焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
焦作万方铝业股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蒋英刚、主管会计工作负责人杨民平及会计机构负责人(会计主管人员)李金法声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 9,606,808,903.20 7,193,799,879.92 33.54%
归属于上市公司股东的净资产
4,586,437,915.35 4,326,430,626.89 6.01%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 1,341,480,448.53 -5.59% 3,792,224,740.56 -9.91%
归属于上市公司股东的净利润
56,187,555.37 17.70% 163,375,525.18 -5.12%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
67,502,194.81 53.90% 178,860,871.73 40.40%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 1,288,799,605.76 1607.71%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.047 -36.49% 0.137 -54.33%
稀释每股收益（元/股） 0.047 -36.49% 0.137 -54.33%
加权平均净资产收益率 1.24% 上升 0.15 个百分点 3.66% 下降 1.25 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用 单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -970,373.62
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
819,793.24
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-22,111,255.98
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,473,198.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,858,490.57
减：所得税影响额 -5,161,782.18
合计 -15,485,346.55 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
为本公司收购万吉能源公司发生的评估费、审计费及信用证议付
其他符合非经常性损益定义 费等费用，本公司认为此项费用虽与正常经营相关，但其发生性
-2,858,490.57
的损益项目 质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做
出正常判断，列入非经常性项目。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 84,718
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
拉萨经济技术开
发区吉奥高投资 境内非国有法人 17.25% 207,451,957 0
控股有限公司
中国铝业股份有
国有法人 17.25% 207,451,915 0
限公司
焦作市万方集团 质押 43,200,000
国有法人 7.41% 89,154,266 0
有限责任公司 冻结 880,000
上海浦东发展银
行－长信金利趋
其他 2.37% 28,519,326 0
势股票型证券投
资基金
中国工商银行－
华安中小盘成长
其他 1.23% 14,799,941 0
股票型证券投资
基金
交通银行－华安
策略优选股票型 其他 1.10% 13,280,020 0
证券投资基金
蔡鹏 境内自然人 0.89% 10,670,173 0
融通新蓝筹证券
其他 0.83% 10,000,034 0
投资基金
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中国工商银行－
景顺长城新兴成
其他 0.71% 8,501,470 0
长股票型证券投
资基金
东方证券股份有
国有法人 0.58% 6,989,199 0
限公司
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
拉萨经济技术开发区吉奥高投资控
207,451,957 人民币普通股 207,451,957
股有限公司
中国铝业股份有限公司 207,451,915 人民币普通股 207,451,915
焦作市万方集团有限责任公司 89,154,266 人民币普通股 89,154,266
上海浦东发展银行－长信金利趋势
28,519,326 人民币普通股 28,519,326
股票型证券投资基金
中国工商银行－华安中小盘成长股
14,799,941 人民币普通股 14,799,941
票型证券投资基金
交通银行－华安策略优选股票型证
13,280,020 人民币普通股 13,280,020
券投资基金
蔡鹏 10,670,173 人民币普通股 10,670,173
融通新蓝筹证券投资基金 10,000,034 人民币普通股 10,000,034
中国工商银行－景顺长城新兴成长
8,501,470 人民币普通股 8,501,470
股票型证券投资基金
东方证券股份有限公司 6,989,199 境外上市外资股 6,989,199
