年以上
北京燕山石油化工有限公司 1,000,000.00 三年以上
小 计 49,058,084.22
截至2009 年6 月30 日止，期末其他应收款中主要单位欠款金额小计49,058,084.22元，占
期末其他应收款余额的93.75%。
6、 存货及存货跌价准备
（1）存货分类
2009-6-30 2008-12-31
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
46
2009-6-30 2008-12-31
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 270,193.68 270,193.68 0.00 270,193.68 270,193.68 0.00
开发成本 63,126,081.33 0.00 63,126,081.33 62,776,500.96 0.00 62,776,500.96
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 63,396,275.01 270,193.68 63,126,081.33 63,046,694.64 270,193.68 62,776,500.96
（2）存货跌价准备
本报告期减少
存货种类 2008-12-31 本报告期计提
转回 转销
2009-6-30
原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 270,193.68 0.00 0.00 0.00 270,193.68
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 270,193.68 0.00 0.00 0.00 270,193.68
7、 一年内到期的非流动资产
项 目 2009-6-30 2008-12-31
一年内到期的持有至到期投资 110,000,000.00 0.00
合 计 110,000,000.00 0.00
上述一年内到期的非流动资产，为公司持有的将于一年内到期的持有至到期投资。
8、 长期股权投资
（1）长期股权投资
2009-6-30 2008-12-31
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 82,964,176.16 0.00 82,964,176.16 106,071,831.05 0.00 106,071,831.05
其他股权投资 62,346.45 0.00 62,346.45 62,346.45 0.00 62,346.45
合 计 83,026,522.61 0.00 83,026,522.61 106,134,177.50 0.00 106,134,177.50
（2）期末联营企业主要财务信息
被投资单位名称 注册地 业务性质
持股
比例
在被投资
单位表决
权比例
期末净资产
本报告期营业
收入总额
本报告期
净利润北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
47
被投资单位名称 注册地 业务性质
持股
比例
在被投资
单位表决
权比例
期末净资产
本报告期营业
收入总额
本报告期
净利润
中新绵世（成都）
建设开发有限公司
成都市
基础设施
建设与开发
35% 35% 95,114,513.49 0.00 -716,153.07
广州黄埔化工
有限公司
广州市 化工生产 49% 49% 84,786,770.08 43,297,986.59 408,334.24
（3）采用权益法核算对联营企业的股权投资
本报告期增加
被投资单位
名 称
初始金额
占被投
资单位
实收资
本比例
（%）
2008-12-31 追加股权
投 资
权益增减
本报告期减少 2009-6-30
北京中能环科技
术发展有限公司
47,000,000.00 35 23,057,085.09 0.00 0.00 23,057,085.09 0.00
广州黄埔化工
有限公司
41,991,600.00 49 42,474,012.66 0.00 200,083.78 0.00 42,674,096.44
中新绵世（成都）
建设开发有限公
司
42,000,000.00 35 40,540,733.30 0.00 -250,653.58 0.00 40,290,079.72
小 计 106,071,831.05 0.00 -50,569.80 23,057,085.09 82,964,176.16
说明：
2009 年1 月24 日，本公司的全资子公司北京长风共同新能源投资有限公司与江苏华控
创业投资有限公司签订《股权转让协议》，将持有的北京中能环科技术发展有限公司35％表
决权股份以2,500 万元的对价转让给江苏华控创业投资有限公司，上述股权转让手续已于本
报告期内办理完毕。
（4）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额
占被投资单
位实收资本
比例（%）
2008-12-31 本报告期增加 本报告期减少 2009-6-30
北京金百合
技术开发公司
72,000.00 20.00 62,346.45 0.00 0.00 62,346.45
小 计 62,346.45 0.00 0.00 62,346.45
9、 投资性房地产北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
48
投资性房地产采用成本计量模式。
项目 2008-12-31 本报告期增加 本报告期减少 2009-6-30
（一）原价合计 9,996,707.40 0.00 0.00 9,996,707.40
房屋、建筑物 9,996,707.40 0.00 0.00 9,996,707.40
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
（二）累计折旧和累计摊销合计 3,280,521.79 138,525.78 0.00 3,419,047.57
房屋、建筑物 3,280,521.79 138,525.78 0.00 3,419,047.57
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
（三）减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00
房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）账面价值合计 6,716,185.61 -138,525.78 0.00 6,577,659.83
房屋、建筑物 6,716,185.61 -138,525.78 0.00 6,577,659.83
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
10、 固定资产
项 目 2008-12-31 本报告期增加 本报告期减少 2009-6-30
固定资产原值：
房屋及建筑物 10,010,114.50 0.00 0.00 10,010,114.50
运输设备 12,739,140.68 0.00 0.00 12,739,140.68
办公设备及其他 2,591,647.68 17,200.00 0.00 2,608,847.68
