北京燕化高新技术股份有限公司
000609
2006年度中期报告
（全文）
2006年8月12日
第一节 重要提示、释义及目录
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席了董事会会议。
3、公司负责人李方、主管会计工作负责人咸海丰及会计机构负责人（会计主管人员）李鹏保证本中期报告中财务报告的真实、准确、完整。
4、公司2006年度中期报告的财务报告已经中磊会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
目 录
重要提示、释义及目录....................................................................1
第二节、公司基本情况.....................................................................................3
第三节、股本变动及主要股东持股情况............................................................6
第四节、董事、监事、高级管理人员情况........................................................8
第五节、管理层讨论与分析..............................................................................9
第六节、重要事项...........................................................................................13
第七节、财务报告...........................................................................................16
第八节、备查文件...........................................................................................49
第二节 公司基本情况
公司法定中文名称: 北京燕化高新技术股份有限公司
公司英文名称：Beijing Yanhua Up-Dated High-Tech.Co.,Ltd.
公司中文简称：燕化高新
公司英文名称缩写：YHUPHI
二、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：燕化高新
股票代码：000609
三、公司注册地址：北京市丰台区科学城海鹰路5号
公司办公地址：北京市丰台区高科技园航天海鹰发展大厦4号楼5层
邮政编码：100070
公司网址:www.hi-tec609.com
电子信箱:yhgx@hi-tec609.com
四、法定代表人：李方
五、公司董事会秘书：胡陇琳
联系电话：（010）83681353
传真：（010）83681354
联系地址：北京市丰台区高科技园航天海鹰发展大厦4号楼5层
电子邮箱：hll@hi-tec609.com
证券事务代表：祖国
联系电话：（010）83682600
传真：（010）83681354
联系地址：北京市丰台区高科技园航天海鹰发展大厦4号楼5层
电子邮箱：zg@hi-tec609.com
六、定期报告刊登报刊：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、其他资料
公司首次注册登记日期：1993年8月2日
公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1100001501660
税务登记号码： 110106102767894
聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
聘请的会计师事务所地址：北京市西城区西单中水大厦815室
八、主要财务数据和指标
1、报告期主要会计数据和业务数据 （单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财 务 指 标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 541,364,926. 713,607,960.2 -24.14%
81 1
流动负债 42,533,577.2 208,284,855.6 -79.58%
5 9
总资产 646,640,410. 769,977,163.2 -16.02%
46 2
股东权益（不含少数股东 504,028,603. 481,608,405.0 4.66%
权益） 32 3
每股净资产 3.89 3.72 4.57%
调整后的每股净资产 3.87 3.70 4.59%
报告期（1-6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润（注1） 22,420,198.2 9,480,689.44 136.48%
9
扣除非经常性损益后的净 17,135,163.0 8,764,037.68 95.52%
利润 9
每股收益（注2） 0.17 0.07 142.86%
净资产收益率（%） 4.45 2.06 增长2.39个百
分点
经营活动产生的现金流量 -56,013,228. 58,347,418.39 -196.00%
净额（注3） 02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：净利润比上年同期增加136.48％，主要是由于：
①2005年上半年度公司以开发、生产、销售石油化工催化剂为主营业务，由于客观情况的改变，2006年公司的主营业务转型为土地一级开发。报告期内，公司下属控股子公司成都天府新城房地产开发有限公司从事的土地一级开发项目一期工程完成工程造价审计，分别结转收入和成本，导致主营业务收入由2005年上半年128,827,727.75元上升为2006年上半年的191,509,470元；
②由于公司2006年为提高现金收益率而加强现金管理，2006年上半年利息收入比上年同期增长了79万；同时，公司总经理办公会议决议，动用现金2,000万用于股票投资，2006年上半年产生股票投资收益517万；
③另外，公司管理层加强对成本费用的控制、节支开源，公司三项期间费用由2005年上半年的1,234万元下降到2006年上半年的325万，下降了73.66％；
由于上述①至③项的综合影响，2006年上半年利润总额比2005年上半年增长了21,502,031.51元。但由于公司2005年度所得税享受高新技术企业税收优惠，2006年不适用税收优惠政策，所得税由2005年上半年310万上升到2006年上半年的1,185万元，综合影响导致净利润比2005年上半年增长了136.48％。
注2：每股收益比上年同期增长了142.86％，是由于净利润增长所致。净利润的变化原因请参阅注1。
注3：经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少了196％，是由于公司控股子公司成都天府新城房地产开发有限公司正处于建设期内，工程款项支出较多所致。
2006年下半年扣除非经常性损益的项目、涉及金额列示如下： （单位：元）
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项 目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资 -228,860.1
产产生的损益 5
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,500,000.
00
短期投资损益 5,207,128.
59
以前年度已经计提各项减值准备的转回 944,595.35
所得税影响 -2,137,828
.59
合计 5,285,035.
20
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2、利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.40 6.54 0.25 0.25
营业利润 5.82 5.95 0.23 0.23
净利润 4.45 4.55 0.17 0.17
扣除非经常性损益后的净 3.40 3.48 0.13 0.13
利润
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司股本未发生变动。
二、报告期期末公司股东总数为：21381户。
三、报告期末主要股东持股情况介绍（单位：股）
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股东总数 21381
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有非流通 质押或冻
例 股数量 结的股份
数量
呼和浩特 其他 28.55% 37,000,00 37,000,000 0
北能能源 0
科技有限
责任公司
天华国际 其他 11.46% 14,850,50 14,850,500 0
投资服务 0
有限公司
北京燕化 国有股东 8.12% 10,530,00 10,530,000 10,530,00
联营开发 0 0
总公司
中石化北 国有股东 4.51% 5,850,000 5,850,000 0
京化工研
究院
中石化科 国有股东 3.01% 3,900,000 3,900,000 0
技开发公
司
北京燕山 国有股东 1.66% 2,145,000 2,145,000 0
石油化工
公司大修
厂
用友软件 其他 1.54% 1,995,000 0 0
股份有限
公司
北京燕化 国有股东 1.50% 1,950,000 1,950,000 0
石油化工
设计院
北京燕山 国有股东 1.50% 1,950,000 1,950,000 0
石油化工
公司兴业
公司
北京市北 国有股东 1.02% 1,316,250 1,316,250 0
化研化工
新技术公
司
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
用友软件股份有限公 1,995,000 人民币普通股
司
刘振兴 786,800 人民币普通股
刘洁雄 534,642 人民币普通股
刘金凤 500,000 人民币普通股
许洁珊 412,110 人民币普通股
北京浩鸿房地产开发 389,160 人民币普通股
有限公司
段玉清 322,903 人民币普通股
北京国星物业管理有 305,100 人民币普通股
限责任公司
陈添财 273,720 人民币普通股
常双军 246,400 人民币普通股
上述股东关联关系或 1、公司前10名股东中第1、2、3、4、5、6、8、9、
一致行动的说明 10名股东为非流通股东，共计持有79,491,750股；
第7名股东为流通股东，共计持有1,995,000股。2、
公司第3大股东北京燕化联营开发总公司因欠中国石
化集团北京燕山石油化工有限公司5000万元债务，
故将其所持有的燕化高新法人股1053万股质押给中
国石化集团北京燕山石油化工有限公司（详见公司
于2004年7月29日在《中国证券报》、《证券时报》
、《上海证券报》刊登的《关于股东股权质押的公
告》）。3、前述公司前十名股东中的第3、4、5、6
、8、9、10名股东同时直接或间接受中国石油化工
集团公司的控制。4、公司前10名流通股股东的关联
关系未知。
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变化。
公司现任董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况如下(单位：股)：
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姓名 职务 期初持股 期末持股 持股增减数 变动原
数 数 因
李方 董事长 0 0 0 无
郑宽 董事、总经理 0 0 0 无
温贤昭 副董事长 781 781 0 无
石东平 董事、副总经理 0 0 0 无
胡陇琳 董事、董事会秘 0 0 0 无
书
马骏 独立董事 0 0 0 无
韩征 独立董事 0 0 0 无
韩建旻 独立董事 0 0 0 无
郑巍 监事 0 0 0 无
王冬英 监事 0 0 0 无
毕旭东 监事 0 0 0 无
吴黎明 常务副总经理 0 0 0 无
咸海丰 财务总监 0 0 0 无
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二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内，公司原独立董事武洋先生因工作原因辞去了公司独立董事的职务。
报告期内，公司原董事长郑宽先生因工作原因辞去了公司董事长的职务。
2005年12月30日公司第五届董事会第七次临时会议通过决议，提名李方先生为公司第五届董事会董事候选人；2006年3月15日公司第五届董事会第四次会议通过决议，提名马骏先生为公司第五届董事会独立董事候选人。2006年4月17日公司召开2005年年度股东大会，选举李方先生为公司第五届董事会董事，选举马骏先生为公司第五届董事会独立董事。
公司于2006年4月17日召开第五届董事会第五次会议，选举李方先生担任公司董事长。
第五节 管理层讨论与分析
报告期内公司经营情况的讨论与分析
报告期内，公司董事会和管理层继续秉承已确立的发展战略，以土地一级开发为基础性业务，同时积极涉足房地产二级开发领域，全面推动公司业务的可持续发展。