公司前十名股东中，第一名股东、第二名股东和第三名股东之间不存在关联关系。公
上述股东关联关系或一致行动的说
司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否存在属于《上市公司收
明
购管理办法》规定的一致行动人。
公司股东焦作市万方集团有限责任公司除通过普通证券账户持有 60,354,266 股外，还
前 10 名无限售条件普通股股东参与
通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 28,800,000 股，实际合计
融资融券业务股东情况说明（如有）
持有 89,154,266 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)资产负债表项目
项目 期末数 期初数 增减幅度 解 释
交易性金融资产 9,840,425.00 -100.00% 期末期货持仓浮动亏损，重分类至交易性金融负债。
本期末有未到期也未背书的应收票据较上年末减
应收票据 388,264.81 21,854,500.00 -98.22%
少。
应收帐款 19,388,324.64 130,394,017.11 -85.13% 本期收回中铝国贸所欠货款。
其他应收款 161,793,672.66 68,261,031.08 137.02% 本期期货保证金增加。
主要系本期收购中国稀有稀土有限公司20%股权及
长期股权投资 2,200,348,927.51 1,671,923,600.39 31.61%
确认赵固能源公司投资收益。
主要系本期2×300MW热电机组收尾工程及新式阴
在建工程 74,096,290.08 46,079,616.61 60.80% 极钢棒结构和电解槽磁流体稳定技术推广项目等工
程施工。
本期收购拉萨经济技术开发区万吉能源科技有限公
无形资产 1,733,028,452.78 46,281,537.13 3644.54%
司100%股权所致。
本期收购拉萨经济技术开发区万吉能源科技有限公
商誉 454,304,072.31 31,789,710.81 1329.09% 司100%股权，收购成本高于其可辨认净资产公允价
值所致。
本期确认的售后租回融资租赁固定资产相关的递延
其他非流动资产 190,185,569.56 100.00%
收益。
本期用于补充流动资金及收购拉萨经济技术开发区
短期借款 1,672,000,000.00 960,000,000.00 74.17%
万吉能源科技有限公司，银行借款增加。
期末期货持仓浮动亏损，重分类至交易性金融负债
交易性金融负债 6,444,225.00 100.00%
所致。
应付票据 490,000,000.00 - 100.00% 本期以应付票据49000万元支付货款。
应付帐款 188,805,825.46 87,160,861.83 116.62% 本期末应付未结算原材料货款同比增加
预收帐款 39,063,640.27 18,057,263.33 116.33% 本期末预收的销售货款增加。
应付职工薪酬 12,862,757.34 28,714,930.89 -55.21% 上年末计提的年终奖金本期发放。
应交税费 28,026,266.95 42,383,186.58 -33.87% 上年末实现的增值税本期缴纳。
计提应付债券利息本期支付所致
应付利息 9,254,232.37 22,661,875.01 -59.16%
一年内到期的非 售后回租固定资产需1年内支付的款项重分类所致。
141,906,026.04 100.00%
流动负债
本期确认的售后租回融资租赁固定资产应长期支付
长期应付款 425,718,078.12 100.00%
的款项。
本期收购拉萨经济技术开发区万吉能源科技有限公
递延所得税负债 422,514,361.50 100.00% 司100%股权，合并报表层面的无形资产会计基础与
税务基础差异所致。
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(二)利润表项目
项目 本期数 上年同期数 增减幅度 解释
本期计提的增值税同比增加，税金附加
营业税金及附加 7,364,008.62 4,379,306.78 68.15%
随着增加。
销售费用 21,863,798.33 14,858,696.66 47.14% 本期省外的销售量及运费上涨。
主要系本期存货跌价准备及部分坏账
资产减值损失 -16,535,065.93 7,476,223.74 -321.17%
准备转回。
公允价值变动收益 -16,284,650.00 893,625.00 -1922.31% 本期末期货持仓浮动亏损。
主要系联营公司赵固能源煤价下降所
投资收益 123,640,061.18 199,532,057.42 -38.03%
致
营业外收入 5,805,418.45 63,530,680.99 -90.86% 上期收到政府补助5507万元。
营业外支出 1,482,800.63 6,014,923.58 -75.35% 本年固定资产处置损失同比减少。
本期可弥补亏损减少，递延所得税减
所得税费用 24,105,987.24 -6,752,398.41 -457.00%
少。
(三)现金流量表项目
项目 本期数 上年同期数 增减幅度 解释
收到其他与经营活 本期收到的招标保证金同比增加。
253,677,358.72 83,083,142.82 205.33%
动有关的现金
购买商品、接受劳 主要为原材料价格下降及以银行
2,604,781,178.49 4,432,434,542.54 -41.23%
务支付的现金 承兑汇票、信用证等方式支付。
支付的各项税费 主要系本期缴纳的增值税等同比
119,368,662.42 58,241,624.32 104.95%
增加.
