焦作万方铝业股份有限公司1997年年报摘要
一.公司简况
公司法定中文名称:焦作万方铝业股份有限公司
公司法定英文名称:JianZuo WanFang Aluminum Manufacturing
Co.,Ltd
公司注册地址及办公地址:河南省焦作市塔南路160号
公司法定代表人:金保庆
公司咨询机构:证券处
公司信息披露人:聂平
通讯地址:焦作万方铝业股份有限公司证券处
联系电话:0391-3933993转3158或3934448
传真:0391-3934448
邮政编码:454003
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:焦作万方
股票代码:0612
二.会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现的利润总额为53,711,543.88元
其中:主营业务利润37,376,428.59元;
其他业务利润8,919,392.37元;
投资收益1,336,000.000元;
营业外收支净额-1,920,277.08元
(二)主要会计数据和财务指标
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(元) 532653445.64 537046482.62 669632956.64
净利润(元) 45654812.28 50705205.76 47318853.18
总资产(元) 633087308.76 680035152.04 469767713.67
股东权益(元) 480819642.15 434664829.87 172669242.17
每股收益(元) 0.203 0.406 0.51
每股净资产(元) 2.139 3.48 1.86
调整后每股净资产(元) 2.109 3.41 1.80
净资产收益率(%) 9.495 11.67 27.40
加权平均净资产收益率 9.974
注:表中的每股净资产、每股收益及调整后的每股净资产数据按送 股及转增股本后的总股本摊薄计算(1997年5月8日实施了向全体股东每10股送红股4.5股、每10股转增3.5股方案)
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额;
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%;
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数;
加权平均净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2*100%
因公司本年度仅实施了送股和公积金转增股本,故加权平均计算的 每股收益和每股净资产与摊薄计算一致
(三)股东权益变动情况及变化原因。单位:元
项目
股本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数
124836839.00 225693802.22 26480829.00 13240414.50
57653359.65 434664829.87
本期增加
99869471.20 500000.00 9130962.46 4565481.23
36523849.82 146024283.48
本期减少 43692893.65
56176577.55 99869471.20
期末数
224706310.20 182500908.57 35611791.46 17805895.73
38000631.92 480819642.15
变化原因:1)公司于1997年5月8日以10:4.5实施送红股,又以10:3.5的比例使用资本公积金转增股本,使本期股本增加99869471.20股;2)1997年5月8日公司以10:3.5的比例使用资本公积金向全体股东转增股本,使本期资本公积金减少43692893.65元;3)环保贷款豁免本金500000.00元,进入资本公积金,使本期资本公积金增加500000.00元;4)年度内提取法 定盈余公积金4565481.23元和法定公益金4565481.23元,使本期盈余公 积金增加了9130962.46元;5)本年度提取法定公益金4565481.23元,使本 期公益金增加了4565481.23元;6)1997年5月8日公司以10:4.5的比例送 红股,使本期未分配利润减少56,176,577.55元,1997年度在提取法定盈 余公积金和提取公益金后可供股东分配的利润为36523849.82元,使本期的未分配利润增加了36523849.82元。
三.股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转增 其它 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
74526839 0 33537077.55 26084393.65 0 59621471.2
134148310.2
其中:
国家拥有股份
71726839 0 32277077.55 25104393.65 0 57381471.2
129108310.2
境内法人持有股份
2800000 0 1260000 980000 0 2240000 5040000
2.募集法人股
3300000 0 1485000 1155000 0 2640000 5940000
3.内部职工股
