北京绵世投资集团股份有限公司
二〇 一一年半年度报告
Beijing Mainstreets Investment Group Corporation
2011 年 8 月
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义及目录
重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席了董事会会议；没有董事、监事、高级管理人员对半
年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、公司董事长李方先生、财务总监咸海丰先生及财务部经理刘海英女士
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
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目 录
第一节、 重要提示、释义及目录 2
第二节、 公司基本情况 4
第三节、 股本变动及主要股东持股况 8
第四节、 董事、监事、高级管理人员情况 10
第五节、 董事会报告 11
第六节、 重要事项 16
第七节、 财务报告 22
第八节、 备查文件 84
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第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：北京绵世投资集团股份有限公司
公司法定英文名称：Beijing Mainstreets Investment Group Corporation
公司中文简称：绵世股份
公司英文名称缩写：Mainstreets
二、法定代表人：李 方
三、公司董事会秘书：张 成
联系电话：（010）65275609
传 真：（010）65279466
联系地址：北京市东城区建国门内大街19号中纺大厦3层
电子邮箱：zc@mainstreets.cn
证券事务代表：祖 国
联系电话：（010）65275609
传 真：（010）65279466
联系地址：北京市东城区建国门内大街19号中纺大厦3层
电子邮箱：zg@mainstreets.cn
四、公司注册地址：北京市丰台区科学城海鹰路1号院6号楼5层
公司办公地址：北京市东城区建国门内大街19号中纺大厦3层
邮政编码：100005
公司网址：www.mainstreets.cn
电子信箱：msgf@mainstreets.cn
五、定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
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六、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：绵世股份
股票代码：000609
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年8月2日
公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：110000005016609
税务登记号码：110106102767894
组织机构代码证号：10276789-4
公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京丰台区星火路1号昌宁大厦8层
八、主要财务数据和指标
（一）报告期主要会计数据和业务数据 （单位：元）
项 目 金 额
营业收入 6,320,392.19
营业利润 178,208,377.99
利润总额 178,203,789.06
归属于上市公司股东的净利润 164,897,982.62
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -14,241,869.60
经营活动产生的现金流量净额 249,218,264.89
本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
（2008）》的规定，计算披露 2011 年度 1-6 月份非经常性损益情况如下：
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非流动资产处置损益 -4,552.01 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 -2,079,423.48 3,161,574.15
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
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项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 195,266,483.32 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36.92 -100,000.00
所得税影响额 -14,042,618.69 -792,911.20
合计 179,139,852.22 2,268,662.95
（二）主要会计数据和财务指标 （单位：元）
本报告期末比上
上年度期末
项 目 本报告期末 年末增减（％）
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,277,243,885.01 1,069,244,715.89 1,107,838,052.07 15.29%
归属于上市公司股东的所有者权益
988,861,765.91 785,370,447.11 823,963,783.29 20.01%
（元）
股本（股） 298,095,522.00 298,095,522.00 298,095,522.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产
3.32 2.63 2.76 20.29%
（元/股）
本报告期比上年
上年同期
项 目 报告期（1-6 月） 同期增减（％）
调整前 调整后 调整后
营业总收入（元） 6,320,392.19 6,831,225.70 6,831,225.70 -7.48%
营业利润（元） 178,208,377.99 -2,559,181.46 36,034,154.72 394.55%
利润总额（元） 178,203,789.06 -2,659,181.46 35,934,154.72 395.92%
归属于上市公司股东的净利润（元） 164,897,982.62 -3,753,997.47 34,839,338.71 373.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-14,241,869.60 -6,022,660.42 32,570,675.76 -143.73%
损益后的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.5532 -0.0126 0.1169 373.22%
稀释每股收益（元/股） 0.5532 -0.0126 0.1169 373.22%
加权平均净资产收益率 （%） 18.19% -0.46% 4.16% 14.03%
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-1.57% -0.74% 3.89% -5.46%
产收益率（%）
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经营活动产生的现金流量净额（元） 249,218,264.89 555,502.68 555,502.68 44,763.56%
每股经营活动产生的现金流量净额
0.8360 0.0019 0.0019 43,900.00%
（元/股）
（三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号—净资
产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，计算和披露净资产收
益率及每股收益如下：
净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
2011 年 1-6 月有关指标
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 16.68 18.19 0.5532 0.5532
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-1.44 -1.57 -0.0478 -0.0478
股股东的净利润
续表
净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
2010 年 1-6 月有关指标
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.08 4.16 0.1169 0.1169
扣除非经常性损益后归属于公司普通
3.81 3.89 0.1093 0.1093
股股东的净利润
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
（一）公司股份结构变动情况
本报告期内，公司股本结构未发生变化。
（二）截止至报告期末有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
持有的有限售 新增可上市交易
序号 有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件
条件股份数量 股份数量
所持有的非流通股份自公司股权
北京燕山石油化工
1 4,933,500 2008-1-29 0.00 分置改革方案实施之日起，在 12
公司大修厂
个月内不上市交易或者转让
所持有的非流通股份自公司股权
北京燕山爆破
2 2,242,500 2008-1-29 0.00 分置改革方案实施之日起，在 12
工程公司
个月内不上市交易或者转让
注：股权分置改革中，公司股东北京燕化联营开发总公司依据承诺为北京燕
山石油化工公司大修厂和北京燕山爆破工程公司垫付了对价安排。截至报告期
末，该两股东未向北京燕化联营开发总公司偿还垫付对价安排及由此产生的孳
息，其所持股份 7,176,000 股尚未上市流通。
二、报告期期末公司股东总数为 33,967 户。
三、报告期末主要股东持股情况介绍 单位：股
股东总数 33,967
前 10 名股东持股情况
持有有限 质押或冻
持股
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份
比例
份数量 数量
北京中北能能源科技有限责任公司 境内非国有法人 24.82% 74,000,000 0 0
北京燕化联营开发总公司 国有法人 4.79% 14,269,503 0 0
中国工商银行－建信优选成长股票型证券
境内非国有法人 2.64% 7,862,069 0 0
投资基金
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中国工商银行－建信优化配置混合型证券
境内非国有法人 2.04% 6,078,369 0 0
投资基金
北京燕山石油化工公司大修厂 国有法人 1.66% 4,933,500 4,933,500 0
天华国际投资服务有限公司 境内非国有法人 1.61% 4,813,016 0 0
中国民生银行股份有限公司－长信增利动
境内非国有法人 1.12% 3,350,402 0 0
态策略股票型证券投资基金
北京燕山爆破工程公司 国有法人 0.75% 2,242,500 2,242,500 0
中国石油化工科技开发有限公司 国有法人 0.69% 2,044,200 0 0
中国建设银行－华富竞争力优选混合型证
境内非国有法人 0.67% 1,999,955 0 0
券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
北京中北能能源科技有限责任公司 74,000,000 人民币普通股
北京燕化联营开发总公司 14,269,503 人民币普通股
中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金 7,862,069 人民币普通股
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 6,078,369 人民币普通股
天华国际投资服务有限公司 4,813,016 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－长信增利动态策略股票型证券投资基金 3,350,402 人民币普通股
中国石油化工科技开发有限公司 2,044,200 人民币普通股
中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券投资基金 1,999,955 人民币普通股
刘巍建 1,960,300 人民币普通股
陈善清 1,870,000 人民币普通股
1、前述公司前十名股东中的第 2、5、8、9 名股东同时直接或间
接受中国石油化工集团公司的控制。
上述股东关联关系
2、前述公司前十名无限售流通股股东中的第 2、7 名股东同时直
或一致行动的说明
接或间接受中国石油化工集团公司的控制；其他无限售流通股股
东的关联关系未知。
四、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
1、2011 年 1 月 12 日，刘绿洲先生辞去了原担任的公司副总经理职务。
2、2011 年 2 月 15 日，经公司第六届董事会第十次临时会议审议通过，聘任张
成先生、王国庭先生担任公司副总经理。
3、鉴于公司第六届董事会、第六届监事会任期已满，报告期内，公司进行了第
七届董事会、第七届监事会的换届选举：
2011 年 5 月 30 日召开的公司 2010 年年度股东大会选举李方先生、郑宽先生、
温贤昭先生、吴黎明先生、张成先生为公司第七届董事会董事，选举马骏先生、徐
晋涛先生、刘燃先生为公司第七届董事会独立董事；
2011 年 5 月 30 日召开的公司 2010 年年度股东大会选举周凌先生、王冬英女士
为公司第七届监事会监事；公司于 2011 年 5 月 6 日召开的职工代表大会选举谢东城
先生为职工代表监事。
4、2011 年 5 月 30 日召开的公司第七届董事会第一次会议选举李方先生为公司
董事长；同日召开的公司第七届监事会第一次会议选举周凌先生为公司第七届监事
会主席。
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第五节 董事会报告
一、报告期内公司经营状况的讨论与分析
2011 年上半年，公司各项业务进展顺利，在成都进行的土地一级开发，以及房
地产二级开发项目均在有序进行当中；同时，在现代连锁快餐投资领域，公司投资
的“汉堡王”及“Sevenana”两项目也按计划快速发展。
公司的全资子公司成都迈尔斯通房地产开发有限公司（以下简称“迈尔斯通公
司”）在四川郫县犀浦镇进行的房地产二级开发项目“绵世溪地湾”，是公司房地产一
二级连动的重要一步。该项目规划总建筑面积约 53 万平方米，其中，住宅部分约
23.50 万平方米，商业部分约 15.50 万平方米，其他约 14 万平方米。报告期内，该项
目的各项开发工作已全面展开，截至报告期末，该项目的设计方案已经确定，现场
的各项施工准备工作也已基本完成，预计下半年即可实现分期开盘销售。
土地一级开发业务方面，公司的全资子公司成都天府新城投资有限公司（以下
简称“天府新城公司”）继续推动其土地一级开发项目已上市地块的结算工作，经过
努力，于本报告期收回了原于 2007 年 9 月拍卖成交的 133 亩地块的应收地价款
24,896.51 万元，公司按规定对该应收账款进行减值测试，于本报告期内转回 19,526.65
万元坏账准备。
在现代连锁快餐投资领域，2011 年上半年，公司与各方合作投资的“汉堡王”项
目取得了较好进展，汉堡王（北京）餐饮管理有限公司、汉堡王食品（深圳）有限
公司在北京、深圳继续开设新门店，不断扩张业务规模。截至本报告披露前，两家
公司已共计开设“汉堡王”门店 13 家（其中北京 7 家、深圳 6 家）。为推进项目发展，
公司与汉堡王（北京）餐饮管理有限公司、汉堡王食品（深圳）有限公司其他股东
达成一致，共同向两公司各增资 500 万美元，在完成增资后，两公司的注册资本将
分别达到 1,000 万美元，为下一步连锁扩张奠定了资金基础。
与此同时，公司与控股股东北京中北能能源科技有限责任公司一起，通过股权
收购及增资等方式设立了北京思味浓餐饮管理有限公司（以下简称“思味浓公司”），
进行“Sevenana”时尚快餐连锁品牌的开发和经营。报告期内，“Sevenana”品牌已有两家
门店正式开业，多家门店的开业准备工作正在进行中。
综上所述，报告期内，公司各项工作进展较为顺利，总体经营状况良好，盈利
水平较上年同期大幅提升，取得了令人满意的经营业绩。
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（一）报告期内公司的总体经营情况
2011 年 1-6 月，公司实现营业利润 17,820.84 万元，同比上升 394.55%；实现归属
于母公司所有者的净利润 16,489.80 万元，同比上升 373.31%。
1、 经营成果分析 单位：元
项 目 2011 年 1—6 月 2010 年 1—6 月 增减（％）
销售费用 2,033,088.77 146,092.75 1291.64%
管理费用 18,836,376.07 10,978,453.37 71.58%
财务费用 -3,741,379.92 -1,800,278.24 -107.82%
资产减值损失 -194,992,976.58 577,627.96 -33857.54%
公允价值变动损益 -3,967,103.36 -888,581.00 -346.45%
投资收益 2,102,656.22 43,121,616.65 -95.12%
营业利润 178,208,377.99 36,034,154.72 394.55%
所得税费用 13,132,693.24 874,806.23 1401.21%
归属于母公司的净利润 164,897,982.62 34,839,338.71 373.31%
①公司本报告期发生销售费用 203.31 万元，较上年同期上升 1291.64%；发生管
理费用 1,883.64 万元，较上年同期上升 71.58%，是由于公司在本报告期内大力开展
房地产开发业务，而使各项费用增加。
②公司本报告期发生财务费用-374.14 万元，较上年同期下降 107.82%，是由于
公司本期利用部分闲置资金进行理财，获得了较多的财务收益。
③公司本报告期计提资产减值损失-19,499.30 万元，较上年同期下降 33857.54%；
所得税费用 1,313.27 万元，较上年同期上升 1401.21%，主要是由于公司的全资子公
司成都天府新城投资有限公司于本报告期内收回了原于 2007 年 9 月拍卖成交的 133
亩地块的应收地价款 24,896.51 万元，公司按规定对该应收账款进行减值测试，于本
报告期内转回 19,526.65 万元坏账准备。
④公司本报告期实现投资收益 210.27 万元，较上年同期下降 95.12%；公允价值
变动损益-396.71 万元，较上年同期下降 346.45%，主要是受到 2011 年上半年证券市
场行情的影响，用于投资股票的资金减少，收益较低。
综合上述原因，公司实现营业利润 17,820.84 万元，同比上升 394.55%；实现归
属于母公司所有者的净利润 16,489.80 万元，同比上升 373.31%。
2、财务状况分析 单位：元
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项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增减（％）
总资产 1,277,243,885.01 1,107,838,052.07 15.29%
归属于母公司的所有者权益 988,861,765.91 823,963,783.29 20.01%
截止至本报告期末，总资产、归属于母公司中的所有者权益，较上年末主要变
动如下：
①货币资金较上年末增加 27,412.95 万元，应收账款较上年末减少 10,473.73 万元，
递延所得税资产上年末减少 1,298.06 万元，主要是由于全资子公司成都天府新城投
资有限公司本报告期收回了大额应收地价款，按规定对该应收账款进行减值测试，
同时转回坏账准备和递延所得税资产所致。
②归属于母公司的所有者权益上年末增加 16,489.80 万元，全部来源于本报告期
实现的净利润。
3、现金流量分析 单位：元
项 目 2011 年 1—6 月 2010 年 1—6 月 增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 249,218,264.89 555,502.68 44763.56%
投资活动产生的现金流量净额 25,167,740.53 14,497,167.69 73.60%
现金及现金等价物净增加额 274,129,497.50 15,052,670.37 1721.14%
本报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期上升 1721.14%，主要是由于全
资子公司成都天府新城投资有限公司本报告期收回了大额应收地价款。
（二）主营业务范围及经营状况
报告期内，公司的主营业务为现代城市服务经营。
1、主营业务分行业、产品情况表 金额单位：人民币万元
主营业务分行业情况
分行业或 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率（%）
分产品 同期增减（%） 同期增减（%） 同期增减（%）
餐饮服务 632.04 363.70 42.46% -2.22% 39.11% -17.09%
主营业务分产品情况
餐饮服务 632.04 363.70 42.46% -2.22% 39.11% -17.09%
2、按地区构成情况： 金额单位：人民币万元
地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减（%）
北京市 632.04 -2.22%
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（三）利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因
公司本报告期实现归属于母公司所有者的净利润 16,489.80 万元，利润构成情况
较上年度有所变化，其主要原因有两方面：一是由于公司的全资子公司成都天府新
城投资有限公司于本报告期收回了原于 2007 年 9 月拍卖成交的 133 亩地块的应收地
价款 24,896.51 万元，公司按规定对该应收账款进行减值测试，于本报告期内转回
19,526.65 万元坏账准备；另一方面，公司本报告期的利润来源于公司从事的经营餐
饮管理，以及证券投资等活动。
（四）报告期内主营业务及其结构未发生重大变化。
（五）报告期内主营业务盈利能力与上年相比未发生重大变化。
（六）公司本报告期没有净利润来源 10%以上的参股公司。
（七）报告期内公司未发生对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（八）经营中的问题与困难