支付其他与经营活 本期支付的招标保证金、期货保证
304,223,222.44 63,137,237.07 381.84%
动有关的现金 金、履约保证金同比增加。
收回投资收到的现 本期收到的银行理财产品款项同
350,000,000.00 230,000,000.00 52.17%
金 比增加。
取得投资收益收到 上年同期收到赵固能源公司的股
736,233.72 124,003,232.24 -99.41%
的现金 利款12316.6万元。
处置固定资产、无 本年收到的处置固定资产现金同
形资产和其他长期 比减少
12,000.00 179,400.00 -93.31%
资产收回的现金净
额
收到其他与投资活 本期收到的工程招标保证金减少。
动有关的现金 - 657,944.85 -100.00%
购建固定资产、无 本期支付2×300MW热电机组
形资产和其他长期 198,965,134.19 286,122,843.92 -30.46% 项目工程款同比减少。
资产支付的现金
取得子公司及其他 主要系本期支付拉萨经济技术
营业单位支付的现 1,699,999,700.00 100.00% 开发区万吉能源科技有限公司
金净额 100%股权所致。
支付其他与投资活 本期支付的工程招标保证金减少。
3,030,000.00 78,482,421.31 -96.14%
动有关的现金
吸收投资收到的现 主要系本期收到的股权激励款项
86,571,981.00 1,745,681,964.96 -95.04%
金 比去年增发股票收的款项减少。
收到其他与筹资活 主要为本期收到的融资租赁款项。
506,000,000.00 18,000,000.00 2711.11%
动有关的现金
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偿还债务支付的现 偿还银行借款额度同比减少。
879,631,000.00 2,571,000,000.00 -65.79%
金
支付其他与筹资活 本期支付票据保证金及售后租回
170,000,000.00 5,100,000.00 3233.33%
动有关的现金 融资租赁固定资产保证金所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
(一)股权收购事项
按照本公司与拉萨经济技术开发区吉奥高投资控股有限公司签署的关于《拉萨经济技术开发区万吉能
源科技有限公司100%股权转让协议》要求，截止2014年10月21日，此收购事项已全部完成，吉奥高投资所
持有的本公司股票211,216,238股已全部变更为限售股。
该收购进行收购对价分摊的公允价值尚未最终确认，可能将于收购日后12个月内进行会计调整。
(二)仲裁事项
2014年3月，西北电力建设第一工程公司诉焦作万方电力有限公司建筑工程施工合同纠纷仲裁案件，
申请裁决焦作万方电力有限公司1.支付工程款7154.02万元，2.退还履约保证金200万元，3.赔偿损失429.24
万元。后变更申请：1.工程款变更为7644.15万元，3.赔偿损失变更为693.62万元。焦作万方电力有限公司
提出反请求，请求裁决西北电力建设第一工程公司1.移交A标段工程竣工文件材料； 2.退还焦作万方电力
有限公司多付和西北电力建设第一工程公司借支的工程款合计7216.98万元；3. 支付违约金1293.55万元 。
目前，本案在焦作仲裁委员会审理中。
相关公告索引如下：
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司收购万吉能源 100%股权公告 2014 年 08 月 16 日 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
关于收购万吉能源股权相关事项的补充
2014 年 08 月 30 日 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
说明
公司 2014 年度第四次临时股东大会决议
2014 年 09 月 02 日 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
公告
公司收购股权完成工商变更过户公告 2014 年 09 月 23 日 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
吉奥高投资协议受让股份完成股份过户
2014 年 09 月 27 日 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
公告
公司详式权益变动报告书—吉奥高投资 2014 年 10 月 10 日 巨潮资讯网
公司关于股东追加承诺的公告 2014 年 10 月 18 日 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
公司关于完成追加限售登记的公告 2014 年 10 月 22 日 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
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三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
吉奥高投资承
诺万吉能源在
2014 年度、2015
年度、2016 年度
及 2017 年度，
实现的净利润
和经营活动产
生的现金净额
分别都不低于
人民币 3,000 万
拉萨经济技术 元、35,000 万
开发区吉奥高 元、50,000 万元 2014 年 08 月 16
4年 正在履行
投资控股有限 及 82,000 万元。日
公司 详细内容见
2014 年 8 月 16
日本公司在巨
潮资讯网、中国
收购报告书或权益变动报告书中所作承 证券报和证券
诺 时报上刊登的
本公司关于收
购万吉能源股
权公告“五、交
易协议主要内
容”章节。
中国铝业收购
完成后，向焦作
万方销售氧化
截止本报告披
铝的价格将不
露日，承诺方未
高于向独立第
出现违反该承
中国铝业股份 三方销售的价 2006 年 08 月 15
长期有效 诺事项情况，该
有限公司 格，且将遵循公 日
承诺持续有效，
平、合理的市场
仍在履行过程
原则为焦作万
中。
方供应生产所
需的氧化铝原
料。
资产重组时所作承诺
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首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
140,000,0 538,684.9
期末持有的其他证券投资 0 -- 0 -- 0.00 -- --
00.00 2
140,000,0 538,684.9
合计 0 -- 0 -- 0.00 -- --
00.00 2
证券投资审批董事会公告披露
2013 年 04 月 26 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用 单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例
中铝国际 2014 年 2014 年
铝期货套
贸易有限 否 否 3,166.4 01 月 01 09 月 30 3,166.4 5,855.25 12.76% 2,104.45
