北京绵世投资集团股份有限公司

    二〇一〇年半年度报告

    Beijing Mainstreets Investment Group Corporation

    2010 年8 月1

    第一节 重要提示、释义及目录

    重要提示

    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、

    准确性和完整性负个别及连带责任。

    2、公司全体董事出席了董事会会议；没有董事、监事、高级管理人员对半

    年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

    3、公司董事长李方先生、财务总监咸海丰先生及财务部经理吴庆广先生

    保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    2

    目 录

    第一节 重要提示、释义及目录........................................................... .......... 1

    第二节 公司基本情况........................................................................................3

    第三节 股本变动及主要股东持股况............ .................................................7

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................10

    第五节 董事会告...............................................................................................11

    第六节 重要事项...............................................................................................16

    第七节 财务报告...............................................................................................23

    第八节 备查文件...............................................................................................78北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    3

    第二节 公司基本情况

    一、公司法定中文名称：北京绵世投资集团股份有限公司

    公司法定英文名称：Beijing Mainstreets Investment Group Corporation

    公司中文简称：绵世股份

    公司英文名称缩写：Mainstreets

    二、法定代表人：李 方

    三、公司董事会秘书：张 成

    联系电话：（010）65275609

    传 真：（010）65279466

    联系地址：北京市东城区建国门内大街19号中纺大厦3层

    电子邮箱：zc@mainstreets.cn

    证券事务代表：祖 国

    联系电话：（010）65275609

    传 真：（010）65279466

    联系地址：北京市东城区建国门内大街19号中纺大厦3层

    电子邮箱：zg@mainstreets.cn

    四、公司注册地址：北京市丰台区科学城海鹰路1号院6号楼5层

    公司办公地址：北京市东城区建国门内大街19号中纺大厦3层

    邮政编码：100005

    公司网址：www.mainstreets.cn

    电子信箱：msgf@mainstreets.cn

    五、定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》

    信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    4

    六、股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：绵世股份

    股票代码：000609

    七、其他有关资料

    公司首次注册登记日期：1993年8月2日

    公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：110000005016609

    税务登记号码：110106102767894

    组织机构代码证号：10276789-4

    公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司

    会计师事务所办公地址：北京丰台区星火路1号昌宁大厦8层

    八、主要财务数据和指标

    （一）报告期主要会计数据和业务数据 （单位：元）

    项 目 金 额

    营业收入 6,831,225.70

    营业利润 -2,559,181.46

    利润总额 -2,659,181.46

    归属于上市公司股东的净利润 -3,753,997.47

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -6,022,660.42

    经营活动产生的现金流量净额 555,502.68

    本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号─非经常性损益

    （2008）》的规定，计算披露2010 年度1-6 月份非经常性损益情况如下：

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    非流动资产处置损益 0.00 1,942,914.91

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有

    交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损

    益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

    售金融资产取得的投资收益

    3,161,574.15 5,251,172.52

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 208,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -100,000.00 47,534.51

    所得税影响额 -792,911.20 -73,522.42北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    5

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    合计 2,268,662.95 7,376,099.52

    （二）主要会计数据和财务指标 （单位：元）

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年末

    增减（％）

    总资产 1,051,379,086.27 1,059,366,713.14 -0.75%

    归属于上市公司股东的

    所有者权益

    815,868,753.85 819,622,751.32 -0.46%

    股本 298,095,522.00 298,095,522.00 0.00%

    归属于上市公司股东的

    每股净资产（元/股）

    2.74 2.75 -0.36%

    报告期（1-6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入 6,831,225.70 10,162,715.58 -32.78%

    营业利润 -2,559,181.46 8,287,715.72 -130.88%

    利润总额 -2,659,181.46 8,335,250.23 -131.90%

    归属于上市公司股东的净利润 -3,753,997.47 7,972,238.98 -147.09%

    归属于上市公司股东的

    扣除非经常性损益后的净利润

    -6,022,660.42 596,139.46 -1,110.28%

    基本每股收益（元/股） -0.0126 0.0267 -147.19%

    稀释每股收益（元/股） -0.0126 0.0267 -147.19%

    净资产收益率（％） -0.46% 0.98% -1.44%

    经营活动产生的现金流量净额 555,502.68 17,957,833.82 -96.91%

    每股经营活动产生的

    现金流量净额（元/股）

    0.0019 0.0602 -96.84%

    注：上述基本每股收益和稀释每股收益、净资产收益率等指标均以归属于上市

    公司股东的数据填列。

    （三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号—净资

    产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，计算和披露净资产收

    益率及每股收益如下：

    净资产收益率（％） 每股收益（元/股）

    2010 年1-6 月有关指标

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 -0.46 -0.46 -0.0126 -0.0126

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润

    -0.74 -0.74 -0.0202 -0.0202

    续表

    2009 年1-6 月有关指标 净资产收益率（％） 每股收益（元/股）北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    6

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.98 0.99 0.0267 0.0267

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润

    0.07 0.07 0.0020 0.0020北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    7

    第三节 股本变动及主要股东持股情况

    一、股本变动情况

    （一）公司股份结构变动情况 单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，－） 本次变动后

    数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 81,177,634 27.23% 0 0 0 -74,000,000 -74,000,000 7,177,634 2.41%

    1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    2、国有法人持股 7,176,000 2.41% 0 0 0 0 0 7,176,000 2.41%

    3、其他内资持股 74,000,000 24.82% 0 0 0 -74,000,000 -74,000,000 0 0.00%

    其中：境内非国有法

    人持股

    74,000,000 24.82% 0 0 0 -74,000,000 -74,000,000 0 0.00%

    境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    5、高管股份 1,634 0.00% 0 0 0 0 1,634 0.00%

    二、无限售条件股份 216,917,888 72.77% 0 0 0 74,000,000 74,000,000 290,917,888 97.59%

    1、人民币普通股 216,917,888 72.77% 0 0 0 74,000,000 74,000,000 290,917,888 97.59%

    2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    三、股份总数 298,095,522 100.00% 0 0 0 0 0 298,095,522 100.00%

    公司股份结构变化原因：

    根据2007 年1 月10 日召开的公司2007 年第一次临时股东大会暨股权分置改革

    相关股东会议通过的公司股权分置改革方案，报告期内，即2010 年1 月29 日公司

    完成了第三批限售流通股解除限售共74,000,000 股，公司就此于2010 年1 月28 日在

    信息披露媒体上发布了《北京绵世投资集团股份有限公司限售股份解除限售提示性

    公告》。

    （二）有限售条件股东持股数量及限售条件如下（截止2010 年6 月30 日）。北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    8

    单位：股

    序号 有限售条件股东名称

    持有的有

    限售条件

    股份数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1

    北京燕山石油化工

    公司大修厂

    4,933,500 2008-1 -29 0.00

    所持有的非流通股份自公司股权

    分置改革方案实施之日起，在12

    个月内不上市交易或者转让。

    2

    北京燕山爆破

    工程公司

    2,242,500 2008-1 -29 0.00

    所持有的非流通股份自公司股权

    分置改革方案实施之日起，在12

    个月内不上市交易或者转让。

    注：股权分置改革中，公司股东北京燕化联营开发总公司依据承诺为北京燕山石油化工

    公司大修厂和北京燕山爆破工程公司垫付了对价安排。截至报告期末，该两股东未向北京燕

    化联营开发总公司偿还垫付对价安排及由此产生的孳息，其所持股份7,176,000 股尚未上市

    流通。

    二、报告期期末公司股东总数为：45,529户。

    三、报告期末主要股东持股情况介绍 单位：股

    股东总数 45,529

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    北京中北能能源科技有限责任公司 境内非国有法人 24.82% 74,000,000 0 0

    北京燕化联营开发总公司 国有法人 6.46% 19,259,224 0 0

    北京燕山石油化工公司大修厂 国有法人 1.66% 4,933,500 4,933,500 0

    天华国际投资服务有限公司 境内非国有法人 0.76% 2,271,000 0 0

    北京市燕山爆破工程公司 国有法人 0.75% 2,242,500 2,242,500 0

    刘巍建 境内自然人 0.70% 2,087,300 0 0

    中国石油化工科技开发有限公司 国有法人 0.69% 2,044,200 0 0

    刘念 境内自然人 0.58% 1,720,500 0 0

    陈元霓 境内自然人 0.54% 1,600,000 0 0

    陈添财 境内自然人 0.51% 1,529,200 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    9

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    北京中北能能源科技有限责任公司 74,000,000 人民币普通股

    北京燕化联营开发总公司 19,259,224 人民币普通股

    天华国际投资服务有限公司 2,271,000 人民币普通股

    刘巍建 2,087,300 人民币普通股

    中国石油化工科技开发有限公司 2,044,200 人民币普通股

    刘念 1,720,500 人民币普通股

    陈元霓 1,600,000 人民币普通股

    陈添财 1,529,200 人民币普通股

    简绪敏 1,403,700 人民币普通股

    北京燕山玉龙石化工程有限公司 1,370,000 人民币普通股

    上述股东关联关系

    1、前述公司前十名股东中的第2、3、5、7 名股东同时直接或间接受

    中国石油化工集团公司的控制。

    或一致行动的说明

    2、前述公司前十名无限售流通股股东中的第2、5、10 名股东同时直

    接或间接受中国石油化工集团公司的控制；其他无限售流通股股东的

    关联关系未知。

    四、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    10

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况

    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变动。

    二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

    报告期内，毕旭东先生辞去公司职工代表监事的职务，公司于2010 年2 月26

    日召开职工代表大会，选举谢东城先生为公司第六届监事会职工代表监事。

    报告期内，公司于2010 年5 月24 日召开公司第六届董事会第七次临时会议，

    审议并通过了继续聘请郑宽先生担任公司总经理的议案；继续聘请石东平先生、吴

    黎明先生担任公司副总经理的议案；继续聘请张成先生担任公司董事会秘书的议案；

    继续聘请咸海丰先生担任公司财务总监的议案。北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    11

    第五节 董事会报告

    一、报告期内公司经营状况的讨论与分析

    根据公司的发展战略，本报告期内，公司一方面稳步推进旗下土地一级开发项

    目的进行，同时积极开拓二级房地产开发项目；另一方面，集中力量积极推进在现

    代城市服务业方面的开发工作，通过与美国“汉堡王”（Burger King）快餐品牌的合

    作，成功的迈出了投资新领域的第一步。

    2010 年上半年，公司全资子公司成都天府新城投资有限公司在成都市成华区保

    和乡进行的土地一级开发项目未有土地上市，公司一方面继续做好与该项目相关的

    各项土地整备工作；同时，与相关合作方面协调，推进已上市地块的结算工作的进

    行。

    此外，于本报告披露前，公司的全资子公司成都天府新城投资有限公司已与成

    都华弘房地产开发有限公司签订协议，投资2.02 亿元与成都华弘房地产开发有限公

    司共同设立由本公司控股的成都迈尔斯通房地产开发有限公司，对位于成都市郫县

    犀浦镇龙吟村三、四社、梓潼村一社共计93.03 亩的土地进行房地产二级开发建设

    工作。

    另一方面，经过一个阶段的积极洽商和努力，公司于报告期内与国际著名快餐

    品牌“汉堡王”（Burger King）签订了正式的合作协议，以股权受让及投资的方式，

    与各合作方一起，在授权区域内，采用美国汉堡王公司开发的汉堡王系统以连锁经

    营的方式，经营汉堡王品牌的西式快餐业。前述合作协议签署后，合作各方即积极

    推进合资公司入资、店面开设等工作的进行。截至本报告披露前，合资公司已成功

    完成3 家店面的开设工作（其中北京2 家、深圳1 家）。

    同时，根据相关董事会会议的决议内容，报告期内，公司继续使用部分闲置资

    金进行新股申购、二级市场买卖、股指期货等证券市场投资活动，秉承积极稳健的

    投资方针，取得了较稳健的投资收益。

    （一）报告期内公司的总体经营情况

    2010 年1-6 月，公司实现营业收入683.12 万元，同比下降32.78%；实现营业利

    润-255.92 万元，同比下降130.88%；实现利润总额-265.92 万元，同比下降131.90%；

    实现归属于母公司所有者的净利润-375.40 万元，同比下降147.09%。

    1、经营成果分析 金额单位：人民币元北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    12

    项 目 2010 年1—6 月 2009 年1—6 月 增减（％）

    营业收入 6,831,225.70 10,162,715.58 -32.78%

    营业成本 2,753,045.47 8,885,129.83 -69.02%

    管理费用 10,978,453.37 6,141,606.79 78.76%

    财务费用 -1,800,278.24 -5,592,967.22 67.81%

    资产减值损失 577,627.96 -270,728.28 313.36%

    公允价值变动收益 -888,581.00 436,039.42 -303.78%

    投资收益 4,528,280.47 6,873,176.84 -34.12%

    营业利润 -2,559,181.46 8,287,715.72 -130.88%

    利润总额 -2,659,181.46 8,335,250.23 -131.90%

    所得税费用 874,806.23 436,660.31 100.34%

    归属于母公司所有者的净利润 -3,753,997.47 7,972,238.98 -147.09%

    ①本公司本期实现营业收入683.12 万元，同比下降32.78%；营业成本275.30 万

    元，同比下降69.02%。报告期内，本公司与合作方共同开拓“汉堡王”（Burger King）

    品牌餐饮业务，由于土地一级开发本期未形成利润，故餐饮业为本报告期内公司的

    主要业务来源；上年同期则以土地一级开发为主要业务来源。

    ②公司本报告期内发生管理费用1,097.85 万元，较上年同期上升78.76%；发生

    财务费用-180.03 万元，较上年同期上升67.81%；发生资产减值损失57.76 万元，较

    上年同期上升313.36%。均是由于公司在本报告期内开展餐饮服务，发生的各项费用

    增加所致。

    ③公司报告期内发生投资收益452.83 万元，较上年同期下降34.12%；公允价值

    变动收益-88.86 万元，较上年同期下降303.78%。均是由于2010 年上半年证券市场处

    于下跌态势，用于投资股票的资金减少和收益较低所致。

    ④由于前述因素，导致本报告期实现营业利润-255.92 万元，较上年同期下降

    130.88%；实现归属于母公司所有者的净利润-375.40 万元，较上年同期下降147.09%。

    2、财务状况分析 金额单位：人民币元

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增减（％）

    总资产 1,051,379,086.27 1,059,366,713.14 -0.75%

    归属于母公司的所有者权益 815,868,753.85 819,622,751.32 -0.46%

    截止本报告期末，总资产、归属于母公司中的所有者权益，较上年末主要变动

    如下：

    ①交易性金融资产较上年末减少2,309.54 万元，主要是由于报告期内公司与诺

    安公司签订的资产管理协议履行完毕，随着协议到期，按约定收回了该项委托资产；

    另外，公司本用于投资股票的资金较少，期末持有的交易性金融资产相应减少。北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    13