报告期内公司经营活动的重点仍是积极推进下属子公司成都天府新城房地产开发有限公司于四川省成都市进行的土地一级开发项目。截至报告期末，该项目二期工程的进展顺利，三环路外侧征地范围内的农户及企业已拆迁完毕，三环路内侧征地范围内的农户及企业已基本拆迁完毕；道路、排水等相关工程施工工作正在紧张的进行中，截止6月30日，道路工程完成挖掘土方约13000m3,填埋土方40300m3；铺设雨、污水管道5800m；沟槽施工挖掘土方12900 m3，填埋土方8580m3。
同时，公司也开始向房地产二级开发领域迈进，2006年4月5日，公司与北京新松投资集团有限公司签订《合作开发协议》，约定公司投资人民币5000万元，与新松公司合作开发位于北京市朝阳区小亮马桥东路的中山大厦房地产项目的开发工作（该投资项目的具体情况请参阅本节第二条第（二）款的内容）。截至报告期末，该项目的开发工作正在顺利进行当中。
综上，报告期内公司按照已确定的发展战略，严格管理，规范经营，在坚持搞好原有主业的基础上，积极拓展新的业务领域，推动了公司业务的整体发展，进一步增强了公司的盈利能力。
报告期内，公司实现主营业务收入191,509,470元，较上年同期增长48.66％；实现净利润22,420,198.29元，较上年同期增长136.48％。
二、报告期内公司的经营情况
（一）报告期内公司的主营业务范围
报告期内，公司的主营业务为土地一级开发。
（二）主营业务分行业、产品情况表
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主营业务 主营业 主营业 主营业 主营业务 主营业务
收入（万 务成本 务利润 务收入 成本比上 利润率比
元） （万元 率(%) 比上年 年同期增 上年同期
） 同期增 减（％） 增减（％
减（％ ）
）
主营业务分行业情况
房地产开 19,150.9 15,926. 16.83% 100.00% 100.00% 100.00%
发与经营 5 95
业
其中：关 报告期内，未发生关联交易
联交易
主营业务分行业情况
一级土地 19,150.9 15,926. 16.83% 100.00% 100.00% 100.00%
开发 5 95
其中：关 报告期内，未发生关联交易
联交易
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按地区分布的主营业务收入情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地 区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（
％）
西南 19,150.95 100.00%
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（三）成都天府新城房地产开发有限公司及其经营情况
报告期内，公司的利润主要来源于控股子公司成都天府新城房地产开发有限公司。
成都天府新城房地产开发有限公司（以下简称为“天府新城公司”），注册资本为人民币22,000万元，我公司持有（包括直接持有及通过控股子公司持有）其100％的股权。天府新城公司的主要业务为在四川省成都市成华区保和乡从事的土地一级开发项目（该项目的进行情况请参阅本节第一条的内容）。报告期内，天府新城公司实现主营业务收入191,509,470.00元，实现净利润19,489,436.72元。
（四）报告期内公司无其他对利润产生重大影响的经营业务活动
（五）经营中的问题与困难
报告期内，有关政府部门相继出台了包括《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》等在内的一系列对房地产行业进行调整控制的政策文件，各地政府对房地产市场的调控力度也有所加强，这些措施的出台给公司的业务经营带来了一定的影响。
对此，公司一方面继续加强在新开发项目寻找方面的工作力度，充分发挥自身在土地一级开发领域的丰富工作经验和良好的资源、资金优势；同时，也在积极关注其他行业和领域的发展状况，对前景良好的投资项目进行研究和考察，争取实现多领域的发展格局，以降低经营风险，为公司的整体经营创造更为广阔的发展空间。
二、公司的投资情况
（一）募集资金的使用情况
1、报告期内，公司无募集资金使用，也无前次募集资金使用延续到本期的情况。
2、关于募集资金暂时补充流动情况的说明
公司1996年10月上市募集资金8,424万元，1998年11月，公司实施了上市后的首次增资配股，募集资金14,525万元，共募集资金22,949万元。现公司全部募集资金投资项目（包括依法改变募集资金投向的项目）均已在本报告期之前实施完毕，故报告期内无募集资金使用或前期募集资金使用到本期的情况。
现前述募集资金尚剩余6,972万元。为提高募集资金的使用效率，2005年12月30日，公司第五届董事会第七次临时会议通过决议，使用前述闲置募集资金暂时补充流动资金，期限仍为不超过6个月。同时，公司将本着效率、认真、谨慎的原则，积极为募集资金寻找新的投资项目。一旦新的投资项目得到落实，公司将严格依据相关法律法规和《公司章程》规定的程序，经公司股东大会批准后，调整闲置募集资金的投向。
（二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明
2006年4月5日，公司与北京新松投资集团有限公司（以下简称为“新松集团公司”）签订《合作开发协议》，约定公司投资人民币5000万元，与新松公司合作开发位于北京市朝阳区小亮马桥东路的中山大厦房地产项目的开发工作。
该项目位于北京市朝阳区小亮马桥东路，为地上31层地下2层，共两栋的公寓住宅项目，总建筑面积76125.25平方米，其中公寓面积59380.53平方米。
根据双方签订的《合作开发协议》的约定，我公司投资人民币5000万元与新松集团公司共同进行中山大厦项目的开发工作，合作期限为自协议签署且5000万元合作开发资金支付到新松集团公司指定帐户之日起至2006年12月31日止；我公司应得的投资收益不少于年均收益率12％，按实际合作开发时间计算，即公司应得的投资收益为：公司应得收益=（（5000万元*12%）/12）*合作开发期限（月）。
公司认为，与新松集团公司合作进行该项目的开发工作，可以使公司迈出进军房地产二级开发市场的第一步，积累更多的经验，为下一步的发展打下坚实的基础；同时，该项目的地理环境优越，发展前景光明，对该项目的投资能够为公司创造丰厚的利润。
截至报告期末，该项目工程施工工作进展顺利，并已取得了建设用地规划许可证（99－规地字－0155号）、国有土地使用证（京市朝其国用（2004出）第10064号）、建设工程规划许可证（2005规建字0197号）和建设工程施工许可证（[2006]施建字0610号），并于2006年7月10日正式取得了商品房预售许可证（京房售字（2006）265号），目前其开发工作正在紧张有序的进行当中。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司依照《公司法》等法律、行政法规及中国证监会的相关规定，继续完善内部管理，认真完成各项检查和治理工作，严格遵守执行各项内控制度，按规定做好信息披露工作，保证公司的整体运营始终遵循规范化、制度化和效率化的基本原则；同时，公司严格按照公司章程和相关法律、行政法规及《深圳证券交易所股票上市规则》的规定召集、召开股东大会、董事会和监事会会议，保障公司股东、董事、监事都能够充分行使自身拥有的权利。
以上措施保证了公司的整体治理水平保持在较高的水平之上，与中国证监会有关上市公司治理的各项规范性文件的要求不存在差异。
报告期内公司无以前期间拟定的在本报告期内实施的利润分配方案；公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
控股股东及其子公司占用公司资金情况。
公司现控股股东为呼和浩特北能能源科技有限责任公司，现呼和浩特北能能源科技有限责任公司及其子公司无占用公司资金的情况。
五、报告期内公司发生的重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况
报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内，公司未发生无重大关联交易或重大日常关联交易。
七、重大合同及其履行情况。
（一）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁合同情况或其他公司托管、承包、租赁公司资产情况
（二）报告期内公司的担保情况
经公司于2005年5月30日召开的第五届董事会第二次临时会议审议通过并经于2005年11月10召开的公司2005年第二次临时股东大会审议通过，公司决定为控股子天府新城公司20,000万元流动资金贷款承担连带保证责任。截止报告期末，其中10,000万元贷款已发放到位，我公司依据约定承担担保责任，担保期限截止至贷款合同项下债务履行期限届满之日后两年止。
除前项所述的担保事项外，公司在报告期内未发生任何新的担保情况。
（三）报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息。
八、公司及持有公司5％以上的股东在报告期内未发生对公司经营成果、财务状况可产生重要影响的承诺事项，也没有在以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可产生重要影响的承诺事项。
九、报告期内，公司未改聘会计师事务所。
十、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员没有被司法强制措施的情况。
十一、报告期内公司股权分置改革工作的进展情况及未来股改工作的安排
公司2005年年度报告中承诺将争取于2006年6月30日前启动本公司的股权分置工作。报告期内，公司一直积极推动股权分置改革工作的进行，但由于与部分非流通股东的沟通工作较为复杂，存在一定的分歧，耗费了相当长的时间，故截至报告期末，公司尚未正式启动股权分置改革工作。
对于未能在年报承诺的期限内启动股权分置改革工作，公司向广大投资者表示诚挚的歉意。目前，公司与各非流通股东的沟通工作已基本完成，预计将于2006年12月31日前正式启动公司的股权分置改革程序。
十二、报告期内公司其他重要事项信息披露索引
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披露时间 披露内容 刊登报刊 刊登网站
2006年3月17 2005年年度报告；2005年年度 中国证券报 巨潮网（www.c
日 报告摘要；召开公司2005年年 、证券时报 ninfo.com.cn
度股东大会的通知；2005年度 、上海证券 ）
财务报告之审计报告；第五届 报
董事会第四次会议决议公告；
第五届监事会第四次会议决议
公告；控股股东及其他关联方
资金占用情况的说明（2005年
度）；独立董事提名人声明；
独立董事候选人声明。
2006年3月18 关于公司非经营性资金占用清 中国证券报 巨潮网（www.c
日 偿方式的补充公告；关于召开 、证券时报 ninfo.com.cn
公司2005年年度股东大会的补 、上海证券 ）
充通知。 报
2006年4月7 第五届董事会第八次临时会议 中国证券报 巨潮网（www.c
日 决议公告；对外投资公告。 、证券时报 ninfo.com.cn
、上海证券 ）
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2006年4月18 2006年第一季度报告；第五届 中国证券报 巨潮网（www.c
日 董事会第五次会议决议公告； 、证券时报 ninfo.com.cn
2005年年度股东大会决议公告 、上海证券 ）
。 报
2006年6月23 关于现金增资北京新城拓展房 中国证券报 巨潮网（www.c
日 地产开发有限公司的公告；第 、证券时报 ninfo.com.cn
五届董事会第九次临时会议决 、上海证券 ）
议公告。 报
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第七节 财务报告
审 计 报 告
中磊审字(2006)1118号
北京燕化高新技术股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了后附的北京燕化高新技术股份有限公司（以下简称燕化高新公司）2006年6月30日的合并资产负债表和资产负债表、2006年1月至6月的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是燕化高新公司管理当局的责任, 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了燕化高新公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1月至6月的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：黄建岭
中国注册会计师：李张俊
中国·北京 二〇〇六年八月三日
资产负债表
编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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资产 注 2006年6月30日 2005年12月31日
释 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 263,706,642 222,395,21 379,463,66 220,121,09
.98 4.73 2.92 8.49
短期投资 2 34,975,840. 23,066,219
01 .83
应收票据
应收股利
应收利息 3 1,500,000.0 1,500,000.