期保值
公司 日 日
合计 3,166.4 -- -- 3,166.4 5,855.25 12.76% 2,104.45
衍生品投资资金来源 自有资金。
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涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日期
2013 年 12 月 28 日
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
2014 年 01 月 14 日
（如有)
公司投资的铝锭期货业务以套期保值为目的。投资前，公司严格按照已制订的套
期保值方案，结合公司年度经营目标确定开仓价位，风险可得到有效控制。铝锭
期货交易开展已有多年，主力合约成效活跃，不影响合约的平仓。公司将严格按
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
照保值方案操作，进入当月所持头寸不超过当期月产量的 6.6%，进入次月所持头
施说明（包括但不限于市场风险、流动
寸不超过当期月产量的 13.3%，可有效规避流动性风险。铝期货在上海期货交易
性风险、信用风险、操作风险、法律风
所上市多年，具有完善的风险管理、控制制度，几乎不存在信用风险。公司严格
险等）
按照《公司期货保值业务管理办法》、《公司 2014 年度铝锭期货套期保值方案》要
求操作，严格内控制度，防范操作风险。在业务操作过程中，严格遵守国家相关
法律、法规的规定，防范法律风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价 公司在上海期货交易所从事铝期货合约套期保值业务，合约价格按每日交易结束
值的分析应披露具体使用的方法及相关 后的上海期货交易所收盘价作为公允价。
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 未发生变化。
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
本衍生品投资以套期保值为目的，勿须独立董事等发表专项意见。
情况的专项意见
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
谈论内容围绕公告进行了
相关解释，主要涉及万吉
能源股权收购可能涉及的
海外风险、万吉能源评估
2014 年 09 月 03 日 ---- 电话沟通 其他 媒体记者
值的主要资产、业绩承诺
无法兑现时的风险等。详
细内容请查阅深交所互动
易本公司投资者关系栏。
嘉实基金，银华基 关于万吉能源股权收购协
北京金融街北京银 金，联创投资，华 议的框架结构和合同权益
2014 年 09 月 11 日 书面问询 机构
行大厦 安基金、博时基金，内容，业绩承诺的来源和
平安资产，富国基 保障措施等。详细内容请
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焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
金，瑞银证券，国 查阅深交所互动易本公司
泰君安，工银瑞信，投资者关系栏。
农银汇理 。
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
（一）修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》实施之前，本公司将持有的对被投资单位不
具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资作为
长期股权投资，按成本法进行计量。实施之后，将这类投资改按金融工具的相关政策核算。并采用追溯调
整法对比较财务报表的相关项目进行了调整。该会计政策变更对2013年12月31日合并资产负债表影响如
下：
报表项目 调整前 调整数 调整后
长期股权投资 1,682,023,600.39 -10,100,000.00 1,671,923,600.39
可供出售金融资产 10,100,000.00 10,100,000.00
（二）《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》修订后，本公司对计提的辞退福利进行重分类，将一年以
内支付的辞退福利列入应付职工薪酬科目，将将一年以上支付的辞退福利列入其他非流动负债，该会计政
策变更对 2013 年 12 月 31 日合并资产负债表影响如下：
报表项目 调整前 调整数 调整后
应付职工薪酬 36,870,257.87 -8,155,326.98 28,714,930.89
其他非流动负债 13,798,114.64 8,155,326.98 21,953,441.62
上述两项会计政策变更对本公司所有者权益及净利润不产生影响。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 547,412,197.64 551,417,089.01
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
9,840,425.00
期损益的金融资产
应收票据 388,264.81 21,854,500.00
应收账款 19,388,324.64 130,394,017.11
预付款项 292,312,957.57 339,241,076.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 161,793,672.66 68,261,031.08
买入返售金融资产
存货 422,211,981.51 426,555,607.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 160,793,158.26 173,109,200.38
流动资产合计 1,604,300,557.09 1,720,672,946.72
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 10,100,000.00 10,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资 2,200,348,927.51 1,671,923,600.39
投资性房地产
固定资产 3,224,589,844.91 3,526,991,292.06
在建工程 74,096,290.08 46,079,616.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,733,028,452.78 46,281,537.13
开发支出
商誉 454,304,072.31 31,789,710.81
长期待摊费用
递延所得税资产 115,855,188.96 139,961,176.20
其他非流动资产 190,185,569.56
非流动资产合计 8,002,508,346.11 5,473,126,933.20
资产总计 9,606,808,903.20 7,193,799,879.92
流动负债：
短期借款 1,672,000,000.00 960,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