    ②预收款项减少36.56 万元，主要是本期将预收款项结转营业收入所致。

    3、现金流量分析 金额单位：人民币元

    项 目 2010 年1—6 月 2009 年1—6 月 增减（％）

    经营活动产生的现金流量净额 555,502.68 17,957,833.82 -96.91%

    投资活动产生的现金流量净额 14,497,167.69 -109,290,752.85 113.26%

    现金及现金等价物净增加额 15,052,670.37 -91,332,919.03 116.48%

    本报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增长了116.48% ，主要情况如

    下：

    ①本公司本报告期内一级土地开发项目尚未达到确认收入条件、餐饮服务业务

    刚刚起步，导致经营活动产生的现金流量较上年同期下降96.91%。

    ②报告期内，公司与诺安公司签订的资产管理协议履行完毕，按约定收回了该

    项委托资产；另外，增加了对汉堡王食品（深圳）有限公司、汉堡王（北京）餐饮

    管理有限公司的投资。前述因素共同导致投资活动产生的现金流量较上年同期增长

    113.26%。

    （二）主营业务范围及经营状况

    报告期内，公司的主营业务为房地产综合开发与经营，以及现代城市服务业经

    营等。

    1、主营业务分行业、产品情况表 金额单位：人民币万元

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)

    营业收入

    比上年同

    期增减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比

    上年同期

    增减（%）

    分行业

    餐饮服务 646.37 261.45 59.55% 100.00% 100.00% -

    分产品

    餐饮服务 646.37 261.45 59.55% 100.00% 100.00% -

    2、按地区构成情况： 金额单位：人民币万元

    地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减（%）

    北京市 646.37 100.00%

    （三）报告期内公司的利润构成未发生重大变化。

    （四）报告期内主营业务及其结构未发生重大变化。

    （五）报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的

    原因

    报告期内，本公司与合作方共同开拓“汉堡王”（Burger King）品牌餐饮业务，

    本期以餐饮服务为主要业务来源；上年同期则以土地一级开发为主要业务来源，导北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    14

    致主营业务盈利能力（毛利率）由上年同期的10.55%上升至59.55%。

    （六）净利润来源10%以上参股子公司及其经营情况

    1、中新绵世（成都）建设开发有限公司及其经营情况

    中新绵世（成都）建设开发有限公司（以下简称为“中新绵世公司”），注册资

    本为人民币10,000 万元，我公司直接持有其35％的股权。中新绵世公司的主要业务

    为土地一级开发。报告期内，中新绵世公司实现净利润-140.84 万元。

    2、广州黄埔化工有限公司及其经营情况

    广州黄埔化工有限公司（以下简称为“广州黄埔公司”），注册资本为人民币

    8,528.89 万元，我公司通过控股子公司广州京灏投资发展有限公司间接持有其49％

    的股权。广州黄埔公司的主要业务为化工产品的生产及销售。报告期内，广州黄埔

    公司实现营业收入5,070.05 万元，实现净利润198.18 万元。

    （七）报告期内公司未发生对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    （八）经营中的问题与困难

    报告期内，随着国务院《关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》的出台，

    各地政府陆续出台了一类列的配套政策，涉及土地、金融、税收等多个领域，整个

    房地产行业的调控压力不断加大，这必然也会对公司目前正在进行的土地一级开发

    业务产生不利的影响。

    对此，针对天府新城公司正在进行的土地一级开发项目，公司一方面主动加强

    与政府等相关合作方的沟通，在继续做好各项土地整备工作的同时，有计划的放缓

    了土地上市的速度，避免因市场波动而使公司遭受不必要的损失；同时，公司投入

    很大力量，加大了对新的房地产一、二级项目的寻找和洽商工作，争取能够在市场

    条件不利的情况下，利用市场波动的机会、以较低的成本获得新的项目开发机会，

    以进一步提高公司在房地产领域的业务实力及可持续经营能力。

    同时，报告期内，公司在现代城市服务业领域的各项工作进展良好，通过新项

    目的经营和开发，公司希望能够构建起更加平稳的主营业务架构，不断为上市公司

    创造更大的收益。

    三、报告期内公司的投资情况

    （一）报告期内募集资金的使用情况

    报告期内公司无募集资金使用，也无前次募集资金使用延续到本期的情况。

    （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明

    1、报告期内，公司于2010 年4 月12 日与汉堡王（香港）发展有限公司签订两北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    15

    份股权转让协议，约定受让其持有的汉堡王（北京）餐饮管理有限公司及汉堡王食

    品（深圳）有限公司的各19%的股权。鉴于汉堡王香港公司对前述两家公司的出资

    尚未到位，相关股权转让手续办理完毕之后，公司将按照约定履行相应的出资义务，

    总投资额为190 万美元。前述事项构成关联交易，已经第六届董事会第六次临时会

    议审议通过，公司独立董事出具了事前确认意见，并就该关联交易事项发表了独立

    董事意见。详细情况请参见本报告第六节第六条第（一）款的内容。

    2、报告期内，我公司持股35%的中新绵世（成都）建设开发有限公司在成都郫

    县犀浦镇龙梓万片区从事旧城改造的土地一级开发项目，由于郫县城市规划的调整，

    经过郫县土地储备中心及其他政府土地主管部门与中新绵世公司协商，在保证土地

    开发方中新绵世利益的前提下，对该项目进行提前终止并组织结算。

    截至报告期末，与该项目提前终止和结算相关的各项后续工作均在进行之中。

    （三）公司于2010 年7 月14 日在信息披露媒体即《中国证券报》、《证券时报》

    及巨潮资讯网上发布了《北京绵世投资集团股份有限公司业绩预告公告》，预计公司

    2010 年上半年实现净利润约-350.00 万元至-400.00 万元，较去年同期下降140%－

    150%。

    公司2010 年1－6 月实现净利润-375.40 万元，与前述预测一致。

    （四）公司2010 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    16

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司及时、合规的按照《公司法》、《公司章程》等法律法规，中国

    证监会、深圳证券交易所颁布的其他规范性文件以及公司的各项内控制度的规定召

    开股东会、董事会及监事会会议，同时不断加强公司的内控管理，认真做好公司信

    息披露工作，确保公司信息及时准确的传达给公司广大股东。

    报告期内，为适应实际情况的变化，公司对《公司章程》相应条款进行了修改，

    并对与此相关的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》进行了修改；同时，公

    司按照中国证监会、深圳证券交易所的文件要求制定了《内幕知情人管理制度》、《年

    报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步完善健全了公司的内部控制制度体系。

    报告期内，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。

    二、报告期内公司实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案

    的情况

    （一）报告期内，公司没有以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、

    公积金转增股本方案或发行新股方案。

    （二）2010 年中期公司不进行利润分配和公积金转增股本。

    三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、报告期内公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、信托公

    司、期货公司等金融企业股权，及参股拟上市公司情况

    （一）证券投资情况

    序号 证券品种

    证券

    代码

    证券简称

    初始投资金

    额（元）

    期末持有

    数量（股）

    期末账面值

    占期末证

    券总投资

    比例（%）

    报告期损益

    1 理财产品 _ 工行理财产品 40,700,000.00 40,700,000 40,700,000.00 84.45% 0.00

    2 股票 601179 中国西电 1,888,100.00 239,000 1,551,110.00 3.22% -336,990.00

    3 股票 002177 御银股份 1,202,388.99 91,140 1,080,009.00 2.24% -122,379.99

    4 股票 600867 通化东宝 1,180,123.26 106,000 1,062,120.00 2.20% -118,003.26

    5 股票 600502 安徽水利 1,000,955.17 105,000 862,050.00 1.79% -138,905.17

    6 股票 600529 山东药玻 784,509.66 45,900 740,367.00 1.54% -44,142.66

    7 股票 600048 保利地产 741,792.45 70,000 716,100.00 1.49% -25,692.45

    8 期权期货 IF1007 沪深300 634,008.00 5 617,568.00 1.28% -16,440.00北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    17

    序号 证券品种

    证券

    代码

    证券简称

    初始投资金

    额（元）

    期末持有

    数量（股）

    期末账面值

    占期末证

    券总投资

    比例（%）

    报告期损益

    9 股票 002440 闰土股份 343,200.00 11,000 343,200.00 0.71% 0.00

    10 股票 780000 唐港申购 213,200.00 26,000 213,200.00 0.44% 0.00

    期末持有的其他证券投资 312,150.00 - 309,775.00 0.64% -2,375.00

    报告期已出售证券投资损益 - - - - 3,981,285.24

    合计 49,000,427.53 - 48,195,499.00 100% 3,176,356.71

    2010 年3 月17 日召开的公司第六届董事会第九次会议审议通过了公司继续使用

    部分闲置资金参与证券市场投资事项的议案；2010 年3 月24 日公司召开第六届董事

    会第五次临时会议对前述事项做出了部分调整。报告期内，公司依据前述董事会决

    议的内容及公司《证券投资管理办法》等内控制度的规定，从事相关的证券投资活

    动。

    报告期内，公司进行证券投资活动，共计产生收益317.64 万元。

    （二）除前款内容外，本公司没有持有其他上市公司股权；也没有持有非上市

    金融企业股权、拟上市公司股权的情况

    五、报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项的情况

    （一）报告期内公司重大资产收购的情况。

    交易对方或

    最终控制方

    被收购或置入资产 购买日

    交易价

    格

    自购买日起

    至报告期末

    为公司贡献

    的净利润

    （适用于非

    同一控制下

    的企业合

    并）

    本年初至报

    告期末为公

    司贡献的净

    利润（适用

    于同一控制

    下的企业合

    并）

    是否为

    关联交

    易

    定价原

    则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    与交易

    对方的

    关联关

    系（适

    用关联

    交易情

    形）

    汉堡王（香

    港）发展有限

    公司

    汉堡王（北京）餐

    饮管理有限公司95

    万美元的股权、汉

    堡王食品（深圳）

    有限公司95 万美元

    的股权

    2010 年04

    月12 日

    0.00 0.00 0.00 是

    协商一

    致

    是 是

    本公司

    董事担

    任交易

    对方董

    事职务

    注：关于前述资产收购事项的说明

    根据公司与汉堡王（香港）发展有限公司签订的协议，公司收购其持有的汉堡

    王（北京）餐饮管理有限公司95 万美元的股权、及其持有的汉堡王食品（深圳）有

    限公司95 万美元的股权。鉴于当时汉堡王（香港）发展有限公司持有的该两公司的

    股权，其对应出资尚未到位，故本公司受让前述股权的交易价格为人民币0 元；股

    权转让的相关手续完成后，公司已按约定履行了相应的出资义务，总投资共计190北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    18

    万美元。

    （二）报告期内公司无重大资产出售及资产重组的情况。

    六、报告期内公司发生的重大关联交易或重大日常关联交易事项和非经营性债

    权债务往来。

    （一）报告期内公司重大关联交易事项。

    报告期内，公司于2010 年4 月12 日与汉堡王（香港）发展有限公司签订股权

    转让协议，约定受让其持有的汉堡王（北京）餐饮管理有限公司及汉堡王食品（深

    圳）有限公司的各19%的股权。鉴于汉堡王香港公司对前述两家公司的出资尚未到

    位，相关股权转让手续办理完毕之后，公司将按照约定履行相应的出资义务，总投

    资额为190 万美元。

    上述关联交易事项已经公司第六届董事会第六次临时会议审议通过，公司独立

    董事出具了事前确认意见，并就该关联交易事项发表了独立董事意见。公司同时于

    2010 年4 月13 日在公司信息披露媒体上发布了关于受让汉堡王（北京）餐饮管理有

    限公司、汉堡王食品（深圳）有限公司部分股权的关联交易公告。

    截至报告期末，前述股权转让及履行出资义务的相关工作及手续已全部办理完

    毕。汉堡王（北京）餐饮管理有限公司及汉堡王食品（深圳）有限公司的运营工作

    正在顺利开展进行当中。

    （二）报告期内，公司无其他的重大管理交易或重大日常关联交易事项。

    （三）报告期内公司发生的非经营性债权债务往来

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    汉堡王（北京）餐饮管理有限公司 -291.14 93.13 0.00 0.00

    中新绵世（成都）建设开发有限公司 0.00 0.00 1,175.03 5,175.25

    合计 -291.14 93.13 1,175.03 5,175.25

    七、重大合同及其履行情况。

    （一）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承

    包、租赁合同情况或其他公司托管、承包、租赁公司资产情况。

    （二）报告期内发生的或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现

    金资产管理的合同

    为提高公司资金的使用效率、提高收益水平，经2009 年1 月6 日召开的公司第

    六届董事会第四次会议审议通过，公司与诺安基金管理有限公司（以下简称“诺安

    公司”）、中国工商银行股份有限公司签订协议，投资人民币5,000 万元作为委托资北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    19

