焦作万方铝业股份有限公司2007年第一季度报告全文
1、重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2无董事、监事及高管人员声明对本季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均通过通讯方式出席关于本次季报的董事会。
1.4本季度财务报告未经审计。
1.5公司负责人乔桂玲女士、财务负责人秦建平先生及会计机构负责人丁波先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2、公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标 单位：元
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减
总资产 3,021,576,807.97 3,072,212,343.42 -1.65%
股东权益 1,218,528,007.25 1,049,017,132.85 16.16%
每股净资产 2.538 2.185 16.16%
年初至报告期末 比上年同期增减
经营活动产生的现金流
-245,022,557.72 -706.06%
量净额
每股经营活动产生的现
-0.510 -709.52%
金流量净额
本报告期比上年同
报告期 年初至报告期末
期增减
净利润 169,510,874.40 169,510,874.40 367.82%
基本每股收益 0.353 0.353 370.67%
稀释每股收益 0.353 0.353 370.67%
13.91 13.91
净资产收益率% 增加9.83个百分点
扣除非经常性损益后的
13.94 13.94 增加9.87个百分点
净资产收益率%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 20,704.84
营业外支出 -491,484.99
影响所得税 155,180.57
合计 -315,599.58
2.2报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表。报告期末股东总数 28057
前十名流通股股东持股情况
持有流通股 种类(A、B、H
股东名称
数量 股或其它)
15,758,576
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 A
14,709,675
中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 A
8,999,731
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 A
7,019,477
摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利中国Ａ股基金 A
6,241,078
中国银行－长盛同智优势成长混合型证券投资基金 A
5,120,000
中国银行－景顺长城优选股票证券投资基金 A
4,999,958
中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 A
4,201,000
中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金 A
3,083,960
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 A
3,049,116
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 A
3、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司于2007年1月1日起执行新会计准则，会计报表项目均按照新会计准则的要求进行编制。
预付帐款同期增长146.16%系预付氧化铝款；营业收入同期增长75.06%，原因是售价上升；净利润同期增长367.85%系氧化铝成本大幅下降导致毛利率大幅提升。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司在实施股权分置改革时，中国铝业和万方集团分别作出如下承诺：
(1)万方集团所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。
(2)中国铝业受让的焦作万方29%的非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起，在36个月内不上市交易或者转让。
(3)中国铝业与万方集团共同承诺：本次股权分置改革方案实施后，中国铝业与万方集团承诺将在股东大会上提议焦作万方2006年中期的利润分配比例将不低于2005年末经过审计的全部未分配利润80%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
第(1)、(2)项承诺正在履行中，第(3)项承诺已于2006年11月16日实施完毕，向全体股东每10股派1.70元人民币现金(含税)，派送现金占2005年末经过审计的全部未分配利润的82%。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
2007年度，公司氧化铝采购采用长单形式，价格与上海铝期货价格挂钩，采购成本得到了控制，预计采购成本较上年同期有大幅度下降；从公司一季度经营情况看，结合目前铝市场状况，公司预计2007年1-6月业绩将比上年同期有大幅度增长，增长幅度预计150-200%。
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用√不适用
4、附录(附后)
未经审计。
焦作万方铝业股份有限公司
董事会
二ＯＯ七年四月十五日
合并资产负债表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元
资 产 2007.03.31 2006.12.31
流动资产：
货币资金 389,863,400.36 698,502,113.65
交易性金融资产 -
应收票据 50,446.20 708,446.20
应收帐款 30,665,033.97 5,877,824.80
预付帐款 184,594,827.50 74,990,493.08
应收股利 - -
应收利息 - -
其他应收款 88,172,665.15 84,334,245.18
存货 468,755,602.82 397,942,667.92
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 22,547,314.75 2,283,511.07
流动资产合计 1,184,649,290.75 1,264,639,301.90
非流动资产
长期股权投资 196,014,724.06 184,865,259.50
固定资产 1,388,585,588.90 1,417,064,875.60
在建工程 240,281,023.02 191,839,257.27
工程物资 -
固定资产清理 - -
无形资产 5,959,598.32 6,037,634.47
长期待摊费用 -
递延所得税资产 6,086,582.92 7,766,014.68
其他非流动资产
非流动资产合计 1,836,927,517.22 1,807,573,041.52
资产总计 3,021,576,807.97 3,072,212,343.42
公司负责人：乔桂玲 财务负责人：秦建平 会计机构负责人：丁波
合并资产负债表(续)