6,444,225.00
期损益的金融负债
应付票据 490,000,000.00
应付账款 188,805,825.46 87,160,861.83
预收款项 39,063,640.27 18,057,263.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,862,757.34 28,714,930.89
应交税费 28,026,266.95 42,383,186.58
应付利息 9,254,232.37 22,661,875.01
应付股利 414,770.29 414,770.29
其他应付款 700,586,079.60 687,034,034.84
应付分保账款
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保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 141,906,026.04
其他流动负债
流动负债合计 3,289,363,823.32 1,846,426,922.77
非流动负债：
长期借款 193,750,000.00 200,000,000.00
应付债券 664,757,888.56 798,888,888.64
长期应付款 425,718,078.12
专项应付款 100,000.00 100,000.00
预计负债
递延所得税负债 422,514,361.50
其他非流动负债 24,166,836.35 21,953,441.62
非流动负债合计 1,731,007,164.53 1,020,942,330.26
负债合计 5,020,370,987.85 2,867,369,253.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,202,844,594.00 1,168,997,394.00
资本公积 1,585,055,689.09 1,532,331,157.09
减：库存股
专项储备 81,472,460.79 71,412,429.51
其他综合收益
盈余公积 274,853,136.19 274,853,136.19
一般风险准备
未分配利润 1,442,212,035.28 1,278,836,510.10
归属于母公司所有者权益合计 4,586,437,915.35 4,326,430,626.89
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 4,586,437,915.35 4,326,430,626.89
负债和所有者权益（或股东权益）总
9,606,808,903.20 7,193,799,879.92
计
法定代表人：蒋英刚 主管会计工作负责人：杨民平 会计机构负责人：李金法
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2、母公司资产负债表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 544,179,984.32 548,597,247.73
以公允价值计量且其变动计入当
9,840,425.00
期损益的金融资产
应收票据 388,264.81 21,854,500.00
应收账款 9,388,324.64 130,394,017.11
预付款项 292,312,957.57 339,241,076.34
应收利息
应收股利
其他应收款 161,793,672.66 68,261,031.08
存货 422,211,981.51 426,555,607.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,741,444.33 41,543,324.24
流动资产合计 1,446,016,629.84 1,586,287,229.30
非流动资产：
可供出售金融资产 10,100,000.00 10,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,585,254,214.94 3,356,828,887.82
投资性房地产
固定资产 3,224,589,844.91 3,526,991,292.06
在建工程 74,096,290.08 46,079,616.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,971,006.78 46,281,537.13
开发支出
商誉
长期待摊费用
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焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
递延所得税资产 101,429,724.18 127,100,665.05
其他非流动资产 190,185,569.56
非流动资产合计 9,228,626,650.45 7,113,381,998.67
资产总计 10,674,643,280.29 8,699,669,227.97
流动负债：
短期借款 1,672,000,000.00 960,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
6,444,225.00
期损益的金融负债
应付票据 490,000,000.00
应付账款 188,805,825.46 87,160,861.83
预收款项 39,063,640.27 18,057,263.33
应付职工薪酬 12,862,757.34 28,714,930.89
应交税费 25,918,293.18 40,242,612.71
应付利息 9,254,232.37 22,661,875.01
应付股利 414,770.29 414,770.29
其他应付款 2,011,656,234.46 2,018,351,312.79
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 141,906,026.04
其他流动负债
流动负债合计 4,598,326,004.41 3,175,603,626.85
非流动负债：
长期借款 193,750,000.00 200,000,000.00
应付债券 664,757,888.56 798,888,888.64
长期应付款 425,718,078.12
专项应付款 100,000.00 100,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 24,166,836.35 21,953,441.62
非流动负债合计 1,308,492,803.03 1,020,942,330.26
负债合计 5,906,818,807.44 4,196,545,957.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,202,844,594.00 1,168,997,394.00
资本公积 1,530,979,528.28 1,478,254,996.28
减：库存股