0 00
应收账款 4 3,860,719.3 760,820.00 736,250.00
3
其他应收款 5 12,955,383. 5,424,634. 22,550,044 27,013,714
56 76 .03 .53
预付账款 6 23,559,500. 559,500.00
00
应收补贴款
存货 7 200,752,819 310,818,23
.60 3.26
待摊费用 8 54,021.33 15,200.00
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 541,364,926 252,945,56 713,607,96 247,871,06
.81 9.32 0.21 3.02
长期投资：
长期股权投资 9 35,042,893. 290,825,54 36,227,186 272,490,23
20 4.95 .96 6.37
长期债权投资 10 50,000,000. 50,000,000
00 .00
长期投资合计 85,042,893. 340,825,54 36,227,186 272,490,23
20 4.95 .96 6.37
其中：合并价 20,981,807. 22,164,999
差 62 .93
其中：股权投
资差额
固定资产：
固定资产原价 11 25,568,475. 22,095,038 25,337,067 21,685,561
58 .90 .58 .90
减：累计折旧 5,474,641.1 4,023,137. 5,151,179. 3,866,148.
9 61 15 25
固定资产净值 20,093,834. 18,071,901 20,185,888 17,819,413
39 .29 .43 .65
减：固定资产 43,872.38 43,872.38
减值准备
固定资产净额 20,049,962. 18,071,901 20,142,016 17,819,413
01 .29 .05 .65
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 20,049,962. 18,071,901 20,142,016 17,819,413
01 .29 .05 .65
无形资产及其
他资产：
无形资产
长期待摊费用 12 182,628.44 182,628.44
其他长期资产
无形及其他资 182,628.44 182,628.44
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 646,640,410 612,025,64 769,977,16 538,180,71
.46 4.00 3.22 3.04
（后附附注系会计报表的组成部分）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（续）
编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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负债和所有者权益 注 2006年6月30日 2005年12月31日
释 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 13 1,220,060 33,903.45 11,496,3 798,903.4
.85 23.29 5
预收账款 14 17,904.13 17,904.13 187,489, 17,904.13
322.20
应付工资 15 18,097.32 18,097.32
应付福利费 646,513.0 101,254.8 536,463. 48,424.28
8 4 74
应付股利 16 1,108,028 1,108,028 1,108,02 1,108,028
.00 .00 8.00 .00
应交税金 17 10,459,28 207,438.1 1,761,65 3,101,778
4.20 6 8.99 .93
其他应交款 18 2,810.88 1,272.85 -5,053.8 747.85
2
其他应付款 19 29,060,87 113,052,5 5,898,11 55,405,67
8.79 33.99 3.29 6.27
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 42,533,57 114,540,4 208,284, 60,481,46
7.25 32.74 855.69 2.91
长期负债：
长期借款 20 100,000,0 80,000,0
00.00 00.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 100,000,0 80,000,0
00.00 00.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 142,533,5 114,540,4 288,284, 60,481,46
77.25 32.74 855.69 2.91
少数股东权益 78,229.89 83,902.5
0
股东权益：
股本 21 129,606,7 129,606,7 129,606, 129,606,7
49.00 49.00 749.00 49.00
资本公积 22 167,895,0 167,895,0 167,895, 167,895,0
31.09 31.09 031.09 31.09
盈余公积 23 89,756,29 89,756,29 89,756,2 89,756,29
6.54 6.54 96.54 6.54
其中：法定公益金 26,629,64 26,629,64 26,629,6 26,629,64
7.62 7.62 47.62 7.62
未确认的投资损失
未分配利润 24 116,770,5 110,227,1 94,350,3 90,441,17
26.69 34.63 28.40 3.50
外币报表折算差额
所有者（股东）权益 504,028,6 497,485,2 481,608, 477,699,2
合计 03.32 11.26 405.03 50.13
负债和所有者（股东 646,640,4 612,025,6 769,977, 538,180,7
）权益总计 10.46 44.00 163.22 13.04
单位负责人：李 方 主管会计工作的负责人：咸海丰
会计机构负责人：李 鹏
（后附附注系会计报表的组成部分）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并资产减值准备明细表
编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增 本年减少数 年末余额
加数 因资产 其他 合计
价值回 原因
升转回 转出
数 数
一、坏账准备 14,250,8 608,141 944,59 944,59 13,914,4
56.81 .39 5.35 5.35 02.85
其中：应收账款 41,480.0 201,902 38,750 38,750 204,632.
0 .60 .00 .00 60
其他应收款 14,209,3 406,238 905,84 905,84 13,709,7
76.81 .79 5.35 5.35 70.25
二、短期投资跌 348,435 348,435.
价准备 .00 00
其中：股票投资 348,435 348,435.
.00 00
债券投资
三、存货跌价准 251,343. 251,343.
备 68 68
其中：库存商品 251,343. 251,343.
68 68
原材料
四、长期投资减 200,000. 200,000.
值准备 00 00
其中：长期股权 200,000. 200,000.
投资 00 00
长期债权投资
五、固定资产减 43,872.3 43,872.3
值准备 8 8
其中:房屋、建
筑物
机器设备
运输设备
办公设备其他设 43,872.3 43,872.3
备 8 8
六、无形资产减
值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
合计 14,746,0 956,576 944,59 944,59 14,758,0
72.87 .39 5.35 5.35 53.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：李 方 主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏
（后附附注系会计报表的组成部分）
股东权益增减变动表
编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年6月30日
一、股本：
期初余额 129,606,749.00 129,606,749.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 129,606,749.00 129,606,749.00
二、资本公积：
期初余额 167,895,031.09 162,424,401.00
本期增加数 5,470,630.09
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 5,470,630.09
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 167,895,031.09 167,895,031.09
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 63,126,648.92 57,796,089.10
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 63,126,648.92 57,796,089.10
其中：法定盈余公积 27,407,633.85 24,742,353.94
储备基金 7,607,909.06 7,607,909.06
企业发展基金
四、法定公益金：
期初余额 26,629,647.62 23,964,367.71
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 26,629,647.62 23,964,367.71
五、未分配利润：
期初未分配利润 94,350,328.40 71,681,376.27
本期净利润 22,420,198.29 9,480,689.44
本期利润分配
期末未分配利润 116,770,526.69 81,162,065.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润及利润分配表
编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2006年1至6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 2006年1至6月 2005年1至6月
释 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 25 191,509, 128,827, 101,833,
470.00 727.75 967.62
减：主营业务成本 26 159,269, 103,691, 89,954,7
486.66 262.68 88.25
主营业务税金及附加 637,310. 633,094.
12 11
二、主营业务利润（亏损 32,239,9 24,499,1 11,246,0
以“－”号填列） 83.34 54.95 85.26
加：其他业务利润（亏损 27 330,750. 330,750 -37,972. -10,507.
以“－”号填列） 00 .00 63 02
减：营业费用 1,000,29 119,740.
2.84 75
管理费用 5,344,46 4,459,4 12,639,5 5,960,36
3.78 84.05 41.95 6.09
财务费用 28 -2,097,2 -2,075, -1,300,3 -1,247,6
07.66 030.57 30.88 95.67
三、营业利润（亏损以“ 29,323,4 -2,053, 12,121,6 6,403,16
－”号填列） 77.22 703.48 78.41 7.07
加：投资收益（损失以“ 29 5,174,39 22,447, 641,090. 4,265,07
－”号填列） 9.83 931.19 36 0.60
补贴收入
营业外收入 30 5,216.62 5,216.62
减：营业外支出 31 228,860. 163,290 1,000.00 1,000.00
15 .57
四、利润总额（亏损总额 34,269,0 20,230, 12,766,9 10,672,4
以“－”号填列） 16.90 937.14 85.39 54.29
减：所得税 11,854,4 444,976 3,097,35 1,191,76
91.22 .01 7.44 4.85
少数股东损益 -5,672.6 188,938.