    产，由诺安公司为本公司进行资产管理，合同期限为一年，诺安公司根据合同约定

    及相关法律法规、规范性文件的规定，将公司的前述委托财产用于投资股票、债券、

    证券投资基金、央行票据、短期融资券、金融衍生品以及中国证监会规定的其它投

    资品种，产生的收益及损失由资产委托人享有或承担；诺安公司作为资产管理人按

    照合同的规定对委托财产进行投资运作及管理，并取得资产管理人的报酬；中国工

    商银行股份有限公司作为资产托管人，按合同规定安全保管委托资产并获得资产托

    管费用。

    本报告期内，前述资产管理协议已履行完毕，相关本金及收益公司均以按约定

    收回。本报告期内获得的诺安基金托管资产收益为48.22 万元。

    （三）报告期内公司的担保情况

    报告期内，公司于2010 年1 月29 日召开第六届董事会第四次临时会议审议通

    过了关于继续为中新绵世（成都）建设开发有限公司提供部分担保的议案，为保证

    公司的业务的顺利开展，中新绵世将在中国农业银行成都市光华支行办理的18,400

    万元资金贷款延长6 个月，本公司将继续为该笔贷款中的7,400 万元部分承担连带

    担保责任。就前述事项，公司已于2010 年2 月2 日在信息披露媒体上发布了公告。

    截至报告期末，中新绵世（成都）建设开发有限公司已将前述向中国农业银行

    成都市光华支行办理的18,400 万元资金贷款全部归还，我公司就前述贷款的担保责

    任相应解除。截至本报告发布前，我公司无对外担保事项。

    （四）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外

    担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等相关法律法规、

    政策性文件的规定，公司独立董事马骏、徐晋涛、韩建旻对公司2010 年上半年关联

    方资金占用和对外担保的情况进行审查并发表了独立意见，具体情况如下：

    （1）报告期内公司发生的新的担保事项为一项，即：公司于2010 年1 月29 日

    召开第六届董事会第四次临时会议审议通过了关于继续为中新绵世（成都）建设开

    发有限公司提供部分担保的议案，为保证公司的业务的顺利开展，中新绵世将在中

    国农业银行成都市光华支行办理的18,400 万元资金贷款延长6 个月，本公司将继续

    为该笔贷款中的7,400 万元部分承担连带担保责任。经审查，我们一致认为：前述

    担保事项决策程序合法有效，信息披露准确、完整，不存在损害公司及公司股东合

    法权益的情况。

    2010 年6 月30 日前，中新绵世（成都）建设开发有限公司已将前述向中国农业

    银行成都市光华支行办理的18,400 万元资金贷款全部归还，我公司就前述贷款的担北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    20

    保责任相应解除。截至报告期末，我公司已无任何对外担保事项。

    （2）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其

    他关联方占用公司资金的情况。

    八、公司及持有公司5％以上的股东在报告期内发生的以及在以前期间发生但持

    续到报告期的承诺事项

    股东名称 特殊承诺和承诺事项 承诺履行情况

    北京中北能能

    源科技有限责

    任公司

    持有的非流通股股份自公司股权分置改革方案实施之日起，在

    三十六个月之内，不通过深圳证券交易所挂牌交易出售所持有的原

    非流通股股份。

    至本报告披露之日，

    承诺履行完毕

    九、公司2010年半年度财务报告未经审计；报告期内公司未更换会计师事务所，

    仍为中磊会计师事务所有限责任公司。

    十、报告期内，我公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控

    制人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关

    或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、

    通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易

    所公开谴责的情况。

    十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动的情况

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2010 年3 月31 日 公司会议室 实地调研 国泰君安 公司经营及发展情况，未提供书面资料

    2010 年5 月11 日 公司会议室 实地调研 东海证券 公司经营及发展情况，未提供书面资料

    十二、其他重大事项

    1、公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他

    关联方占用公司资金的情况。

    2、天府新城公司于2009 年11 月19 日及2009 年12 月17 日上市拍卖的地块，

    于本报告期内尚未满足收入确认条件，未结转利润；目前，前述地块的结算工作仍

    在进行当中。

    十三、报告期内公司其他重要事项信息披露索引

    披露时间 披露内容 刊登报刊 刊登网站

    2010 年1 月28 日 北京绵世投资集团股份有限公司限售股份解除限售提

    示性公告

    中国证券报、

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    21

    2010 年1 月30 日 北京绵世股份投资集团股份有限公司业绩预告公告

    中国证券报、

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    （www.cninfo.com.cn）

    2010 年2 月2 日

    北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第四次

    临时会议决议公告

    北京绵世投资集团股份有限公司关于继续为中新绵世

    （成都）建设开发有限公司提供部分担保的公告

    中国证券报、

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    （www.cninfo.com.cn）

    2010 年2 月27 日

    北京绵世投资集团股份有限公司限关于选举职工代表

    监事的公告

    中国证券报、

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    （www.cninfo.com.cn）

    2010 年3 月16 日

    北京绵世投资集团股份有限公司关于参股公司正在进

    行的土地一级开发项目提前终止和结算的公告

    中国证券报、

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    （www.cninfo.com.cn）

    2010 月3 年18 日

    北京绵世投资集团股份有限公司2009 年年度报告摘要

    北京绵世投资集团股份有限公司2009 年度审计报告

    北京绵世投资集团股份有限公司第六届第九次会议决

    议公告

    北京绵世投资集团股份有限公司关于召开2009 年年度

    股东大会的通知

    北京绵世投资集团股份有限公司第六届监事会第三次

    会议决议公告

    北京绵世投资集团股份有限公司控股股东及关联方占

    用上市公司资金情况的专项说明（2009 年度）

    北京绵世投资集团股份有限公司关于公司内控制度的

    自我评价报告（2009 年度）

    北京绵世投资集团股份有限公司2009 年年度报告

    北京绵世投资集团股份有限公司变更行业类别的公告

    对公司内部控制自我评价报告的审核评价意见（2009

    年度）

    北京绵世投资集团股份有限公司年报披露重大差错责

    任追究制度

    北京绵世投资集团股份有限公司内幕知情人信息管理

    制度

    北京绵世投资集团股份有限公司2009 年独立董事述职

    报告

    北京绵世投资集团股份有限公司监事会对公司内部控

    制自我评价报告（2009 年度）的意见

    北京绵世投资集团股份有限公司2009 年证券投资专项

    说明

    中国证券报、

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    22

    2010 年3 月25 日

    北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第五次

    临时会议决议公告

    北京绵世投资集团股份有限公司关于对公司2009 年年

    度股东大会部分议案内容进行调整的议案

    中国证券报、

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    （www.cninfo.com.cn）

    2010 年4 月9 日

    北京绵世投资集团股份有限公司2009 年年度股东大会

    决议公告

    北京绵世投资集团股份有限公司2009 年年度股东大会

    法律意见书

    中国证券报、

    证券时报

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    （www.cninfo.com.cn）

    2010 年4 月13 日

    北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第六次

    临时会议决议公告

    北京绵世投资集团股份有限公司关于受让汉堡王（北

    京）餐饮管理有限公司、汉堡王食品（深圳）有限公

    司部分股权的关联交易公告

    中国证券报、

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    2010 年4 月26 日

    北京绵世投资集团股份有限公司2010 年第一季度报告

    正文

    北京绵世投资集团股份有限公司2010 年第一季度报告

    全文

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    2010 年5 月25 日

    北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第七次

    临时会议决议公告

    北京绵世投资集团股份有限公司独立董事对公司聘任

    部分高级管理人员的事项独立董事意见

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    （www.cninfo.com.cn）北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    23

    第七节 财务报告

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 单位：人民币元

    项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 附注五.1 566,816,077.01 551,763,406.64 短期借款

    结算备付金 向中央银行借款

    拆出资金 吸收存款及同业存放

    交易性金融资产 附注五.2 48,195,499.00 71,290,880.04 拆入资金

    应收票据 交易性金融负债

    应收账款 附注五.3 170,318,468.14 170,319,944.44 应付票据

    预付款项 附注五.4 120,913.60 109,533.60 应付账款 附注五.14 38,038,117.86 38,077,912.50

    应收保费 预收款项 附注五.15 278,991.63 644,587.13

    应收分保账款 卖出回购金融资产款

    应收分保合同准备金 应付手续费及佣金

    应收利息 应付职工薪酬 附注五.16 176,910.78 59,176.90

    应收股利 应交税费 附注五.17 120,554,332.83 120,458,094.43

    其他应收款 附注五.5 42,848,452.39 57,441,002.69 应付利息

    买入返售金融资产 应付股利 附注五.18 1,262,968.30 1,262,968.30

    存货 附注五.6 74,384,948.29 72,095,526.69 其他应付款 附注五.19 63,069,218.03 67,289,909.54

    一年内到期的非流动 应付分保账款

    其他流动资产 保险合同准备金

    流动资产合计 902,684,358.43 923,020,294.10 代理买卖证券款

    代理承销证券款

    非流动资产： 一年内到期的非流动

    发放贷款及垫款 其他流动负债

    可供出售金融资产 流动负债合计 223,380,539.43 227,792,648.80

    持有至到期投资 非流动负债：

    长期应收款 长期借款

    长期股权投资 附注五.8 95,813,427.55 83,326,702.23 应付债券

    投资性房地产 附注五.9 6,300,608.27 6,439,134.05 长期应付款

    固定资产 附注五.10 15,898,239.86 16,190,871.91 专项应付款

    在建工程 预计负债

    工程物资 递延所得税负债 附注五.12 41,529.81

    固定资产清理 其他非流动负债

    生产性生物资产 非流动负债合计 41,529.81

    油气资产 负债合计 223,380,539.43 227,834,178.61

    无形资产 股东权益：

    开发支出 股本 附注五.20 298,095,522.00 298,095,522.00

    商誉 附注五.11 340,446.19 340,446.19 资本公积 附注五.21 35,559,115.08 35,559,115.08

    长期待摊费用 减：库存股

    递延所得税资产 附注五.12 30,342,005.97 30,049,264.66 专项储备

    其他非流动资产 盈余公积 附注五.22 92,798,166.41 92,798,166.41

    非流动资产合计 148,694,727.84 136,346,419.04 一般风险准备

    未分配利润 附注五.23 389,415,950.36 393,169,947.83

    外币报表折算差额

    归属于母公司 815,868,753.85 819,622,751.32

    少数股东权益 12,129,792.99 11,909,783.21

    股东权益合计 827,998,546.84 831,532,534.53

    资产总计 1,051,379,086.27 1,059,366,713.14 负债和股东权益总计 1,051,379,086.27 1,059,366,713.14

    公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    24

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 单位：人民币元

    项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注期末余额 年初余额

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 266,482,539.05 507,097,338.56 短期借款

    交易性金融资产 36,153,144.00 46,941,167.04 交易性金融负债

    应收票据 应付票据

    应收账款 应付账款 33,903.45 33,903.45

    预付款项 预收款项 262,904.13 630,404.13

    应收利息 应付职工薪酬 67,599.09

    应收股利 应交税费 60,445.22 45,503.43

    其他应收款 附注十一.1 114,035,108.14 54,652,314.06 应付利息

    存货 应付股利 1,262,968.30 1,262,968.30

    一年内到期的非流

    动资产

    其他应付款 488,554,969.61 662,647,837.86

    其他流动资产

    一年内到期的非流

    动负债

    流动资产合计 416,670,791.19 608,690,819.66 其他流动负债

    非流动资产： 流动负债合计 490,242,789.80 664,620,617.17

    可供出售金融资产 非流动负债：

    持有至到期投资 长期借款

    长期应收款 应付债券

    长期股权投资 附注十一.2 525,925,757.51 513,430,103.97 长期应付款

    投资性房地产 6,300,608.27 6,439,134.05 专项应付款

    固定资产 13,987,924.37 14,711,152.92 预计负债

    在建工程 递延所得税负债 41,529.81

    工程物资 其他非流动负债

    固定资产清理 非流动负债合计 41,529.81

    生产性生物资产 负 债 合 计 490,242,789.80 664,662,146.98

    油气资产 股东权益：

    无形资产 股本 298,095,522.00 298,095,522.00

    开发支出 资本公积 27,696,115.08 27,696,115.08

    商誉 减：库存股

    长期待摊费用 专项储备

    递延所得税资产 1,261,864.48 1,162,771.27 盈余公积 92,798,166.41 92,798,166.41

    其他非流动资产 一般风险准备

    非流动资产合计 547,476,154.63 535,743,162.21 未分配利润 55,314,352.53 61,182,031.40

    股东权益合计 473,904,156.02 479,771,834.89

    资产总计 964,146,945.82 1,144,433,981.87 负债和股东权益总计 964,146,945.82 1,144,433,981.87

    公司法定代表人：李 方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    25

    合并利润表

    2010 年1-6 月

    编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 6,831,225.70 10,162,715.58

    其中：营业收入 附注五.24 6,831,225.70 10,162,715.58

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 13,030,106.63 9,184,216.12

    其中：营业成本 附注五.24 2,753,045.47 8,885,129.83

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 附注五.25 375,165.32 21,175.00

    销售费用 146,092.75

    管理费用 10,978,453.37 6,141,606.79

    财务费用 -1,800,278.24 -5,592,967.22

    资产减值损失 附注五.26 577,627.96 -270,728.28

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 附注五.27 -888,581.00 436,039.42

    投资收益（损失以“－”号填列） 附注五.28 4,528,280.47 6,873,176.84

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益附注五.28 478,125.32 -50,569.80

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,559,181.46 8,287,715.72

    加：营业外收入 附注五.29 47,534.51

    减：营业外支出 附注五.30 100,000.00

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,659,181.46 8,335,250.23

    减：所得税费用 附注五.31 874,806.23 436,660.31

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,533,987.69 7,898,589.92

    归属于母公司所有者的净利润 -3,753,997.47 7,972,238.98

    少数股东损益 220,009.78 -73,649.06

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 附注五.32 -0.0126 0.0267

    （二）稀释每股收益 附注五.32 -0.0126 0.0267

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 -3,533,987.69 7,898,589.92

    归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,753,997.47 7,972,238.98

    归属于少数股东的综合收益总额 220,009.78 -73,649.06

    公司法定代表人：李 方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    26

    母公司利润表

    2010 年1-6 月

    编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 附注十一.3 367,500.00 385,000.00

    减：营业成本 附注十一.3 138,525.78 138,525.78

    营业税金及附加 20,212.56 21,175.00

    销售费用

    管理费用 6,485,813.41 3,029,197.91

    财务费用 -1,791,351.71 -5,554,622.90

    资产减值损失 70,597.61 -158,165.54

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -621,018.94 469,696.46

    投资收益（损失以“－”号填列） 附注十一.4 -730,985.30 703,145.70

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 附注十一.4 -492,946.46 -250,653.58

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,908,301.89 4,081,731.91

    加：营业外收入 47,534.51

    减：营业外支出 100,000.00

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,008,301.89 4,129,266.42

    减：所得税费用 -140,623.02 86,378.45

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,867,678.87 4,042,887.97

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 -5,867,678.87 4,042,887.97

    公司法定代表人：李 方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    27

    合并现金流量表

    2010 年1-6 月

    编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 6,450,058.55 9,777,715.58

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金 附注五.33 1,578,103,710.95 21,427,784.63

