北京中迪投资股份有限公司
2018 年度财务决算报告
2019 年 4 月
北京中迪投资股份有限公司 2018 年度财务决算报告
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2018 年度财务决算报告
北京中迪投资股份有限公司 2018 年度财务报告，已经立信会计师事务所
（特殊普通合伙）审计，并于 2019 年 4 月 9 日出具了信会师报字[2019]第
ZB10482 号标准无保留意见审计报告。
公司以经审计的财务报告为基础，编制了《2018 年度财务决算报告》。
报告期内，公司在“稳中求进”战略原则的指导下，全力推进房地产投资、
股权投资两大业务板块的工作。房地产投资业务坚持“立足西南，扎根川渝”的
战略布局，积极把握区域内的投资机会，在成都、重庆、达州地区建立起多层次、
多业态的房地产投资业务体系；股权投资业务方面，以国家政策支持、行业业态
成熟的投资标的为重点遴选对象，依托专业化的投资团队，通过多元化的投资手
段，为公司谋求具备发展潜力的投资项目，努力提升公司的综合竞争实力。
现将公司 2018 年末的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量状况向各
位董事汇报，请各位董事审阅。
2018年度，公司经营状况稳定。报告期内，公司实现营业收入2,949.27万元，
较上年同期下降89.13%；实现营业利润-6,523.56万元，较上年同期下降139.44%；
实现利润总额-6,507.30万元，较上年同期下降139.37%；实现归属于母公司所有者
的净利润-6,079.79万元，较上年同期下降145.24%。本报告期利润下降较多，主要
是项目尚处于投资期，投入较多，尚未到回报期。
一、本报告期末的财务状况
单位：万元
项目 2018 年末 2017 年末 变动幅度
资产总额 296,556.15 175,233.35 69.23%
其中：货币资金 17,524.61 60,786.24 -71.17%
预付款项 4,163.66 36,644.46 -88.64%
其他应收款 1,487.92 947.75 56.99%
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项目 2018 年末 2017 年末 变动幅度
存货 246,742.91 30,401.88 711.60%
其他流动资产 3,305.76 22,355.26 -85.21%
可供出售金融资产 1,634.24 1,946.81 -16.06%
长期股权投资 16,121.71 16,979.58 -5.05%
投资性房地产 298.43 313.80 -4.90%
固定资产 900.11 1,696.99 -46.96%
无形资产 82.33 0.00 100.00%
商誉 298.15 0.00 100.00%
长期待摊费用 424.65 0.00 100.00%
递延所得税资产 3,569.41 3,158.33 13.02%
负债总额 145,023.78 17,549.07 726.39%
归属于母公司所有者权益合计 151,575.01 157,656.52 -3.86%
公司 2018 年末财务状况较上年同期的变化原因简析：
截至报告期末，公司资产总额较上年末上升 69.23%；归属于母公司所有者的
权益较上年末下降 3.86%。
1、货币资金较上年末减少 43,261.63 万元， 主要是由于本报告期内公司将资
金投资于房地产二级开发项目。
2、预付款项较上年末减少 32,480.80 万元，主要是由于上年末预付土地出让
金在本报告期转为房地产存货。
3、存货较上年末增加 216,341.03 万元，主要是由于公司地产项目增加。
4、其他流动资产较上年末减少 19,049.50 万元，主要是由于公司理财产品到
期收回。
5、固定资产较上年末减少 796.88 万元，主要是由于报告期内公司出售两处
房产，固定资产（房屋建筑物）减少。
6、商誉较上年末增加 298.15 万元，系非同一控制下合并重庆中美恒置业有
限公司所产生。
7、长期待摊费用较上年末增加 424.65 万元，系报告期内公司装修支出形成。
8、归属于母公司所有者的权益较上年末减少 6,081.51 万元，主要是由于本
报告期亏损所致。
9、截至 2018 年末，公司流动比率为 3.28，速动比率为 0.32，资产负债率为
48.90%，产权比率为 95.68%。由此可见，公司资产结构稳健合理，资产流动性较
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强。