1 51
加：未确认的投资损失（
以“+”号填列）
五、净利润（净亏损以“ 22,420,1 19,785, 9,480,68 9,480,68
－”号填列） 98.29 961.13 9.44 9.44
加：年初未分配利润 94,350,3 90,441, 71,681,3 71,784,2
28.40 173.50 76.27 14.16
其他转入
六、可供分配的利润 116,770, 110,227 81,162,0 81,264,9
526.69 ,134.63 65.71 03.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利 116,770, 110,227 81,162,0 81,264,9
润 526.69 ,134.63 65.71 03.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利（应付利
润）
转作资本（股本）的普通
股股利
八、未分配利润 116,770, 110,227 81,162,0 81,264,9
526.69 ,134.63 65.71 03.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：李 方 主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏
（后附附注系会计报表的组成部分）
现金流量表
编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2006年1至6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 合并 母公司
释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 775,000.00 775,000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 32 48,614,115. 174,601,340.
82 83
现金流入小计 49,389,115. 175,376,340.
82 83
购买商品、接受劳务支付的现金 59,019,019. 765,000.00
68
支付给职工以及为职工支付的现金 1,713,768.8 1,311,664.79
9
支付的各项税费 3,716,980.2 3,578,060.28
2
支付的其他与经营活动有关的现金 33 40,952,575. 97,327,106.8
05 0
现金流出小计 105,402,343 102,981,831.
.84 87
经营活动产生的现金流量净额 -56,013,228 72,394,508.9
.02 6
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,429,756.5 1,379,756.50
产所收回的现金净额 0
收到的其他与投资活动有关的现金 1,130,670.0 1,130,670.00
0
现金流入小计 2,560,426.5 2,510,426.50
0
购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,187,072.0 2,177,222.00
产所支付的现金 0
投资所支付的现金 80,117,146. 70,453,597.2
42 2
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 82,304,218. 72,630,819.2
42 2
投资活动产生的现金流量净额 -79,743,791 -70,120,392.
.92 72
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 20,000,000.
00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 20,000,000.
00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 20,000,000.
00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -115,757,01 2,274,116.24
9.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（后附附注系会计报表的组成部分）
现金流量表（续）
编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2006年1至6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 合并 母公司
释
一、将净利润调节为经营活动现金流量
：
净利润 22,420,198. 19,785,961.1
29 3
加：*少数股东损益 -5,672.61
减：*未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备 -93,887.64 -932,451.03
固定资产折旧 774,623.99 531,906.89
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 228,690.00 228,690.00
待摊费用减少（减：增加） -38,821.33
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资 228,860.15 163,290.57
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -1,130,670. -1,130,670.0
00 0
投资损失（减：收益） -5,174,399. -22,447,931.
83 19
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 110,065,413
.66
经营性应收项目的减少（减：增加） -41,662,289 31,456,376.6
.38 5
经营性应付项目的增加（减：减少） -141,625,27 44,739,335.9
3.32 4
其他
经营活动产生的现金流量净额 -56,013,228 72,394,508.9
.02 6
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
三、现金和现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 263,706,642 222,395,214.
.98 73
减:现金的期初余额 379,463,662 220,121,098.
.92 49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -115,757,01 2,274,116.24
9.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：李 方 主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏
（后附附注系会计报表的组成部分）
北京燕化高新技术股份有限公司
会计报表附注
2006年1至6月
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
注释一、公司基本情况
北京燕化高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经北京市经济体制改革办公室批准，于1993年8月2日在北京市工商行政管理局注册成立的股份有限公司，营业执照号为1100001501660，本公司1996年在深圳证券交易所挂牌上市，1998年配股后，股本为129,606,749股。
公司主要业务包括：土地一级开发、生产销售石油化工催化剂（包括聚乙烯催化剂、聚丙烯催化剂及银催化剂）、精细化工产品和氧、氮气等空气制品。
注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。
会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
记帐基础和计价原则
本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。
外币业务核算方法
本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记帐。期末外币帐户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
短期投资核算方法
本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。
短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
坏帐核算方法
本公司坏帐损失采用备抵法核算。
（2）坏账准备的计提方法、计提比例：
公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息计提坏账准备，具体计提方法是采用账龄分析法与个别认定相结合,对于可收回性极小的应收款项采用个别认定法全额计提坏账准备，其余按应收款项（包含应收账款、其他应收款）账龄分段计提坏账准备。
A、账龄分析法
一般采用先进先出法确定账龄，各账龄段按下列比例计提坏账准备
3年以上（含3年）的应收款项按60%计提坏账准备。
2—3年（含2年）的应收款项按应收款余额的30%计提坏账准备。
1—2年（含1年）的应收款项按应收款余额的10%计提坏账准备。
1年以内的应收款项按应收款项余额的5%计提坏账准备。
B、个别认定
对没有确凿证据表明该项应收款项应作为坏账损失予以核销，但是事实上收回的可能性不大，如债务人处于非持续经营状态、资不抵债、现金流量严重不足及发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，以及其他很可能发生损失的情况，需个别认定提取坏账准备。
具体如下：
①撤销关闭情况：有主管单位的撤销文件或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况下，经核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予以核销；否则如果只是处于停产关闭状态应全额计提坏账准备；
②破产情况：有法院破产宣告文书以及法院受理破产案件通知申报债权的通知书，并已宣告破产结束的，未得到清偿的债权，经核实后作为坏账核销；如果只是处于破产申请或执行过程中应全额计提坏账准备；
③资不抵债的情况：债务人经中介机构的审计报告表明已资不抵债，应全额计提坏账准备；
④不可抗力等情况：政府相关部门的文件表明债务人发生严重的自然灾害，如火灾、水灾、地震等不可抗力导致债务人已不复存在，以其财产（包括保险赔款等）确实无法清偿的应收款项，经核实后作为坏账核销；否则，如果只是导致债务人在短期间时无法偿付债务，且有公司相关清欠部门人员实地勘察记录表明很可能发生坏账损失，应全额计提坏账准备；
⑤其他情况：如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部门出具的死亡、失踪、逃匿证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销；如果无相关部门的证明依据，但事实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。
C、其他事项：
①预付账款，如有确凿证据表明不符合预付账款性质，或者因供货单位破产撤销等原因已无望再收到所购货物的，应当将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按上述规定作为坏账核销或计提坏账准备。
②对于持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时，应将其账面余额转入应收账款，并按上述规定作为坏账核销或计提坏账准备。
③下列各种情况不能全额计提坏账准备，应根据账龄分析收回的可能性，部分计提坏账准备：
a.当年发生的应收款项，以及未到期的应收款项；
b.计划对应收款项进行债务重组；
c.与关联方发生的应收款项。
（3）坏帐的确认标准：
坏账的确认标准及其核销：a、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。
上述不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后，予以核销。
存货核算方法
存货分类：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发成本等；
存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
存货取得和发出的计价方法：外购存货按实际成本计价，生产耗用原材料时采用个别计价法；发出存货时采用加权平均法；低值易耗品采用一次摊销法核算。
开发用土地的核算方法：
在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁安置补偿费、缴纳政府的各项税费、前期工程费、基础设施费和配套设施费、项目运作过程中产生的管理费用、财务费用等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。
存货跌价准备的确认标准及计提方法：
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：
已经霉烂变质的存货；
已经过期且无转让价值的存货；
生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本；
因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
长期投资核算方法
长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20％以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
长期投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
市价持续２年低于帐面价值；
该项投资暂停交易１年或１年以上；
被投资单位当年发生严重亏损；
被投资单位持续２年发生亏损；
被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；
有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
固定资产的标准、分类、计价方法、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。
固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率掷嗾劬赡晗蕖⒄劬陕省⒃ぜ撇兄德嗜缦拢?