    经营活动现金流入小计 1,584,553,769.50 31,205,500.21

    购买商品、接受劳务支付的现金 5,527,915.31 4,666,754.07

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 4,708,494.19 3,783,035.42

    支付的各项税费 2,123,974.74 876,487.62

    支付的其他与经营活动有关的现金 附注五.33 1,571,637,882.58 3,921,389.28

    经营活动现金流出小计 1,583,998,266.82 13,247,666.39

    经营活动产生的现金流量净额 555,502.68 17,957,833.82

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金 附注五.33 1,927,464,112.23 119,116,384.56

    取得投资收益收到的现金 5,293,827.87 4,750,809.02

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金 附注五.33 431,737.50 324,000.00

    投资活动现金流入小计 1,933,189,677.60 124,191,193.58

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 182,925.00 17,200.00

    投资支付的现金 附注五.33 1,918,509,584.91 233,464,746.43

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 1,918,692,509.91 233,481,946.43

    投资活动产生的现金流量净额 14,497,167.69 -109,290,752.85北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    28

    项 目 附注 本期金额 上期金额

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计

    筹资活动产生的现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 15,052,670.37 -91,332,919.03

    加：期初现金及现金等价物余额 551,763,406.64 582,151,262.56

    六、期末现金及现金等价物余额 566,816,077.01 490,818,343.53

    公司法定代表人：李 方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    29

    母公司现金流量表

    2010 年1-6 月

    编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 附注十一.5 757,065,883.84 279,839,186.81

    经营活动现金流入小计 757,065,883.84 279,839,186.81

    购买商品、接受劳务支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 2,500,368.48 1,988,286.87

    支付的各项税费 405,692.66 364,491.84

    支付其他与经营活动有关的现金 附注十一.5 992,017,499.97 273,781,686.50

    经营活动现金流出小计 994,923,561.11 276,134,465.21

    经营活动产生的现金流量净额 -237,857,677.27 3,704,721.60

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 附注十一.5 1,513,476,899.58 90,000,000.00

    取得投资收益收到的现金 23,243.21 723,776.57

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 附注十一.5 431,737.50 324,000.00

    投资活动现金流入小计 1,513,931,880.29 91,047,776.57

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 129,225.00

    投资支付的现金 附注十一.5 1,516,559,777.53 230,664,304.83

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 1,516,689,002.53 230,664,304.83

    投资活动产生的现金流量净额 -2,757,122.24 -139,616,528.26

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计

    筹资活动产生的现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -240,614,799.51 -135,911,806.66

    加：期初现金及现金等价物余额 507,097,338.56 549,314,645.59

    六、期末现金及现金等价物余额 266,482,539.05 413,402,838.93

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    30

    合并所有者权益变动表

    编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：人民币元

    本期金额

    项 目 归属于母公司所有者权益

    股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 298,095,522.00 35,559,115.08 92,798,166.41 393,169,947.83 11,909,783.21 831,532,534.53

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 298,095,522.00 35,559,115.08 92,798,166.41 393,169,947.83 11,909,783.21 831,532,534.53

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,753,997.47 220,009.78 -3,533,987.69

    （一）净利润 -3,753,997.47 220,009.78 -3,533,987.69

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 -3,753,997.47 220,009.78 -3,533,987.69

    （三）所有者投入和减少资本

    1、所有者投入资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他

    （四）利润分配

    1、提取盈余公积

    2、提取一般风险准备

    3、对所有者（或股东）的分配

    4、其他

    （五）所有者权益内部结转

    1、资本公积转增资本（或股本）

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他

    （六）专项储备

    1、本期提取

    2、本期使用

    四、本期期末余额 298,095,522.00 35,559,115.08 92,798,166.41 389,415,950.36 12,129,792.99 827,998,546.84

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    31

    合并所有者权益变动表（续）

    编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：人民币元

    上年同期金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    股 本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 298,095,522.00 35,559,115.08 91,966,004.29 379,149,031.91 11,755,810.68 816,525,483.96

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 298,095,522.00 35,559,115.08 91,966,004.29 379,149,031.91 11,755,810.68 816,525,483.96

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,972,238.98 -73,649.06 7,898,589.92

    （一）净利润 7,972,238.98 -73,649.06 7,898,589.92

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 7,972,238.98 -73,649.06 7,898,589.92

    （三）所有者投入和减少资本

    1、所有者投入资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他

    （四）利润分配

    1、提取盈余公积

    2、提取一般风险准备

    3、对所有者（或股东）的分配

    4、其他

    （五）所有者权益内部结转

    1、资本公积转增资本（或股本）

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他

    （六）专项储备

    1、本期提取

    2、本期使用

    四、本期期末余额 298,095,522.00 35,559,115.08 91,966,004.29 387,121,270.89 11,682,161.62 824,424,073.88

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    32

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：人民币元

    本期金额

    项目

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 92,798,166.41 61,182,031.40 479,771,834.89

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 298,095,522.00 27,696,115.08 92,798,166.41 61,182,031.40 479,771,834.89

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -5,867,678.87 -5,867,678.87

    （一）净利润 -5,867,678.87 -5,867,678.87

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 -5,867,678.87 -5,867,678.87

    （三）所有者投入和减少资本

    1、所有者投入资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他

    （四）利润分配

    1、提取盈余公积

    2、提取一般风险准备

    3、对所有者（或股东）的分配

    4、其他

    （五）所有者权益内部结转

    1、资本公积转增资本（或股本）

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他

    （六）专项储备

    1、本期提取

    2、本期使用

    四、本期期末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 92,798,166.41 55,314,352.53 473,904,156.02

    公司法定代表人：李 方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    33

    母公司所有者权益变动表（续）

    编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：人民币元

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 91,966,004.29 53,692,572.28 471,450,213.65

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 298,095,522.00 27,696,115.08 91,966,004.29 53,692,572.28 471,450,213.65

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,042,887.97 4,042,887.97

    （一）净利润 4,042,887.97 4,042,887.97

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 4,042,887.97 4,042,887.97

    （三）所有者投入和减少资本

    1、所有者投入资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他

    （四）利润分配

    1、提取盈余公积

    2、提取一般风险准备

    3、对所有者（或股东）的分配

    4、其他

    （五）所有者权益内部结转

    1、资本公积转增资本（或股本）

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他

    （六）专项储备

    1、本期提取

    2、本期使用

    四、本期期末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 91,966,004.29 57,735,460.25 475,493,101.62

    公司法定代表人：李 方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：吴庆广34

    北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    北京绵世投资集团股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1-6 月份

    金额单位：人民币元

    一、公司基本情况

    北京绵世投资集团股份有限公司（曾用名称“北京燕化高新技术股份有限公司”，以下简称“本公司”

    或“公司”）系经北京市经济体制改革办公室批准，于1993 年8 月2 日在北京市工商行政管理局注册成立

    的股份有限公司，营业执照号为110000005016609。

    本公司于1996 年在深圳证券交易所挂牌上市，2007 年2 月股权分置改革转增股本后，股本总数为

    149,047,761 股。公司于2008 年4 月实施2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案后，股本总数为

    298,095,522 股。

    公司的经营范围：投资及投资管理；房地产开发；物业管理；施工总承包；销售机械电子设备、五

    金交电、化工产品、百货、建筑材料；货物进出口、技术进出口、代理进出口。

    公司本报告期主营业务为土地一级开发、餐饮管理及服务。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本公司自2007 年1 月1 日起，全面执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准

    则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定

    （以下简称“企业会计准则”）。

    2、遵循企业会计准则的声明

    本公司2010 年度1-6 月合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求；真实、完整地反映了本公

    司2010 年6 月30 日的财务状况、2010 年度1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    本公司采用公历年制，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下企业合并

    同一控制下企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的

    账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差

    额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并所发生的各项直

    接费用，于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下企业合并

    非同一控制下企业合并，合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    35

    担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值，以及企业合并中发生的各项直接相关费用。通过

    多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易的成本之和。当合并合同或协议中提供了

    根据未来或有事项的发生而对合并成本进行调整时，购买日如果判断有关调整很可能发生并且能够可靠

    计量的，应将调整金额也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方各项可辨认资产、

    负债及或有负债以购买日的公允价值计量。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小

    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债

    及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可

    辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法

    （1）合并范围的确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经

    营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有

    表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。

    （2）合并财务报表的编制方法

    合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围

    的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母

    公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来

    后编制而成。

    少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，

    在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增

    加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制

    下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司

    在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    （3）子公司会计政策

    子公司执行的会计政策与本公司一致。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指企业持有的期限短、流

    动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限短，一般是指从购买日起三个月内

    到期。

    8、外币业务和外币报表折算

    （1）外币业务折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、

    外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利

    息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    36

    的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作

    为公允价值变动损益。

    （2）外币财务报表折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利

    润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期

    汇率折算。按照上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金

    流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中

    单独列示。

    9、金融工具

    （1）金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括

    交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款

    和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括

    交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

    （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

    按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用

    直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

    用，但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②在

    活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付

    该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易

    费用；②在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

    的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

    财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

    诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销

    额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入

    公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到

    的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产

    的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    37

    投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值

    扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计金额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

    转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或

    其一部分。

    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留

    了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一

    项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处

    理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉

    入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产

    的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

    部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分

    之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的

    账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计金额中对应终止确认

    部分的金额之和。

    （4）金融资产或金融负债公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融

    资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市

    场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法

    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的其他金融资产账

    面价值逐项进行检查，若有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    10、应收款项

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：单项金额大于100 万元，且占应收款项期末余额10%

    以上。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：①已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据

    其不能回收的可能性提取坏账准备。②与关联方发生的应收款项，以及与非关联方发生的金额较大、有

    确凿证据表明其可收回程度的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备。③与国家、政府机

    关等不存在违约可能的企事业单位发生的应收款项、有确凿证据表明不存在坏账损失风险的应收款项，

    不提取坏账准备。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、

    计提方法北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    38

    信用风险特征组合的确定依据：对于单项金额不重大的应收款项，以及单独测试未减值的应收款项，

    按照类似信用风险特征划分为若干组合，进行减值测试，计提坏账准备。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法：账龄分析法。

    账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

    一年以内 5 5

    一至二年（含一年） 10 10

    二至三年（含二年） 30 30

    三年以上（含三年） 60 60

    计提坏账准备的说明

    公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收

    款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏

    账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

    11、存货

    （1）存货的分类

    存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发成本等。

    （2）发出存货的计价方法

    发出存货采用加权平均法计价。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计价。期末对存货进行全面清查，如存货可变现净值低

    于成本，则按其差额计提存货跌价准备。

    ①存货可变现净值的确定依据如下：

    直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现

    净值；需要经过加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

    销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约

    定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定

    存货跌价准备的计提或转回金额。

    ②存货跌价准备的计提方法：公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    （4）存货的盘存制度

    本公司存货采用永续盘存制。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品和包装物采用一次摊销法核算。

    （6）土地开发成本的核算方法

    在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁安置补偿费、缴纳政府的各项税费、前期工程费、基础设

    施费和配套设施费、项目运作过程中产生的管理费用、财务费用等，属于直接费用的直接计入开发成本；

    需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。

    12、长期股权投资核算方法北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    39

    （1）初始投资成本确定

    ①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价

    值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金

    资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积的股本溢价；其

    借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。

    为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服

    务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计

    入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权

    益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

    ②通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初

    始投资成本。合并成本为购买方为企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债以及发行的权

    益性证券的公允价值，以及企业合并过程中发生的各项直接相关费用之和。合并成本大于享有被购买单

    位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可

    辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权

    益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；通过债务重组

    方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成

    本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定

    价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。

    实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

    （2）后续计量及损益确认方法

    ①对子公司的长期股权投资以及对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允

    价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对子公司的长期股权投资在母公司个别财务报表采用成本法核算，编制合并财务报表时由母公司按

    权益法进行调整。

    ②对合营公司、联营公司的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资

    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投

    资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同

    时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的

    份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取

    得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定，被投资单位的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意，认定为投资

    各方共同控制该被投资单位；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

    与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    40

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时应进行减值测试，并按单项投资可收回金额低于账面价

    值的差额，计提长期股权投资减值准备。

    （5）长期股权投资的处置

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股

    权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原

    计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    13、投资性房地产

    （1）投资性房地产的种类

    本公司将已出租的房屋建筑物、土地使用权，以及持有以备增值的土地使用权作为投资性房地产。

    （2）投资性房地产的计量

    按照取得时的成本进行初始计量。资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，预计

    残值率为3%，按有效使用年限20-35 年计提折旧。

    （3）投资性房地产减值准备的计提依据及处置

    期末根据《企业会计准则第8 号－资产减值》的规定，对投资性房地产进行减值测试，对可收回金

    额低于账面价值的差额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相

    关税费后的金额计入当期损益。

    14、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    固定资产同时满足下列条件的，应予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②

    该固定资产的成本能够可靠地计量。

    固定资产按照成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资

    产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率，

    各类固定资产的折旧年限、年折旧率如下：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 20-35年 3 2.77-4.85

    机器设备 8-10年 3 9.70-12.13

    运输设备 8年 3 12.13

    其他设备 5年 3 19.40

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    如果出现市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产的可收回金额低于账

    面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。已经计提的固定北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    41

    资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。

    15、商誉

    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位

    或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报

    表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

    在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并

    的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。

    16、长期待摊费用

    本公司将已经发生、但应由本报告期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用计入长期

    待摊费用，按实际成本入账，在受益期内采用年限平均法摊销。

    17、借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则

    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑

    差额等。

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化的期间

    是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在

    内。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，

    减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资

    产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化

    率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    公司计算利息采用的利率参照人民银行发布的基准利率，以与金融机构签订的借款合同确定的利率