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 2007.03.31 2006.12.31
流动负债：
短期借款 1,025,500,000.00 771,000,000.00
交易性金融负债 - 4,933,547.50
应付票据 44,000,000.00 375,000,000.00
应付帐款 147,828,019.37 119,109,583.64
预收帐款 7,873,270.28 11,691,086.66
应付职工薪酬 12,873,517.55 9,205,537.36
应交税费 75,081,737.05 30,097,575.88
应付利息 2,554,027.65 2,507,093.13
应付股利 25,401,780.36 25,424,236.17
其他应付款 4,476,517.04 6,762,375.26
一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 213,000,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 1,348,588,869.30 1,568,731,035.60
非流动负债：
长期借款 423,600,000.00 423,600,000.00
应付债券 -
长期应付款
专项应付款 30,100,000.00 30,100,000.00
预计负债
递延所得税负债 -
其他非流动负债
非流动负债合计 453,700,000.00 453,700,000.00
负债合计 1,802,288,869.30 2,022,431,035.60
股东权益： -
股本 480,176,083.00 480,176,083.00
资本公积 146,427,574.61 146,427,574.61
减：库存股
盈余公积 153,816,160.30 153,816,160.30
未分配利润 438,108,189.34 268,597,314.94
归属于母公司股东权益合计 1,218,528,007.25 1,049,017,132.85
少数股东权益 759,931.42 764,174.97
股东权益合计 1,219,287,938.67 1,049,781,307.82
负债及股东权益合计 3,021,576,807.97 3,072,212,343.42
公司负责人：乔桂玲 财务负责人：秦建平 会计机构负责人：丁波
合并利润表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2007年1-3月 2006年1-3月
一、营业收入 1,048,284,139.12 598,826,799.75
减：营业成本 773,668,687.60 516,242,906.72
营业税金及附加 6,937,803.45 1,938,032.75
销售费用 5,723,462.37 3,744,535.18
管理费用 12,696,416.41 26,233,895.39
财务费用(收益以“-”号填列) 14,766,699.26 24,595,165.86
资产减值损失
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 4,933,547.50 -221,950.00
投资收益(损失以“-”号填列) 8,647,166.06 10,317,105.87
其中：对联营企业及合营企业的投资收益 11,149,464.56 11,857,851.77
二、营业利润(损失以“-”号填列) 248,071,783.59 36,167,419.72
加：营业外收入 20,704.84 77,000.00
减：营业外支出 491,484.99 13,340.41
其中：非流动资产处置损失(净收益以“-”
号填列)
三、利润总额(亏损以“-”号填列) 247,601,003.44 36,231,079.31
减：所得税费用 78,094,372.59 -
四、净利润(亏损以“-”号填列) 169,506,630.85 36,231,079.31
归属于母公司所有者的净利润 169,510,874.40 36,234,052.44
少数股东损益 -4,243.55 -2,973.13
五、每股收益：
(一)基本每股收益 0.353 0.075
(二)稀释每股收益 0.353 0.075
公司负责人：乔桂玲 财务负责人：秦建平 会计机构负责人：丁波
合并现金流量表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2007年1-3月 2006年1-3月
一、经营活动产生的现金流量
1,196,353,503.80 644,298,848.73
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还 - -
2,848,420.31 1,881,686.78
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 1,199,201,924.11 646,180,535.51
1,242,322,369.44 575,732,841.04
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 37,404,035.59 32,869,061.69
148,792,821.31 50,367,042.36
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 15,705,255.49 17,609,317.56
1,444,224,481.83 676,578,262.65
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额 -245,022,557.72 -30,397,727.14
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - 0.00
- 0.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 896,240.00 24,600.00
处置子公司及其他营业单位而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 - 0.00
896,240.00 24,600.00
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期投资所支付的现金 89,187,454.60 19,241,606.13
- -
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位而支付的现金净额
- 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 89,187,454.60 19,241,606.13
-88,291,214.60 -19,217,006.13
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
- -
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 274,500,000.00 0.00
- 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 274,500,000.00 -
230,000,000.00 121,207,500.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,824,940.97 25,209,449.89