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 2.77-4.85%
机器设备 8-10年 9.7-12.13%
运输设备 8年 12.13%
其他设备 5年 19.4%
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已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产帐面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按应当按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益估计减值额计提减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为：
长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，符合资本化条件借款费用计入在建工程成本。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面价值。
在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
借款费用的核算方法
借款费用资本化的确认原则
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化:
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。
资本化期间
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
无形资产核算方法
无形资产计价方法为：按实际成本计价。
摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。
无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产减值准备按单项计提。
长期待摊费用摊销方法
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记帐，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提。
收入确认原则
销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
让渡资产使用权
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的方法。
合并会计报表的编制方法
本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。
会计政策、会计估计变更及会计差错更正
公司本年度未发生会计政策、会计估计变更及会计差错更正。
注释三、税项
税 种 税 率
增值税 17%
营业税 5%
城市维护建设税 7%，按应缴流转税额计缴；
教育费附加 3%，按应缴流转税额计缴；
地方教育费附加 1%，按应缴流转税额计缴；
企业所得税： 33%，按应纳税所得额计缴。
其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
注释四、控股子公司及参股企业
纳入合并会计报表范围的控股子公司
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定代 注册 实际投 持股比 主营业务
表人 资本 资额 例
成都天府新城房地产 郑 宽 22,00 24,116 100% 房地产开发
开发有限公司 0 .77
北京新城拓展房地产 郑 宽 3,000 3,000 100% 房地产开发
开发有限公司
北京燕化高新电气技 王立平 300 285 95% 生产销售无功补
术有限公司 偿柜等
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未纳入合并会计报表范围的控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定代 注册资 实际投 持股比 主营业务
表人 本 资额 例
北京市房山燕化聚乙 李兆第 360万 269.61 54.80% 乙烯发泡板材
烯发泡厂 万 加工
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说明：2003年12 月12日，本公司与北京房山聚乙烯发泡厂的另一个股东北京燕化建筑安装工程公司达成一致，决定启动北京房山燕化聚乙烯发泡厂的清算程序，成立清算小组，对该厂进行清算。根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，自2004年起不再将该厂纳入合并范围。
参股公司
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定代 注册资 实际投 持股比 主营业务
表人 本 资额 例
北京五一七科技发展 金葆萱 3,000 900 30% 科技产品开发
有限公司 、商贸
北京恒和投资发展有 贺 阳 4,100 500 12.20% 投资咨询等
限公司
北京市金百合技术开 张维东 36 7.20 20% 设备技术开发
发公司 等
北京市高鹏饮食有限 董敬全 200 20 10% 饮食
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并会计报表范围的变化说明
与上年同期相比，本期合并范围增加了子公司北京新城拓展房地产开发有限公司，减少了北京燕化高新催化剂有限公司。
被购买子公司情况
本期不存在购买子公司的情况。
被出售子公司情况
本期不存在出售子公司的情况。
注释五、会计报表主要项目注释
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 151,920.22 53,225.95
银行存款 262,578,095.04 369,316,650.45
其他货币资金 976,627.72 10,093,786.52
合计 263,706,642.98 379,463,662.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明1:本公司货币资金期末较期初减少30.51%，主要原因是公司全资子公司成都天府新城房地产开发有限公司支付“东方新城”项目土地开发成本所致。
2:不存在有变现限制或潜在回收风险的款项。
短期投资
短期投资及短期投资跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
帐面金额 跌价准备 净值 帐面金 跌价准 净值
额 备
股权投资 25,290,27 348,435. 24,941,83 0.00 0.00 0.00
2.85 00 7.85
其中：股票 25,290,27 348,435. 24,941,83 0.00 0.00 0.00
投资 2.85 00 7.85
债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
基金投资 10,034,00 0.00 10,034,00 0.00 0.00 0.00
2.16 2.16
合计 35,324,27 348,435. 34,975,84 0.00 0.00 0.00
5.01 00 0.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：短期投资可随时出售，不受变现限制。
短期股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票 股 股票 2006.6.30
份
简称 类 数量 帐面成本 市价 市价总值 跌价准 帐面价值
别 备
G大亚 A股 102,01 1,091,684 10.8 1,103,74 4,389.3 1,087,295
0.00 .62 2 8.20 2 .30
G华光 A股 55,000 510,895.0 9.19 505,450. 5,445.0 505,450.0
.00 0 00 0 0
G钾肥 A股 53,760 1,096,327 20.3 1,091,32 4,999.6 1,091,328
.00 .68 0 8.00 8 .00
G金融 A股 122,00 1,043,177 8.20 1,000,40 42,777. 1,000,400
街 0.00 .00 0.00 00 .00
G巨化 A股 162,00 1,025,622 6.01 973,620. 52,002. 973,620.0
0.00 .00 00 00 0
G南山 A股 154,00 991,144.0 5.72 880,880. 110,264 880,880.0
0.00 0 00 .00 0
G双鹤 A股 222,60 1,430,650 6.59 1,466,93 0.00 1,430,650
0.00 .20 4.00 .20
G泰豪 A股 99,000 823,933.0 9.30 920,700. 0.00 823,933.0
.00 0 00 0
G新安 A股 271,20 2,930,402 11.1 3,013,03 0.00 2,930,402
0.00 .40 1 2.00 .40
G旋风 A股 191,52 997,819.2 5.29 1,013,14 0.00 997,819.2
0.00 0 0.80 0
G岳纸 A股 223,32 1,497,301 6.78 1,514,14 8,848.0 1,488,453
5.00 .65 3.50 0 .65
G招行 A股 90,000 668,880.0 7.71 693,900. 0.00 668,880.0
.00 0 00 0
东方电 A股 350,00 1,089,900 3.09 1,081,50 8,400.0 1,081,500
子 0.00 .00 0.00 0 .00
东方集 A股 160,00 1,087,520 7.10 1,136,00 0.00 1,087,520
团 0.00 .00 0.00 .00
福建高 A股 255,00 2,165,306 8.12 2,070,60 94,706. 2,070,600
速 0.00 .00 0.00 00 .00
钾肥JT A股 19,200 0.00 0.00 56,025.6 0.00 0.00
P1 .00 0
久联发 A股 65,000 511,225.0 7.81 507,650. 3,575.0 507,650.0
展 .00 0 00 0 0
鲁泰A A股 118,00 765,348.0 7.69 907,420. 0.00 765,348.0
0.00 0 00 0
马应龙 A股 25,800 896,421.0 34.2 883,392. 13,029. 883,392.0
.00 0 4 00 00 0
瑞贝卡 A股 105,72 1,182,406 11.3 1,202,07 0.00 1,182,406
3.00 .03 7 0.51 .03
上电股 A股 31,800 500,945.4 16.7 533,922. 0.00 500,945.4
份 .00 0 9 00 0
伟星股 A股 84,200 827,096.6 10.1 857,156. 0.00 827,096.6
份 .00 0 8 00 0
中国银 A股 381,00 1,173,480 3.08 1,173,48 0.00 1,173,480
行 0.00 .00 0.00 .00
中联重 A股 78,235 982,788.0 13.8 1,084,33 0.00 982,788.0
科 .00 7 6 7.10 7
合 计 25,290,27 25,670,8 348,435 24,941,83
2.85 29.71 .00 7.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2006.6.30 2005.12.31
北京昊岳房地产开发有 1,500,000.00 0.00
限责任公司
合计 1,500,000.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：公司依据与北京新松投资集团有限公司签订的《合作开发协议》，确认对被投资单位北京昊岳房地产开发有限责任公司应收利息1,500,000.00元。
应收帐款
帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐 2006.6.30 2005.12.31
龄 金额 比 坏帐准 净值 金额 比 坏帐准 净值
例% 备 例% 备
1年 4,038,0 99. 201,902 3,836,1 775,000 96. 38,750 736,250
以 51.93 33 .60 49.33 .00 60 .00 .00
内
1-2 27,300. 0.6 2,730.0 24,570. 27,300. 3.4 2,730. 24,570.
年 00 7 0 00 00 0 00 00
2-3 0.00 0.0 0.00 0.00 0.00 0.0 0.00 0.00
年 0 0
3年 0.00 0.0 0.00 0.00 0.00 0.0 0.00 0.00
以 0 0
上
合 4,065,3 100 204,632 3,860,7 802,300 100 41,480 760,820
计 51.93 .00 .60 19.33 .00 .00 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 净 值 欠款时 欠款比 欠款原因
间 例%
成都市征地事务中心 4,038,051 3,836,14 一年以 99.33 应收地价
.93 9.33 内 款
北京一同宇科技发展 27,300.00 24,570.0 一到二 0.67 应收销货
有限公司 0 年 款
合计 4,065,351 3,860,71 100.00
.93 9.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
（1）帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐 2006.6.30 2005.12.31
龄 金额 比 坏帐准 净值 金额 比 坏帐准 净值
例 备 例% 备
%
1年 11,180, 41 559,002 10,621 21,274,3 57. 1,063,7 20,210,
以 045.20 .9 .27 ,042.9 12.23 87 15.62 596.61
内 3 3
1-2 343.90 0. 34.39 309.51 4,293.90 0.0 429.39 3,864.5
年 00 1 1