    为准。

    18、职工薪酬

    （1）公司职工薪酬包括以下几个方面：

    ①职工工资、奖金、津贴和补贴；

    ②职工福利费；

    ③医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    42

    ④住房公积金、工会经费和职工教育经费；

    ⑤非货币性福利；

    ⑥因解除与职工的劳动关系给予的补偿；

    ⑦其他与获得职工提供的服务相关支出。

    （2）职工薪酬核算方法

    在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给

    予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务

    成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。

    公司为职工缴纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育

    经费按照国家相关规定计算缴纳。

    19、债务重组的核算方法

    （1）债务重组是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院

    的裁定作出让步的事项，包括本公司作为债权人参与的债务重组和本公司作为债务人参与的债务重组两

    种事项。

    （2）债务重组的方式主要包括：①以资产清偿债务；②将债务转为资本；③修改其他债务条件，

    如减少债务本金、减少债务利息等，不包括上述①和②两种方式；④以上三种方式的组合等。

    （3）作为债务人参与债务重组时，本公司将重组债务的账面价值与实际支付的现金、转让的非现

    金资产公允价值、债权人放弃债权而享有股份的公允价值、修改其他债务条件后债务的公允价值（如有

    符合确认条件的预计负债，则包括本预计负债）之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价

    值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。

    债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合

    进行的，本公司依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组

    债务的账面价值，再按照上述原则处理。

    （4）作为债权人参与债务重组时，本公司将重组债权的账面余额与收到的现金、受让的非现金资

    产的公允价值、将债权转为资本而享有股份的公允价值、修改其他债务条件后的债权的公允价值（不包

    括或有应收金额）之间的差额，计入当期损益。本公司已对债权计提减值准备的，先将其差额冲减减值

    准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。

    债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的

    组合进行的，本公司依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权转为资本而享有股份的公允

    价值冲减重组债权的账面余额，再按照上述原则处理。

    20、预计负债

    （1）预计负债的确认原则

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置

    义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：①该义务是本公司承担的现

    时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    43

    （2）预计负债计量方法

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关

    的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折

    现后确定最佳估计数。企业应当在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并将账面价值调整到

    当前最佳估计数。

    21、收入

    主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入等，收入确认原则如下：

    （1）销售商品收入

    销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

    ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    ③收入的金额能够可靠计量；

    ④相关经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。

    （2）提供劳务收入：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确

    认提供劳务收入。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件：

    ①收入的金额能够可靠计量；

    ②相关的经济利益很可能流入企业；

    ③交易的完工进度能够可靠确定；

    ④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结

    转成本；

    ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳

    务收入。

    （3）让渡资产使用权收入：

    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。同时满足下列条件的，才能予以

    确认：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠计量。

    22、政府补助

    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，

    按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非

    货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收

    益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    44

    用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    23、递延所得税资产、递延所得税负债

    （1）资产负债表日，公司应比较各项资产、负债的账面价值与计税基础，对于两者之间的暂时性

    差异，区分应纳税暂时性差异与可抵扣暂时性差异，按照预期清偿该负债期间或收回该资产期间的适用

    税率，分别确认相关的递延所得税负债与递延所得税资产。

    （2）资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

    时性差异的，应以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

    （3）资产负债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法取

    得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，则应减记递延所得税资产的账面价

    值。以后期间，如果很可能产生足够的应纳税所得额利用可抵扣暂时性差异，使递延所得税资产包含的

    经济利益能够实现的，应相应恢复递延所得税资产的账面价值。

    （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况：①

    企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    24、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    公司本报告期内未发生重大会计政策变更。

    （2）会计估计变更

    公司本报告期内未发生重大会计估计变更。

    25、前期会计差错更正

    公司本报告期内未发生重大前期会计差错更正。

    三、税项

    公司适用的主要税种及税率如下：

    税种 计税依据 税率（%）

    企业所得税 按应纳税所得额计缴 25

    营业税 按营业额计缴 5

    城市维护建设税 按已缴流转税额计缴 7

    教育费附加 按已缴流转税额计缴 3

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    北京新城拓展房地产开发有限公司 全资子公司 北京市 房地产开发 17,400 房地产开发

    北京燕化高新电气技术有限公司 控股子公司 北京市 生产并销售 300 生产销售无功补偿柜

    北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 全资子公司 北京市 投资咨询 100 信息咨询、技术开发

    北京长风共同新能源投资有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 5,000 项目投资、投资管理北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    45

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    北京五一七餐饮管理有限公司 全资子公司 北京市 餐饮管理 1,000 餐饮管理、投资管理

    北京长风瑞景投资咨询有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理

    北京长风丽景投资咨询有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理

    北京长风远景投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理

    北京长风逸景投资咨询有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理

    北京长风拓景投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理

    北京长风嘉业投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理

    北京长风锦业投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理

    北京长风基业投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理

    北京长风立业投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理

    北京长风建业投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理

    （续上表） 单位：人民币万元

    子公司全称

    期末实际

    出资额

    实质上构成对子公司

    净投资的其他项目余额

    持股

    比例（%）

    表决权

    比例

    （%）

    是 否

    合并报表

    北京新城拓展房地产开发有限公司 17,400 0.00 100.00 100.00 是

    北京燕化高新电气技术有限公司 285 0.00 95.00 95.00 是

    北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 100 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风共同新能源投资有限公司 5,000 0.00 100.00 100.00 是

    北京五一七餐饮管理有限公司 1,000 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风瑞景投资咨询有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风丽景投资咨询有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风远景投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风逸景投资咨询有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风拓景投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风嘉业投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风锦业投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风基业投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风立业投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是

    北京长风建业投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是

    （续上表） 单位：人民币元北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    46

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金 额

    从母公司所有者权益冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少

    数股东在该子公司期初所有者权

    益中所享有份额后的余额

    北京新城拓展房地产开发有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京燕化高新电气技术有限公司 74,378.70 0.00 0.00

    北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风共同新能源投资有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京五一七餐饮管理有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风瑞景投资咨询有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风丽景投资咨询有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风远景投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风逸景投资咨询有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风拓景投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风嘉业投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风锦业投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风基业投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风立业投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00

    北京长风建业投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00

    （2）本公司没有同一控制下企业合并取得的子公司。

    （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：人民币万元

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    成都天府新城投资有限公司 全资子公司 成都市 土地一级开发 22,000 投资、房地产开发

    广州京灏投资有限公司 控股子公司 广州市 投资管理 3,000 投资管理

    （续上表） 单位：人民币元

    子公司全称 期末实际出资额

    实质上构成对子公司净

    投资的其他项目余额

    持股比

    例（%）

    表决权比

    例（%）

    是否合

    并报表

    成都天府新城投资有限公司 241,167,653.00 0.00 100 100 是

    广州京灏投资有限公司 18,000,000.00 0.00 60 60 是

    （续上表） 单位：人民币元

    子公司全称

    少数股东

    权 益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子公司少数股东

    分担的本期亏损超过少数股东在该子公司

    期初所有者权益中所享有份额后的余额

    成都天府新城投资有限公司 0.00 0.00 0.00

    广州京灏投资有限公司 12,055,414.29 0.00 0.00北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    47

    2、合并范围发生变更的说明

    公司本期合并范围没有发生变更。

    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    公司本期没有新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体。

    4、本期发生的同一控制下企业合并

    公司本期没有发生同一控制下的企业合并。

    5、本期发生的非同一控制下企业合并

    公司本期没有发生非同一控制下的企业合并。

    五、合并财务报表项目附注

    1、 货币资金

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金 -- -- 278,619.34 -- -- 136,586.66

    人民币 -- -- 278,619.34 -- -- 136,586.66

    银行存款 -- -- 490,037,889.04 -- -- 486,857,998.61

    人民币 -- -- 490,037,889.04 -- -- 486,857,998.61

    其他货币资金 -- -- 76,499,568.63 -- -- 64,768,821.37

    人民币 -- -- 76,499,568.63 -- -- 64,768,821.37

    合计 566,816,077.01 551,763,406.64

    说明：本公司货币资金不存在变现限制或有潜在回收风险的款项。

    2、 交易性金融资产

    项目 期末数 期初数

    1、交易性债券投资 0.00 0.00

    2、交易性权益工具投资 6,877,931.00 9,562,821.84

    3、指定为以公允价值计量且其变动

    计入当期损益的金融资产

    0.00 0.00

    4、衍生金融资产 617,568.00 0.00

    5、其他 40,700,000.00 61,728,058.20

    合计 48,195,499.00 71,290,880.04

    说明：

    （1）上述交易性权益工具投资，主要是公司为近期出售而取得的股票投资。

    （2）上述衍生金融资产，主要是公司为近期出售而取得的股指期货投资。

    （3）上述其他交易性金融资产，主要是公司为近期出售而取得的银行理财产品。

    （4）本公司交易性金融资产变现未受到任何重大限制。

    3、 应收账款北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    48

    （1）应收账款按种类披露

    期末数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的应收账款 425,796,170.34 99.99 255,477,702.20 99.99

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    21,000.00 0.01 21,000.00 0.01

    其他不重大的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 425,817,170.34 100.00 255,498,702.20 100.00

    （续上表）

    期初数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的应收账款 425,796,170.34 99.99 255,477,702.20 99.99

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    22,554.00 0.01 21,077.70 0.01

    其他不重大的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 425,818,724.34 100.00 255,498,779.90 100.00

    单项金额重大的标准：单项金额占期末余额10%以上且金额大于100 万元。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

    应收成都市征地事务中心

    及成华区国土局地价款

    425,796,170.34 255,477,702.20 60.00 见注释

    小计 425,796,170.34 255,477,702.20

    注释：报告期末，公司按照会计政策的规定对单项金额重大的应收账款进行减值测试，详情如下：

    应收成都市征地事务中心及成华区国土局42,579.62 万元，系本公司的全资子公司成都天府新城投资

    有限公司2007 年9 月拍卖成交的133 亩地块形成的应收地价款。截止至2010 年6 月30 日，成都市征地

    事务中心及成华区国土局未从土地购买方取得上述款项，从而间接影响到公司从土地拍卖中心及时收回

    地价款的时间，公司预计该应收账款很可能在较长时间以后方能收回。报告期末，公司对应收账款进行

    减值测试，测试结果表明该款项发生减值，公司按会计政策的规定对其计提坏账准备。

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例（%）

    坏账准备

    金额 比例（%）

    坏账准备

    一年以内 0.00 0.00 0.00 1,554.00 6.89 77.70北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    49

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例（%）

    坏账准备

    金额 比例（%）

    坏账准备

    一至二年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    五年以上 21,000.00 100.00 21,000.00 21,000.00 93.11 21,000.00

    小计 21,000.00 100.00 21,000.00 22,554.00 100.00 21,077.70

    （4）本公司本报告期没有收回前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的应收账款的

    情况。

    （5）本公司本报告期没有通过重组等其他方式收回的应收账款的情况。

    （6）本公司本报告期没有实际核销应收账款。

    （7）截止本报告期末，不存在应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    （8）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占应收账款总额的

    比例（%）

    成都市征地事务中心及成

    华区国土局

    非关联方 425,796,170.34 一至二年 99.99

    北京一同宇科技发展

    有限公司

    非关联方 21,000.00 五年以上 0.01

    小计 425,817,170.34 100.00

    4、 预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    一年以内 120,913.60 100.00 109,533.60 100.00

    一至二年 0.00 0.00 0.00 0.00

    二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00

    三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00

    四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00

    五年以上 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 120,913.60 100.00 109,533.60 100.00

    （2）截止本报告期末，不存在预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    5、 其他应收款北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    50

    （1）其他应收款按类别列示如下

    期末数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的其他应收款 34,393,287.94 69.97 0.00 0.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    14,762,285.16 30.03 6,307,120.71 100.00

    其他不重大的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 49,155,573.10 100.00 6,307,120.71 100.00

    （续上表）

    期初数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的其他应收款 51,001,900.54 80.74 3,029,000.00 52.87

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    12,168,517.20 19.26 2,700,415.05 47.13

    其他不重大的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 63,170,417.74 100.00 5,729,415.05 100.00

    单项金额重大的标准：单项金额占期末余额10%以上且金额大于100 万元。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

    成都市征地事务中心及成华区国土局 34,393,287.94 0.00 0.00 注①

    燕山龙业经贸公司 3,029,000.00 3,029,000.00 100.00 注②

    小计 37,422,287.94 3,029,000.00

    注①、本公司应收成都市征地事务中心及成华区国土局3,439.33 万元，系本公司的全资子公司成都

    天府新城投资有限公司在土地一级开发业务中为成都市征地事务中心及成华区国土局代垫的土地开发

    成本，发生坏账损失的可能性极小。按照会计政策规定，与国家、政府机关等不存在违约可能的企事业

    单位发生的应收款项、有确凿证据表明不存在坏账损失风险的应收款项，不提取坏账准备。故本公司对

    该笔其他应收款不计提坏账准备。

    注②、本公司应收燕山龙业经贸公司302.90 万元。系2000 年发生，债权原始金额为520 万元。经公

    司多次催收，至报告期末已收回217.10 万元，尚有302.90 万元形成应收款项。报告期末，公司对其进行

    减值测试，测试结果表明其未来现金流量现值为零，故公司按会计政策规定对其全额计提坏账准备。

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    账龄 期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    51

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    一年以内 5,943,394.12 50.65 494,227.00 6,811,816.47 55.98 346,503.29

    一至二年 759,741.58 6.48 75,974.16 1,360,451.67 11.18 136,042.17

    二至三年 1,033,900.40 8.81 310,170.12 560,203.08 4.60 168,060.93

    三至四年 560,203.08 4.77 336,121.85 1,720,336.78 14.14 1,032,202.07

    四至五年 1,720,336.78 14.66 1,032,202.07 1,300,000.00 10.68 780,000.00

    五年以上 1,715,709.20 14.63 1,029,425.51 415,709.20 3.42 237,606.59

    小计 11,733,285.16 100.00 3,278,120.71 12,168,517.20 100.00 2,700,415.05

    （4）本公司本报告期没有收回前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的其他应收款

    的情况。

    （5）本公司本报告期没有通过重组等其他方式收回的其他应收款的情况。

    （6）本公司本报告期没有实际核销的其他应收款。

    （7）截止本报告期末，不存在应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    （8）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金 额 年限

    占其他应收款总

    额的比例（%）

    成都市征地事务中心及成华

    区国土局

    非关联方 34,393,287.94

    其中：142.04 万元账

    龄为一年以内；612.19

    万元账龄为一至二

    年；2,685.10 万元账龄

    为二至三年

    69.97

    燕山龙业经贸公司 非关联方 3,029,000.00 五年以上 6.16

    四川丰联贸易发展有限责任

    公司

    非关联方 1,300,000.00 四至五年 2.64

    北京燕山石油化工有限公司 非关联方 1,000,000.00 五年以上 2.03

    汉堡王（北京）餐饮管理有

    限公司

    本公司持有其

    19%股权

    931,348.91 一年以内 1.89

    小计 40,653,636.85 82.69

    （9）应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 金 额 占其他应收款总额的比例（%）

    汉堡王（北京）餐饮管理

    有限公司

    本公司持有其19%股权 931,348.91 1.89

    小计 931,348.91 1.89

    6、 存货

    （1）存货分类北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    52

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 295,016.38 0.00 295,016.38 136,175.87 0.00 136,175.87