15000000 0 6750000 5250000 0 12000000 27000000
尚未流通股份合计
92826839 0 41772077.55 32489393.65 0 74261471.2
167088310.2
二.已流通股份
境内上市人民币
普通股(A股)
32010000 0 14404500 11203500 0 255608000 57618000
已流通股份合计
32010000 0 14404500 11203500 0 255608000 57618000
三.股份总额
124836839 0 56176577.55 43692893.65 0 99869471.2
224706310.2
(二)报告期末,持有公司股份股东共计33656户,其中国有法人股股 东1户,其它法人股股东11户,内部职工股股东2626户,社会公众股股东31018户。
(三)截止1997年12月31日,公司前十名股东持股情况
股东名称 持股类别 持股数量(股) 持股比例%
焦作市万方集团有限责任公司 国有法人股 129108310 57.46
广东佛山物资贸易中心 法人股(发起) 3600000 1.60
河南省金属材料总公司 募集法人股 3600000 1.60
河南铝业公司 法人股 1260000 0.56
陈瑞兰 公众流通股 1011600 0.45
高品 公众流通股 974900 0.43
高素 公众流通股 969713 0.43
苏鸥 公众流通股 800000 0.36
高平 公众流通股 796570 0.35
陶方 公众流通股 784048 0.35
持有本公司5%以上股东只有焦作市万方集团有限责任公司,目前,该公司是本公司的绝对控股股东,关联属性为控股母公司,所持股份属国有法人股,1997年5月实施送红股及资本公积金转增股本,增加股份57381471.2股,至年末持有股份129108310.2股。
前十名股东中,前四名股东的股份数量发生变化是由于报告年度内 实施了送红股及转增股本所致,其余股东股份数量的变化完全由于在二 级交易市场上买卖所致。
(四)报告期末,持有本公司股份10%以上法人股股东只有焦作市万方集团有限责任公司,法定代表人金保庆,经营范围为铝冶炼及加工,铝制 品,其它有色金属材料;运输业。该公司所持股份没有任何质押情况。
(五)公司董事、监事持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
金保庆 董事长 8000 14400
郜兴成 董事、总经理 6000 10800
郭育民 董事 6000 10800
邹荣建 董事 6000 10800
李东根 董事、副总经理、总工程师 6000 10800
张加珍 董事 21700 39060
黄志纯 董事 - -
孙忠宽 董事 - -
李德亮 董事 - -
李清玉 监事会主席 6000 10800
赵文忠 监事 4000 7200
赵保山 监事 2000 3600
刘勋 监事 2000 3600
郭清然 监事 - -
年度内公司董事、监事人员股份的变化是由于实施1996年度送红股及公积金转增股本所致。
四.募集资金使用情况
(一)募集资金的投资项目
承诺投资项目 实际投资项目
1)年产1.3万吨电解铝续建工程 经1996年度股东大会决议通过更
改募集资金
2)年产1万吨铝板带连铸连轧生产线 投向为国家重大科技成果产业化
项目280KA
(注:待资金充裕时再建设) 糟铝电解示范工程(包含配套工程
3.7万吨碳素制品生产线项目)
3)年产3万吨碳素制品生产线项目
公司下市所募集资金21766万元,扣除发行费用后实募资金21126万 元,目前除7539.8万元存在银行外,其余部分暂投入公司生产经营,以减 少银行贷款和财务费用,提高资金利用率,公司董事会保证街坊80KA电解铝项目开工建设后,上市所募集资金全部投入到该项目中,目前,该项目 已经国家计委批准立项,可行性研究报告已上报国家计委审批。
(二)项目变更原因、变更程序及其披露情况
变更原因:随着《环保法》的贯彻执行,对工业环境治理要求越来越高,且行业部门要求新上电解铝项目必须采用160KA以上的予焙阳极电解槽,160KA以下的予焙槽及全部自焙槽不允许再建设。基于以上原因,公 司经反复咨询调研决定对承诺投资项目进行调整,将原采用60KA自焙槽 的1.3万吨电解铝续建工程改为具有90年代国际先进技术水平的280KA大型予焙槽,规模也由1.3万吨改为6.24万吨,该项目同时包含了与其配套 的3.7万吨碳素制品予焙块项目,将上述两个项目合并为一个项目,投资 总额由近1亿元增加到10亿元。280KA大型予焙槽电解铝项目是国家历经8年试验取得的重大科技成果,该项目电流效率高,污染易治理,吨铝成本比60KA自焙槽降低近1500元,该项目是目前国内第一家采用的高新技术 产业化示范工程,它的建成将使公司的市场竞争能力大大提高。
变更程序及披露情况:1997年3月21日公司董事会二届三次会议召开,会议通过更改募集资金投向议案,该次董事会决议公告刊登于1997年3 月26日的《证券时报》上。
1997年4月26日召开了九六年度股东大会,大会审议通过了更改募集资金投向议案并授权董事会尽快组织实施,该次股东大会决议公告刊登 于1997年4月28日《证券时报》上。
(三)项目进度及预计收益