1、房地产综合开发业务面临的问题与困难
报告期内，整个房地产行业依然面临着较为严峻的调控形势。2011 年年初颁布
的“国八条”，继续扩大限购范围，加大限购力度，随后国内各大城市相继出台关于
抑制房价，限制购买的多项政策；另一方面，金融主管机关出台了更为严格的货币
政策，进一步抑制流动性，2011 年上半年，央行连续六次上调存款准备金率至 21.5%，
两次上调人民币存贷款基准利率。上述调控政策的出台使得整个房地产行业面临越
来越大政策资金压力，也不可避免的会对公司在房地产综合开发方面的各项业务产
生影响。
对此，公司首先是要利用自身的资金优势，同时在必要时积极拓展新的融资渠
道，为公司下属的土地一级开发项目及房地产二级开发项目提供充分的资金支持；
另一方面，要密切跟踪房地产调控政策和整个房地产行业的发展和变化，充分发挥
公司在项目所在地拥有的综合资源优势，深化与各合作方的沟通联络；同时，加强
对各项目公司的管理和控制，努力降低公司的经营风险和成本，从各个方面保证公
司房地产综合开发业务的顺利进行。
2、现代连锁快餐投资业务面临的问题与困难
目前，公司下属的现代连锁快餐投资品牌“汉堡王”、“Sevenana”总体进展顺利，
所面临的风险主要是市场竞争的风险。对此，一方面要加强管理、发挥各品牌自身
的优势，努力争取有利的市场地位；而更重要的是要集中力量充实业务实力，快速
增加门店数量，从而迅速形成品牌的规模效应。
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二、报告期内公司的投资情况
（一）报告期内募集资金的使用情况
报告期内公司无募集资金使用，也无前次募集资金使用延续到本期的情况。
（二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明
1、报告期内，公司于 2011 年 2 月 28 日 与公司控股股东北京中北能能源科技
有限责任公司签订《增资扩股协议书》，约定共同向北京思味浓餐饮管理有限公司增
资人民币 1,700 万元。
本项投资事项构成关联交易，详细情况请参见本报告第六节第六条的相关内容。
2、报告期内，公司于 2011 年 5 月 6 日，与汉堡王（北京）餐饮管理有限公司、
汉堡王食品（深圳）有限公司其他股东方签订《增资协议》，约定各股东方共同按比
例分别向汉堡王（北京）餐饮管理有限公司、汉堡王食品（深圳）有限公司各增资
500 万美元。
本项投资事项构成关联交易，详细情况请参见本报告第六节第六条的相关内容。
3、报告期内，为进一步增强公司业务实力，充实公司组织架构，经公司总经理
办公会审议通过，公司与北京五一七科技发展有限公司（以下简称“五一七科技公
司”）原股东签订股权转让协议，以人民币 2,812.05 万元的价格收购五一七科技公司
100%股权。
本项投资事项的其他情况请参阅本报告第六节第五条的相关内容，截至报告期
末，与本次股权转让相关的手续已办理完毕。
三、公司 2011 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
15
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，在各项业务不断发展的同时，公司管理层也始终注重严格执行各项
内控制度，保证公司正常有序运营。公司股东大会、董事会及监事会均严格按照《公
司法》、《公司章程》等法律法规，中国证监会、深圳证券交易所颁布的其他规范性
文件以及公司的各项内控制度的规定召开会议，审议公司重大事项；公司董事、监
事及高级管理人员均能依法行使职权；公司各项内控制度执行情况良好，信息披露
工作及时、完整、准确。
报告期内，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、报告期内公司实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的情况
（一）报告期内，公司没有以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、
公积金转增股本方案或发行新股方案。
（二）2011 年中期公司不进行利润分配和公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、信托公
司、期货公司等金融企业股权，及参股拟上市公司情况
（一）证券投资情况
序 证券 初始投资金额 期末持有 占期末证券总
证券代码 证券简称 期末账面值 报告期损益
号 品种 （元） 数量（股） 投资比例（%）
1 股票 204002 GC002 10,000,000.00 100,000 10,000,000.00 3.08% 0.00
2 股票 601688 华泰证劵 5,096,472.19 381,006 4,705,424.10 1.45% -391,048.09
3 股票 600997 开滦股份 2,950,667.24 145,000 2,314,200.00 0.71% -636,467.24
4 股票 600050 中国联通 2,384,114.90 400,000 2,088,000.00 0.64% -296,114.90
5 股票 601888 中国国旅 2,175,256.35 75,000 1,772,250.00 0.55% -403,006.35
6 基金 560001 益民基金 20,000,000.00 20,000,000 20,066,660.90 6.19% 66,660.90
富国天盈分
7 基金 161015 13,632,000.00 13,632,000 13,690,878.66 4.22% 58,878.66
级债券基金
16
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
序 证券 初始投资金额 期末持有 占期末证券总
证券代码 证券简称 期末账面值 报告期损益
号 品种 （元） 数量（股） 投资比例（%）
理财 民生银行
8 90,000,000.00 90,000,000 90,000,000.00 27.75% 0.00
产品 理财产品
理财 广发银行
9 90,000,000.00 90,000,000 90,000,000.00 27.75% 0.00
产品 理财产品
理财 江苏银行
10 80,000,000.00 80,000,000 80,000,000.00 24.66% 0.00
产品 理财产品
期末持有的其他证券投资 14,168,122.56 11,515,629.43 3.00% -2,652,493.13
报告期已出售证券投资损益 5,780,066.66
合计 328,231,376.89 324,380,793.09 100% 1,929,482.86
2011 年 3 月 25 日召开的公司第六届董事会第十三次会议审议通过了公司继续使
用部分闲置资金参与证券市场投资事项的议案及公司 2011 年度衍生品交易事项的
议案。报告期内，公司依据前述董事会决议的内容及公司《证券投资管理办法》等
内控制度的规定，从事相关的证券投资活动。
报告期内，公司进行证券投资活动，共计产生收益 192.95 万元。
（二）除前款内容外，本公司没有持有其他上市公司股权；也没有持有非上市
金融企业股权、拟上市公司股权的情况
五、报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项的情况
（一）报告期内公司重大资产收购的情况。 单位：万元
自购买日起至 本年初至报 与交易
所涉及 所涉及
报告期末为公 告期末为公 是否 对方的
的资产 的债权
交易对方或 被收购或 司贡献的净利 司贡献的净 为关 关联关
购买日 交易价格 定价原则 产权是 债务是
最终控制方 置入资产 润（适用于非 利润（适用于 联交 系（适用
否已全 否已全
同一控制下的 同一控制下 易 关联交
部过户 部转移
企业合并） 的企业合并） 易情形）
王仲青、北 北京五一七科 以被购买
2011 年 3 非关联
京合众诚商 技发展有限公 2,812.05 -48.99 否 方净资产 是 是
月 28 日 方
贸有限公司 司 100%股权 为基础
（二）报告期内公司无重大资产出售及资产重组的情况。
六、报告期内公司发生的重大关联交易或重大日常关联交易事项和非经营性债
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
权债务往来。
（一）报告期内公司重大关联交易事项。
1、关于增资北京思味浓餐饮管理有限公司关联交易的事项
报告期内，公司于 2011 年 2 月 28 日与控股股东北京中北能能源科技有限责任
公司（以下简称“中北能”）签订《增资扩股协议书》，约定共同向北京思味浓餐饮管
理有限公司增资人民币 1,700 万元，其中本公司以自有资金投入 323 万元；中北能公
司以自有资金投入 1,377 万元。本次增资后，思味浓公司的注册资本将到达人民币
2,000 万元，其中公司持有思味浓公司 380 万元的股权，占其注册资本的 19%。
上述关联交易事项已经公司第六届董事会第十一次临时会议审议通过，相关关
联董事回避了该关联交易事项的表决；公司独立董事出具了事前确认意见，并就该
关联交易事项发表了独立董事意见。公司同时于 2011 年 3 月 2 日在公司信息披露媒
体上发布了《关于增资北京思味浓餐饮管理有限公司的关联交易的公告》。
本次增资事项，有助于进一步提高思味浓公司的资金实力，推动其下属连锁餐
饮业务的开展。截至报告期末，上述增资事项相关的出资及工商变更手续均已全部
办理完毕。
2、关于增资汉堡王（北京）餐饮管理有限公司、汉堡王食品（深圳）有限公司
的关联交易事项
报告期内，公司于 2011 年 5 月 6 日，与汉堡王（北京）餐饮管理有限公司、汉
堡王食品（深圳）有限公司（以下简称“汉堡王北京”、“汉堡王深圳”）其他股东方签
订《增资协议》，约定各股东方共同按比例分别向汉堡王北京、汉堡王深圳各增资
500 万美元。其中，本公司按照原持股比例，以自有资金分别向两公司投入 95 万美
元进行增资，共计投入 190 万美元，其他各方股东均按照原持股比例进行增资。在
完成本次增资后，汉堡王北京、汉堡王深圳的注册资本均将达到 1,000 万美元，本
公司分别持有该两公司 19%的股权。
上述关联交易事项已经公司第六届董事会第十二次临时会议审议通过，相关关
联董事回避了该关联交易事项的表决；公司独立董事出具了事前确认意见，并就该
关联交易事项发表了独立董事意见。公司同时于 2011 年 5 月 7 日在公司信息披露媒
体上发布了《关于增资汉堡王（北京）餐饮管理有限公司、汉堡王食品（深圳）有
限公司的关联交易事项的公告》。
本次增资事项，有助于进一步提高汉堡王北京、汉堡王深圳两公司的资金实力，
推动其下属连锁快餐业务的开展。截至报告期末，与上述增资相关的各项手续正在
18
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
办理之中。
（二）报告期内，公司无其他的重大管理交易或重大日常关联交易事项。
（三）报告期内公司发生的非经营性债权债务往来
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
中新绵世（成都）建设开发有限公司 0.00 0.00 0.00 6,624.92
合计 0.00 0.00 0.00 6,624.92
七、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承
包、租赁合同情况或其他公司托管、承包、租赁公司资产情况。
（二）报告期内公司没有发生的或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他
人进行现金资产管理的合同
（三）报告期内公司的担保情况
报告期内公司无任何形式的对外担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期
内的对外担保事项。
（四）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立董事
意见
根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等相关法律法规、
政策性文件的规定，公司独立董事马骏、徐晋涛、刘燃对公司 2011 年上半年关联方
资金占用和对外担保的情况进行审查并发表了独立意见，具体情况如下：
（1）报告期内公司无任何形式的对外担保事项，也无以前期间发生但延续到报
告期内的对外担保事项。
（2）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其
他关联方占用公司资金的情况。
八、公司及持有公司 5％以上的股东在报告期内没有发生以及在以前期间发生
但持续到报告期的承诺事项。
九、公司 2011 年半年度财务报告未经审计；报告期内公司未更换会计师事务所，
仍为中磊会计师事务所有限责任公司。
十、报告期内，我公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控
制人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑
19
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定
为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况。
十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动的情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011 年 3 月 30 日 公司会议室 实地调研 中信建投、华夏基金 公司经营及发展情况，未提供书面资料
十二、其他重大事项
公司的全资子公司成都天府新城投资有限公司于本报告期内收回大额应收款
项，于本报告期末对该项应收款项进行减值测试。经公司第七届董事会第二次会议
审议通过，公司于本报告期转回了原计提的部分资产减值准备。具体情况请参阅本
公司 2011 年半年度报告正文第七节财务报告之财务报表附注第五条第 3 款（2）项
的相关内容。
十三、报告期内公司其他重要事项信息披露索引
披露时间 披露内容 刊登报刊 刊登网站
北京绵世投资集团股份有限公司关于高级管理人员辞 中国证券报、 巨潮网
2011 年 1 月 13 日
职的公告 证券时报 （www.cninfo.com.cn）
中国证券报、 巨潮网
2011 年 1 月 27 日 北京绵世股份投资集团股份有限公司业绩预告公告
证券时报 （www.cninfo.com.cn）
北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第十次 中国证券报、 巨潮网
2011 年 2 月 16 日
临时会议决议公告 证券时报 （www.cninfo.com.cn）
北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第十一
次临时会议决议公告 中国证券报、 巨潮网
2011 年 3 月 2 日
北京绵世投资集团股份有限公司关于增资北京思味浓 证券时报 （www.cninfo.com.cn）
餐饮管理有限公司的关联交易的公告
北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第十三
次会议决议公告
北京绵世投资集团股份有限公司第六届监事会第七次
会议决议公告
中国证券报、 巨潮网
2011 年 3 月 26 日 北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年年度报告
证券时报 （www.cninfo.com.cn）
北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年年度审计报告
20
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
（续上表）
披露时间 披露内容 刊登报刊 刊登网站
北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年独立董事年度
述职报告
北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年度证券投资专
项说明
北京绵世投资集团股份有限公司对公司内部控制自我
评价报告的审核评价意见 中国证券报、 巨潮网
2011 年 3 月 26 日
北京绵世投资集团股份有限公司控股股东及其关联方 证券时报 （www.cninfo.com.cn）
占用上市公司资金情况的专项说明
北京绵世投资集团股份有限公司关于公司内控制度的
自我评价报告
北京绵世投资集团股份有限公司关于公司 2011 年度衍
生品交易事项的公告
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年第一季度报告
全文 中国证券报、 巨潮网
2011 年 4 月 15 日
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年第一季度报告 证券时报 （www.cninfo.com.cn）
正文
北京绵世投资集团股份有限公司第六届董事会第十二
次临时会议决议公告
北京绵世投资集团股份有限公司第六届监事会第九次
会议决议公告
北京绵世投资集团股份有限公司关于召开 2010 年年度
中国证券报、 巨潮网
2011 年 5 月 7 日 股东大会的通知
证券时报 （www.cninfo.com.cn）
北京绵世投资集团股份有限公司独立董事候选人声明
北京绵世投资集团股份有限公司独立董事提名人声明
北京绵世投资集团股份有限公司关于增资汉堡王（北
京）餐饮管理有限公司、及汉堡王食品（深圳）有限
公司的关联交易的公告
北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年年度股东大会
决议公告
北京绵世投资集团股份有限公司 2010 年年度股东大会
召开的法律意见书 中国证券报、 巨潮网
2011 年 5 月 31 日
北京绵世投资集团股份有限公司第七届董事会第一次 证券时报 （www.cninfo.com.cn）
会议决议公告
北京绵世投资集团股份有限公司第七届监事会第一次
会议决议公告
中国证券报、 巨潮网
2011 年 6 月 30 日 北京绵世投资集团股份有限公司临时停牌公告
证券时报 （www.cninfo.com.cn）
21
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
第七节 财务报告
合并资产负债表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 年初余额 项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 附注五.1 592,940,008.18 318,810,510.68 短期借款
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 附注五.2 27,811,293.30 5,026,170.00 拆入资金
应收票据 交易性金融负债
应收账款 附注五.3 116,619,869.86 221,357,126.21 应付票据
预付款项 附注五.4 2,088,560.00 89,982.00 应付账款 附注五.14 47,130,829.49 38,201,217.09
应收保费 预收款项 附注五.15 17,904.13 17,904.13
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 附注五.16 60,367.93 57,058.90
应收股利 应交税费 附注五.17 133,384,250.32 136,866,677.28
其他应收款 附注五.5 69,995,195.54 56,775,451.48 应付利息
买入返售金融资产 应付股利 附注五.18 1,262,968.30 1,262,968.30
存货 附注五.6 298,339,908.23 272,308,322.35 其他应付款 附注五.19 94,003,292.69 95,119,050.04
一年内到期的非流动
60,000,000.00 应付分保账款
资产
其他流动资产 保险合同准备金
流动资产合计 1,107,794,835.11 934,367,562.72 代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
非流动资产：
负债
发放贷款及垫款 其他流动负债
可供出售金融资产 流动负债合计 275,859,612.86 271,524,875.74
持有至到期投资 非流动负债：
长期应收款 长期借款
长期股权投资 附注五.7、8 140,123,857.45 131,085,557.76 应付债券
投资性房地产 附注五.9 6,023,556.71 6,162,082.49 长期应付款
固定资产 附注五.10 15,246,700.30 15,187,305.36 专项应付款
在建工程 预计负债
工程物资 递延所得税负债 附注五.12
固定资产清理 其他非流动负债
生产性生物资产 非流动负债合计
油气资产 负债合计 275,859,612.86 271,524,875.74
无形资产 股东权益：
开发支出 股本 附注五.20 298,095,522.00 298,095,522.00
22
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
项 目 附注 期末余额 年初余额 项 目 附注 期末余额 年初余额
商誉 附注五.11 340,446.19 340,446.19 资本公积 附注五.21 7,863,000.00 7,863,000.00
长期待摊费用 减：库存股
递延所得税资产 附注五.12 7,714,489.25 20,695,097.55 专项储备
其他非流动资产 盈余公积 附注五.22 51,211,439.29 51,211,439.29
非流动资产合计 169,449,049.90 173,470,489.35 一般风险准备
未分配利润 附注五.23 631,691,804.62 466,793,822.00
外币报表折算差额
归属于母公司
988,861,765.91 823,963,783.29
所有者权益合计
少数股东权益 12,522,506.24 12,349,393.04
股东权益合计 1,001,384,272.15 836,313,176.33
资产总计 1,277,243,885.01 1,107,838,052.07 负债和股东权益总计 1,277,243,885.01 1,107,838,052.07
公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：刘海英
此财务报表已于 2011 年 8 月 15 日获本公司第七届董事会第二次会议批准
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
母公司资产负债表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：人民币元
项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 423,912,941.03 204,326,317.62 短期借款
交易性金融资产 26,746,246.30 149,330.00 交易性金融负债
应收票据 应付票据
应收账款 应付账款 33,903.45 33,903.45