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焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
专项储备 81,472,460.79 71,412,429.51
其他综合收益
盈余公积 274,853,136.19 274,853,136.19
一般风险准备
未分配利润 1,677,674,753.59 1,509,605,314.88
所有者权益（或股东权益）合计 4,767,824,472.85 4,503,123,270.86
负债和所有者权益（或股东权益）总
10,674,643,280.29 8,699,669,227.97
计
法定代表人：蒋英刚 主管会计工作负责人：杨民平 会计机构负责人：李金法
3、合并本报告期利润表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,341,480,448.53 1,420,941,150.47
其中：营业收入 1,341,480,448.53 1,420,941,150.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,295,784,012.38 1,420,125,212.23
其中：营业成本 1,229,956,460.97 1,350,067,435.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,297,527.10 1,856,575.63
销售费用 5,988,978.34 6,570,590.24
管理费用 28,043,447.99 37,173,199.13
财务费用 35,043,915.99 24,457,411.37
资产减值损失 -6,546,018.01
加 ：公允价值变动收益（损失
-7,651,300.00 153,925.00
以“－”号填列）
18
焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号
22,312,739.57 45,009,178.99
填列）
其中：对联营企业和合营
30,226,394.54 43,467,327.95
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,357,875.72 45,979,042.23
加 ：营业外收入 5,277,715.76 8,749,754.95
减 ：营业外支出 555,211.11 5,141,887.38
其中：非流动资产处置损
554,511.11 4,924,344.90
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
65,080,380.37 49,586,909.80
列）
减：所得税费用 8,892,825.00 1,848,646.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,187,555.37 47,738,263.40
其中：被合并方在合并前实现的
-57,446.00
净利润
归属于母公司所有者的净利润 56,187,555.37 47,738,263.40
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.047 0.074
（二）稀释每股收益 0.047 0.074
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 56,187,555.37 47,738,263.40
归属于母公司所有者的综合收益
56,187,555.37 47,738,263.40
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：蒋英刚 主管会计工作负责人：杨民平 会计机构负责人：李金法
4、母公司本报告期利润表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：元
19
焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,341,480,448.53 1,422,150,951.74
减：营业成本 1,229,956,460.97 1,405,458,364.85
营业税金及附加 3,297,527.10 1,843,405.33
销售费用 5,988,978.34 6,570,590.24
管理费用 25,964,158.25 30,351,398.51
财务费用 35,044,403.37 15,776,942.04
资产减值损失 -6,546,018.01
加：公允价值变动收益（损失以
-7,651,300.00 153,925.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
22,312,739.57 45,009,178.99
列）
其中：对联营企业和合营企
30,226,394.54 43,467,327.95
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,436,378.08 7,313,354.76
加：营业外收入 5,277,715.76 7,823,254.95
减：营业外支出 555,211.11 166,507.03
其中：非流动资产处置损失 554,511.11 144,499.53
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
67,158,882.73 14,970,102.68
列）
减：所得税费用 9,412,687.43 -7,345,955.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,746,195.30 22,316,058.58
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.048 0.034
（二）稀释每股收益 0.048 0.034
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 57,746,195.30 22,316,058.58
法定代表人：蒋英刚 主管会计工作负责人：杨民平 会计机构负责人：李金法
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焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,792,224,740.56 4,209,231,253.94
其中：营业收入 3,792,224,740.56 4,209,231,253.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,716,421,257.14 4,301,740,145.44
其中：营业成本 3,532,104,289.63 4,091,318,708.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,364,008.62 4,379,306.78