2-3 292,950 1. 87,885. 205,06 303,389. 0.8 91,016. 212,372
年 .00 10 00 5.00 30 3 79 .51
3年 15,191, 56 13,062, 2,128, 15,177,4 41. 13,054, 2,123,2
以 814.71 .9 848.59 966.12 25.41 29 215.01 10.40
上 7
合 26,665, 10 13,709, 12,955 36,759,4 100 14,209, 22,550,
计 153.81 0. 770.25 ,383.5 20.84 .00 376.81 044.03
00 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款前五名净值合计为9,592,402.40元，占其他应收款74.04%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 净值 欠款时 欠款比 欠款原因
间 例%
北京燕山龙业经贸公司 5,200, 2,080,000 3年以 16.06 往来款
000.00 .00 上
重庆市巴南区财政资金 5,000, 4,750,000 1年以 36.66 往来款
管理部 000.00 .00 内
四川丰联贸易发展有限 1,300, 1,235,000 1年以 9.53 往来款
责任公司 000.00 .00 内
中国石化集团北京燕山 1,000, 950,000.0 1年以 7.33 代收的股
石油化工有限公司 000.00 0 内 利款
中纺物业管理有限公司 607,79 577,402.4 1年以 4.46 租赁押金
2.00 0 内
合计 13,107 9,592,402 74.04
,792.0 .40
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截止2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（4）采用个别认定法计提坏帐准备明细
期末采用个别认定法全额计提坏账准备的有：山西垣曲石油公司581,689.81元和深圳市凯瑞投资发展有限公司9,287,709.60元。
山西垣曲石油公司581,689.81元，已挂账多年，债务人已无法找到，根据本公司坏账准备计提政策中需个别认定的其他情况“如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部门出具的死亡、失踪、逃匿证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销；如果无相关部门的证明依据，但事实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。”期初已对其全额计提坏账准备。
深圳市凯瑞投资发展有限公司9,287,709.60元，按照本公司与深圳市凯瑞投资发展有限公司签订的还款协议，深圳市凯瑞投资发展有限公司应于2003年9月30日前还款，协议到期未能全部收回欠款。根据深圳市工商物价信息中心提供的内资有限责任公司注册登记的有关资料，该公司2002年度和2003年度未进行工商年检，2004年7月8日因广东省深圳市中级人民法院（2003）深中法民一初字1-2号冻结了罗运泉持有的深圳市凯瑞投资发展有限公司的80%股权。故收回欠款的可能性较小，根据本公司坏账准备计提政策中需个别认定的撤销关闭情况“有主管单位的撤销文件或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况下，经核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予以核销；否则如果只是处于停产关闭状态应全额计提坏账准备”，期初已对其全额计提坏账准备。
预付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.6.30 比例% 2005.12.31 比例%
1年以下 23,559,500.0 100.00 0.00 0.00
0
1-2年 0.00 0.00 0.00 0.00
2-3年 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 23,559,500.0 100.00 0.00 0.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价 净值 金额 跌价准 净值
准备 备
原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 270,193. 251,3 18,850.00 270,193. 251,343 18,850.0
68 43.68 68 .68 0
低值易耗 849.00 0.00 849.00 849.00 0.00 849.00
品
开发成本 200,733, 0.00 200,733,1 310,798, 0.00 310,798,
120.60 20.60 534.26 534.26
合计 201,004, 251,3 200,752,8 311,069, 251,343 310,818,
163.28 43.68 19.60 576.94 .68 233.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：公司于2005年对库存商品计提了251,343.68元存货跌价准备。
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12. 本期增加 本期摊销 本期转出 2006.6.30
31
房租 15,200.0 102,152.0 63,330.67 0.00 54,021.33
0 0
合计 15,200.0 102,152.0 63,330.67 0.00 54,021.33
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
（1）长期股权投资及减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
帐面余额 减值准 帐面价值 帐面余 减值准 帐面价值
备 额 备
长期股票投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资
对未合并子 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
公司投资
对合营企业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投资
对联营企业 14,261,0 200,00 14,061,0 14,262, 200,00 14,062,1
投资 85.58 0.00 85.58 187.03 0.00 87.03
其他股权投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资
股权投资差 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
合并价差 20,981,8 0.00 20,981,8 22,164, 0.00 22,164,9
07.62 07.62 999.93 99.93
合计 35,242,8 200,00 35,042,8 36,427, 200,00 36,227,1
93.20 0.00 93.20 186.96 0.00 86.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对未合并子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 权益变动 2006.6 占被
原始投 本 本期权 本 累计增减 .30账 投资
资 年 益增减 年 面余额 单位
增 利 股权
减 润 比例
分 %
回
北京房山燕化聚 2,696,0 0. 0.00 0.0 -2,696,06 0.00 54.8
乙烯发泡厂 65.90 00 0 5.90 0
合计 2,696,0 0. 0.00 0.0 -2,696,06 0.00 54.8
65.90 00 0 5.90 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2003年12 月12日，本公司与北京房山聚乙烯发泡厂的另一个股东北京燕化建筑安装工程公司达成一致，决定启动北京房山燕化聚乙烯发泡厂的清算程序，成立清算小组，对该厂进行清算。根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，2004年不再将该厂纳入合并范围。
（3）对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资 权益变动 股 2006 占被投资单位股权比
名称 额 权 .6.3 例%
原始 本 本 本 累计 投 0帐
投资 年 期 年 增减 资 面余
增 权 利 准 额
减 益 润 备
增 分
减 回
北京五一七 9,000 0. -1, 0. -1,2 0. 8,99 30.00
科技发展有 ,000. 00 101 00 60.8 00 8,73
限公司 00 .45 7 9.13
北京恒和投 5,000 0. 0.0 0. 0.00 0. 5,00 12.20
资发展有限 ,000. 00 0 00 00 0,00
公司 00 0.00
北京金百合 72,00 0. 0.0 0. -9,6 0. 62,3 20.00
技术开发公 0.00 00 0 00 53.5 00 46.4
司 5 5
北京高鹏饮 200,0 0. 0.0 0. 0.00 0. 200, 10.00
食有限公司 00.00 00 0 00 00 000.
00
合计 14,27 0. -1, 0. -10, 0. 14,2
2,000 00 101 00 914. 00 61,0
.00 .45 42 85.5
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：①本公司对北京金百合技术开发公司的出资比例为20%。北京金百合技术开发公司由非本公司的另一股东控股并拥有实质控制权，故本公司对其采用成本法核算。
②北京恒和投资发展有限公司成立于1994年11月19日。1996年10月，该公司尚有部分股本没有募集到位，因此希望本公司对其投资。当时本公司正在筹建的制萘装置因属地问题被搁浅，立项工作无法开展。经董事会同意，本公司向北京恒和投资发展有限公司投资500万元，占其股本的12.20%；再由北京恒和投资发展有限公司出资与本公司联营成立有限责任公司，建设制萘装置。后因种种原因，联营公司未建立起来，北京恒和投资发展有限公司退回对制萘装置的投资款500万元挂“其他应付款”。
（4）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 摊销期 本期增 本期摊销 2006.6.3
限 加 0
成都天府新城房地产开 22,971,5 10年 0.00 1,183,19 20,981,8
发有限公司 91.56 2.31 07.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：股权投资差额是由于初始投资成本超过按照投资比例计算的享有被投资单位所有者权益的金额所形成的。
（5）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资项目 2005.12 本期计 本期转回 2006.6.30
.31 提 资产价值 出售、非
回升转回 货币性交
易、债务
重组转出
北京高鹏饮食有 200,000 0.00 0.00 0.00 200,000.00
限公司 .00
合计 200,000 0.00 0.00 0.00 200,000.00
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1994年1月14日，本公司与北京高鹏饮食有限公司签订联营协议，北京高鹏饮食有限公司以现有的经营场所、设备出资，占总股本的80%；本公司以现金出资，占总股本的20%。联营期限为十年，自1994年1月至2003年12月止。2003年12月联营期限结束未能按期收回本金及收益，故2003年全额计提减值准备20万元。
长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
帐面金额 减值准 净值 帐面金额 减值准 净值
备 备
其他债权 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 0.00 0.00
投资 0.00 0.00
合计 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：公司依据与北京新松投资集团有限公司签订的《合作开发协议》，对北京昊岳房地产开发有限责任公司投资50,000,000.00元。
固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
固定资产原值
：
房屋及建筑物 18,720,372. 31,472.00 1,520,525.00 17,231,319.
90 90
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输设备 4,797,617.6 2,000,000.0 499,519.00 6,298,098.6
8 0 8
办公设备及其 1,819,077.0 219,980.00 0.00 2,039,057.0
他 0 0
合计 25,337,067. 2,251,452.0 2,020,044.00 25,568,475.
58 0 58
累计折旧：
房屋及建筑物 3,555,771.8 259,410.52 333,987.55 3,481,194.8
7 4
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输设备 777,333.19 371,726.28 117,174.40 1,031,885.0
7
办公设备及其 818,074.09 147,667.72 4,180.53 961,561.28
他
合计 5,151,179.1 778,804.52 455,342.48 5,474,641.1
5 9
固定资产净值 20,185,888. 20,093,834.
： 43 39
固定资产减值
准备：
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
办公设备及其 43,872.38 0.00 0.00 43,872.38
他
合计 43,872.38 0.00 0.00 43,872.38
固定资产净额 20,142,016. 20,049,962.