    库存商品 270,193.68 270,193.68 0.00 270,193.68 270,193.68 0.00

    开发成本 74,089,931.91 0.00 74,089,931.91 71,959,350.82 0.00 71,959,350.82

    合 计 74,655,141.97 270,193.68 74,384,948.29 72,365,720.37 270,193.68 72,095,526.69

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    存货种类 期初数 本期计提额

    转回 转销

    期末数

    库存商品 270,193.68 0.00 0.00 0.00 270,193.68

    小 计 270,193.68 0.00 0.00 0.00 270,193.68

    （3）存货跌价准备情况

    项目 计提存货跌价准备的依据

    本期转回存货跌价准

    备的原因

    本期转回金额占该项存货期末

    余额的比例

    库存商品 成本高于可变现净值 未转回 0.00

    小计 0.00

    7、 对合营企业投资和联营企业投资

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质

    注册资本

    （万元）

    本企业持

    股比例（%）

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    （%）

    一、本公司未对合营企业投资。

    二、联营企业

    中新绵世（成都）建

    设开发有限公司

    有限责任公

    司

    成都市 陶明

    基础设施

    建设与开发

    10,000.00 35 35

    广州黄埔化工有限公

    司

    有限责任公

    司

    广州市 李俊华 化工生产 8,528.89 49 49

    （续上表） 单位：人民币元

    被投资单位

    名称

    期末资产

    总额 期末负债总额 期末净资产

    总额

    本期营业收入

    总额

    本期

    净利润

    关联关

    系

    组织机构

    代码

    （一）本公司未对合营企业投资。

    （二）联营企业

    中新绵世（成都）建

    设开发有限公司

    558,606,356.04 465,990,513.02 92,615,843.02 0.00 -1,408,418.47 重大

    影响 794904019

    广州黄埔化工

    有限公司

    106,645,036.59 15,202,738.35 91,442,298.24 50,700,523.53 1,981,779.15 重大

    影响 190502932北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    53

    8、 长期股权投资

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数

    中新绵世（成都）建设

    开发有限公司

    权益法 42,000,000.00 39,908,491.52 -492,946.46 39,415,545.06

    广州黄埔化工

    有限公司

    权益法 41,991,600.00 43,355,864.26 -8,928.22 43,346,936.04

    汉堡王食品（深圳）有

    限公司

    成本法 6,502,000.00 0.00 6,502,000.00 6,502,000.00

    汉堡王（北京）餐饮管

    理有限公司

    成本法 6,486,600.00 0.00 6,486,600.00 6,486,600.00

    北京金百合

    技术开发公司

    成本法 72,000.00 62,346.45 0.00 62,346.45

    合计 83,326,702.23 12,486,725.32 95,813,427.55

    （续上表）

    被投资单位

    在被投资单位

    持股比例（%）

    在被投资单位

    表决权比例

    （%）

    在被投资单位持股

    比例与表决权比例

    不一致的说明

    减值

    准备

    本期计

    提减值

    准备

    本期现金

    红利

    中新绵世（成都）建设

    开发有限公司

    35 35 0.00 0.00 0.00

    广州黄埔化工

    有限公司

    49 49 0.00 0.00 980,000.00

    汉堡王食品（深圳）有

    限公司

    19 19 0.00 0.00 0.00

    汉堡王（北京）餐饮管

    理有限公司

    19 19 0.00 0.00 0.00

    北京金百合

    技术开发公司

    20 20 0.00 0.00 0.00

    合计 0.00 0.00 980,000.00

    9、 投资性房地产

    （1）按成本计量的投资性房地产

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、账面原值合计 9,996,707.40 0.00 0.00 9,996,707.40

    1、房屋、建筑物 9,996,707.40 0.00 0.00 9,996,707.40

    2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    二、累计折旧和累计摊销合计 3,557,573.35 138,525.78 0.00 3,696,099.13北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    54

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1、房屋、建筑物 3,557,573.35 138,525.78 0.00 3,696,099.13

    2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    三、投资性房地产账面净值合计 6,439,134.05 -138,525.78 0.00 6,300,608.27

    1、房屋、建筑物 6,439,134.05 -138,525.78 0.00 6,300,608.27

    2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    四、投资性房地产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00

    1、房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00

    2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    五、投资性房地产账面价值合计 6,439,134.05 -138,525.78 0.00 6,300,608.27

    1、房屋、建筑物 6,439,134.05 -138,525.78 0.00 6,300,608.27

    2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    （2）本期折旧和摊销额138,525.78 元。

    （3）投资性房地产本期未计提减值准备。

    10、 固定资产

    （1） 固定资产情况

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、账面原值合计： 25,400,192.86 803,325.00 0.00 26,203,517.86

    其中：房屋及建筑物 10,010,114.50 0.00 0.00 10,010,114.50

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00

    运输工具 12,739,140.68 674,100.00 0.00 13,413,240.68

    其他 2,650,937.68 129,225.00 0.00 2,780,162.68

    二、累计折旧合计： 9,165,448.57 1,095,957.05 0.00 10,261,405.62

    其中：房屋及建筑物 1,706,902.17 138,903.24 0.00 1,845,805.41

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00

    运输工具 5,479,422.55 785,930.76 0.00 6,265,353.31

    其他 1,979,123.85 171,123.05 0.00 2,150,246.90

    三、固定资产账面净值合计 16,234,744.29 -292,632.05 0.00 15,942,112.24

    其中：房屋及建筑物 8,303,212.33 -138,903.24 0.00 8,164,309.09

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00

    运输工具 7,259,718.13 -111,830.76 0.00 7,147,887.37

    其他 671,813.83 -41,898.05 0.00 629,915.78

    四、减值准备合计 43,872.38 0.00 0.00 43,872.38

    其中：房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    55

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00

    运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00

    其他 43,872.38 0.00 0.00 43,872.38

    五、固定资产账面价值合计 16,190,871.91 -292,632.05 0.00 15,898,239.86

    其中：房屋及建筑物 8,303,212.33 -138,903.24 0.00 8,164,309.09

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00

    运输工具 7,259,718.13 -111,830.76 0.00 7,147,887.37

    其他 627,941.45 -41,898.05 0.00 586,043.40

    （2）本期折旧额1,095,957.05 元。

    11、 商誉

    被购买方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末数减值准备

    成都天府新城投资有限公司 22,971,591.56 0.00 0.00 22,971,591.56 22,971,591.56

    广州京灏投资有限公司 340,446.19 0.00 0.00 340,446.19 0.00

    合计 23,312,037.75 0.00 0.00 23,312,037.75 22,971,591.56

    说明：

    （1）本公司于2005 年对成都天府新城投资有限公司投资，合并对价24,116.77 万元；投资时所享有

    的被投资单位可辨认净资产公允价值的份额为21,819.61 万元；合并对价超过购买日被投资单位可辨认净

    资产公允价值份额的部分，形成商誉2,297.16 万元。

    2008 年末，本公司按会计政策规定对商誉进行减值测试，并计提减值损失2,297.16 万元。

    （2）2008 年，本公司通过非同一控制下企业合并的方式购买广州京灏投资有限公司60％的股权，

    合并对价为2,507.50 万元；投资时享有的被投资单位可辨认净资产公允价值的份额为1,765.96 万元；合

    并对价超过购买日被投资单位可辨认净资产公允价值份额的部分，形成商誉741.54 万元。2009 年9 月，

    本公司与交易对方达成协议，将支付对价由2,507.50 万元调整为1,800 万元，商誉相应调整为34.04 万元。

    本报告期末，本公司按会计政策规定对商誉进行减值测试，测试结果表明上述商誉未发生减值。

    12、 递延所得税资产/递延所得税负债

    项 目 期末数 期初数

    （1）递延所得税资产：

    资产减值准备 30,342,005.97 30,049,264.66

    开办费 0.00 0.00

    可抵扣亏损 0.00 0.00

    合计 30,342,005.97 30,049,264.66

    （2）递延所得税负债：

    交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 41,529.81北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    56

    项 目 期末数 期初数

    计入资本公积的可供出售金融资产公

    允价值变动

    0.00 0.00

    合计 0.00 41,529.81

    13、 资产减值准备明细

    本期减少

    项目 期初数 本期增加

    转回 转销

    期末数

    一、坏账准备 261,228,194.95 577,627.96 0.00 0.00 261,805,822.91

    二、存货跌价准备 270,193.68 0.00 0.00 0.00 270,193.68

    三、可供出售金融资产

    减值准备

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    四、持有至到期投资减

    值准备

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    五、长期股权投资

    减值准备

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    六、投资性房地产

    减值准备

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    七、固定资产减值

    准备

    43,872.38 0.00 0.00 0.00 43,872.38

    八、工程物资减值

    准备

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    九、在建工程减值

    准备

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    十、生产性生物资产减

    值准备

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    十一、油气资产减值准

    备

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    十二、无形资产减值准

    备

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    十三、商誉减值

    准备

    22,971,591.56 0.00 0.00 0.00 22,971,591.56

    十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 284,513,852.57 577,627.96 0.00 0.00 285,091,480.53

    14、 应付账款

    （1）账龄分析北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    57

    账龄 期末数 期初数 性质或内容

    一年以内 533,823.86 11,268,518.50 应付材料款

    一至二年 10,726,900.00 26,123,650.55 应付工程款

    二至三年 26,091,650.55 547,899.19 应付工程款

    三年以上 685,743.45 137,844.26 应付工程款

    合计 38,038,117.86 38,077,912.50

    （2）本报告期末，不存在应付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联方的款项情

    况。

    15、 预收款项

    （1）账龄分析

    账龄 期末数 期初数 性质或内容

    一年以内 261,087.50 626,683.00 预收货款

    一至二年 0.00 0.00

    二至三年 0.00 0.00

    三年以上 17,904.13 17,904.13 预收货款

    合计 278,991.63 644,587.13

    （2）预收账款期末余额中，不存在预收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联

    方的款项。

    16、 应付职工薪酬

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 0.00 4,187,813.47 4,070,079.59 117,733.88

    二、职工福利费 0.00 199,260.65 199,260.65 0.00

    三、社会保险费 0.00 579,992.60 579,992.60 0.00

    其中：1、医疗保险费 0.00 141,697.89 141,697.89 0.00

    2、基本养老保险费 0.00 318,837.88 318,837.88 0.00

    3、年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00

    4、失业保险费 0.00 16,125.71 16,125.71 0.00

    5、工伤保险费 0.00 5,095.32 5,095.32 0.00

    6、生育保险费 0.00 8,604.00 8,604.00 0.00

    7、补充医疗保险 0.00 89,631.80 89,631.80 0.00

    四、住房公积金 0.00 163,417.00 163,417.00 0.00

    五、工会经费和职工教育经费 59,176.90 41,127.00 41,127.00 59,176.90

    六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    58

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00

    八、其他 0.00 0.00 0.00 0.00

    其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 59,176.90 5,171,610.72 5,053,876.84 176,910.78

    说明：应付职工薪酬中不存在属于拖欠性质或工效挂钩的情况。

    17、 应交税费

    项目 期末数 期初数

    企业所得税 120,405,913.90 120,331,474.02

    营业税 72,878.47 77,426.45

    城市维护建设税 5,101.49 5,419.85

    教育费附加 2,186.38 2,322.80

    个人所得税 68,252.59 41,451.31

    合计 120,554,332.83 120,458,094.43

    18、 应付股利

    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    中石化北京化工研究院 585,000.00 585,000.00

    中国石油化工开发公司 390,000.00 390,000.00

    北京市北化研化工新技术公司 131,625.00 131,625.00

    北京燕化联营开发总公司 65,240.30 65,240.30

    北京燕山石油化工公司大修厂 61,668.75 61,668.75

    北京燕山爆破工程公司 28,031.25 28,031.25

    高管股 1,403.00 1,403.00

    合计 1,262,968.30 1,262,968.30

    股东尚未领取

    现金股利

    19、 其他应付款

    （1）账龄分析

    项目 期末数 期初数

    一年以内 17,425,817.45 9,209,607.77

    一至二年 5,083,181.86 18,200,857.71

    二至三年 680,774.66 39,879,444.06

    三年以上 39,879,444.06 0.00

    合计 63,069,218.03 67,289,909.54

    （2）本报告期末，无应付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    （3）账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    59

    单位名称 期末余额 期末余额中1 年以上金额 说明

    中新绵世（成都）建设

    开发有限公司 51,752,550.00 39,969,554.98 往来款

    成都市征地事务中心 4,904,075.92 4,904,075.92 往来款

    20、 股本

    本次变动增减（+、一）

    项目 期初数

    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

    期末数

    股份总数 298,095,522.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 298,095,522.00

    21、 资本公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 27,696,115.08 0.00 0.00 27,696,115.08

    其他资本公积 7,863,000.00 0.00 0.00 7,863,000.00

    合计 35,559,115.08 0.00 0.00 35,559,115.08

    22、 盈余公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 56,215,419.45 0.00 0.00 56,215,419.45

    任意盈余公积 36,582,746.96 0.00 0.00 36,582,746.96

    储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00

    企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00

    其他 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 92,798,166.41 0.00 0.00 92,798,166.41

    23、 未分配利润

    项目 2010年1-6 月 提取或分配比例

    调整前上年末未分配利润 393,169,947.83

    调整年初未分配利润合计数

    （调增＋，调减－）

    0.00

    调整后年初未分配利润 393,169,947.83

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 -3,753,997.47

    减：提取法定盈余公积 0.00

    期末未分配利润 389,415,950.36

    24、 营业收入及成本

    （1）营业收入

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 6,463,725.70 9,777,715.58

    其他业务收入 367,500.00 385,000.00北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    60

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业成本 2,753,045.47 8,885,129.83

    （2）主营业务（分行业）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    房地产行业 0.00 0.00 9,777,715.58 8,746,604.05

    餐饮服务 6,463,725.70 2,614,519.69 0.00 0.00

    小计 6,463,725.70 2,614,519.69 9,777,715.58 8,746,604.05

    （3）主营业务（分产品）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    土地一级开发 0.00 0.00 9,777,715.58 8,746,604.05