预付款项 预收款项 17,904.13 17,904.13
应收利息 应付职工薪酬
应收股利 应交税费 72,460.98 61,564.26
其他应收款 附注十一.1 153,098,587.71 130,109,557.30 应付利息
存货 应付股利 1,262,968.30 1,262,968.30
一年内到期的非流
50,000,000.00 其他应付款 723,454,326.86 452,769,688.02
动资产
一年内到期的非流
其他流动资产
动负债
流动资产合计 603,757,775.04 384,585,204.92 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 724,841,563.72 454,146,028.16
可供出售金融资产 非流动负债：
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 附注十一.2 607,192,185.81 560,893,085.49 长期应付款
投资性房地产 6,023,556.71 6,162,082.49 专项应付款
固定资产 12,534,170.36 13,324,481.07 预计负债
在建工程 递延所得税负债
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计
生产性生物资产 负债合计 724,841,563.72 454,146,028.16
油气资产 股东权益： - -
无形资产 股本 298,095,522.00 298,095,522.00
开发支出 资本公积 27,696,115.08 27,696,115.08
商誉 减：库存股
长期待摊费用 专项储备
递延所得税资产 2,058,982.25 1,101,957.89 盈余公积 92,798,166.41 92,798,166.41
其他非流动资产 一般风险准备
非流动资产合计 627,808,895.13 581,481,606.94 未分配利润 88,135,302.96 93,330,980.21
股东权益合计 506,725,106.45 511,920,783.70
资产总计 1,231,566,670.17 966,066,811.86 负债和股东权益总计 1,231,566,670.17 966,066,811.86
公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：刘海英
此财务报表已于 2011 年 8 月 15 日获本公司第七届董事会第二次会议批准
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
合并利润表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 6,320,392.19 6,831,225.70
其中：营业收入 附注五.24 6,320,392.19 6,831,225.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 -173,752,432.94 13,030,106.63
其中：营业成本 附注五.24 3,775,541.74 2,753,045.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 附注五.25 336,916.98 375,165.32
销售费用 2,033,088.77 146,092.75
管理费用 18,836,376.07 10,978,453.37
财务费用 -3,741,379.92 -1,800,278.24
资产减值损失 附注五.26 -194,992,976.58 577,627.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 附注五.27 -3,967,103.36 -888,581.00
投资收益（损失以“－”号填列） 附注五.28 2,102,656.22 43,121,616.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -936,985.31 39,071,461.50
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 178,208,377.99 36,034,154.72
加：营业外收入 附注五.29
减：营业外支出 附注五.30 4,588.93 100,000.00
其中：非流动资产处置损失 4,552.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 178,203,789.06 35,934,154.72
减：所得税费用 附注五.31 13,132,693.24 874,806.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 165,071,095.82 35,059,348.49
归属于母公司所有者的净利润 164,897,982.62 34,839,338.71
少数股东损益 173,113.20 220,009.78
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5532 0.1169
（二）稀释每股收益 0.5532 0.1169
七、其他综合收益
八、综合收益总额 165,071,095.82 35,059,348.49
归属于母公司所有者的综合收益总额 164,897,982.62 34,839,338.71
归属于少数股东的综合收益总额 173,113.20 220,009.78
公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：刘海英
此财务报表已于 2011 年 8 月 15 日获本公司第七届董事会第二次会议批准
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
母公司利润表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 附注十一.3 367,500.00
减：营业成本 附注十一.3 138,525.78 138,525.78
营业税金及附加 20,212.56
销售费用
管理费用 5,478,192.85 6,485,813.41
财务费用 -3,185,597.33 -1,791,351.71
资产减值损失 283,281.36 70,597.61
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,676,615.36 -621,018.94
投资收益（损失以“－”号填列） 附注十一.4 238,316.41 37,862,350.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,796,636.19 38,100,389.72
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,152,701.61 32,685,034.29
加：营业外收入
减：营业外支出 100,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,152,701.61 32,585,034.29
减：所得税费用 -957,024.36 -140,623.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,195,677.25 32,725,657.31
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -5,195,677.25 32,725,657.31
公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：刘海英
此财务报表已于 2011 年 8 月 15 日获本公司第七届董事会第二次会议批准
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
合并现金流量表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 附注五.33（1） 306,147,729.84 6,450,058.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 附注五.33（2） 62,599,991.96 1,578,103,710.95
经营活动现金流入小计 368,747,721.80 1,584,553,769.50
购买商品、接受劳务支付的现金 38,218,727.34 5,527,915.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6,947,876.91 4,708,494.19
支付的各项税费 4,953,691.19 2,123,974.74
支付其他与经营活动有关的现金 附注五.33（3） 69,409,161.47 1,571,637,882.58
经营活动现金流出小计 119,529,456.91 1,583,998,266.82
经营活动产生的现金流量净额 249,218,264.89 555,502.68
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 附注五.33（4） 66,771,914.31 1,927,464,112.23
取得投资收益收到的现金 3,043,033.17 5,293,827.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 431,737.50
投资活动现金流入小计 69,814,947.48 1,933,189,677.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,147,524.00 182,925.00
投资支付的现金 附注五.33（5） 43,499,682.95 1,918,509,584.91
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,647,206.95 1,918,692,509.91
投资活动产生的现金流量净额 25,167,740.53 14,497,167.69
三、筹资活动产生的现金流量
27
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
项目 附注 本期金额 上期金额
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -256,507.92
五、现金及现金等价物净增加额 274,129,497.50 15,052,670.37
加：期初现金及现金等价物余额 318,810,510.68 551,763,406.64
六、期末现金及现金等价物余额 592,940,008.18 566,816,077.01
公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：刘海英
此财务报表已于 2011 年 8 月 15 日获本公司第七届董事会第二次会议批准
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
母公司现金流量表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 附注十一.5（1） 634,933,597.29 757,065,883.84
经营活动现金流入小计 634,933,597.29 757,065,883.84
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,175,638.14 2,500,368.48
支付的各项税费 304,615.14 405,692.66
支付其他与经营活动有关的现金 附注十一.5（2） 408,191,380.71 992,017,499.97
经营活动现金流出小计 410,671,633.99 994,923,561.11
经营活动产生的现金流量净额 224,261,963.30 -237,857,677.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 附注十一.5（3） 51,865,530.95 1,513,476,899.58
取得投资收益收到的现金 2,034,952.60 23,243.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 431,737.50
投资活动现金流入小计 53,900,483.55 1,513,931,880.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,550.00 129,225.00
投资支付的现金 附注十一.5（4） 58,565,273.44 1,516,559,777.53
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,575,823.44 1,516,689,002.53
投资活动产生的现金流量净额 -4,675,339.89 -2,757,122.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 219,586,623.41 -240,614,799.51
加：期初现金及现金等价物余额 204,326,317.62 507,097,338.56
六、期末现金及现金等价物余额 423,912,941.03 266,482,539.05
公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：刘海英
此财务报表已于 2011 年 8 月 15 日获本公司第七届董事会第二次会议批准
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
合并所有者权益变动表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：人民币元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
专项 一般风
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 权益 合计
储备 险准备
一、上年年末余额 298,095,522.00 7,863,000.00 51,211,439.29 466,793,822.00 12,349,393.04 836,313,176.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 298,095,522.00 7,863,000.00 51,211,439.29 466,793,822.00 12,349,393.04 836,313,176.33
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 164,897,982.62 - 173,113.20 165,071,095.82
（一）净利润 164,897,982.62 173,113.20 165,071,095.82
（二）其他综合收益
-
上述（一）和（二）小计 164,897,982.62 - 173,113.20 165,071,095.82
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
30
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
专项 一般风
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 权益 合计
储备 险准备
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 298,095,522.00 7,863,000.00 51,211,439.29 631,691,804.62 12,522,506.24 1,001,384,272.15
公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：刘海英
此财务报表已于 2011 年 8 月 15 日获本公司第七届董事会第二次会议批准
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：人民币元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
专项 一般风
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 权益 合计
储备 险准备
一、上年年末余额 298,095,522.00 35,559,115.08 92,798,166.41 393,169,947.83 11,909,783.21 831,532,534.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 298,095,522.00 35,559,115.08 92,798,166.41 393,169,947.83 11,909,783.21 831,532,534.53
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -27,696,115.08 -41,586,727.12 73,623,874.17 439,609.83 4,780,641.80
（一）净利润 73,623,874.17 439,609.83 74,063,484.00
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 73,623,874.17 439,609.83 74,063,484.00
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
32
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
专项 一般风
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 权益 合计
储备 险准备
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他 -27,696,115.08 -41,586,727.12 -69,282,842.20
四、本期期末余额 298,095,522.00 7,863,000.00 51,211,439.29 466,793,822.00 12,349,393.04 836,313,176.33
公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：刘海英
此财务报表已于 2011 年 8 月 15 日获本公司第七届董事会第二次会议批准
33
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
母公司所有者权益变动表
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：人民币元
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 92,798,166.41 93,330,980.21 511,920,783.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 298,095,522.00 27,696,115.08 92,798,166.41 93,330,980.21 511,920,783.70
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -5,195,677.25 -5,195,677.25
（一）净利润 -5,195,677.25 -5,195,677.25
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 -5,195,677.25 -5,195,677.25
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 92,798,166.41 88,135,302.96 506,725,106.45
公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：刘海英
此财务报表已于 2011 年 8 月 15 日获本公司第七届董事会第二次会议批准
35
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：人民币元
上年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 92,798,166.41 61,182,031.40 479,771,834.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 298,095,522.00 27,696,115.08 92,798,166.41 61,182,031.40 479,771,834.89
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 32,148,948.81 32,148,948.81
（一）净利润 32,148,948.81 32,148,948.81
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 32,148,948.81 32,148,948.81
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
36
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
上年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 298,095,522.00 27,696,115.08 92,798,166.41 93,330,980.21 511,920,783.70
公司法定代表人：李方 主管会计工作负责人：咸海丰 会计机构负责人：刘海英
此财务报表已于 2011 年 8 月 15 日获本公司第七届董事会第二次会议批准
37
北京绵世投资集团股份有限公司
财务报表附注
2011 年 1-6 月份
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
北京绵世投资集团股份有限公司（曾用名称“北京燕化高新技术股份有限公司”，以下简称
“本公司”或“公司”）系经北京市经济体制改革办公室批准，于 1993 年 8 月 2 日在北京市工商行
政管理局注册成立的股份有限公司，营业执照号为 110000005016609。
本公司于 1996 年在深圳证券交易所挂牌上市，2007 年 2 月股权分置改革转增股本后，股
本总数为 149,047,761 股。公司于 2008 年 4 月实施 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方