- 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 249,824,940.97 146,416,949.89
24,675,059.03 -146,416,949.89
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动产生的现金流量净额
-308,638,713.29 -196,031,683.16
五、现金及现金等价物净增加额
加：期初现金及现金等价物余额 698,502,113.65 533,358,112.54
389,863,400.36 337,326,429.38
六、期末现金及现金等价物余额
公司负责人：乔桂玲 财务负责人：秦建平 会计机构负责人：丁波
合并现金流量表附注
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2007年1-3月 2006年1-3月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
169,506,630.85 36,231,079.31
净利润
计提的资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,932,972.08 29,612,928.46
无形资产及开办费摊销 78,036.15 77,369.48
2,338,162.47
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -4,933,547.50 221,950.00
财务费用 16,114,975.51 25,532,256.57
投资损失(减：收益) -8,647,166.06 -10,317,105.87
1,679,431.76
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
-125,837,716.20 -287,888,980.04
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -49,841,401.47 26,966,437.74
经营性应付项目的增加（减：减少） -251,810,969.16 167,162,438.99
其他 -20,263,803.68 -20,334,264.25
-245,022,557.72 -30,397,727.14
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
389,863,400.36 337,326,429.38
现金的期末余额
减：现金的期初余额 698,502,113.65 533,358,112.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -308,638,713.29 -196,031,683.16
公司负责人：乔桂玲 财务负责人：秦建平 会计机构负责人：丁波
资产负债表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元
资 产 2007.03.31 2006.12.31
流动资产：
货币资金 389,355,198.55 697,983,851.69
交易性金融资产 -
应收票据 50,446.20 708,446.20
应收帐款 30,665,033.97 5,877,824.80
预付帐款 184,594,827.50 74,990,493.08
应收股利 - -
应收利息 - -
其他应收款 86,381,381.63 82,542,961.66
存货 468,755,602.82 397,942,667.92
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 22,532,834.44 2,269,030.76
流动资产合计 1,182,335,325.11 1,262,315,276.11
非流动资产：
长期股权投资 205,014,724.06 193,865,259.50
固定资产 1,386,046,510.70 1,414,495,422.19
在建工程 240,281,023.02 191,839,257.27
工程物资 -
固定资产清理 - -
无形资产 5,841,598.53 5,917,634.67
长期待摊费用 -
递延所得税资产 5,003,027.92 6,682,459.68
其他非流动资产
非流动资产合计 1,842,186,884.23 1,812,800,033.31
资产总计 3,024,522,209.34 3,075,115,309.42
公司负责人：乔桂玲 财务负责人：秦建平 会计机构负责人：丁波
资产负债表(续)
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元
负债及股东权益 2007.03.31 2006.12.31
流动负债：
短期借款 1,025,500,000.00 771,000,000.00
交易性金融负债 - 4,933,547.50
应付票据 44,000,000.00 375,000,000.00
应付帐款 147,828,019.37 119,109,583.64
预收帐款 9,373,408.15 13,191,224.53
应付职工薪酬 12,873,517.55 9,205,537.36
应交税费 75,126,314.77 30,142,153.60
应付利息 2,554,027.65 2,507,093.13
应付股利 25,401,780.36 25,424,236.17
其他应付款 4,476,517.04 6,762,375.26
一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 213,000,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 1,350,133,584.89 1,570,275,751.19
非流动负债：
长期借款 423,600,000.00 423,600,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 30,100,000.00 30,100,000.00
预计负债 -
递延所得税负债 -
其他非流动负债 -
非流动负债合计 453,700,000.00 453,700,000.00
负债合计 1,803,833,584.89 2,023,975,751.19
股东权益： -
股本 480,176,083.00 480,176,083.00
资本公积 146,427,574.61 146,427,574.61
减：库存股
盈余公积 153,786,206.12 153,786,206.12
未分配利润 440,298,760.72 270,749,694.50
股东权益合计 1,220,688,624.45 1,051,139,558.23
负债及股东权益合计 3,024,522,209.34 3,075,115,309.42
公司负责人：乔桂玲 财务负责人：秦建平 会计机构负责人：丁波
利润表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元
项 目 2007年1-3月 2006年1-3月
一、营业收入 1,048,284,139.12 598,787,730.10
减：营业成本 773,668,687.60 516,242,906.72
营业税金及附加 6,937,803.45 1,937,232.47
销售费用 5,723,462.37 3,744,535.18