原值合计 25,340,902.86 17,200.00 0.00 25,358,102.86
累计折旧：
房屋及建筑物 1,429,095.69 138,903.24 0.00 1,567,998.93
运输设备 3,934,800.01 772,312.26 0.00 4,707,112.27
办公设备及其他 1,652,539.33 163,753.48 0.00 1,816,292.81
累计折旧合计 7,016,435.03 1,074,968.98 0.00 8,091,404.01
固定资产净值 18,324,467.83 17,266,698.85
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
办公设备及其他 43,872.38 0.00 0.00 43,872.38
合 计 43,872.38 0.00 0.00 43,872.38
账面价值 18,280,595.45 17,222,826.47
11、 商誉
被购买方名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 期末账面价值北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
49
成都天府新城投资有限公司 22,971,591.56 0.00 0.00 22,971,591.56 22,971,591.56 0.00
广州京灏投资有限公司 7,415,406.19 0.00 0.00 7,415,406.19 0.00 7,415,406.19
合 计 30,386,997.75 0.00 0.00 30,386,997.75 22,971,591.56 7,415,406.19
说明：
（1）本公司于2005 年对成都天府新城投资有限公司投资，合并对价24,116.77 万元；投
资时所享有的被投资单位可辨认净资产公允价值的份额为21,819.61 万元；合并对价超过购
买日被投资单位可辨认净资产公允价值份额的部分，形成商誉2,297.16 万元。
2008 年年末，本公司对商誉进行减值测试，测试结果表明前述商誉发生减值2,297.16 万
元。本公司按照《企业会计准则》和会计政策的规定，对其全额计提减值准备。
（2）本公司于2008 年对广州京灏投资有限公司投资，合并对价为2,507.50 万元；投资
时享有的被投资单位可辨认净资产公允价值的份额为1,765.96 万元；合并对价超过购买日被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的部分，形成商誉741.54 万元。
报告期末，本公司按会计政策规定对商誉进行减值测试，测试结果表明前述商誉未发生
减值。
12、 递延所得税资产
类 别 2009-6-30 2008-12-31
因资产的账面价值与计税基础不同
而形成的递延所得税资产
30,045,455.75 30,145,671.37
因负债的账面价值与计税基础不同
而形成的递延所得税资产
0.00 0.00
合 计 30,045,455.75 30,145,671.37
13、 资产减值准备
本报告期减少额
项 目 2008-12-31
本报告期
计提金额 转回 转销或其他
2009-6-30
坏账准备 261,216,717.93 -62,728.28 208,000.00 0.00 260,945,989.65
存货跌价准备 270,193.68 0.00 0.00 0.00 270,193.68
可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产减值准备 43,872.38 0.00 0.00 0.00 43,872.38
工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
50
本报告期减少额
项 目 2008-12-31
本报告期
计提金额 转回 转销或其他
2009-6-30
其中：成熟生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉减值准备 22,971,591.56 0.00 0.00 0.00 22,971,591.56
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 284,502,375.55 -62,728.28 208,000.00 0.00 284,231,647.27
14、 应付账款
账 龄 2009-6-30 2008-12-31 性质或内容
一年以内 36,850,550.55 26,898,705.10 应付工程款
一至二年 427,963.19 1,001,752.77 应付工程款
二至三年 119,936.00 0.00 应付工程款
三年以上 137,844.26 137,844.26 应付工程款
合 计 37,536,294.00 28,038,302.13
说明：应付账款期末余额中，不存在应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
单位或关联方的款项。
15、 预收款项
账 龄 2009-6-30 2008-12-31 性质或内容
一年以内 0.00 0.00
一至二年 0.00 0.00
二至三年 0.00 0.00
三年以上 17,904.13 17,904.13 预收货款
合 计 17,904.13 17,904.13
说明：预收账款期末余额中，不存在预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股
东单位或关联方的款项。
16、 应付职工薪酬
项 目 2009-6-30 2008-12-31
工资、奖金、津贴和补贴 138,336.73 435,075.41
职工福利费 0.00 0.00
住房公积金 0.00 0.00
工会经费和职工教育经费 61,756.90 62,016.90
合 计 200,093.63 497,092.31
说明：应付职工薪酬中没有属于拖欠性质或工效挂钩的情况。
17、 应交税费北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
51
税 种 2009-6-30 2008-12-31
企业所得税 118,994,095.10 119,046,190.75
营业税 8,636.66 -10,613.34
城市维护建设税 604.60 -742.90
教育费附加 259.12 -318.38
个人所得税 44,354.67 94,768.51
地方教育费附加 0.00 0.00
合 计 119,047,950.15 119,129,284.64
18、 应付股利
股东单位 2009-6-30 2008-12-31
中石化北京化工研究院 585,000.00 585,000.00
中国石油化工开发公司 390,000.00 390,000.00
北京市北化研化工新技术公司 131,625.00 131,625.00
北京燕化联营开发总公司 65,240.30 65,240.30
北京燕山石油化工公司大修厂 61,668.75 61,668.75
北京燕山爆破工程公司 28,031.25 28,031.25
高管股 1,403.00 1,403.00