案后，股本总数为 298,095,522 股。
公司的经营范围：投资及投资管理；房地产开发；物业管理；施工总承包；销售机械电
子设备、五金交电、化工产品、百货、建筑材料；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
公司本报告期主营业务为土地一级开发、餐饮管理及服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司自 2007 年 1 月 1 日起，全面执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准
则－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报告符合企业会计准则的要求；真实、完整地反映了本公司于资产负债日的财务
状况、本报告期的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的
账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企
业合并所发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
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非同一控制下企业合并，合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、
发生或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值，以及企业合并中发生的各项
直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易的成本之
和。当合并合同或协议中提供了根据未来或有事项的发生而对合并成本进行调整时，购买日
如果判断有关调整很可能发生并且能够可靠计量的，应将调整金额也计入合并成本。非同一
控制下企业合并中所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以购买日的公允价值
计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成
本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位
的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单
位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%但有实质控制权
的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳入
合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期
股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司
内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数
股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同
一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置
日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（3）子公司会计政策
子公司执行的会计政策与本公司一致。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限短，一般是
指从购买日起三个月内到期。
8、外币业务和外币报表折算
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（1）外币业务折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外
币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产
有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中
所有者权益项目下单独列示；现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对
现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持
有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其
他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按
摊余成本计量；②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融
负债时可能发生的交易费用；②在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支
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出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之
中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形
成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认
为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实
际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣
告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公
积的公允价值变动累计金额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终
止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转
移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计金额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产或金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或
承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的其他
金融资产账面价值逐项进行检查，若有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
10、应收款项
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
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单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：单项金额大于 100 万元，且占应收款项期
末余额 10%以上。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：①已有明显迹象表明回收困难的应收款
项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备。②与关联方发生的应收款项，以及与非关联
方发生的金额较大、有确凿证据表明其可收回程度的应收款项，应根据其不能回收的可能性
提取坏账准备。③与国家、政府机关等不存在违约可能的企事业单位发生的应收款项、有确
凿证据表明不存在坏账损失风险的应收款项，不提取坏账准备。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的
确定依据、计提方法
信用风险特征组合的确定依据：对于单项金额不重大的应收款项，以及单独测试未减值
的应收款项，按照类似信用风险特征划分为若干组合，进行减值测试，计提坏账准备。
根据信用风险特征组合确定的计提方法：账龄分析法。
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
一年以内 5 5
一至二年（含一年） 10 10
二至三年（含二年） 30 30
三年以上（含三年） 60 60
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征
计提坏账准备的说明 的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各
项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计价。期末对存货进行全面清查，如存货可
变现净值低于成本，则按其差额计提存货跌价准备。
①存货可变现净值的确定依据如下：
直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计销售费用和相关税费后的金额，确
定其可变现净值；需要经过加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；资产负债表日，
同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净
值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回金额。
②存货跌价准备的计提方法：公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
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（4）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次摊销法核算。
（6）土地开发成本的核算方法
在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁安置补偿费、缴纳政府的各项税费、前期工程
费、基础设施费和配套设施费、项目运作过程中产生的管理费用、财务费用等，属于直接费
用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。
12、长期股权投资核算方法
（1）初始投资成本确定
①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差
额，计入资本公积的股本溢价；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收
益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付
的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发
生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本。合并成本为购买方为企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及企业合并过程中发生的各项直接相关费用
之和。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中
确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产
或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投
资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确
认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的
价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初
始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司的长期股权投资以及对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
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对子公司的长期股权投资在母公司个别财务报表采用成本法核算，编制合并财务报表时
由母公司按权益法进行调整。
②对合营公司、联营公司的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始
投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照
应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账
面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，被投资单位的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意，
认定为投资各方共同控制该被投资单位；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时应进行减值测试，并按单项投资可收回金额
低于账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。
（5）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的种类
本公司将已出租的房屋建筑物、土地使用权，以及持有以备增值的土地使用权作为投资
性房地产。
（2）投资性房地产的计量
按照取得时的成本进行初始计量。资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续
计量，预计残值率为 3%，按有效使用年限 20-35 年计提折旧。
（3）投资性房地产减值准备的计提依据及处置
期末根据《企业会计准则第 8 号－资产减值》的规定，对投资性房地产进行减值测试，
对可收回金额低于账面价值的差额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产同时满足下列条件的，应予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流
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入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按照成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，
计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定
其折旧率，各类固定资产的折旧年限、年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35年 3 2.77-4.85
机器设备 8-10年 3 9.70-12.13
运输设备 8年 3 12.13
其他设备 5年 3 19.40
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
如果出现市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产的可收回
金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值
准备。已经计提的固定资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。
15、商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被
投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关
的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投
资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根
据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
16、长期待摊费用
本公司将已经发生、但应由本报告期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费
用计入长期待摊费用，按实际成本入账，在受益期内采用年限平均法摊销。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
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是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
公司计算利息采用的利率参照人民银行发布的基准利率，以与金融机构签订的借款合同
确定的利率为准。
18、职工薪酬
（1）公司职工薪酬包括以下几个方面：
①职工工资、奖金、津贴和补贴；
②职工福利费；
③医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；
④住房公积金、工会经费和职工教育经费；
⑤非货币性福利；
⑥因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
⑦其他与获得职工提供的服务相关支出。
（2）职工薪酬核算方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的
劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产
成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
公司为职工缴纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、
职工教育经费按照国家相关规定计算缴纳。
19、债务重组的核算方法
（1）债务重组是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议
或者法院的裁定作出让步的事项，包括本公司作为债权人参与的债务重组和本公司作为债务
人参与的债务重组两种事项。
（2）债务重组的方式主要包括：①以资产清偿债务；②将债务转为资本；③修改其他债
务条件，如减少债务本金、减少债务利息等，不包括上述①和②两种方式；④以上三种方式
的组合等。
（3）作为债务人参与债务重组时，本公司将重组债务的账面价值与实际支付的现金、转
让的非现金资产公允价值、债权人放弃债权而享有股份的公允价值、修改其他债务条件后债
务的公允价值（如有符合确认条件的预计负债，则包括本预计负债）之间的差额，计入当期
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损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。
债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等
方式的组合进行的，本公司依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股
份的公允价值冲减重组债务的账面价值，再按照上述原则处理。
（4）作为债权人参与债务重组时，本公司将重组债权的账面余额与收到的现金、受让的
非现金资产的公允价值、将债权转为资本而享有股份的公允价值、修改其他债务条件后的债
权的公允价值（不包括或有应收金额）之间的差额，计入当期损益。本公司已对债权计提减
值准备的，先将其差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条
件等方式的组合进行的，本公司依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权转为
资本而享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照上述原则处理。
20、预计负债
（1）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固
定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：①该
义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的
金额能够可靠地计量。
（2）预计负债计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。企业应当在资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，并将账面价值调整到当前最佳估计数。
21、收入
主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入等，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入
销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠计量；
④相关经济利益很可能流入企业；
⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百
分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件：
①收入的金额能够可靠计量；
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②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠确定；
④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按
相同金额结转成本；
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。同时满足下列条件的，
才能予以确认：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠计量。
22、政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币
性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金
额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照
名义金额（1 元）计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失