    餐饮服务 6,463,725.70 2,614,519.69 0.00 0.00

    小计 6,463,725.70 2,614,519.69 9,777,715.58 8,746,604.05

    （4）主营业务（分地区）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    成都市 0.00 0.00 9,777,715.58 8,746,604.05

    北京市 6,463,725.70 2,614,519.69 0.00 0.00

    小计 6,463,725.70 2,614,519.69 9,777,715.58 8,746,604.05

    25、 营业税金及附加

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月 计缴标准

    营业税 341,005.83 19,250.00 按营业额的5%计缴

    城市建护建设税 23,911.65 1,347.50 按已缴流转税税额的7%计缴

    教育费附加 10,247.84 577.50 按已缴流转税税额的3%计缴

    合计 375,165.32 21,175.00

    26、 资产减值损失

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    一、坏账损失 577,627.96 -270,728.28

    二、存货跌价损失 0.00 0.00

    三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00

    四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00

    五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00

    六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    61

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    七、固定资产减值损失 0.00 0.00

    八、工程物资减值损失 0.00 0.00

    九、在建工程减值损失 0.00 0.00

    十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00

    十一、油气资产减值损失 0.00 0.00

    十二、无形资产减值损失 0.00 0.00

    十三、商誉减值损失 0.00 0.00

    十四、其他 0.00 0.00

    合计 577,627.96 -270,728.28

    27、 公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    交易性金融资产 -888,581.00 436,039.42

    其中：衍生工具产生的公允价值变动收益 -16,440.00 0.00

    交易性金融负债 0.00 0.00

    按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00

    其他 0.00 0.00

    合计 -888,581.00 436,039.42

    28、 投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00

    权益法核算的长期股权投资收益 478,125.32 -50,569.80

    处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 1,942,914.91

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 68,869.91 90,078.87

    持有持有至到期投资期间取得的投资收益 0.00 165,698.63

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益 3,981,285.24 4,725,054.23

    处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00

    其他 0.00 0.00

    合计 4,528,280.47 6,873,176.84

    （2）按权益法核算的长期股权投资收益明细如下：

    被投资单位 2010年1-6 月 2009 年1-6 月 本期比上期增减变动的原因

    广州黄埔化工有限公司 971,071.78 200,083.78 被投资单位净利润变化北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    62

    被投资单位 2010年1-6 月 2009 年1-6 月 本期比上期增减变动的原因

    中新绵世（成都）建设开发有限公司 -492,946.46 -250,653.58 被投资单位净利润变化

    小计 478,125.32 -50,569.80

    说明：投资收益汇回不存在重大限制。

    29、 营业外收入

    （1）营业外收入的内容

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    非流动资产处置利得合计 0.00 0.00

    其中：固定资产处置利得 0.00 0.00

    无形资产处置利得 0.00 0.00

    债务重组利得 0.00 0.00

    非货币性资产交换利得 0.00 0.00

    接受捐赠 0.00 0.00

    政府补助 0.00 0.00

    其他 0.00 47,534.51

    合计 0.00 47,534.51

    30、 营业外支出

    项目 2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    非流动资产处置损失合计 0.00 0.00

    其中：固定资产处置损失 0.00 0.00

    无形资产处置损失 0.00 0.00

    债务重组损失 0.00 0.00

    非货币性资产交换损失 0.00 0.00

    对外捐赠 100,000.00 0.00

    政府补助 0.00 0.00

    其他 0.00 0.00

    合计 100,000.00 0.00

    31、 所得税费用

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    按税法及相关规定计算的当期所得税 1,209,077.35 336,444.69

    递延所得税调整 -334,271.12 100,215.62

    合计 874,806.23 436,660.31

    32、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    （1）加权平均净资产收益率的计算公式如下：

    加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    63

    的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报

    告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少

    的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累

    计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公

    司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

    本公司报告期未发生同一控制下企业合并。

    ①按照归属于普通股股东当期净利润计算：

    加权平均净资产收益率

    =-3,753,997.47÷【819,622,751.32＋（-3,753,997.47÷2）】=-0.46%

    ②按照扣除非经常性损益后归属于普通股股东当期净利润计算：

    加权平均净资产收益率

    =（-3,753,997.47-2,268,662.95）÷【819,622,751.32＋（-3,753,997.47÷2）】=-0.74%

    （2）基本每股收益参照如下公式计算：

    基本每股收益=P0÷S

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S

    为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配

    等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk

    为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份

    次月起至报告期期末的累计月数。

    ①按照归属于普通股股东当期净利润计算：

    基本每股收益=-3,753,997.47÷298,095,522=-0.0126

    ②按照扣除非经常性损益后归属于普通股股东当期净利润计算：

    基本每股收益=（-3,753,997.47-2,268,662.95）÷298,095,522=-0.0202

    （3）公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算与基本每股收益一致。

    33、 现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 金额

    收北京常营兴业房地产开发有限公司往来款 1,200,000,000.00

    收回竞买保证金 179,900,000.00

    收中新绵世（成都）建设开发有限公司往来款 71,500,322.02

    收到成都亮堂堂房产经纪有限责任公司往来款 56,000,000.00

    收北京天易盈公司往来款 48,000,000.00

    收成都市征地事务中心款项 15,000,000.00

    收回还款 6,027,308.18北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    64

    项 目 金额

    存期在三个月以下的利息收入 1,393,061.79

    其他 283,018.96

    合计 1,578,103,710.95

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 金额

    支付北京常营兴业房地产开发有限公司往来款 1,200,000,000.00

    支付竞买保证金 179,900,000.00

    支付成都亮堂堂房产经纪有限责任公司往来款 72,000,000.00

    支付中新绵世（成都）建设开发有限公司往来款 59,750,000.00

    支付北京天易盈公司往来款 48,000,000.00

    管理及财务费用等 3,109,168.62

    其他 8,878,713.96

    合计 1,571,637,882.58

    （3）收回投资收到的现金

    项 目 金额

    收回股票、银行理财、期货、诺安货币基金等投资 1,927,464,112.23

    合计 1,927,464,112.23

    （4）收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目 金 额

    存期超过三个月的利息收入 431,737.50

    合计 431,737.50

    （5）投资支付的现金

    项 目 金 额

    购买股票、期货、理财产品等 1,905,520,984.91

    支付对汉堡王食品（深圳）有限公司的投资款 6,502,000.00

    支付对汉堡王（北京）餐饮管理有限公司的投资款 6,486,600.00

    合计 1,918,509,584.91

    34、 现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -3,533,987.69 7,898,589.92

    加：资产减值损失 577,627.96 -270,728.28

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资1,017,753.25 993,134.96北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    65

    补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    产折旧

    无形资产摊销 0.00 0.00

    长期待摊费用摊销 0.00 0.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失（收益以“-”号填列）

    0.00 0.00

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 0.00 0.00

    公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 888,581.00 -436,039.42

    财务费用（收益以“-”号填列） -431,737.50 -324,000.00

    投资损失（收益以“-”号填列） -4,528,280.47 -6,873,176.84

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -292,741.31 100,215.62

    递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -41,529.81 0.00

    存货的减少（增加以“-”号填列） -2,289,421.60 -349,580.37

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 13,650,803.14 4,682,449.67

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -4,461,564.29 12,536,968.56

    其他 0.00 0.00

    经营活动产生的现金流量净额 555,502.68 17,957,833.82

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 0.00 0.00

    一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00

    融资租入固定资产 0.00 0.00

    3、现金和现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 566,816,077.01 490,818,343.53

    减：现金的期初余额 551,763,406.64 582,151,262.56

    加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00

    减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00

    现金及现金等价物净增加额 15,052,670.37 -91,332,919.03

    （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    （一）取得子公司及其他营业单位的有关信息

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.00

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 0.00 0.00

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 0.00 0.00

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    66

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    4．取得的子公司购买日净资产 0.00 0.00

    流动资产 0.00 0.00

    非流动资产 0.00 0.00

    流动负债 0.00 0.00

    非流动负债 0.00 0.00

    （二）本公司本报告期没有发生处置子公司及其他营业单位的情况。

    （3）现金和现金等价物的构成

    项目 期末数 期初数

    一、现金 566,816,077.01 551,763,406.64

    其中：库存现金 278,619.34 136,586.66

    可随时用于支付的银行存款 490,037,889.04 486,857,998.61

    可随时用于支付的其他货币资金 76,499,568.63 64,768,821.37

    可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00

    存放同业款项 0.00 0.00

    拆放同业款项 0.00 0.00

    二、现金等价物 0.00 0.00

    其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00

    三、期末现金及现金等价物余额 566,816,077.01 551,763,406.64

    其中：母公司或集团内子公司使用受限

    制的现金和现金等价物

    0.00 0.00

    六、关联方及关联交易

    1、 本公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    北京中北能能源科技

    有限责任公司

    控股股东 有限责任 北京 郑宽

    能源开发

    与投资

    14,000 万元

    （续上表）

    母公司名称

    母公司对本企业

    的持股比例（%）

    母公司对本企业的

    表决权比例（%）

    本企业

    最终控制方

    组织机构

    代码

    北京中北能能源科技

    有限责任公司

    24.82 24.82 郑宽、石东平、胡陇琳 764466046

    2、 本企业的子公司情况

    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质

    成都天府新城投资有限公司 全资子公司 有限责任 成都市 郑宽 投资、房地产开发北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    67

    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质

    北京新城拓展房地产开发有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 房地产开发

    北京燕化高新电气技术有限公司 控股子公司 有限责任 北京市 郑宽 生产销售无功补偿柜

    北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 信息咨询、技术开发

    北京长风共同新能源投资有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    北京五一七餐饮管理有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 餐饮管理、投资管理

    广州京灏投资有限公司 控股子公司 有限责任 广州市 罗为 项目投资、投资管理

    北京长风瑞景投资咨询有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    北京长风丽景投资咨询有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    北京长风远景投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    北京长风逸景投资咨询有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    北京长风拓景投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    北京长风嘉业投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    北京长风锦业投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    北京长风基业投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    北京长风立业投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    北京长风建业投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理

    （续上表）

    子公司全称

    注册资本

    （万元）

    持股比例

    （%）

    表决权比例

    （%）

    组织机构代码

    成都天府新城投资有限公司 22,000 100 100 734803937

    北京新城拓展房地产开发有限公司 17,400 100 100 779504797

    北京燕化高新电气技术有限公司 300 95 95 735125824

    北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 100 100 100 792121774

    北京长风共同新能源投资有限公司 5,000 100 100 666902799

    北京五一七餐饮管理有限公司 1,000 100 100 671741379

    广州京灏投资有限公司 3,000 60 60 791022635

    北京长风瑞景投资咨询有限公司 50 100 100 691669810

    北京长风丽景投资咨询有限公司 50 100 100 69166979X

    北京长风远景投资顾问有限公司 50 100 100 691669837

    北京长风逸景投资咨询有限公司 50 100 100 691669802北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    68

    子公司全称

    注册资本

    （万元）

    持股比例

    （%）

    表决权比例

    （%）

    组织机构代码

    北京长风拓景投资顾问有限公司 50 100 100 691669829

    北京长风嘉业投资顾问有限公司 50 100 100 696398490

    北京长风锦业投资顾问有限公司 50 100 100 696398431

    北京长风基业投资顾问有限公司 50 100 100 696398482

    北京长风立业投资顾问有限公司 50 100 100 696398394

    北京长风建业投资顾问有限公司 50 100 100 696398423

    3、 本企业的合营和联营企业情况

    详见附注五、7 对合营企业投资和联营企业投资。

    4、 本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    汉堡王（北京）餐饮管理有限公司 本公司的被投资单位 693200784

    本企业的其他关联方情况的说明

    本公司持有其19%股权，并且本公司的总经理为该关联企业的法定代表人

    5、 关联交易情况

    （1）关联担保情况

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

    担保是否已经

    履行完毕

    北京绵世投资集团

    股份有限公司

    中新绵世（成都）建设

    开发有限公司

    7,600 万元 2008 年8 月27 日 2010 年4 月26 日 是

    北京绵世投资集团

    股份有限公司

    中新绵世（成都）建设

    开发有限公司

    7,400 万元 2008 年6 月24 日 2010 年6 月23 日 是

    关联担保情况说明：

    ①本公司为联营企业中新绵世（成都）建设开发有限公司在建行成都第九支行的19,000 万元银行贷

    款中的7,600 万元部分提供了连带责任保证。

    截止至2010 年6 月30 日，借款人中新绵世（成都）建设开发有限公司偿还了前述贷款，本公司的

    连带保证责任相应解除。

    ②本公司为联营企业中新绵世（成都）建设开发有限公司在农行成都光华支行的7,400 万元银行贷

    款提供了连带责任保证。

    截止至2010 年6 月30 日，借款人中新绵世（成都）建设开发有限公司偿还了前述贷款，本公司的

    连带保证责任相应解除。

    （2）其他关联交易

    本公司与合作方共同开拓“汉堡王”（BurgerKing）品牌餐饮业务，代汉堡王（北京）餐饮管理有限公北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    69

    司垫付部分经营资金。

    6、 关联方应收应付款项余额

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    其他应收款 汉堡王（北京）餐饮管理有限公司 931,348.91 3,842,669.15

    其他应付款 中新绵世（成都）建设开发有限公司 51,752,550.00 40,002,227.98

    七、或有事项

    1、未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响

    公司无未决诉讼、仲裁形成的或有负债。

    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    本公司为联营企业中新绵世（成都）建设开发有限公司在建行成都第九支行的19,000 万元银行贷款

    中的7,600 万元部分，以及中新绵世（成都）建设开发有限公司在农行成都光华支行的7,400 万元提供了

    连带责任保证。

    截止至2010 年6 月30 日，借款人中新绵世（成都）建设开发有限公司偿还了前述贷款，本公司的

    连带保证责任相应解除。

    八、承诺事项

    本报告期内无需披露的承诺事项。

    九、资产负债表日后非调整事项

    经2010 年8 月20 日召开的第六届董事会第八次临时会议审议通过，本公司的全资子公司成都天府

    新城投资有限公司（以下简称“天府新城公司”），与成都华弘房地产开发有限公司（以下简称为“华弘

    公司”）共同签署《合作协议书》，决定天府新城公司以现金出资20,277.64 万元、华弘公司以土地使用权

    评估作价出资19,722.36 万元，共同设立成都迈尔斯通房地产开发有限公司（详情请参见本公司于2010

    年8 月21 日发布的相关公告）。

    截止至2010 年8 月25 日，与前述投资事项有关的各项工作均在正常进行之中。

    十、以公允价值计量的资产和负债

    项目 期初数

    本期公允价值

    变动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提

    的减值

    期末数

    （一）金融资产

    1、以公允价值计量且其变动

    计入当期损益的金融资产

    （不含衍生金融资产）

    71,290,880.04 -872,141.00 0.00 0.00 47,577,931.00

    2、衍生金融资产 0.00 -16,440.00 0.00 0.00 617,568.00

    3、可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    金融资产小计 71,290,880.04 -888,581.00 0.00 0.00 48,195,499.00