合 计 1,262,968.30 1,262,968.30
19、 其他应付款
（1）账龄分析
账 龄 2009-6-30 2008-12-31
一年以内 62,223,240.80 32,161,346.81
一至二年 13,589,817.00 40,457,760.93
二至三年 0.00 0.00
三年以上 13,555.19 13,555.19
合 计 75,826,612.99 72,632,662.93
（2）其他应付款期末余额中，包括应付本公司的联营企业中新绵世（成都）建设开发
有限公司的款项39,999,686.98 元。
20、 股本
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项 目
数量
比例
（%）
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量
比例
（%）
一、有限售条件股份 101,193,088 33.95% 0 0 0 -20,015,454 -20,015,454 81,177,634 27.23%
1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
2、国有法人持股 12,395,224 4.16% 0 0 0 -5,219,224 -5,219,224 7,176,000 2.41%北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
52
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项 目
数量
比例
（%）
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量
比例
（%）
3、其他内资持股 88,796,230 29.79% 0 0 0 -14,796,230 -14,796,230 74,000,000 24.82%
其中：境内非国有法
人持股
88,796,230 29.79% 0 0 0 -14,796,230 -14,796,230 74,000,000 24.82%
境内自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
4、外资持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
其中：境外法人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
境外自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
5、高管股份 1,634 0.00% 0 0 0 0 1,634 0.00%
二、无限售条件股份 196,902,434 66.05% 0 0 0 20,015,454 20,015,454 216,917,888 72.77%
1、人民币普通股 196,902,434 66.05% 0 0 0 20,015,454 20,015,454 216,917,888 72.77%
2、境内上市的外资
股
0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
3、境外上市的外资
股
0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
三、股份总数 298,095,522 100.00% 0 0 0 0 0 298,095,522 100.00%
21、 资本公积
项 目 2008-12-31 本报告期增加 本报告期减少 2009-6-30
股本溢价 27,696,115.08 0.00 0.00 27,696,115.08
其他资本公积 7,863,000.00 0.00 0.00 7,863,000.00
合 计 35,559,115.08 0.00 0.00 35,559,115.08
22、 盈余公积
项 目 2008-12-31 本报告期增加 本报告期减少 2009-6-30
法定盈余公积 55,383,257.33 0.00 0.00 55,383,257.33
任意盈余公积 36,582,746.96 0.00 0.00 36,582,746.96
合 计 91,966,004.29 0.00 0.00 91,966,004.29
23、 未分配利润
项 目 2009年1-6 月 2008 年度
上年年末余额 379,149,031.91 274,006,806.80
加：会计政策变更 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00
本年年初余额 379,149,031.91 274,006,806.80北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
53
项 目 2009年1-6 月 2008 年度
本年增减变动金额 7,972,238.98 105,142,225.11
其中：本年净利润 7,972,238.98 138,677,971.12
提取法定盈余公积 0.00 0.00
对所有者的分配 0.00 -33,535,746.01
期末余额 387,121,270.89 379,149,031.91
24、 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益：
项 目 2009-6-30 2008-12-31
少数股东权益 11,682,161.62 11,755,810.68
25、 营业收入及成本
（1） 营业收入构成
类 别 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
主营业务收入 9,777,715.58 654,446,967.00
其他业务收入 385,000.00 585,000.00
合 计 10,162,715.58 655,031,967.00
（2）营业成本构成
类 别 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
主营业务成本 8,746,604.05 100,587,665.02
其他业务成本 138,525.78 138,525.78
合 计 8,885,129.83 100,726,190.80
（3）主营业务收入、主营业务成本及利润
主营业务收入 主营业务成本
产品或业务类别
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
土地一级开发 9,777,715.58 654,446,967.00 8,746,604.05 100,587,665.02
小 计 9,777,715.58 654,446,967.00 8,746,604.05 100,587,665.02
26、 营业税金及附加
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
营业税 19,250.00 29,250.00
城建税 1,347.50 2,047.50
教育费附加 577.50 877.50
合 计 21,175.00 32,175.00
27、 财务费用