的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产、递延所得税负债
（1）资产负债表日，公司应比较各项资产、负债的账面价值与计税基础，对于两者之间
的暂时性差异，区分应纳税暂时性差异与可抵扣暂时性差异，按照预期清偿该负债期间或收
回该资产期间的适用税率，分别确认相关的递延所得税负债与递延所得税资产。
（2）资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣
可抵扣暂时性差异的，应以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确
认递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可
能无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，则应减记递延
所得税资产的账面价值。以后期间，如果很可能产生足够的应纳税所得额利用可抵扣暂时性
差异，使递延所得税资产包含的经济利益能够实现的，应相应恢复递延所得税资产的账面价
值。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、主要会计政策、会计估计的变更
48
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
（1）会计政策变更
公司本报告期内未发生重大会计政策变更。
（2）会计估计变更
公司本报告期内未发生重大会计估计变更。
25、前期会计差错更正
本公司持股 35%的参股公司中新绵世（成都）建设开发有限公司（以下简称“中新绵世
公司”）原在郫县进行土地一级开发项目，已于 2010 年提前终止结算。截止至 2010 年 6 月末，
中新绵世公司共从郫县土地储备中心收到项目转让款 47,700 万元。本公司认为：虽然前述项
目转让款项已经收到，但中新绵世公司方面尚有项目终止争议、利息支付、税收优惠等相关
重大事项尚在与政府主管部门协商之中，故本公司对中新绵世公司的投资收益未于 2011 年 3
月 26 日披露的原 2010 年财务报告中确认。
现经公司董事会核查并请示相关主管机关后认为：虽然存在项目终止争议等不确定事项，
但很大程度上该等事项并不足以成为中新绵世公司未在 2010 年度内结转项目利润的充足理
由。因此，本公司对该参股公司的投资收益应在 2010 年半年度确认，相应收益应计入 2010 年
度内。
2011 年 8 月 14 日，本公司第七届董事会第一次临时会议审议通过了《关于调整公司 2010
年年度财务报表的议案》。据此，公司对前述会计差错进行更正。
经过上述调整，公司年初合并及母公司留存收益增加 38,593,336.18 元，本报告期合并及母
公司净利润减少 43,844,096.81 元，报告期末合并及母公司累积留存收益减少 5,250,760.63 元。
三、税项
公司适用的主要税种及税率如下：
税种 计税依据 税率（%）
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25
营业税 按营业额计缴 5
城市维护建设税 按已缴流转税额计缴 7
教育费附加 按已缴流转税额计缴 3
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
北京燕化高新电气技术有限公司 控股子公司 北京市 生产并销售 300 生产销售无功补偿柜
北京新城拓展房地产开发有限公司 全资子公司 北京市 房地产开发 17,400 房地产开发
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 全资子公司 北京市 投资咨询 100 信息咨询、技术开发
北京长风共同新能源投资有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 5,000 项目投资、投资管理
北京五一七餐饮管理有限公司 全资子公司 北京市 餐饮管理 1,000 餐饮管理、投资管理
49
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
北京长风拓景投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理
北京长风瑞景投资咨询有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理
北京长风丽景投资咨询有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理
北京长风远景投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理
北京长风逸景投资咨询有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理
北京长风嘉业投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理
北京长风锦业投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理
北京宏瑞基业投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理
北京长风立业投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理
北京长风建业投资顾问有限公司 全资子公司 北京市 投资管理 50 项目投资、投资管理
成都迈尔斯通房地产开发有限公司 全资子公司 成都市 房地产开发 40,000 房地产开发
成都迈尔斯通物业管理有限公司 全资子公司 成都市 物业管理 300 物业管理
成都庆今建筑装饰工程有限公司 全资子公司 成都市 建筑装修 1,000 建筑装修、销售材料
（续上表） 单位：人民币万元
表决权
期末实际 实质上构成对子公司 持股 是否
子公司全称 比例
出资额 净投资的其他项目余额 比例（%） 合并报表
（%）
北京燕化高新电气技术有限公司 285 0.00 95.00 95.00 是
北京新城拓展房地产开发有限公司 17,400 0.00 100.00 100.00 是
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 100 0.00 100.00 100.00 是
北京长风共同新能源投资有限公司 5,000 0.00 100.00 100.00 是
北京五一七餐饮管理有限公司 1,000 0.00 100.00 100.00 是
北京长风拓景投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是
北京长风瑞景投资咨询有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是
北京长风丽景投资咨询有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是
北京长风远景投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是
北京长风逸景投资咨询有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是
北京长风嘉业投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是
北京长风锦业投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是
北京宏瑞基业投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是
北京长风立业投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是
北京长风建业投资顾问有限公司 50 0.00 100.00 100.00 是
成都迈尔斯通房地产开发有限公司 47,530 0.00 100.00 100.00 是
成都迈尔斯通物业管理有限公司 300 0.00 100.00 100.00 是
50
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
表决权
期末实际 实质上构成对子公司 持股 是否
子公司全称 比例
出资额 净投资的其他项目余额 比例（%） 合并报表
（%）
成都庆今建筑装饰工程有限公司 1,000 0.00 100.00 100.00 是
（续上表） 单位：人民币元
少数股东权益 从母公司所有者权益冲减子公司
中用于冲减少 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 少数股东权益
数股东损益的 数股东在该子公司期初所有者权
金额 益中所享有份额后的余额
北京燕化高新电气技术有限公司 70,731.68 0.00 0.00
北京新城拓展房地产开发有限公司 0.00 0.00 0.00
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 0.00 0.00 0.00
北京长风共同新能源投资有限公司 0.00 0.00 0.00
北京五一七餐饮管理有限公司 0.00 0.00 0.00
北京长风拓景投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00
北京长风瑞景投资咨询有限公司 0.00 0.00 0.00
北京长风丽景投资咨询有限公司 0.00 0.00 0.00
北京长风远景投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00
北京长风逸景投资咨询有限公司 0.00 0.00 0.00
北京长风嘉业投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00
北京长风锦业投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00
北京宏瑞基业投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00
北京长风立业投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00
北京长风建业投资顾问有限公司 0.00 0.00 0.00
成都迈尔斯通房地产开发有限公司 0.00 0.00 0.00
成都迈尔斯通物业管理有限公司 0.00 0.00 0.00
成都庆今建筑装饰工程有限公司 0.00 0.00 0.00
（2）本公司没有同一控制下企业合并取得的子公司。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：人民币万元
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
成都天府新城投资有限公司 全资子公司 成都市 土地一级开发 22,000 投资、房地产开发
广州京灏投资有限公司 控股子公司 广州市 投资管理 3,000 投资管理
北京五一七科技发展有限公司 全资子公司 北京市 技术服务 3,000 开发软件、技术服务
（续上表） 单位：人民币元
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期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权比 是否合
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例（%） 例（%） 并报表
成都天府新城投资有限公司 241,167,653.00 0.00 100 100 是
广州京灏投资有限公司 18,000,000.00 0.00 60 60 是
北京五一七科技发展有限公司 28,120,451.51 0.00 100 100 是
（续上表） 单位：人民币元
少数股东权益中 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东
少数股东
子公司全称 用于冲减少数股 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司
权益
东损益的金额 期初所有者权益中所享有份额后的余额
成都天府新城投资有限公司 0.00 0.00 0.00
广州京灏投资有限公司 12,451,774.56 0.00 0.00
北京五一七科技发展有限公司 0.00 0.00 0.00
2、合并范围发生变更的说明
（1）报告期内，本公司的全资子公司成都迈尔斯通房地产开发有限公司以现金方式新设
成立成都迈尔斯通物业管理有限公司。成都迈尔斯通物业管理有限公司的注册资本为 300 万
元，成都迈尔斯通房地产开发有限公司持有其 100%表决权股份。本公司通过全资子公司成都
迈尔斯通房地产开发有限公司间接控制成都迈尔斯通物业管理有限公司，按规定将其纳入合
并报表范围。
（2）报告期内，本公司的全资子公司北京长风瑞景投资咨询有限公司以现金方式新设成
立成都庆今建筑装饰工程有限公司。成都庆今建筑装饰工程有限公司的注册资本为 1,000 万元，
北京长风瑞景投资咨询有限公司持有其 100%表决权股份。本公司通过全资子公司北京长风瑞
景投资咨询有限公司间接控制成都庆今建筑装饰工程有限公司，按规定将其纳入合并报表范
围。
（3）报告期内，本公司分别与自然人王仲青、北京合众诚商贸有限公司签订《股权转让
协议书》，本公司共以 2,812.05 万元为对价，受让北京五一七科技发展有限公司 100%表决权股
份。本公司按规定自购买日起将其纳入合并范围。
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司基本情况如下：
名称 期末净资产（元） 本期净利润（元）
成都迈尔斯通物业管理有限公司 2,989,024.32 -10,975.68
成都庆今建筑装饰工程有限公司 10,000,729.16 729.16
北京五一七科技发展有限公司 27,630,585.28 -489,866.23
（2）公司本期没有不再纳入合并范围的主体。
4、本期发生的同一控制下企业合并
公司本期没有发生同一控制下的企业合并。
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
5、本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额（元） 商誉计算方法
北京五一七科技发展有限公司 0.00 见注释
注释：本公司购买北京五一七科技发展有限公司 100%股权的合并对价为 2,812.05 万元；
购买日，享有的被购买方北京五一七科技发展有限公司可辩认净资产公允价值的份额为
2,812.05 万元；合并对价超过享有被购买方购买日可辩认净资产公允价值份额的差额为零，即
商誉为零。
五、合并财务报表项目附注
1、 货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金 344,873.22 940,852.45
人民币 344,873.22 1.0000 344,873.22 940,852.45 1.0000 940,852.45
银行存款 156,060,670.07 240,614,179.44
人民币 140,134,646.47 1.0000 140,134,646.47 240,614,179.44 1.0000 240,614,179.44
美元 2,460,909.76 6.4716 15,926,023.60 0.00 0.00 0.00
其他货币资金 436,534,464.89 77,255,478.79
人民币 436,534,464.89 1.0000 436,534,464.89 77,255,478.79 1.0000 77,255,478.79
合计 592,940,008.18 318,810,510.68
说明：本公司货币资金不存在变现限制或有潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
项目 期末数 期初数
1、交易性债券投资 0.00 0.00
2、交易性权益工具投资 27,518,896.50 3,026,170.00
3、指定为以公允价值计量且其变动
0.00 0.00
计入当期损益的金融资产
4、衍生金融资产 292,396.80 0.00
5、其他 0.00 2,000,000.00
合计 27,811,293.30 5,026,170.00
说明：
（1）上述交易性权益工具投资，主要是公司为近期出售而取得的股票投资。
（2）上述衍生金融资产，全部是公司为近期出售而取得的股指期货投资。
（3）本公司交易性金融资产变现未受到任何重大限制。
3、 应收账款
（1）应收账款按种类披露
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期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的应收账款 176,831,088.74 99.99 60,211,218.88 99.97
单项金额不重大但按信用风险特征组
21,000.00 0.01 21,000.00 0.03
合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 176,852,088.74 100.00 60,232,218.88 100.00
（续上表）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的应收账款 476,831,088.74 99.99 255,477,702.20 99.99
单项金额不重大但按信用风险特征组
24,936.50 0.01 21,196.83 0.01
合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 476,856,025.24 100.00 255,498,899.03 100.00
单项金额重大的标准：单项金额占期末余额 10%以上且金额大于 100 万元。
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
应收成都市征地事务中心及成华区国土局地价款 176,831,088.74 60,211,218.88 34.05 见注释
小计 176,831,088.74 60,211,218.88
注释：报告期末，公司按照会计政策的规定对单项金额重大的应收账款进行减值测试，
详情如下：
应收成都市征地事务中心及成华区国土局地价款 17,683.11 万元，是本公司的全资子公司
成都天府新城投资有限公司（以下简称“天府新城公司”）2007 年 9 月拍卖成交 133 亩地块形
成的应收地价款。截止至 2010 年年末，该项应收账款余额为 42,579.62 万元，本报告期收回
24,896.51 万元。截止至 2011 年 6 月 30 日，天府新城公司就前述拍卖 133 亩地块应收成都市征
地事务中心及成华区国土局 17,683.11 万元。报告期末，天府新城公司对该项应收账款进行减
值测试，按减值测试结果对其计提坏账准备。
（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 0.00 0.00 0.00 3,936.50 15.79 196.83
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期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一至二年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五年以上 21,000.00 100.00 21,000.00 21,000.00 84.21 21,000.00
小计 21,000.00 100.00 21,000.00 24,936.50 100.00 21,196.83
（4）本公司本报告期收回前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的应收账
款的情况。
本公司本报告期没有收回前期已全额计提坏账准备的应收账款的情况；本公司本报告期
收回前期计提坏账准备的比例较大的应收账款的情况：详见本附注第五条第 3 款（2）项的相
关内容。
（5）本公司本报告期没有通过重组等其他方式收回的应收账款的情况。
（6）本公司本报告期没有实际核销应收账款。
（7）截止至本报告期末，不存在应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单
位款项。
（8）应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
关 系 的比例（%）
成都市征地事务中心及
非关联方 176,831,088.74 三至四年 99.99
成华区国土局
北京一同宇科技发展
非关联方 21,000.00 五年以上 0.01
有限公司
小计 176,852,088.74 100.00
4、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 2,088,560.00 100.00 89,982.00 100.00
一至二年 0.00 0.00 0.00 0.00
二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00
三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00
四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00
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期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
五年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 2,088,560.00 100.00 89,982.00 100.00
（2）截止至本报告期末，不存在预付持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单
位款项。
5、 其他应收款
（1）其他应收款按类别列示如下
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的其他应收款 56,411,971.72 73.90 3,029,000.00 47.75
单项金额不重大但按信用风险特征组
19,926,148.72 26.10 3,313,924.90 52.25
合后该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 76,338,120.44 100.00 6,342,924.90 100.00
（续上表）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的其他应收款 52,987,179.39 84.31 3,029,000.00 49.91
单项金额不重大但按信用风险特征组
9,857,493.42 15.69 3,040,221.33 50.09
合后该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 62,844,672.81 100.00 6,069,221.33 100.00