： 05 01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 原始金 2005.1 本期增 本期 本期减 2006.6 累计
额 2.31 加 摊销 少 .30 摊销
办公区装修 388,318 0.00 388,31 205,6 0.00 182,62 205,6
工程 .44 8.44 90.00 8.44 90.00
财务软件 23,000. 0.00 23,000 23,00 0.00 0.00 23,00
00 .00 0.00 0.00
合计 411,318 0.00 411,31 228,6 0.00 182,62 228,6
.44 8.44 90.00 8.44 90.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
应付账款 1,220,060.85 11,496,323.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要应付帐款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比 欠款原
例% 因
四川中成煤炭(集团)有限 685,972.86 1年以下 56.22 工程款
责任公司
成都市自来水总公司 396,243.73 1年以下 32.48 工程款
成都市路灯管理处 98,040.81 1年以下 8.03 工程款
1,180,257. 96.73
40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
预收账款 17,904.13 187,489,322.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：期初预收账款中187,471,418.07元为收到的成都市征地事务中心交来的东方新城一期土地拍卖款，本期东方新城一期工程完成工程造价审计，结转为主营业务收入。
应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
应付工资 18,097.32 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 欠款原因
中石化北京化工研究院 585,000.0 585,000.00 未付股利
0
中国石油化工科技开发公 390,000.0 390,000.00 未付股利
司 0
北京市北化研化工新技术 131,625.0 131,625.00 未付股利
公司 0
高管股 1,403.00 1,403.00 未付股利
合计 1,108,028 1,108,028.00
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.6.30 2005.12.31
增值税 0.00 9,074.91
营业税 82,138.20 -126,920.29
城建税 4,401.49 -8,249.17
企业所得税 10,351,060.04 1,878,867.65
个人所得税 21,684.47 8,885.89
合计 10,459,284.20 1,761,658.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 计缴标准
教育费附加 2,426.37 -3,535.34 流转税额的3%
地方教育附 384.51 -1,518.48 流转税额的1%
加
合计 2,810.88 -5,053.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
其他应付款 29,060,878.79 5,898,113.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明:（1）帐龄超过3年的其他应付款5,000,000.00元，为应付北京恒和投资发展有限公司款项，该公司成立于1994年11月19日。1996年10月，该公司尚有部分股本没有募集到位，因此希望本公司对其投资。当时本公司正在筹建的制萘装置因属地问题被搁浅，立项工作无法开展。经董事会同意，本公司向北京恒和投资发展有限公司投资500万元，占其股本的12.20%；再由北京恒和投资发展有限公司出资与本公司联营成立有限责任公司，建设制萘装置。后因种种原因，联营公司未建立起来，北京恒和投资发展有限公司退回对制萘装置的投资款500万元挂“其他应付款”。
（2）主要其他应付款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时 欠款比 欠款原因
间 例%
成都市征地事务中心及 21,493,322 一年以 73.96 应付土地收益分
成华区国土资源局东方 .23 内 成款
新城一期收益分成
北京恒和投资发展有限 5,000,000. 三年以 17.21 退回投资款
公司 00 上
成都阳光市政工程有限 994,673.43 一年以 3.42 工程质保金等
公司 内
四川亿赛建设工程有限 735,000.00 一年以 2.53 工程质保金等
公司 内
房屋租金及押金 333,333.33 一年以 1.15 租房押金及预收
内 的租金
重庆机场建设有限责任 272,490.15 一年以 0.94 工程质保金等
公司 内
小计 28,828,819 99.21
.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006.6.30 年利 借款 借款条
本金 应付利 合计 率 期限 件
息
建行成都市第 100,000,00 0.00 100,000,00 6.048 2年 担保
八支行 0.00 0.00 %
合计 100,000,00 0.00 100,000,00
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其 小 数量 比例
% 行 股 积 他 计 %
新 金
股 转
股
一、未上市流 80,466, 62.0 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 80,466, 62.0
通股份 750 9 00 0 0 0 0 750 9
1、发起人股 7,800,0 6.02 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 7,800,0 6.02
份 00 00 0 0 0 0 00
其中：国家持 7,800,0 6.02 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 7,800,0 6.02
有股份 00 00 0 0 0 0 00
境内法人持有 0.00 0.00 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00
股份 00 0 0 0 0
境外法人持有 0.00 0.00 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00
股份 00 0 0 0 0
其他 0.00 0.00 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00
00 0 0 0 0
2、募集法人 20,816, 16.0 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 20,816, 16.0
股份 250 6 00 0 0 0 0 250 6
3、内部职工 0.00 0.00 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00
股 00 0 0 0 0
4、优先股或 0.00 0.00 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00
其他 00 0 0 0 0
5、社会法人 51,850, 40.0 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 51,850, 40.0
股 500 1 00 0 0 0 0 500 1
二、已上市流 49,139, 37.9 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 49,139, 37.9
通股份 999 1 00 0 0 0 0 999 1
1、人民币普 49,139, 37.9 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 49,139, 37.9
通股 218 1 00 0 0 0 0 218 1
2、境内上市 0.00 0.00 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00
的外资股 00 0 0 0 0
3、境外上市 0.00 0.00 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00 0.00
的外资股 00 0 0 0 0
4、其他（高 781 0.00 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 781 0.00
管股） 06 00 0 0 0 0 06
三、股份总数 129,606 100 0. 0.0 0.0 0.0 0.0 129,606 100
,749 00 0 0 0 0 ,749
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 161,993,151 0.00 0.00 161,993,15
.00 1.00
接受捐赠非现金资 0.00 0.00 0.00 0.00
产准备
接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00
股权投资准备 0.00 0.00 0.00 0.00
拨款转入 0.00 0.00 0.00 0.00
外币资本折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00
其他资本公积 5,901,880.0 0.00 0.00 5,901,880.
9 09
合计 167,895,031 0.00 0.00 167,895,03
.09 1.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余 27,407,633.8 0.00 0.00 27,407,633.8
公积 5 5
任意盈余 28,111,106.0 0.00 0.00 28,111,106.0
公积 1 1
法定公益 26,629,647.6 0.00 0.00 26,629,647.6
金 2 2
免税基金 7,607,909.06 0.00 0.00 7,607,909.06
合计 89,756,296.5 0.00 0.00 89,756,296.5
4 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
上年年末余额 94,350,328.40
加：年初未分配利润调整 0.00
数
本年年初余额 94,350,328.40
加：本期利润转入 22,420,198.29
其他转入 0.00
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作资本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 116,770,526.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
一级土地开发 191,509,470.00 0.00
催化剂 0.00 27,808,690.11
燃料油 0.00 59,143,545.12
氧、氮气 0.00 41,202,934.19
低压自动无功补偿柜 0.00 672,558.33
合计 191,509,470.00 128,827,727.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1月至6月 2005年1月至6月
一级土地开发 159,269,486.66 0.00
催化剂 0.00 18,364,884.70
燃料油 0.00 57,184,205.16
氧、氮气 0.00 27,530,887.23
低压自动无功补偿柜 0.00 611,285.59
合计 159,269,486.66 103,691,262.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业 其他业 其他业务 其他业务 其他业务 其他业
务收入 务支出 利润 收入 支出 务利润
材料销售 0.00 0.00 0.00 13,685,8 13,783,3 -97,543
41.48 85.37 .89
银化剂装 0.00 0.00 0.00 1,195,98 1,195,98 0.00
置租赁 5.40 5.40
其他 0.00 0.00 0.00 92,595.6 33,024.4 59,571.
6 0 26
房屋租赁 350,000 19,250. 330,750. 0.00 0.00 0.00
.00 00 00
合计 350,000 19,250. 330,750. 14,974,4 15,012,3 -37,972
.00 00 00 22.54 95.17 .63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 0.00 0.00
减：利息收入 2,109,536.46 1,320,482.60
资金占用费收入 0.00 0.00
汇兑损失 7,050.44 11,250.00
减：汇兑收益 0.00 0.00
手续费支出 5,278.36 8,901.72
其他 0.00 0.00
合计 -2,097,207.66 -1,300,330.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 5,173,126.43 639,371.08
债权投资收益 1,500,000.00 0.00
其中：债券收益 0.00 0.00
基金投资收益 34,002.16 0.00
对联营（或合营）公司的 -1,101.45 1,719.28
投资收益
其中：权益法核算 -1,101.45 1,719.28
成本法核算 0.00 0.00
被投资单位权益净增减额 0.00 0.00
股权转让收益 0.00 0.00
减:短期投资跌价准备 348,435.00 0.00
长期投资跌价准备 0.00 0.00
股权投资差额摊销 1,183,192.31 0.00
合计 5,174,399.83 641,090.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处置固定资产净收益 0.00 5,216.62
其他 0.00 0.00
合计 0.00 5,216.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处置固定资产净损失 228,860.15 0.00
非常损失 0.00 0.00
罚款支出 0.00 1,000.00
固定资产减值准备 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 228,860.15 1,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到其他与经营活动有关的现金为 48,614,115.82元，主要项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收成都方德建设管理有限公 18,085,913.00
司款
收北京天易盈贸易有限责任 20,000,000.00
公司款
收中企国际经贸公司款 3,000,000.00
收湖南益康公司款 2,860,000.00
收到的利息收入 956,288.87
小计 44,902,201.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付其他与经营活动有关的现金为 40,952,575.05 元，主要项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付北京天易盈贸易有限责 20,000,000.00
任公司款
支付重庆市巴南区财政资金 5,000,000.00
管理部款
支付湖南省益康生物高科技 3,000,000.00
有限公司款
支付中企国际经贸公司款 3,000,000.00
支付装修工程款、中纺物业 1,681,596.92
费等
小计 32,681,596.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释六、母公司会计报表有关项目注释
应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏帐准 净值 金额 比例 坏帐准 净值
% 备 % 备
1年 0.00 0.00 0.00 0.00 775,000 100. 38,750. 736,250
以内 .00 00 00 .00
1-2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
年
2-3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
年
3年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以上
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 775,000 100. 38,750. 736,250
.00 00 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
（1）帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐 2006.6.30 2005.12.31
龄 金额 比 坏帐准 净值 金额 比 坏帐准 净值
例% 备 例 备
%
1年 3,516,7 18. 175,838 3,340,9 26,242, 63 1,312,1 24,930,
以 65.11 91 .26 26.85 112.23 .5 05.61 006.62
内 1
1-2 343.90 0.0 34.39 309.51 343.90 0. 34.39 309.51
年 0 00
2-3 0.00 0.0 0.00 0.00 0.00 0. 0.00 0.00
年 0 00
3年 15,077, 81. 12,994, 2,083,3 15,077, 36 12,994, 2,083,3
以 895.41 09 497.01 98.40 895.41 .4 497.01 98.40
上 9
合 18,595, 100 13,170, 5,424,6 41,320, 10 14,306, 27,013,
计 004.42 .00 369.66 34.76 351.54 0. 637.01 714.53
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：其他应收款期末较期初减少79.92%，主要是由于本期收回控股子公司北京新城拓展房地产开发有限公司欠款24,540,069.60元。
（2）其他应收账款前五名金额合计为4,103,207.40元，占其他应收款75.64%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 净值 欠款时 欠款比 欠款原因
间 例%
燕山龙业经贸公司 5,200,00 2,080,00 3年以 38.34 往来款
0.00 0.00 上
中国石化集团北京燕 1,000,00 950,000. 1年以 17.51 代收的股
山石油化工有限公司 0.00 00 内 利款
中纺物业管理有限公 607,792. 577,402. 1年以 10.65 租赁押金
司 00 40 内
中国石油化工股份有 381,900. 362,805. 1年以 6.69 银催化装
限公司燕山分公司 00 00 内 置租金
湖南省益康生物高科 140,000. 133,000. 1年以 2.45 往来款
技有限公司 00 00 内
合计 7,329,69 4,103,20 75.64
2.00 7.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 采用个别认定法计提坏帐准备明细
期末采用个别认定法全额计提坏账准备的有：山西垣曲石油公司581,689.81元和深圳市凯瑞投资发展有限公司9,287,709.60元。
山西垣曲石油公司581,689.81元，已挂账多年，债务人已无法找到，根据本公司坏账准备计提政策中需个别认定的其他情况“如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部门出具的死亡、失踪、逃匿证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销；如果无相关部门的证明依据，但事实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。”期初已对其全额计提坏账准备。
深圳市凯瑞投资发展有限公司9,287,709.60元，按照本公司与深圳市凯瑞投资发展有限公司签订的还款协议，深圳市凯瑞投资发展有限公司应于2003年9月30日前还款，协议到期未能全部收回欠款。根据深圳市工商物价信息中心提供的内资有限责任公司注册登记的有关资料，该公司2002年度和2003年度未进行工商年检，2004年7月8日因广东省深圳市中级人民法院（2003）深中法民一初字1-2号冻结了罗运泉持有的深圳市凯瑞投资发展有限公司的80%股权。故收回欠款的可能性较小，根据本公司坏账准备计提政策中需个别认定的撤销关闭情况“有主管单位的撤销文件或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况下，经核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予以核销；否则如果只是处于停产关闭状态应全额计提坏账准备”，期初已对其全额计提坏账准备。
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
帐面余额 减值 帐面价值 帐面余额 减值准 帐面价值
准备 备
长期股票投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资
对子公司投 257,053, 0.00 257,053, 237,601, 0.00 237,601,
资 793.40 793.40 685.30 685.30
对合营企业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投资
对联营企业 14,261,0 200,0 14,061,0 14,262,1 200,00 14,062,1
投资 85.58 00.00 85.58 87.03 0.00 87.03
其他股权投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资
股权投资差 19,710,6 0.00 19,710,6 20,826,3 0.00 20,826,3
额 65.97 65.97 64.04 64.04
合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 291,025, 200,0 290,825, 272,690, 200,00 272,490,
544.95 00.00 544.95 236.37 0.00 236.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始投资额 权益变动 2006.6 占被投资单位股权比
单位名 原始投 本 本期 本 累计增 .30帐 例
称 资 年 权益 年 减 面余额
增 增减 利
减 润
分
回
北京燕 2,850, 0. -107, 0. -1,363 1,486, 95.00
化高新 000.00 00 779.7 00 ,632.2 367.71
电气技 5 9
术公司
成都天 207,48 0. 18,51 0. 18,499 225,98 95.00
府新城 7,559. 00 4,964 00 ,418.7 6,978.