类 别 2009年1-6 月 2008 年1-6 月北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
54
类 别 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
利息支出 0.00 0.00
减：利息收入 5,603,551.96 2,015,027.80
汇兑损失 1,064.96 0.00
金融机构手续费及其他 9,519.78 167,452.46
合 计 -5,592,967.22 -1,847,575.34
28、 资产减值损失
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
坏账损失 -270,728.28 93,343,250.34
存货跌价损失 0.00 0.00
可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
长期股权投资减值损失 0.00 0.00
投资性房地产减值损失 0.00 0.00
固定资产减值损失 0.00 0.00
工程物资减值损失 0.00 0.00
在建工程减值损失 0.00 0.00
生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
油气资产减值损失 0.00 0.00
无形资产减值损失 0.00 0.00
商誉减值损失 0.00 0.00
合 计 -270,728.28 93,343,250.34
29、 公允价值变动收益
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
交易性金融资产公允价值变动收益 436,039.42 0.00
其中：衍生工具公允价值变动收益 0.00 0.00
交易性金融负债公允价值变动收益 0.00 0.00
投资性房产地公允价值变动收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合 计 436,039.42 0.00
30、 投资收益
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 -50,569.80 -283,294.05北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
55
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
处置长期股权投资产生的投资收益 1,942,914.91 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 90,078.87 0.00
持有持有至到期投资期间取得的投资收益 165,698.63 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 4,725,054.23 5,277,289.99
处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合 计 6,873,176.84 4,993,995.94
说明：投资收益汇回不存在重大限制。
31、 营业外收入
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
固定资产处置净收益 0.00 379,289.70
其他 47,534.51 9,435.52
合 计 47,534.51 388,725.22
32、 营业外支出
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
公益性捐赠支出 0.00 1,650,000.00
滞纳金 0.00 0.00
非流动资产处置损失 0.00 0.00
合 计 0.00 1,650,000.00
33、 所得税费用
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
本期应交企业所得税 336,444.69 141,658,330.57
递延所得税影响 100,215.62 -12,656,763.31
合 计 436,660.31 129,001,567.26
34、 销售商品、提供劳务收到的现金
项 目 金 额
土地一级开发业务形成的现金流入 9,777,715.58
合 计 9,777,715.58
35、 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金21,427,784.63 元，主要项目列示如下：
项 目 金 额
收成都市征地事务中心款项 10,222,284.42北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
56
收到存期三个月以下的利息收入 5,279,551.96
小 计 15,501,836.38
36、 现金流量表补充资料
（1）经营活动现金流量信息
补充资料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,898,589.92 324,201,155.07
加：资产减值损失 -270,728.28 93,343,250.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
产折旧
993,134.96 1,074,932.65
无形资产摊销 0.00 0.00
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“-”号填列）
0.00 -379,289.70
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -436,039.42 0.00
财务费用（收益以“-”号填列） -324,000.00 0.00
投资损失（收益以“-”号填列） -6,873,176.84 -4,993,995.94
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 100,215.62 -12,656,763.31
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“-”号填列） -349,580.37 128,295,558.32
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 4,682,449.67 -423,572,460.72
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 12,536,968.56 -140,989,127.46
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 17,957,833.82 -35,676,740.75
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 0.00 0.00
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