单项金额重大的标准：单项金额占期末余额 10%以上且金额大于 100 万元。
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
成都市征地事务中心及成华区国土局 53,382,971.72 0.00 0.00 注释①
燕山龙业经贸公司 3,029,000.00 3,029,000.00 100.00 注释②
小计 56,411,971.72 3,029,000.00
注释①、本公司应收成都市征地事务中心及成华区国土局 5,338.30 万元，系本公司的全资
子公司成都天府新城投资有限公司在土地一级开发业务中为成都市征地事务中心及成华区国
土局代垫的土地开发成本，发生坏账损失的可能性极小。按照会计政策规定，与国家、政府
机关等不存在违约可能的企事业单位发生的应收款项、有确凿证据表明不存在坏账损失风险
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
的应收款项，不提取坏账准备。故本公司对该笔其他应收款不计提坏账准备。
注释②、本公司应收燕山龙业经贸公司 302.90 万元。系 2000 年发生，债权原始金额为 520
万元。经公司多次催收，至报告期末已收回 217.10 万元，尚有 302.90 万元形成应收款项。报
告期末，公司对其进行减值测试，测试结果表明其未来现金流量现值为零，故公司按会计政
策规定对其全额计提坏账准备。
（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 13,682,970.08 68.67 395,072.60 3,596,618.84 36.49 179,830.94
一至二年 992,100.00 4.98 99,210.00 1,083,733.52 10.99 108,373.35
二至三年 1,103,349.58 5.54 331,004.87 1,180,892.00 11.98 354,267.60
三至四年 790,624.00 3.97 474,374.40 560,203.08 5.68 336,121.85
四至五年 0.00 0.00 0.00 1,720,336.78 17.45 1,032,202.07
五年以上 3,357,105.06 16.84 2,014,263.03 1,715,709.20 17.41 1,029,425.52
小计 19,926,148.72 100.00 3,313,924.90 9,857,493.42 100.00 3,040,221.33
（4）本公司本报告期没有收回前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的其
他应收款的情况。
（5）本公司本报告期没有通过重组等其他方式收回的其他应收款的情况。
（6）本公司本报告期没有实际核销的其他应收款。
（7）截止至本报告期末，不存在应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单
位款项。
（8）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金 额 年限
额的比例（%）
其中：342.48 万元账龄为一年以
成都市征地事务中心及成华区国 内；198.53 万元账龄为一至二年；
非关联方 53,382,971.72 69.93
土局 612.19 万元账龄为二至三年；
4,185.10 万元账龄为三至四年
燕山龙业经贸公司 非关联方 3,029,000.00 五年以上 3.97
四川丰联贸易发展有限责任公司 非关联方 1,300,000.00 五年以上 1.70
北京燕山石油化工有限公司 非关联方 1,000,000.00 五年以上 1.31
成都市建设委员会 非关联方 920,530.00 二至三年 1.21
小计 59,632,501.72 78.12
6、 存货
57
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
（1）存货分类
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 270,193.68 270,193.68 0.00 484,465.75 270,193.68 214,272.07
开发成本 298,339,908.23 0.00 298,339,908.23 272,094,050.28 0.00 272,094,050.28
合 计 298,610,101.91 270,193.68 298,339,908.23 272,578,516.03 270,193.68 272,308,322.35
（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数 本期计提额 期末数
转回 转销
库存商品 270,193.68 0.00 0.00 0.00 270,193.68
小计 270,193.68 0.00 0.00 0.00 270,193.68
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
准备的原因 期末余额的比例
库存商品 成本高于可变现净值 未转回 0.00
小计 0.00
7、 对合营企业投资和联营企业投资
本企业在被投
注册资本 本企业持
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 资单位表决权
（万元） 股比例（%）
比例（%）
一、本公司未对合营企业投资。
二、联营企业
中新绵世（成都）建设 有限责 基础设施
成都市 陶明 10,000.00 35 35
开发有限公司 任公司 建设与开发
广州黄埔化工有限公 有限责
广州市 李俊华 化工生产 8,528.89 49 49
司 任公司
汉堡王食品（深圳）有 有限责
深圳市 郑宽 食品销售 500 万美元 19 19
限公司 任公司
汉堡王（北京）餐饮管 有限责
北京市 王国庭 食品销售 500 万美元 19 19
理有限公司 任公司
（续上表） 单位：人民币元
被投资单位 期末资产 期末净资产 本期营业收入 本期 关联 组织机构
期末负债总额
名称 总额 总额 总额 净利润 关系 代码
（一）本公司未对合营企业投资。
（二）联营企业
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
被投资单位 期末资产 期末净资产 本期营业收入 本期 关联 组织机构
期末负债总额
名称 总额 总额 总额 净利润 关系 代码
（一）本公司未对合营企业投资。
中新绵世（成都）
建设开发有限公 重大
364,980,630.83 145,511,506.37 219,469,124.46 0.00 -19,658.58 79490401-9
影响
司
广州黄埔化工有
重大
121,587,653.53 29,933,720.10 91,653,933.43 54,785,594.50 1,754,389.54 19050293-2
限公司 影响
汉堡王食品（深
重大
27,974,583.95 3,506,437.00 24,468,146.95 14,024,898.45 -3,649,407.26 69396415-1
圳）有限公司 影响
汉堡王（北京）餐
重大
44,971,833.25 8,772,518.99 36,199,314.26 18,840,179.16 -5,770,359.57 69320078-4
饮管理有限公司 影响
8、 长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
中新绵世（成都）建设开
权益法 42,000,000.00 76,821,074.06 -6,880.50 76,814,193.56
发有限公司
广州黄埔化工有限公司 权益法 41,991,600.00 43,651,738.27 859,650.88 44,511,389.15
汉堡王食品（深圳）有限
权益法 6,502,000.00 5,355,097.15 -693,387.38 4,661,709.77
公司
汉堡王（北京）餐饮管理
权益法 6,486,600.00 5,195,301.83 5,078,916.69 10,274,218.52
有限公司
北京思味浓餐饮管理有限
成本法 3,800,000.00 0.00 3,800,000.00 3,800,000.00
公司
北京金百合技术开发公司 成本法 72,000.00 62,346.45 0.00 62,346.45
合计 131,085,557.76 9,038,299.69 140,123,857.45
（续上表）
在被投资单位 在被投资单位持股 本期计
在被投资单位 减值 本期现金
被投资单位 表决权比例 比例与表决权比例 提减值
持股比例（%） 准备 红利
（%） 不一致的说明 准备
中新绵世（成都）建设开
35 35 0.00 0.00 0.00
发有限公司
广州黄埔化工有限公司 49 49 0.00 0.00 0.00
汉堡王食品（深圳）有限
19 19 0.00 0.00 0.00
公司
汉堡王（北京）餐饮管理 19 19 0.00 0.00 0.00
59
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
在被投资单位 在被投资单位持股 本期计
在被投资单位 减值 本期现金
被投资单位 表决权比例 比例与表决权比例 提减值
持股比例（%） 准备 红利
（%） 不一致的说明 准备
有限公司
北京思味浓餐饮管理有限
19 19 0.00 0.00 0.00
公司
北京金百合技术开发公司 20 20 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00
9、 投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 9,996,707.40 0.00 0.00 9,996,707.40
1、房屋、建筑物 9,996,707.40 0.00 0.00 9,996,707.40
2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
二、累计折旧和累计摊销合计 3,834,624.91 138,525.78 0.00 3,973,150.69
1、房屋、建筑物 3,834,624.91 138,525.78 0.00 3,973,150.69
2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
三、投资性房地产账面净值合计 6,162,082.49 -138,525.78 0.00 6,023,556.71
1、房屋、建筑物 6,162,082.49 -138,525.78 0.00 6,023,556.71
2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
四、投资性房地产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1、房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
五、投资性房地产账面价值合计 6,162,082.49 -138,525.78 0.00 6,023,556.71
1、房屋、建筑物 6,162,082.49 -138,525.78 0.00 6,023,556.71
2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）本期折旧和摊销额 138,525.78 元。
（3）投资性房地产本期未计提减值准备。
10、 固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计： 26,343,040.52 1,150,224.00 0.00 27,493,264.52
其中：房屋及建筑物 10,010,114.50 0.00 0.00 10,010,114.50
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 13,558,054.02 658,554.00 0.00 14,216,608.02
60
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 2,774,872.00 491,670.00 0.00 3,266,542.00
二、累计折旧合计： 11,111,862.78 1,090,829.06 0.00 12,202,691.84
其中：房屋及建筑物 1,984,708.65 138,903.24 0.00 2,123,611.89
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 7,079,995.28 811,346.67 0.00 7,891,341.95
其他 2,047,158.85 140,579.15 0.00 2,187,738.00
三、固定资产账面净值合计 15,231,177.74 59,394.94 0.00 15,290,572.68
其中：房屋及建筑物 8,025,405.85 -138,903.24 0.00 7,886,502.61
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 6,478,058.74 -152,792.67 0.00 6,325,266.07
其他 727,713.15 351,090.85 0.00 1,078,804.00
四、减值准备合计 43,872.38 0.00 0.00 43,872.38
其中：房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 43,872.38 0.00 0.00 43,872.38
五、固定资产账面价值合计 15,187,305.36 59,394.94 0.00 15,246,700.30
其中：房屋及建筑物 8,025,405.85 -138,903.24 0.00 7,886,502.61
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 6,478,058.74 -152,792.67 0.00 6,325,266.07
其他 683,840.77 351,090.85 0.00 1,034,931.62
（2）本期折旧额 1,090,829.06 元。
（3）固定资产本期未计提减值准备。
11、 商誉
被购买方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末数减值准备
成都天府新城投资有限公司 22,971,591.56 0.00 0.00 22,971,591.56 22,971,591.56
广州京灏投资有限公司 340,446.19 0.00 0.00 340,446.19 0.00
合计 23,312,037.75 0.00 0.00 23,312,037.75 22,971,591.56
说明：
（1）本公司于 2005 年对成都天府新城投资有限公司投资，合并对价 24,116.77 万元；投资
时所享有的被投资单位可辨认净资产公允价值的份额为 21,819.61 万元；合并对价超过购买日
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的部分，形成商誉 2,297.16 万元。
2008 年末，本公司按会计政策规定对商誉进行减值测试，并计提商誉减值准备 2,297.16
61
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
万元。
（2）2008 年，本公司通过非同一控制下企业合并的方式购买广州京灏投资有限公司 60
％的股权，合并对价为 2,507.50 万元；投资时享有的被投资单位可辨认净资产公允价值的份额
为 1,765.96 万元；合并对价超过购买日被投资单位可辨认净资产公允价值份额的部分，形成商
誉 741.54 万元。2009 年 9 月，本公司与交易对方达成协议，将支付对价由 2,507.50 万元调整为
1,800 万元，商誉相应调整为 34.04 万元。
本报告期末，本公司按会计政策规定对商誉进行减值测试，测试结果表明上述商誉未发
生减值。
12、 递延所得税资产/递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
（1）递延所得税资产：
资产减值准备 7,714,489.25 20,695,097.55
开办费 0.00 0.00
可抵扣亏损 0.00 0.00
合计 7,714,489.25 20,695,097.55
（2）递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公
0.00 0.00
允价值变动
合计 0.00 0.00
13、 资产减值准备明细
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
一、坏账准备 261,568,120.36 392,779.78 195,385,756.36 0.00 66,575,143.78
二、存货跌价准备 270,193.68 0.00 0.00 0.00 270,193.68
三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 43,872.38 0.00 0.00 0.00 43,872.38
八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：成熟生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
62
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 22,971,591.56 0.00 0.00 0.00 22,971,591.56
十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 284,853,777.98 392,779.78 195,385,756.36 0.00 89,860,801.40
14、 应付账款
（1）账龄分析
账龄 期末数 期初数 性质或内容
一年以内 9,626,535.49 696,923.09 应付工程款
一至二年 10,726,900.00 10,726,900.00 应付工程款
二至三年 26,091,650.55 26,091,650.55 应付工程款
三年以上 685,743.45 685,743.45 应付工程款
合计 47,130,829.49 38,201,217.09
（2）本报告期末，不存在应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份股东单位或关联方
的款项情况。
15、 预收款项
（1）账龄分析
账龄 期末数 期初数 性质或内容
一年以内 0.00 0.00
一至二年 0.00 0.00
二至三年 0.00 0.00
三年以上 17,904.13 17,904.13 预收货款
合计 17,904.13 17,904.13
（2）预收账款期末余额中，不存在预收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东
单位或关联方的款项。
16、 应付职工薪酬
项目 期末数 期初数
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,309.03 0.00
二、职工福利费 0.00 0.00
三、社会保险费 0.00 0.00
其中：1、医疗保险费 0.00 0.00
2、基本养老保险费 0.00 0.00
63
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
3、年金缴费 0.00 0.00
4、失业保险费 0.00 0.00
5、工伤保险费 0.00 0.00
6、生育保险费 0.00 0.00
7、补充医疗保险 0.00 0.00
四、住房公积金 0.00 0.00
五、工会经费和职工教育经费 57,058.90 57,058.90
六、非货币性福利 0.00 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00
八、其他 0.00 0.00
其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00
合计 60,367.93 57,058.90
说明：应付职工薪酬中不存在属于拖欠性质或工效挂钩的情况。
17、 应交税费
项目 期末数 期初数
企业所得税 133,280,788.91 136,668,663.68
营业税 21,469.99 94,600.13
城市维护建设税 1,502.95 6,622.06
教育费附加 644.16 2,838.06
个人所得税 79,844.31 93,953.35
合计 133,384,250.32 136,866,677.28
18、 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
中石化北京化工研究院 585,000.00 585,000.00
中国石油化工开发公司 390,000.00 390,000.00
北京市北化研化工新技术公司 131,625.00 131,625.00
北京燕化联营开发总公司 65,240.30 65,240.30 股东尚未领取
北京燕山石油化工公司大修厂 61,668.75 61,668.75 现金股利
北京燕山爆破工程公司 28,031.25 28,031.25
高管股 1,403.00 1,403.00
合计 1,262,968.30 1,262,968.30
19、 其他应付款
64
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
（1）账龄分析
项目 期末数 期初数
一年以内 48,693,216.77 48,445,800.15
一至二年 5,010,075.92 6,290,073.91
二至三年 300,000.00 545,899.92
三年以上 40,000,000.00 39,837,276.06
合计 94,003,292.69 95,119,050.04
（2）本报告期末，无应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
（3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 期末余额中 1 年以上金额 说明
中新绵世（成都）建设开发有限公
66,249,154.00 51,752,550.00 公司欠联营企业款项
司
成都亮堂堂房产经纪有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 往来款
20、 股本
本次变动增减（+、一）
项目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 298,095,522.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 298,095,522.00
21、 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 0.00 0.00 0.00 0.00