    （二）投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    （三）生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    70

    项目 期初数

    本期公允价值

    变动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提

    的减值

    期末数

    （四）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    上述合计 71,290,880.04 -888,581.00 0.00 0.00 48,195,499.00

    （五）金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、其他应收款

    （1）其他应收款

    期末数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的其他应收款 115,083,367.31 97.40 3,629,000.00 88.12

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款 3,069,768.40 2.60 489,027.57 11.88

    其他不重大的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 118,153,135.71 100.00 4,118,027.57 100.00

    （续上表）

    期初数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的其他应收款 57,041,927.80 97.18 3,629,000.00 89.66

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款 1,657,816.22 2.82 418,429.96 10.34

    其他不重大的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 58,699,744.02 100.00 4,047,429.96 100.00

    单项金额重大的标准：单项金额占期末余额10%以上且金额大于100 万元。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备的计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 说明

    北京五一七餐饮管理有限公司 29,506,043.41 0.00 0.00 全资子公司

    北京长风远景投资顾问有限公司 22,204,000.00 0.00 0.00 全资子公司

    北京长风建业投资顾问有限公司 11,130,000.00 0.00 0.00 全资子公司

    北京长风立业投资顾问有限公司 11,130,000.00 0.00 0.00 全资子公司

    北京长风基业投资顾问有限公司 11,060,000.00 0.00 0.00 全资子公司

    北京长风锦业投资顾问有限公司 10,950,000.00 0.00 0.00 全资子公司

    广州京灏投资有限公司 8,054,323.90 0.00 0.00 控股子公司北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    71

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 说明

    北京长风瑞景投资咨询有限公司 3,580,000.00 0.00 0.00 全资子公司

    北京长风拓景投资顾问有限公司 3,440,000.00 0.00 0.00 全资子公司

    燕山龙业经贸公司 3,029,000.00 3,029,000.00 100.00 注①

    北京燕山石油化工有限公司 1,000,000.00 600,000.00 60.00 注②

    小计 115,083,367.31 3,629,000.00

    注①、本公司应收燕山龙业经贸公司302.90 万元。系2000 年发生，债权原始金额为520 万元。经公

    司多次催收，至报告期末已收回217.10 万元，尚有302.90 万元形成应收款项。报告期末，公司对其进行

    减值测试，测试结果表明其未来现金流量现值为零，故公司按会计政策规定对其全额计提坏账准备。

    注②、本公司应收北京燕山石油化工有限公司100 万元，系2005 年发生。报告期末，公司对其进行

    减值测试，并按会计政策规定计提坏账准备。

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例（%）

    坏账准备

    金额 比例（%）

    坏账准备

    一年以内 2,270,304.50 73.96 113,515.23 740,163.05 44.65 42,917.62

    一至二年 208,332.00 6.79 20,833.20 326,521.27 19.70 32,652.13

    二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    三至四年 582,292.00 18.97 349,375.20 582,292.00 35.12 349,375.20

    四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    五年以上 8,839.90 0.28 5,303.94 8,839.90 0.53 -6,514.99

    小计 3,069,768.40 100.00 489,027.57 1,657,816.22 100.00 418,429.96

    （4）本公司本报告期没有收回前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的其他应收款

    的情况。

    （5）本公司本报告期没有通过重组等其他方式收回的其他应收款的情况。

    （6）本公司本报告期没有实际核销的其他应收款。

    （7）截止本报告期末，不存在应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    （8）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金 额 性质或内容 年限

    占其他应收款总

    额的比例（%）

    北京五一七餐饮管理有限公司 全资子公司 29,506,043.41 往来款项 一年以内 24.97

    北京长风远景投资顾问有限公司 全资子公司 22,204,000.00 往来款项 一年以内 18.79

    北京长风建业投资顾问有限公司 全资子公司 11,130,000.00 往来款项 一年以内 9.42

    北京长风立业投资顾问有限公司 全资子公司 11,130,000.00 往来款项 一年以内 9.42

    北京长风基业投资顾问有限公司 全资子公司 11,060,000.00 往来款项 一年以内 9.36北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    72

    单位名称 与本公司关系 金 额 性质或内容 年限

    占其他应收款总

    额的比例（%）

    小计

    85,030,043.41 71.96

    2、 长期股权投资

    被投资单位名称 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数

    成都天府新城投资有限公司 成本法 229,109,266.00 229,109,266.00 0.00 229,109,266.00

    北京新城拓展房地产开发有限公司 成本法 172,500,000.00 172,500,000.00 0.00 172,500,000.00

    北京燕化高新电气技术有限公司 成本法 2,850,000.00 2,850,000.00 0.00 2,850,000.00

    北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00

    北京长风共同新能源投资有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00

    广州京灏投资有限公司 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 0.00 18,000,000.00

    汉堡王食品（深圳）有限公司 成本法 6,502,000.00 0.00 6,502,000.00 6,502,000.00

    汉堡王（北京）餐饮管理有限公司 成本法 6,486,600.00 0.00 6,486,600.00 6,486,600.00

    北京金百合技术开发公司 成本法 72,000.00 62,346.45 0.00 62,346.45

    中新绵世（成都）建设开发有限公司 权益法 42,000,000.00 39,908,491.52 -492,946.46 39,415,545.06

    合计 513,430,103.97 12,495,653.54 525,925,757.51

    （续上表）

    被投资单位

    在被投资

    单位持股

    比例（%）

    在被投资单

    位表决权比

    例（%）

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值

    准备

    本期计提

    减值准备

    现金红利

    成都天府新城投资有限公司 95.00 95.00 0.00 0.00 0.00

    北京新城拓展房地产开发有限公司 99.14 99.14 0.00 0.00 0.00

    北京燕化高新电气技术有限公司 95.00 95.00 0.00 0.00 0.00

    北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00

    北京长风共同新能源投资有限公司 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00

    广州京灏投资有限公司 60.00 60.00 0.00 0.00 0.00

    汉堡王食品（深圳）有限公司 19.00 19.00 0.00 0.00 0.00

    汉堡王（北京）餐饮管理有限公司 19.00 19.00 0.00 0.00 0.00

    北京金百合技术开发公司 20.00 20.00 0.00 0.00 0.00

    中新绵世（成都）建设开发有限公司 35.00 35.00 0.00 0.00 0.00

    合计 0.00 0.00 0.00

    3、营业收入

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 0.00 0.00北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    73

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    其他业务收入 367,500.00 385,000.00

    营业成本 138,525.78 138,525.78

    4、投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00

    权益法核算的长期股权投资收益 -492,946.46 -250,653.58

    处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 10,340.12 90,078.87

    持有持有至到期投资期间取得的投资收益 0.00 165,698.63

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益 -248,378.96 698,021.78

    处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00

    其他 0.00 0.00

    合计 -730,985.30 703,145.70

    （2）按权益法核算的长期股权投资收益：

    被投资单位 2010年1-6 月 2009 年1-6 月 本期比上期增减变动的原因

    中新绵世（成都）建设开发有限公司 -492,946.46 -250,653.58 被投资单位净利润变化

    小计 -492,946.46 -250,653.58

    5、现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 金 额 备 注

    收北京新城拓展房地产开发有限公司往来款 127,980,000.00 本公司的全资子公司

    收北京长风立业投资顾问有限公司往来款 63,080,000.00 本公司的全资子公司

    收北京绵世宏瑞投资咨询有限公司往来款 46,950,000.00 本公司的全资子公司

    收北京长风共同新能源投资有限公司往来款 45,770,000.00 本公司的全资子公司

    收北京长风拓景投资顾问有限公司往来款 44,010,000.00 本公司的全资子公司

    收北京长风瑞景投资咨询有限公司往来款 43,940,000.00 本公司的全资子公司

    收北京长风逸景投资咨询有限公司往来款 43,830,000.00 本公司的全资子公司

    收北京长风远景投资顾问有限公司往来款 43,800,000.00 本公司的全资子公司

    收北京长风丽景投资咨询有限公司往来款 43,590,000.00 本公司的全资子公司

    收北京长风建业投资顾问有限公司往来款 43,190,000.00 本公司的全资子公司

    收北京长风基业投资顾问有限公司往来款 43,110,000.00 本公司的全资子公司北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    74

    项 目 金 额 备 注

    收北京长风锦业投资顾问有限公司往来款 43,020,000.00 本公司的全资子公司

    收北京五一七餐饮管理有限公司往来款 20,855,000.00 本公司的全资子公司

    收北京长风嘉业投资顾问有限公司往来款 14,300,000.00 本公司的全资子公司

    收北京天易盈公司往来款 48,000,000.00

    收到成都亮堂堂房产经纪有限责任公司往来款 40,000,000.00

    存期在三个月以下的利息收入 1,370,598.54

    其他 270,285.30

    合计 757,065,883.84

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 金 额备 注

    支付成都天府新城投资有限公司往来款 200,000,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京新城拓展房地产开发有限公司往来款 90,405,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风建业投资顾问有限公司往来款 57,370,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风基业投资顾问有限公司往来款 57,240,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风立业投资顾问有限公司往来款 57,240,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风锦业投资顾问有限公司往来款 57,040,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风丽景投资咨询有限公司往来款 52,860,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风瑞景投资咨询有限公司往来款 52,860,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风拓景投资顾问有限公司往来款 52,830,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风远景投资顾问有限公司往来款 52,830,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风逸景投资咨询有限公司往来款 52,700,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风共同新能源投资有限公司往来款 46,140,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京五一七餐饮管理有限公司往来款 35,400,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京绵世宏瑞投资咨询有限公司往来款 23,755,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京长风嘉业投资顾问有限公司往来款 10,040,000.00 本公司的全资子公司

    支付北京天易盈公司往来款 48,000,000.00

    支付成都亮堂堂房产经纪有限责任公司往来款 40,000,000.00

    管理及财务费用等 5,307,499.97

    合计 992,017,499.97

    （3）收回投资收到的现金

    项 目 金 额

    收回股票、理财产品、诺安基金投资款 1,513,476,899.58

    合计 1,513,476,899.58

    （4）收到的其他与投资活动有关的现金北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    75

    项 目 金 额

    存期超过三个月的利息收入 431,737.50

    合计 431,737.50

    （5）投资支付的现金

    项 目 金 额

    购买股票、期货、理财产品等 1,503,571,177.53

    支付对汉堡王食品（深圳）有限公司的投资款 6,502,000.00

    支付对汉堡王（北京）餐饮管理有限公司的投资款 6,486,600.00

    合计 1,516,559,777.53

    6、现金流量表补充资料

    补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -5,867,678.87 4,042,887.97

    加：资产减值损失 70,597.61 -158,165.54

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 990,979.33 983,727.60

    无形资产摊销 0.00 0.00

    长期待摊费用摊销 0.00 0.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”

    号填列）

    0.00 0.00

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 0.00 0.00

    公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 621,018.94 -469,696.46

    财务费用（收益以“-”号填列） -431,737.50 -324,000.00

    投资损失（收益以“-”号填列） 730,985.30 -703,145.70

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -99,093.21 86,378.45

    递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -41,529.81 0.00

    存货的减少（增加以“-”号填列） 0.00 0.00

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -59,820,891.69 2,705,062.69

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -174,010,327.37 -2,458,327.41

    其他 0.00 0.00

    经营活动产生的现金流量净额 -237,857,677.27 3,704,721.60

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 0.00 0.00

    一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00

    融资租入固定资产 0.00 0.00

    3、现金及现金等价物净变动情况：北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    76

    补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    现金的期末余额 266,482,539.05 413,402,838.93

    减：现金的期初余额 507,097,338.56 549,314,645.59

    加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00

    减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00

    现金及现金等价物净增加额 -240,614,799.51 -135,911,806.66

    十二、补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》的规定，

    计算披露2010 年度1-6 月份非经常性损益情况如下：

    序号 项 目 金 额 说 明

    1、 非流动资产处置损益 0.00

    2、

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、

    减免 0.00

    3、

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    0.00

    4、 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00

    5、

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小

    于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

    值产生的收益

    0.00

    6、 非货币性资产交换损益 0.00

    7、 委托他人投资或管理资产的损益 0.00

    8、

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产

    减值准备 0.00

    9、 债务重组损益 0.00

    10、 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00

    11、

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的

    损益 0.00

    12、

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

    期净损益 0.00

    13、 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00

    14、

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    3,161,574.15

    本报告期内：①持有交易性金

    融资产产生的公允价值变动损

    益-888,581.00 元；②处置和持有

    交易性金融资产取得的投资收北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    77

    序号 项 目 金 额 说 明

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益 益4,050,155.15 元

    15、 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00

    16、 对外委托贷款取得的损益 0.00

    17、

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允

    价值变动产生的损益 0.00

    18、

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行

    一次性调整对当期损益的影响 0.00

    19、 受托经营取得的托管费收入 0.00

    20、 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -100,000.00 本报告期内，公司对青海玉树

    地震灾区捐款100,000 元

    21、 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00

    22、 少数股东损益影响额 0.00

    23、 所得税影响额 -792,911.20

    合计 2,268,662.95

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益（元/股）

    报告期利润

    加权平均净资产

    收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 -0.46 -0.0126 -0.0126

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 -0.74 -0.0202 -0.0202

    北京绵世投资集团股份有限公司

    二〇一〇年八月二十五日北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    78

    第八节 备查文件

    一、载有董事长李方先生签名的半年度报告文本；

    二、载有董事长李方先生、财务总监咸海丰先生、财务部经理吴庆广先生签名并盖章的财

    务报告文本；

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    四、其他备查文件。

    北京绵世投资集团股份有限公司

    董事长：李方

    2010 年8 月26 日