现金和现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 490,818,343.53 677,112,365.43
减：现金的期初余额 582,151,262.56 760,782,624.58
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -91,332,919.03 -83,670,259.15北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
57
（2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
本公司本报告期没有发生取得或处置子公司及其他营业单位的情况。
（3）现金和现金等价物
项 目 2009年6 月30 日 2008 年12 月31 日
A、现金 490,818,343.53 582,151,262.56
其中：库存现金 136,873.97 138,407.03
可随时用于支付的银行存款 416,282,890.72 555,251,025.21
可随时用于支付的其他货币资金 74,398,578.84 26,761,830.32
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
B、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
C、期末现金及现金等价物余额 490,818,343.53 582,151,262.56
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
0.00 0.00
九、母公司财务报表主要项目附注
1、其他应收款
（1）其他应收款按类别列示如下：
2009-6-30
项 目
金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值
单项金额重大的其他应收款 4,029,000.00 73.86 3,629,000.00 400,000.00
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款
1,425,620.72 26.14 396,403.58 1,029,217.14
其他不重大其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 5,454,620.72 100.00 4,025,403.58 1,429,217.14
续表
2008-12-31
项 目
金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值
单项金额重大的其他应收款 4,237,000.00 51.93 3,837,000.00 400,000.00
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款
3,922,683.41 48.07 346,569.12 3,576,114.29
其他不重大其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 8,159,683.41 100.00 4,183,569.12 3,976,114.29
单项金额重大的标准：单项金额占期末余额10%以上且金额大于100 万元。北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
58
（2）单项金额重大的其他应收款
单位名称 所欠金额
坏账准备
计提比例（％）
款项性质
燕山龙业经贸公司 3,029,000.00 100 欠 款
北京燕山石油化工有限公司 1,000,000.00 60 欠 款
小 计 4,029,000.00
报告期末，公司按照会计政策的规定对单项金额重大的其他应收款进行减值测试，测试
结果如下：
本公司应收燕山龙业经贸公司302.90 万元。该债权发生于2000 年，原始金额为520 万
元。2008 年年末，公司按规定对其进行减值测试，测试结果表明其未来现金流量现值为零，
故公司按会计政策规定对其全额计提坏账准备。截止至2009年6 月30 日，公司累计收回217.10
万元，尚有302.90 万元形成其他应收款项。
（3）其他应收款按账龄分析列示如下：
2009-6-30
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值
一年以内 834,488.82 15.30 41,724.44 792,764.38
一至二年 0.00 0.00 0.00 0.00
二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00
三年以上 4,620,131.90 84.70 3,983,679.14 636,452.76
合 计 5,454,620.72 100.00 4,025,403.58 1,429,217.14
续表
2008-12-31
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值
一年以内 3,331,551.51 40.83 166,577.58 3,164,973.93
一至二年 0.00 0.00 0.00 0.00
二至三年 582,292.00 7.14 174,687.60 407,604.40
三年以上 4,245,839.90 52.03 3,842,303.94 403,535.96
合 计 8,159,683.41 100.00 4,183,569.12 3,976,114.29
（4）其他应收款期末余额中，不存在应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的
股东单位款项。
（5）本公司本报告期没有实际核销其他应收款。
（6）期末其他应收款的主要构成：
单位名称 金 额 账龄
燕山龙业经贸公司 3,029,000.00 三年以上
北京燕山石油化工有限公司 1,000,000.00 三年以上北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
59
单位名称 金 额 账龄
小 计 4,029,000.00
截至2009 年6 月30 日止，期末其他应收款中主要单位欠款金额小计4,029,000.00 元，占
期末其他应收款余额的73.86%。
2、长期股权投资
（1）长期股权投资
2009-6-30 2008-12-31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 480,534,226.00 0.00 480,534,226.00 480,534,226.00 0.00 480,534,226.00
对联营企业投资 40,290,079.72 0.00 40,290,079.72 40,540,733.30 0.00 40,540,733.30
其他股权投资 62,346.45 0.00 62,346.45 62,346.45 0.00 62,346.45
合 计 520,886,652.17 0.00 520,886,652.17 521,137,305.75 0.00 521,137,305.75
（2）期末联营企业主要财务信息
被投资单位名称 注册地 业务性质