管理费用 12,653,981.04 26,164,731.11
财务费用(收益以“-”号填列) 14,766,699.26 24,596,329.46
资产减值损失
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 4,933,547.50 -221,950.00
投资收益(损失以“-”号填列) 8,647,166.06 10,317,105.87
其中：对联营企业及合营企业的投资收益 11,149,464.56 11,857,851.77
二、营业利润(损失以“-”号填列) 248,114,218.96 36,197,151.03
加：营业外收入 20,704.84 77,000.00
减：营业外支出 491,484.99 13,340.41
其中：非流动资产处置损失(净收益以“-”
号填列)
三、利润总额(亏损以“-”号填列) 247,643,438.81 36,260,810.62
减：所得税费用 78,094,372.59 -
四、净利润(亏损以“-”号填列) 169,549,066.22 36,260,810.62
归属于母公司所有者的净利润 -
少数股东损益 -
五、每股收益：
(一)基本每股收益 0.353 0.076
(二)稀释每股收益 0.353 0.076
公司负责人：乔桂玲 财务负责人：秦建平 会计机构负责人：丁波
现金流量表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元
项 目 2007年1-3月 2006年1-3月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,196,353,503.80 643,245,452.48
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 2,848,420.31 1,879,318.18
现金流入小计 1,199,201,924.11 645,124,770.66
购买商品、接受劳务支付的现金 1,242,322,369.44 575,732,841.04
支付给职工以及为职工支付的现金 37,404,035.59 32,869,061.69
支付的各项税费 148,792,821.31 50,347,175.83
支付的其他与经营活动有关的现金 15,695,195.34 15,566,603.70
现金流出小计 1,444,214,421.68 674,515,682.26
经营活动产生的现金流量净额 -245,012,497.57 -29,390,911.60
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - 0.00
取得投资收益所收到的现金 - 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 896,240.00 24,600.00
处置子公司及其他营业单位而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 - 0.00
现金流入小计 896,240.00 24,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期投资所支付的现金 89,187,454.60 19,241,606.13
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位而支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 89,187,454.60 19,241,606.13
投资活动产生的现金流量净额 -88,291,214.60 -19,217,006.13
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - 0.00
借款所收到的现金 274,500,000.00 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 - 0.00
现金流入小计 274,500,000.00 -
偿还债务所支付的现金 230,000,000.00 121,207,500.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,824,940.97 25,209,449.89
支付的其他与筹资活动有关的现金 - 0.00
现金流出小计 249,824,940.97 146,416,949.89
筹资活动产生的现金流量净额 24,675,059.03 -146,416,949.89
四、汇率变动产生的现金流量净额
五、现金及现金等价物净增加额 -308,628,653.14 -195,024,867.62
加：期初现金及现金等价物余额 697,983,851.69 531813572.81
六、期末现金及现金等价物余额 389,355,198.55 336,788,705.19
公司负责人：乔桂玲 财务负责人：秦建平 会计机构负责人：丁波
现金流量表附注
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位：人民币元
项 目 附注 2007年1-3月 2006年1-3月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
169,549,066.22 36,260,810.62
净利润
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,902,596.87 29,582,553.25
无形资产摊销 76,036.14 76,036.14
2,338,162.47
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(增加以“-”
号填列) -
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -4,933,547.50 221,950.00
16,114,975.51 25,532,256.57
财务费用(收益以“-”号填列)
投资损失(减：收益) (收益以“-”号填列) -8,647,166.06 -10,317,105.87
1,679,431.76
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少( -125,837,716.20 -287,892,707.19
增加以“-”号填列)
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -49,841,401.47 27,963,113.54
-251,810,969.16 167,180,425.12
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
其他 -20,263,803.68 -20,336,406.25
-245,012,497.57 -29,390,911.60
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
389,355,198.55 336,788,705.19
现金的期末余额
减：现金的期初余额 697,983,851.69 531,813,572.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
-308,628,653.14 -195,024,867.62
现金及现金等价物净增加额
公司负责人：乔桂玲 财务负责人：秦建平 会计机构负责人：丁波