房地产 37 .88 5 12
开发有
限公司
北京新 28,500 0. 1,044 0. 1,080, 29,580 95.00
城拓展 ,000.0 00 ,922. 00 447.57 ,447.5
房地产 0 97 7
开发有
限公司
合计 238,83 0. 19,45 0. 18,216 257,05
7,559. 00 2,108 00 ,234.0 3,793.
37 .10 3 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 权益变动 2006.6.30帐面
原始投资 本 本期 本 累计增 余额
年 权益 年 减
增 增减 利
减 润
分
回
北京五一七科技发 9,000,00 0.0 -1,10 0.0 -1,260 8,998,7 30.0
展有限公司 0.00 0 1.45 0 .87 39.13 0
北京恒和投资发展 5,000,00 0.0 0.00 0.0 0.00 5,000,0 12.2
有限公司 0.00 0 0 00.00 0
北京金百合技术开 72,000.0 0.0 0.00 0.0 -9,653 62,346. 20.0
发公司 0 0 0 .55 45 0
北京高鹏饮食有限 200,000. 0.0 0.00 0.0 0.00 200,000 10.0
公司 00 0 0 .00 0
合计 14,272,0 0.0 -1,10 0.0 -10,91 14,261,
00.00 0 1.45 0 4.42 085.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销期限 2005.12. 本期摊销 2006.6.30
名称 31
成都天府新 21,621,706. 10年 20,826,3 1,115,698 19,710,66
城房地产开 63 64.04 .07 5.97
发有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：股权投资差额是由于初始投资成本超过按照投资比例计算的享有被投资单位所有者权益的金额所形成的。
（4）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资项目 2005.12 本期 本期转回 2006.6.30
.31 计提 资产价 出售、非货
值回升 币性交易、
转回 债务重组转
出
北京高鹏饮食有 200,000 0.00 0.00 0.00 200,000.00
限公司 .00
合计 200,000 0.00 0.00 0.00 200,000.00
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：1994年1月14日，本公司与北京高鹏饮食有限公司签订联营协议，北京高鹏饮食有限公司以现有的经营场所、设备作为出资，占总股本的80%，本公司以现金出资，占总股本的20%，联营期限为十年，自1994年1月至2003年12月止，2003年12月联营期限结束未能按期收回本金及收益，故2003年全额计提减值准备20万元。
主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
催化剂 0.00 31,116,674.33
燃料油 0.00 44,531,936.28
氧、氮气 0.00 26,067,125.63
其他 0.00 118,231.38
合计 0.00 101,833,967.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1月-6月 2005年1月-6月
催化剂 0.00 26,474,612.11
燃料油 0.00 44,480,865.41
氧、氮气 0.00 18,881,079.35
其他 0.00 118,231.38
合计 0.00 89,954,788.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
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项目 2006年1月-6月 2005年1月-6月
股票投资收益 2,821,186.77 639,371.08
债权投资收益 1,500,000.00 0.00
其中：债券收益 0.00 0.00
基金投资收益 34,002.16 0.00
对联营（或合营）公司的投资 -1,101.45 1,719.28
收益
其中：权益法核算 -1,101.45 1,719.28
成本法核算 0.00 0.00
被投资单位权益净增减额 19,452,108.10 3,623,980.24
股权转让收益 0.00 0.00
减:短期投资跌价准备 242,566.32 0.00
长期投资跌价准备 0.00 0.00
股权投资差额摊销 1,115,698.07 0.00
合计 22,447,931.19 4,265,070.60
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注释七、关联方关系及其交易
关联方关系
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册 主营业务 与本公 经济性 法定代
地址 司的关 质 表人
系
呼和浩特北能能源科技 呼和 能源开发与投 母公司 有限责 周双盛
有限责任公司 浩特 资 任
成都天府新城房地产开 成都 房地产开发 子公司 有限公 郑 宽
发有限公司 司
北京新城拓展房地产开 北京 房地产开发 子公司 有限公 郑 宽
发有限公司 司
北京燕化高新电气技术 北京 生产销售无功 子公司 有限公 王立平
有限公司 补偿柜等 司
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存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：万元
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企业名称 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
呼和浩特北能能源科技 14,000 0.00 0.00 14,000
有限责任公司
成都天府新城房地产开 22,000 0.00 0.00 22,000
发有限公司
北京新城拓展房地产开 3,000 0.00 0.00 3,000
发有限公司
北京燕化高新电气技术 300 0.00 0.00 300
有限公司
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存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元)
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企业名称 2005.1 比例( 本期增 本期 2005.1 比例(%
2.31 %) 加 减少 2.31 )
呼和浩特北能能源科技 3,700 28.55 0.00 0.00 3,700 28.55
有限责任公司
成都天府新城房地产开 22,000 100 0.00 0.00 22,000 100
发有限公司
北京新城拓展房地产开 3,000 100 0.00 0.00 3,000 100
发有限公司
北京燕化高新电气技术 285 95 0.00 0.00 285 95
有限公司
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（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
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公司名称 与本企业关系
中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 受中国石化集团公司控制的
公司，过去24个月内公司的
第一大股东
中国石油化工股份有限公司燕山分公司 同受中国石化集团公司控制
的公司
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关联方交易
（1）关联方应收应付款项余额
其他应收款：
中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 1,000,000.00元
中国石油化工股份有限公司燕山分公司 381,900.00元
（2）其他应披露的事项
无其他应披露的关联方交易事项。
注释八、或有事项
对外担保
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担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保期限
北京燕化高新技 成都天府新城 银行借款 10,000万元 债务履行期满
术股份有限公司 房地产开发有 后两年
限公司
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本公司无其他需要披露的或有事项。
注释九、承诺事项
本公司在报告期内无需披露的承诺事项。
注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
注释十一、委托理财
本公司在报告期内无委托理财事项。
注释十二、利润表附表
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报告期利润（人民币 全面摊薄净 加权平均净 全面摊薄每 加权平均
元） 资产收益率 资产收益率 股收益（元 每股收益
（%） （%） /股） （元/股）
主营业务 32,239,98 6.40 6.54 0.25 0.25
利润 3.34
营业利润 29,323,47 5.82 5.95 0.23 0.23
7.22
净利润 22,420,19 4.45 4.55 0.17 0.17
8.29
扣除非常 17,135,16 3.40 3.48 0.13 0.13
性损益后 3.09
的净利润
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扣除的非经常性损益项目、涉及金额：
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序号 项目 2006年1月至6
月
(1) 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产 -228,860.15
、其他长期资产产生的损益
(2) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,500,000.00
(3) 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营 5,207,128.59
资格的金融机构获得的短期投资损益除外
(4) 以前年度已经计提各项减值准备的转回 944,595.35
(5) 所得税影响 -2,137,828.5
9
合计 5,285,035.20
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注释十三、利润表补充资料
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
1.出售、处理部门或被投资单 0.00 0.00
位所得收益
2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3.会计政策变更增加（或减少 0.00 0.00
）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少 0.00 0.00
）利润总额
5.债务重组损失 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
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上述2006年中期财务报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。
企业名称：北京燕化高新技术股份有限公司
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单位负责人：李方 财务负责人：咸海丰 会计机构负责人：李鹏
日期：2006年7月31日 日期：2006年7月31日 日期：2006年7月31日
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第八节 备查文件
载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
公司章程文本；
其他备查文件。
北京燕化高新技术股份有限公司
董事长：李方
2006年8月12日