其他资本公积 7,863,000.00 0.00 0.00 7,863,000.00
合计 7,863,000.00 0.00 0.00 7,863,000.00
22、 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,211,439.29 0.00 0.00 51,211,439.29
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 51,211,439.29 0.00 0.00 51,211,439.29
23、 未分配利润
项目 2011 年 1-6 月 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 466,793,822.00
65
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
项目 2011 年 1-6 月 提取或分配比例
调整年初未分配利润合计数
0.00
（调增＋，调减－）
调整后年初未分配利润 466,793,822.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润 164,897,982.62
减：提取法定盈余公积 0.00
期末未分配利润 631,691,804.62
24、 营业收入及成本
（1）营业收入
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 6,320,392.19 6,463,725.70
其他业务收入 0.00 367,500.00
营业成本 3,775,541.74 2,753,045.47
（2）主营业务（分行业）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产行业 0.00 0.00 0.00 0.00
餐饮服务 6,320,392.19 3,637,015.96 6,463,725.70 2,614,519.69
小计 6,320,392.19 3,637,015.96 6,463,725.70 2,614,519.69
（3）主营业务（分产品）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
土地一级开发 0.00 0.00 0.00 0.00
餐饮服务 6,320,392.19 3,637,015.96 6,463,725.70 2,614,519.69
小计 6,320,392.19 3,637,015.96 6,463,725.70 2,614,519.69
（4）主营业务（分地区）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
成都市 0.00 0.00 0.00 0.00
北京市 6,320,392.19 3,637,015.96 6,463,725.70 2,614,519.69
小计 6,320,392.19 3,637,015.96 6,463,725.70 2,614,519.69
25、 营业税金及附加
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 计缴标准
营业税 306,726.17 341,005.83 按营业额的 5%计缴
66
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 计缴标准
城市建护建设税 20,903.91 23,911.65 按已缴流转税税额的 7%计缴
教育费附加 9,286.90 10,247.84 按已缴流转税税额的 3%计缴
合计 336,916.98 375,165.32
26、 资产减值损失
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、坏账损失 -194,992,976.58 577,627.96
二、存货跌价损失 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00
六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00
七、固定资产减值损失 0.00 0.00
八、工程物资减值损失 0.00 0.00
九、在建工程减值损失 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
十一、油气资产减值损失 0.00 0.00
十二、无形资产减值损失 0.00 0.00
十三、商誉减值损失 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00
合计 -194,992,976.58 577,627.96
27、 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
交易性金融资产 -3,967,103.36 -888,581.00
其中：衍生工具产生的公允价值变动收益 7,680.00 -16,440.00
交易性金融负债 0.00 0.00
按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 -3,967,103.36 -888,581.00
28、 投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 -936,985.31 39,071,461.50
67
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 431,509.30 68,869.91
持有持有至到期投资期间取得的投资收益 720,452.35 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,887,679.88 3,981,285.24
处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 2,102,656.22 43,121,616.65
（2）按权益法核算的长期股权投资收益明细如下：
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 本期比上期增减变动的原因
中新绵世（成都）建设开发有限公司 -6,880.50 38,100,389.72 被投资单位净利润变化
广州黄埔化工有限公司 859,650.88 971,071.78 被投资单位净利润变化
汉堡王食品（深圳）有限公司 -693,387.38 0.00 被投资单位净利润变化
汉堡王（北京）餐饮管理有限公司 -1,096,368.31 0.00 被投资单位净利润变化
小计 -936,985.31 39,071,461.50
说明：投资收益汇回不存在重大限制。
29、 营业外收入
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非流动资产处置利得合计 0.00 0.00
其中：固定资产处置利得 0.00 0.00
无形资产处置利得 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 0.00
政府补助 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
30、 营业外支出
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非流动资产处置损失合计 4,552.01 0.00
其中：固定资产处置损失 4,552.01 0.00
无形资产处置损失 0.00 0.00
债务重组损失 0.00 0.00
68
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非货币性资产交换损失 0.00 0.00
对外捐赠 0.00 100,000.00
政府补助 0.00 0.00
其他 36.92 0.00
合计 4,588.93 100,000.00
31、 所得税费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税 152,084.94 1,209,077.35
递延所得税调整 12,980,608.30 -334,271.12
合计 13,132,693.24 874,806.23
32、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P0÷（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的
期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej
为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；
Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累
计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发
生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
本公司报告期未发生同一控制下企业合并。
①按照归属于普通股股东当期净利润计算：
加权平均净资产收益率
=164,897,982.62÷（823,963,783.29＋164,897,982.62÷2）=18.19%
②按照扣除非经常性损益后归属于普通股股东当期净利润计算：
加权平均净资产收益率
=（164,897,982.62—179,139,852.22）÷（823,963,783.29＋164,897,982.62÷2）=-1.57%
（2）基本每股收益参照如下公式计算：
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报
告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至
69
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
①按照归属于普通股股东当期净利润计算：
基本每股收益=164,897,982.62÷298,095,522=0.5532
②按照扣除非经常性损益后归属于普通股股东当期净利润计算：
基本每股收益=（164,897,982.62—179,139,852.22）÷298,095,522=-0.0478
（3）公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算与基本每股收益一致。
33、 现金流量表项目注释
（1）销售商品、提供劳务收到的现金
项 目 金额
收到地价款 300,000,000.00
收到餐饮业务营业收入 6,147,729.84
合计 306,147,729.84
（2）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
收成都市土地拍卖中心竞买保证金 38,500,000.00
收到成都市征地事务中心往来款 16,000,000.00
其他 8,099,991.96
合计 62,599,991.96
（3）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
付成都市土地拍卖中心竞买保证金 38,500,000.00
支付日常费用等 30,909,161.47
合计 69,409,161.47
（4）收回投资收到的现金
项 目 金额
收回股票、期货、理财产品投资 66,771,914.31
合计 66,771,914.31
（5）投资支付的现金
项 目 金额
购买股票、期货、理财产品等 33,527,532.61
支付汉堡王（北京）餐饮管理有限公司增资款 6,175,285.00
支付北京思味浓餐饮管理有限公司投资款 3,800,000.00
取得子公司北京五一七科技发展有限公司支付的现金净额 -3,134.66
合计 43,499,682.95
34、 现金流量表补充资料
70
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 165,071,095.82 35,059,348.49
加：资产减值损失 -194,992,976.58 577,627.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
1,049,962.77 1,017,753.25
产折旧
无形资产摊销 0.00 0.00
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
4,588.93 0.00
失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 3,967,103.36 888,581.00
财务费用（收益以“-”号填列） 0.00 -431,737.50
投资损失（收益以“-”号填列） -2,102,656.22 -43,121,616.65
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 12,980,608.30 -292,741.31
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 0.00 -41,529.81
存货的减少（增加以“-”号填列） -26,031,585.88 -2,289,421.60
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 286,510,488.87 13,650,803.14
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 2,761,635.52 -4,461,564.29
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 249,218,264.89 555,502.68
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3、现金和现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 592,940,008.18 566,816,077.01
减：现金的期初余额 318,810,510.68 551,763,406.64
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 274,129,497.50 15,052,670.37
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
（一）取得子公司及其他营业单位的有关信息
71
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1．取得子公司及其他营业单位的价格 28,120,451.51 0.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 16,450,925.83 0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 16,454,060.49 0.00
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -3,134.66 0.00
4．取得的子公司购买日净资产 28,120,451.51 0.00
流动资产 28,123,586.17 0.00
非流动资产 0.00 0.00
流动负债 3,134.66 0.00
非流动负债 0.00 0.00
（二）本公司本报告期没有发生处置子公司及其他营业单位的情况。
（3）现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 592,940,008.18 318,810,510.68
其中：库存现金 344,873.22 940,852.45
可随时用于支付的银行存款 156,060,670.07 240,614,179.44
可随时用于支付的其他货币资金 436,534,464.89 77,255,478.79
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 592,940,008.18 318,810,510.68
其中：母公司或集团内子公司使用受限
0.00 0.00
制的现金和现金等价物
六、关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
北京中北能能源科技 能源开发
控股股东 有限责任 北京 郑宽 14,000 万元
有限责任公司 与投资
（续上表）
母公司对本企业 母公司对本企业的 本企业 组织机构
母公司名称
的持股比例（%） 表决权比例（%） 最终控制方 代码
北京中北能能源科技 24.82 24.82 郑宽 76446604-6
72
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
母公司对本企业 母公司对本企业的 本企业 组织机构
母公司名称
的持股比例（%） 表决权比例（%） 最终控制方 代码
有限责任公司
2、 本企业的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
成都天府新城投资有限公司 全资子公司 有限责任 成都市 郑宽 投资、房地产开发
成都迈尔斯通房地产开发有限公司 全资子公司 有限责任 成都市 吴黎明 投资、房地产开发
成都迈尔斯通物业管理有限公司 全资子公司 有限责任 成都市 谢东城 物业管理
北京燕化高新电气技术有限公司 控股子公司 有限责任 北京市 郑宽 生产销售无功补偿柜
北京新城拓展房地产开发有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 房地产开发
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 信息咨询、技术开发
北京长风共同新能源投资有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
北京五一七餐饮管理有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 王国庭 餐饮管理、投资管理
北京长风拓景投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
北京长风瑞景投资咨询有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
北京长风丽景投资咨询有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
北京长风远景投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
北京长风逸景投资咨询有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
北京长风嘉业投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
北京长风锦业投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
北京宏瑞基业投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
北京长风立业投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
北京长风建业投资顾问有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 郑宽 项目投资、投资管理
成都庆今建筑装饰工程有限公司 全资子公司 有限责任 成都市 霍洋 建筑装饰、销售材料
广州京灏投资有限公司 控股子公司 有限责任 广州市 罗为 项目投资、投资管理
北京五一七科技发展有限公司 全资子公司 有限责任 北京市 金葆萱 开发软件、技术服务
（续上表）
注册资本 持股比例 表决权比例
子公司全称 组织机构代码
（万元） （%） （%）
成都天府新城投资有限公司 22,000 100 100 73480393-7
成都迈尔斯通房地产开发有限公司 40,000 100 100 55898163-7
成都迈尔斯通物业管理有限公司 300 100 100 57229509-4
73
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
注册资本 持股比例 表决权比例
子公司全称 组织机构代码
（万元） （%） （%）
北京燕化高新电气技术有限公司 300 95 95 73512582-4
北京新城拓展房地产开发有限公司 17,400 100 100 77950479-7
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 100 100 100 79212177-4
北京长风共同新能源投资有限公司 5,000 100 100 66690279-9
北京五一七餐饮管理有限公司 1,000 100 100 67174137-9
北京长风拓景投资顾问有限公司 50 100 100 69166982-9
北京长风瑞景投资咨询有限公司 50 100 100 69166981-0
北京长风丽景投资咨询有限公司 50 100 100 69166979-X
北京长风远景投资顾问有限公司 50 100 100 69166983-7
北京长风逸景投资咨询有限公司 50 100 100 69166980-2
北京长风嘉业投资顾问有限公司 50 100 100 69639849-0
北京长风锦业投资顾问有限公司 50 100 100 69639843-1
北京宏瑞基业投资顾问有限公司 50 100 100 69639848-2
北京长风立业投资顾问有限公司 50 100 100 69639839-4
北京长风建业投资顾问有限公司 50 100 100 69639842-3
成都庆今建筑装饰工程有限公司 1,000 100 100 57736151-3
广州京灏投资有限公司 3,000 60 60 79102263-5
北京五一七科技发展有限公司 3,000 100 100 78250241-8
3、 本企业的合营和联营企业情况
详见附注五、7 对合营企业投资和联营企业投资。
4、 关联交易情况
公司本报告期内没有需要披露的关联交易情况。
5、 关联方应收应付款项余额
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 中新绵世（成都）建设开发有限公司 66,249,154.00 66,249,154.00
七、或有事项
1、未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司本报告期内没有需要披露的未决诉讼、仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
公司无需要披露的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
八、承诺事项
74
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公司本报告期内没有需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后非调整事项