二、本报告期的经营成果
单位：万元
项目 2018 年度 2017 年度 变动幅度
营业总收入 2,949.27 27,122.10 -89.13%
营业总成本 12,126.16 28,464.15 -57.40%
其中：营业成本 2,210.28 18,326.24 -87.94%
税金及附加 648.08 1,845.72 -64.89%
销售费用 6,880.74 506.08 1,259.62%
管理费用 4,596.69 7,114.50 -35.39%
资产减值损失 -2,262.37 380.37 -694.78%
投资收益 500.73 17,922.02 -97.21%
资产处置收益 2,147.25 -44.36 4940.51%
营业利润 -6,523.56 16,542.46 -139.44%
利润总额 -6,507.30 16,529.50 -139.37%
所得税费用 -348.29 3,095.11 -111.25%
归属于母公司所有者的净利润 -6,079.79 13,439.86 -145.24%
每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.20 0.46 -143.48%
（二）稀释每股收益（元/股） -0.20 0.45 -144.44%
公司 2018 年度经营成果较上年同期的变化原因简析：
1、报告期内，公司实现营业收入2,949.27万元，同比下降89.13%；发生营业
成本2,210.28万元，同比下降87.94%。主要是由于报告期内新开发建设的地产项目
还在建设过程中，还不满足销售收入确认条件。
2、报告期内，公司发生税金及附加648.08万元，同比下降64.89%，主要是由
于报告期内房地产业务利润减少，税金及附加相应减少。
3、报告期内，公司发生销售费用6,880.74万元，同比上升1259.62%，主要是
由于公司房地产开发项目营销费用增加。
4、报告期内，公司发生管理费用4,596.69万元，同比下降35.39%，主要是由
于报告期内公司股权激励成本摊销较上年同期减少。
5、报告期内，公司发生资产减值损失-2,262.37万元，同比下降694.78%，主
要是由于本报告期融资性预付款转回坏账损失。
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6、报告期内，公司实现投资收益500.73万元，同比下降97.21%，主要是由于
股权出售以及权益法核算的投资收益下降。
7、报告期内，公司实现资产处置收益2,147.25万元，同比上升4940.51%，主
要是由于本报告期公司出售两处房产实现的收益。
受上述因素的共同影响，公司本报告期实现营业利润-6,523.56万元，同比下
降139.44%；实现利润总额-6,507.30万元，同比下降139.37%；实现归属于母公司所
有者的净利润-6,079.79万元，同比下降145.24%。
2018 年度，公司基本每股收益-0.20 元，较上年同期下降 143.48%；加权平均
净资产收益率为-3.93%，较上年下降 12.80 个百分点。
三、本报告期的现金流量状况
单位：万元
项目 2018 年度 2017 年度 变动幅度
经营活动产生的现金流量净额 -132,501.60 -43,050.07 -207.78%
投资活动产生的现金流量净额 30,814.29 99,502.37 -69.03%
筹资活动产生的现金流量净额 58,122.24 -1,905.21 3150.70%
现金及现金等价物净增加额 -43,348.49 54,241.82 -179.92%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -4.4274 -1.4385 -207.78%
公司 2018 年度现金流量状况较上年同期的变化原因简析：
1、经营活动产生的现金流量净额为流出 132,501.60 万元，同比下降 207.78%，
主要是由于支付的土地出让金及地产项目开发建设支出增加。
2、投资活动产生的现金流量净额为流入 30,814.29 万元，同比下降 69.03%，
主要是由于公司理财产品到期收回。
3、筹资活动产生的现金流量净额为流入 58,122.24 万元，同比增加 3150.70%，
主要是由于公司房地产项目对外融资增加。
受上述经营活动、投资活动和筹资活动三领域现金流量共同作用，本报告期
现金及现金等价物减少 43,348.49 万元。
北京中迪投资股份有限公司
二〇一九年四月九日
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