持股
比例
在被投资
单位表决
权比例
期末净资产
本报告期营
业收入总额
本报告期
净利润
中新绵世（成都）
建设开发有限公司
成都市
基础设施
建设与开发
35% 35% 95,114,513.49 0.00 -716,153.07
（3）采用权益法核算对联营企业的股权投资
本报告期增加
被投资单位
名 称
初始金额
占被投资单
位实收资本
比例（%）
2008-12-31 追加股权
投 资
权益增减
本报告期
减少
2009-6-30
中新绵世（成都）
建设开发有限公司
42,000,000.00 35 40,540,733.30 0.00 -250,653.58 0.00 40,290,079.72
（4）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额
占被投
资单位
实收资
本比例
（%）
2008-12-31
本报告期
增加
本报告期
减少
2009-6-30
成都天府新城投资
有限公司
229,109,266.00 95.00 229,109,266.00 0.00 0.00 229,109,266.00
北京新城拓展房地
产开发有限公司
172,500,000.00 99.14 172,500,000.00 0.00 0.00 172,500,000.00北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
60
被投资单位名称 初始金额
占被投
资单位
实收资
本比例
（%）
2008-12-31
本报告期
增加
本报告期
减少
2009-6-30
北京燕化高新电气
技术有限公司
2,850,000.00 95.00 2,850,000.00 0.00 0.00 2,850,000.00
北京绵世宏瑞投资
咨询有限公司
1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
北京长风共同新能
源投资有限公司
50,000,000.00 100.00 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00
广州京灏投资有限
公司
25,074,960.00 60.00 25,074,960.00 0.00 0.00 25,074,960.00
北京金百合技术开
发公司
72,000.00 20.00 62,346.45 0.00 0.00 62,346.45
小 计 480,596,572.45 0.00 0.00 480,596,572.45
3、营业收入
类 别 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
主营业务收入 0.00 0.00
其他业务收入 385,000.00 585,000.00
合 计 385,000.00 585,000.00
4、投资收益
产生投资收益的来源 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 -250,653.58 -283,294.05
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 90,078.87 0.00
持有持有至到期投资期间取得的投资收益 165,698.63 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 698,021.78 3,548,067.11
处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合 计 703,145.70 3,264,773.06
十、关联方关系及交易北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
61
（一）关联方概况
1、 本公司的控股股东
控股股东名称 注册地址
组织机构
代 码
注册资本
持股
比例
表决权
比 例
业务性质
北京中北能能源科技
有限责任公司
北京市 764466046 14,000 万元 24.82% 24.82% 能源开发与投资
（1）本公司的控股股东的注册资本及其变化
控股股东名称 2008-12-31 本报告期增减 2009-6-30
北京中北能能源科技有限责任公司 14,000 万元 0.00 14,000 万元
（2）本公司的控股股东所持股份及其变化
2008-12-31 本报告期增减 2009-6-30
控股股东名称
股份 比例 股份 比例 股份 比例
北京中北能能源科技有限责任公司 7,400 万股 24.82% 0.00 0.00% 7,400 万股 24.82%
2、子公司情况
子公司名称
注册
地址
组织机构
代 码
注册资本
（万元）
持股比例
（%）
表决权
比例（%）
业务性质
成都天府新城投资有限公司 成都市 734803937 22,000 100 100 投资管理、房地产开发
北京新城拓展房地产开发有限公司 北京市 779504797 17,400 100 100 房地产开发
北京燕化高新电气技术有限公司 北京市 735125824 300 95 95 生产销售无功补偿柜
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 北京市 792121774 100 100 100 信息咨询、技术开发
北京长风共同新能源投资有限公司 北京市 666902799 5,000 100 100 项目投资、投资管理
北京五一七餐饮管理有限公司 北京市 671741379 1,000 100 100 餐饮管理
广州京灏投资有限公司 广州市 791022635 3,000 60 60 项目投资、投资管理
（1）子公司的注册资本及其变化 单位：万元
子公司名称 2008-12-31 本报告期增减 2009-6-30
成都天府新城投资有限公司 22,000.00 0.00 22,000.00
北京新城拓展房地产开发有限公司 17,400.00 0.00 17,400.00
北京燕化高新电气技术有限公司 300.00 0.00 300.00
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 100.00 0.00 100.00
北京长风共同新能源投资有限公司 5,000.00 0.00 5,000.00
北京五一七餐饮管理有限公司 1,000.00 0.00 1,000.00
广州京灏投资有限公司 3,000.00 0.00 3,000.00
（2）本公司对子公司所持股份及其变化 单位：万元北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
62
子公司名称 2008-12-31 比例（%） 本期增减 2009-6-30 比例（%）
成都天府新城投资有限公司 22,000.00 100 0.00 22,000.00 100
北京新城拓展房地产开发有限公司 17,400.00 100 0.00 17,400.00 100
北京燕化高新电气技术有限公司 285.00 95 0.00 285.00 95
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 100.00 100 0.00 100.00 100