公司本报告期内没有需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十、以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
项目 期初数 期末数
变动损益 公允价值变动 的减值
（一）金融资产
1、以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 3,026,170.00 -3,974,783.36 0.00 0.00 27,518,896.50
（不含衍生金融资产）
2、衍生金融资产 0.00 7,680.00 0.00 0.00 292,396.80
3、可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 3,026,170.00 -3,967,103.36 0.00 0.00 27,811,293.30
（二）投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（三）生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述合计 3,026,170.00 -3,967,103.36 0.00 0.00 27,811,293.30
（五）金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的其他应收款 96,027,185.64 60.97 3,029,000.00 68.65
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款 61,483,556.41 39.03 1,383,154.34 31.35
其他不重大的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 157,510,742.05 100.00 4,412,154.34 100.00
（续上表）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的其他应收款 94,714,043.41 70.56 3,629,000.00 87.89
75
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额不重大但按信用风险特征组
39,524,386.87 29.44 499,872.98 12.11
合后该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 134,238,430.28 100.00 4,128,872.98 100.00
单项金额重大的标准：单项金额占期末余额 10%以上且金额大于 100 万元。
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备的计提
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 说明
北京五一七餐饮管理有限公司 36,269,185.64 0.00 0.00 全资子公司
北京宏瑞基业投资顾问有限公司 32,765,000.00 0.00 0.00 全资子公司
北京长风远景投资顾问有限公司 23,964,000.00 0.00 0.00 全资子公司
燕山龙业经贸公司 3,029,000.00 3,029,000.00 100.00 见注释
小计 96,027,185.64 3,029,000.00
注释：本公司应收燕山龙业经贸公司 302.90 万元。系 2000 年发生，债权原始金额为 520
万元。经公司多次催收，至报告期末已收回 217.10 万元，尚有 302.90 万元形成应收款项。报
告期末，公司对其进行减值测试，测试结果表明其未来现金流量现值为零，故公司按会计政
策规定对其全额计提坏账准备。
（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 59,684,092.51 97.07 303,476.00 38,606,733.70 97.68 47,237.46
一至二年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二至三年 0.00 0.00 0.00 326,521.27 0.83 97,956.38
三至四年 790,624.00 1.29 474,374.40 0.00 0.00 0.00
四至五年 0.00 0.00 0.00 582,292.00 1.47 349,375.20
五年以上 1,008,839.90 1.64 605,303.94 8,839.90 0.02 5,303.94
小计 61,483,556.41 100.00 1,383,154.34 39,524,386.87 100.00 499,872.98
（4）本公司本报告期没有收回前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的其
他应收款的情况。
（5）本公司本报告期没有通过重组等其他方式收回的其他应收款的情况。
（6）本公司本报告期没有实际核销的其他应收款。
（7）截止至本报告期末，不存在应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
位款项。
（8）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金 额 性质或内容 年限
额的比例（%）
北京五一七餐饮管理有限公司 全资子公司 36,269,185.64 往来款项 一年以内 23.03
北京宏瑞基业投资顾问有限公司 全资子公司 32,765,000.00 往来款项 一年以内 20.80
北京长风远景投资顾问有限公司 全资子公司 23,964,000.00 往来款项 一年以内 15.21
北京长风瑞景投资咨询有限公司 全资子公司 14,763,459.00 往来款项 一年以内 9.37
北京长风锦业投资顾问有限公司 全资子公司 13,035,000.00 往来款项 一年以内 8.28
小计 120,796,644.64 76.69
2、 长期股权投资
被投资单位名称 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
成都天府新城投资有限公司 成本法 229,109,266.00 229,109,266.00 0.00 229,109,266.00
北京燕化高新电气技术有限公司 成本法 2,850,000.00 2,850,000.00 0.00 2,850,000.00
北京新城拓展房地产开发有限公司 成本法 172,500,000.00 172,500,000.00 0.00 172,500,000.00
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
北京长风共同新能源投资有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00
北京五一七餐饮管理有限公司 成本法 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00
北京五一七科技发展有限公司 成本法 28,120,451.51 0.00 28,120,451.51 28,120,451.51
广州京灏投资有限公司 成本法 25,074,960.00 18,000,000.00 0.00 18,000,000.00
北京金百合技术开发公司 成本法 72,000.00 62,346.45 0.00 62,346.45
北京思味浓餐饮管理有限公司 成本法 3,800,000.00 0.00 3,800,000.00 3,800,000.00
中新绵世（成都）建设开发有限公司 权益法 42,000,000.00 76,821,074.06 -6,880.50 76,814,193.56
汉堡王食品（深圳）有限公司 权益法 6,502,000.00 5,355,097.15 -693,387.38 4,661,709.77
汉堡王（北京）餐饮管理有限公司 权益法 6,486,600.00 5,195,301.83 5,078,916.69 10,274,218.52
合计 560,893,085.49 46,299,100.32 607,192,185.81
（续上表）
在被投资单位
在被投资 在被投资单
持股比例与表 减值 本期计提
被投资单位 单位持股 位表决权比 现金红利
决权比例不一 准备 减值准备
比例（%） 例（%）
致的说明
成都天府新城投资有限公司 95.00 95.00 0.00 0.00 0.00
北京燕化高新电气技术有限公司 95.00 95.00 0.00 0.00 0.00
北京新城拓展房地产开发有限公司 99.14 99.14 0.00 0.00 0.00
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
在被投资单位
在被投资 在被投资单
持股比例与表 减值 本期计提
被投资单位 单位持股 位表决权比 现金红利
决权比例不一 准备 减值准备
比例（%） 例（%）
致的说明
北京长风共同新能源投资有限公司 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00
北京五一七餐饮管理有限公司 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00
北京五一七科技发展有限公司 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00
广州京灏投资有限公司 60.00 60.00 0.00 0.00 0.00
北京金百合技术开发公司 20.00 20.00 0.00 0.00 0.00
北京思味浓餐饮管理有限公司 19.00 19.00 0.00 0.00 0.00
中新绵世（成都）建设开发有限公司 35.00 35.00 0.00 0.00 0.00
汉堡王食品（深圳）有限公司 19.00 19.00 0.00 0.00 0.00
汉堡王（北京）餐饮管理有限公司 19.00 19.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00
3、营业收入
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 0.00 0.00
其他业务收入 0.00 367,500.00
营业成本 138,525.78 138,525.78
4、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,796,636.19 38,100,389.72
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 293,560.00 10,340.12
持有持有至到期投资期间取得的投资收益 555,452.35 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,185,940.25 -248,378.96
处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 238,316.41 37,862,350.88
（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 本期比上期增减变动的原因
78
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 本期比上期增减变动的原因
中新绵世（成都）建设开发有限
-6,880.50 38,100,389.72 被投资单位净利润变化
公司
汉堡王食品（深圳）有限公司 -693,387.38 0.00 被投资单位净利润变化
汉堡王（北京）餐饮管理有限公
0.00 被投资单位净利润变化
司 -1,096,368.31
小计 -1,796,636.19 38,100,389.72
5、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额 备 注
收成都天府新城投资有限公司往来款 283,000,000.00 本公司的全资子公司
收北京绵世宏瑞投资咨询有限公司往来款 112,715,000.00 本公司的全资子公司
收北京长风嘉业投资顾问有限公司往来款 39,447,000.00 本公司的全资子公司
收北京五一七餐饮管理有限公司往来款 29,440,000.00 本公司的全资子公司
收北京长风远景投资顾问有限公司往来款 17,235,000.00 本公司的全资子公司
收北京长风瑞景投资咨询有限公司往来款 17,137,000.00 本公司的全资子公司
收北京长风逸景投资咨询有限公司往来款 17,135,000.00 本公司的全资子公司
收北京长风拓景投资顾问有限公司往来款 17,088,000.00 本公司的全资子公司
收北京新城拓展房地产开发有限公司往来款 16,117,000.00 本公司的全资子公司
收北京长风丽景投资咨询有限公司往来款 15,285,000.00 本公司的全资子公司
收北京长风建业投资顾问有限公司往来款 14,886,000.00 本公司的全资子公司
收北京长风立业投资顾问有限公司往来款 13,486,000.00 本公司的全资子公司
收北京长风锦业投资顾问有限公司往来款 13,335,000.00 本公司的全资子公司
收北京宏瑞基业投资顾问有限公司往来款 13,335,000.00 本公司的全资子公司
收北京长风共同新能源投资有限公司往来款 11,870,000.00 本公司的全资子公司
存期三个月及以下的存款利息等 3,422,597.29
合计 634,933,597.29
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额 备 注
支付北京绵世宏瑞投资咨询有限公司往来款 117,250,000.00 本公司的全资子公司
支付成都天府新城投资有限公司往来款 48,000,000.00 本公司的全资子公司
支付北京五一七餐饮管理有限公司往来款 27,790,000.00 本公司的全资子公司
支付北京长风瑞景投资咨询有限公司往来款 26,770,459.00 本公司的全资子公司
支付北京长风共同新能源投资有限公司往来款 25,170,000.00 本公司的全资子公司
支付北京新城拓展房地产开发有限公司往来款 18,610,000.00 本公司的全资子公司
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
项 目 金 额 备 注
支付北京长风逸景投资咨询有限公司往来款 17,440,000.00 本公司的全资子公司
支付北京长风远景投资顾问有限公司往来款 17,390,000.00 本公司的全资子公司
支付北京长风立业投资顾问有限公司往来款 17,320,000.00 本公司的全资子公司
支付北京宏瑞基业投资顾问有限公司往来款 17,140,000.00 本公司的全资子公司
支付北京长风拓景投资顾问有限公司往来款 17,110,000.00 本公司的全资子公司
支付北京长风建业投资顾问有限公司往来款 17,070,000.00 本公司的全资子公司
支付北京长风丽景投资咨询有限公司往来款 17,016,000.00 本公司的全资子公司
支付北京长风锦业投资顾问有限公司往来款 17,010,000.00 本公司的全资子公司
支付北京长风嘉业投资顾问有限公司往来款 200,000.00 本公司的全资子公司
支付日常费用等 6,904,921.71
合计 408,191,380.71
（3）收回投资收到的现金
项 目 金 额
收回股票、理财产品 51,865,530.95
合计 51,865,530.95
（4）投资支付的现金
项 目 金 额
购买股票、期货 32,139,062.61
购买北京五一七科技发展有限公司股权转让款 16,450,925.83
支付汉堡王（北京）餐饮管理有限公司增资款 6,175,285.00
支付北京思味浓餐饮管理有限公司投资款 3,800,000.00
合计 58,565,273.44
6、现金流量表补充资料
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -5,195,677.25 32,725,657.31
加：资产减值损失 283,281.36 70,597.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 942,086.49 990,979.33
无形资产摊销 0.00 0.00
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
0.00 0.00
号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 3,676,615.36 621,018.94
80
北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
财务费用（收益以“-”号填列） 0.00 -431,737.50
投资损失（收益以“-”号填列） -238,316.41 -37,862,350.88
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -957,024.36 -99,093.21
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 0.00 -41,529.81
存货的减少（增加以“-”号填列） 0.00 0.00
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -33,275,011.77 -59,820,891.69
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 259,026,009.88 -174,010,327.37
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 224,261,963.30 -237,857,677.27
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 423,912,941.03 266,482,539.05
减：现金的期初余额 204,326,317.62 507,097,338.56
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 219,586,623.41 -240,614,799.51
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》
的规定，计算披露 2011 年度 1-6 月份非经常性损益情况如下：
序号 项 目 金 额 说 明
1、 非流动资产处置损益 -4,552.01
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
2、 0.00
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
3、 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 0.00
量持续享受的政府补助除外
4、 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
5、 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 0.00
价值产生的收益
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
序号 项 目 金 额 说 明
6、 非货币性资产交换损益 0.00
7、 委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
8、 0.00
减值准备
9、 债务重组损益 0.00
10、 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
11、 0.00
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
12、 0.00
当期净损益
13、 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
本报告期内：①持有交易性金
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
融资产产生的公允价值变动
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
14、 -2,079,423.48 损益-3,967,103.36 元；②处置交
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
易性金融资产取得的投资收
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
益 1,887,679.88 元。
详见本附注第五条第 3 款（2）
15、 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 195,266,483.32
项的相关内容。
16、 对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
17、 0.00
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
18、 0.00
一次性调整对当期损益的影响
19、 受托经营取得的托管费收入 0.00
20、 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36.92
21、 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
22、 少数股东损益影响额 0.00
23、 所得税影响额 -14,042,618.69
合计 179,139,852.22
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 18.19 0.5532 0.5532
扣除非经常性损益后归属于公司 -1.57 -0.0478 -0.0478
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
普通股股东的净利润
北京绵世投资集团股份有限公司
二〇一一年八月十五日
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北京绵世投资集团股份有限公司 2011 年半年度报告全文
第八节 备查文件
一、载有董事长李方先生签名的半年度报告文本；
二、载有董事长李方先生、财务总监咸海丰先生、财务部经理刘海英女士签
名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、其他备查文件。
北京绵世投资集团股份有限公司
董事长：李方
二〇一一年八月十五日
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