销售费用 21,863,798.33 14,858,696.66
管理费用 79,186,238.69 87,526,176.74
财务费用 92,437,987.80 96,181,032.89
资产减值损失 -16,535,065.93 7,476,223.74
加 ：公允价值变动收益（损失
-16,284,650.00 893,625.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
123,640,061.18 199,532,057.42
填列）
其中：对联营企业和合营
127,754,410.83 197,378,086.51
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 183,158,894.60 107,916,790.92
加 ：营业外收入 5,805,418.45 63,530,680.99
减 ：营业外支出 1,482,800.63 6,014,923.58
其中：非流动资产处置损
971,873.86 4,925,069.10
失
21
焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
187,481,512.42 165,432,548.33
列）
减：所得税费用 24,105,987.24 -6,752,398.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 163,375,525.18 172,184,946.74
其中：被合并方在合并前实现的
-57,446.00
净利润
归属于母公司所有者的净利润 163,375,525.18 172,184,946.74
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.137 0.300
（二）稀释每股收益 0.137 0.300
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 163,375,525.18 172,184,946.74
归属于母公司所有者的综合收益
163,375,525.18 172,184,946.74
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：蒋英刚 主管会计工作负责人：杨民平 会计机构负责人：李金法
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,792,224,740.56 4,215,038,728.15
减：营业成本 3,532,104,289.63 4,208,655,792.58
营业税金及附加 7,364,008.62 4,365,470.48
销售费用 21,863,798.33 14,858,696.66
管理费用 72,928,747.63 73,185,458.98
财务费用 92,436,602.64 70,830,968.35
资产减值损失 -16,535,065.93 7,464,969.04
加：公允价值变动收益（损失以
-16,284,650.00 893,625.00
“－”号填列）
22
焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
123,640,061.18 199,532,057.42
列）
其中：对联营企业和合营企
127,754,410.83 197,378,086.51
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 189,417,770.82 36,103,054.48
加：营业外收入 5,805,409.39 62,426,230.99
减：营业外支出 1,482,800.63 1,038,819.03
其中：非流动资产处置损失 971,873.86 144,499.53
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
193,740,379.58 97,490,466.44
列）
减：所得税费用 25,670,940.87 -24,369,837.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 168,069,438.71 121,860,303.50
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.141 0.212
（二）稀释每股收益 0.141 0.212
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 168,069,438.71 121,860,303.50
法定代表人：蒋英刚 主管会计工作负责人：杨民平 会计机构负责人：李金法
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,279,934,503.09 4,593,325,722.87
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
23
焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 253,677,358.72 83,083,142.82
经营活动现金流入小计 4,533,611,861.81 4,676,408,865.69
购买商品、接受劳务支付的现金 2,604,781,178.49 4,432,434,542.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
216,439,192.70 208,076,132.75
金
支付的各项税费 119,368,662.42 58,241,624.32
支付其他与经营活动有关的现金 304,223,222.44 63,137,237.07
经营活动现金流出小计 3,244,812,256.05 4,761,889,536.68
经营活动产生的现金流量净额 1,288,799,605.76 -85,480,670.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 350,000,000.00 595,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 736,233.72 124,003,232.24
处置固定资产、无形资产和其他
12,000.00 179,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 657,944.85
投资活动现金流入小计 350,748,233.72 719,840,577.09
购建固定资产、无形资产和其他
198,965,134.19 286,122,843.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金 739,333,330.90 642,330,000.00
质押贷款净增加额
24
焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