北京长风共同新能源投资有限公司 5,000.00 100 0.00 5,000.00 100
北京五一七餐饮管理有限公司 1,000.00 100 0.00 1,000.00 100
广州京灏投资有限公司 1,800.00 60 0.00 1,800.00 60
3、不存在控制关系但有交易往来的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系
中新绵世（成都）建设开发有限公司 本公司的联营企业
（二）关联方交易事项
截止至2009 年6 月30 日，本公司为联营企业中新绵世（成都）建设开发有限公司38,400
万元银行贷款中的15,400 万元部分提供了连带责任保证。
（三）关联方应收应付款项余额
金 额
关联方名称
2009-6-30 2008-12-31
其他应收款：
中新绵世（成都）建设开发有限公司 0.00 0.00
其他应付款：
中新绵世（成都）建设开发有限公司 39,999,686.98 40,000, 639.98
十一、或有事项
截止至2009 年6 月30 日，本公司为联营企业中新绵世（成都）建设开发有限公司38,400
万元银行贷款中的15,400 万元部分提供了连带责任保证。
十二、承诺事项
本报告期内无需披露的承诺事项。
十三、资产抵押情况
截止至2009 年6 月30 日，本公司不存在资产抵押的情况。
十四、资产负债表日后非调整事项
本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十五、其他重大事项
本公司无需要披露的其他重大事项。
十六、非经常性损益
本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》
的规定，计算披露2009 年1-6 月非经常性损益，同时重新计算比较期数据如下：北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
63
序号 项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
1、 非流动资产处置损益 1,942,914.91 379,289.70
2、 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00 0.00
3、
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
0.00 0.00
4、 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00
5、
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
0.00 0.00
6、 非货币性资产交换损益 0.00 0.00
7、 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00
8、 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00
9、 债务重组损益 0.00 0.00
10、 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00
11、 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00
12、 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00
13、 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00
14、
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
5,251,172.52 5,277,289.99
15、 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 208,000.00 0.00
16、 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00
17、
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
0.00 0.00
18、
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
0.00 0.00
19、 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00
20、 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,534.51 -1,640,564.48
21、 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00
22、 少数股东损益影响额 0.00 0.00
23、 所得税影响额 -73,522.42 -1,384,716.33
合 计 7,376,099.52 2,631,298.88
十七、补充资料
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号－净资产收益率和每股
收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，计算和披露净资产收益率及每股收益如下：北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
64
净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
2009 年1-6 月有关指标
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
净利润
0.98 0.99 0.0267 0.0267
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
0.07 0.07 0.0020 0.0020
续表
净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
2008 年1-6 月有关指标
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
净利润
32.74 39.05 1.0876 1.0876
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
32.47 38.73 1.0787 1.0787
十八、财务报表的批准报出
本财务报表于二〇〇九年八月十一日业经本公司第六届董事会第七次会议批准通过。
北京绵世投资集团股份有限公司
二〇〇九年八月十一日北京绵世投资集团股份有限公司 2009 年半年度报告全文
65
第八节 备查文件
一、载有董事长李方先生签名的半年度报告文本；
二、载有董事长李方先生、财务总监咸海丰先生、财务部经理吴庆广先生签名并
盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、其他备查文件。
北京绵世投资集团股份有限公司
董事长：李方
2009 年8 月12 日