1,699,999,700.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,030,000.00 78,482,421.31
投资活动现金流出小计 2,641,328,165.09 1,006,935,265.23
投资活动产生的现金流量净额 -2,290,579,931.37 -287,094,688.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 86,571,981.00 1,745,681,964.96
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,450,000,000.00 1,328,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 506,000,000.00 18,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,042,571,981.00 3,091,681,964.96
偿还债务支付的现金 879,631,000.00 2,571,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
124,165,546.76 120,007,977.35
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 170,000,000.00 5,100,000.00
筹资活动现金流出小计 1,173,796,546.76 2,696,107,977.35
筹资活动产生的现金流量净额 868,775,434.24 395,573,987.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -133,004,891.37 22,998,628.48
加：期初现金及现金等价物余额 545,417,089.01 212,800,034.46
六、期末现金及现金等价物余额 412,412,197.64 235,798,662.94
法定代表人：蒋英刚 主管会计工作负责人：杨民平 会计机构负责人：李金法
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,279,934,503.09 4,587,735,599.82
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 250,674,549.48 74,522,452.45
25
焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
经营活动现金流入小计 4,530,609,052.57 4,662,258,052.27
购买商品、接受劳务支付的现金 2,604,781,178.49 4,456,320,587.05
支付给职工以及为职工支付的现
216,299,348.47 198,640,425.58
金
支付的各项税费 116,929,277.39 51,671,477.81
支付其他与经营活动有关的现金 304,211,714.50 55,571,860.16
经营活动现金流出小计 3,242,221,518.85 4,762,204,350.60
经营活动产生的现金流量净额 1,288,387,533.72 -99,946,298.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 350,000,000.00 645,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 736,233.72 124,003,232.24
处置固定资产、无形资产和其他
12,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 350,748,233.72 769,003,232.24
购建固定资产、无形资产和其他
198,965,134.19 35,457,809.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金 739,333,330.90 1,218,011,964.96
取得子公司及其他营业单位支付
1,700,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,030,000.00 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,641,328,465.09 1,313,469,774.49
投资活动产生的现金流量净额 -2,290,580,231.37 -544,466,542.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 86,571,981.00 1,745,681,964.96
取得借款收到的现金 1,450,000,000.00 1,078,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 506,000,000.00 18,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,042,571,981.00 2,841,681,964.96
偿还债务支付的现金 879,631,000.00 1,971,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
124,165,546.76 100,859,532.88
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 170,000,000.00 5,100,000.00
筹资活动现金流出小计 1,173,796,546.76 2,076,959,532.88
26
焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 868,775,434.24 764,722,432.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -133,417,263.41 120,309,591.50
加：期初现金及现金等价物余额 542,597,247.73 91,417,663.03
六、期末现金及现金等价物余额 409,179,984.32 211,727,254.53
法定代表人：蒋英刚 主管会计工作负责人：杨民平 会计机构负责人：李金法
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
27
焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
（本页无正文，为《焦作万方铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告》之签字盖章页）
焦作万方铝业股份有限公司
法定代表人：蒋英刚
二Ｏ一四年十月二十九日
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