国家重大科技成果产业化项目焦作万方铝业股份有限公司280KA槽 铝电解示范工程已于1997年12月31日由国家计划委员会计科技(1997)2663号文批复立项。目前可行性研究报告已报国家计委持批。国家计委已 委托中国国际工程咨询公司对该项目进行了工程评估,同时委托国家开 发银行对项目进行经济评估,此工作正在开展。国家环保局对项目环境 评价大纲评审工作也正在进行。预计年内完成工程开工前的准备工作。
该项目经中国国际工程咨询公司评估,投资财务内部收益集约14%, 投资回收期8年5个月,贷款偿还年限9年,盈亏平衡点54%,具有较好的经 济效益,280KA铝电解槽项目是利用国家科研成果,发挥技术优势,为基建和技改提供示范工程,对推动行业技术进步有重要意义。
五.重要事项
(一)重大事件
1997年4月26日召开了1996年度股东大会,到会股东人数131人,代表股权83811531股,占总股本124836839股的67.14%。
股东大会决议公告于1997年4月28日在《证券时报》刊登,股东大会通过了如下决议:
1)1996年度利润分配方案:每10股送红股4.5股;
2)资本公积金转增股本方案:每10股转增3.5股;
3)更改募集资金投向方案:公司股票上市所募集资金原定用于《招 股说明书》中1.3万吨电解铝续建工程、一万吨铝板带连铸连轧生产线 、年产三万吨碳素制品生产线。经董事会反复进行咨询和调研,决定对 募集资金的投向做出变更,将原计划采用60KA自焙槽改为具有90年代国 际先进技术水平的280KA大型予焙电解槽,规模由1.3万吨改为6.24万吨,并包含与其配套的3.7万吨碳素予焙块项目,将上述两个项目合并为一个项目,投资总额由近1亿元增加到10亿元,股票发行募集资金将全部用于 该项目(注:该项目日前已经国家计委审批立项,1998年进行工程前期工 作并争取开工建设,两年内建成投产,届时公司的电解铝生产规模将达到年产10万吨,市场竞争能力将大大提高),一万吨铝板带连铸连轧生产线,因 资金原因拟缓建。
4)审议通过1996年度董事会工作报告;
5)审议通过1996年度监事坐工作报告;
6)审议通过1996年度财务决算报告及97年生产经营计划;
7)审议通过改选董事议案:原公司董事孙家增先生,由于工作调动, 辞去公司董事职务,增选孙忠宽先生为公司董事(孙忠宽先生,现年45岁,历任河南省南阳市金属公司钢材科科长、副总经理、市煤炭总公司总经理、黑色金属材料总公司总经理,现任河南省金属材料总公司总经理)。
2.董事会会议情况
报告年度内董事会共召集五次会议。
第一、二次会议于1997年元月14日召开,会议选举第二届董事会董 事长及聘任公司高级管理人员、董事会秘书。会议选举金保庆先生为第二届董事会董事长,聘任部兴成先生为公司总经理,聘任聂平先生为董事会秘书;经总经理提名,董事会研究决定聘任李东根先生任公司副总经理兼总工程师;聘任任长荣先生任公司副总经理,聘任沈宝天先生任公司副总经理兼总会计师。
第三次会议于1997年3月21日召开,会议审议通过了1996年度利润分配预案、资本公积金转增股本预案、1996年财务决算及1997年生产经营计划,1996年度利润分配预案为向全体股东按每10股送4.5股的比例派送红股,利用资本公积金向全体股东以10:3.5的比例转增股本。(两方案合并实施,并于1997年5月13日实施完毕)。
第四次会议于1997年9月19日召开,会议审议通过了拟收购焦作市万方集团有限责任公司在焦作万方电力公司30%股权预案、1997年配股预 案、修改《公司章程》注册资本及股本议案。
第五次会议于1997年10月17日召开,会议审议通过了1997年度临时 股东瞎期召开的决议。
3.监事会会议情况
报告年度内监事会共召集四次会议,第一次会议的议题是选举第二 届监事会主席,会议选举李清玉先生为第二届监事会主席;第二次会议的议题是审议二届董事会三次会议决议及1996年度报告,会议对年报的内 容及1996年度的分配方案发表意见;第三次会议的议题是审议公司中期 财务状况及1997年中期报告;第四次会议的议题是审议董事会对股东大 会决议执行情况及公司运作情况,会议对董事会1997年度的工作进行评 议并对公司上市一年多来的规范运作作出肯定。
4.报告年度内,公司董事孙家增先生因工作调动,辞去董事职务,补 选孙忠宽先生为公司董事。
5.公司无重大诉讼、仲裁事项。
6.经河南省工商行政管理局核准,1997年6月16日,公司注册资金由12483.7万元人民币变更为22470.7万元人民币。
7.1997年12月31日,国家计委科技(1997)2663号文批准国家重大科 技产业伦项目焦作万方铝业股份有限公司280KA槽铝电解示范工程立项 。
(二)公司本年度不进行利润分配或利用资本公积金转增股本,由于280KA电解铝示范工程项目已经国家计委批准立项,为集中有限资金,加快发展,早日见效,公司二届董事会六次会议决议1998年内不再进行1997年度的利润分配亦不进行资本公积金转增股本。
六.财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经亚太会计师事务所注册会计师何其聪、徐文彬审计,出具了无保留意见的(98)亚会证审字第005号审计报告。
(二)会计报表附后(母公司)
1.比例式资产负债表;
2.比较式利润及利润分配表;
3.财务状况变动表
(三)会计报表附注
1.公司一般情况
焦作万方铝业股份有限公司设立于1993年,是由原和市铝厂、河南 冶金建材实业有限公司、海南豫州冶金建材进出口公司和佛山市物资贸易中心作为发起人,并向内部职工定向募集股份而设立的定向募集股份 一年多来的1996年9月,公司成功发行3201万股社会公众股,并在深圳证 券交易所上市,从而转为社会募集股份有限公司,注册登记号:17352517-1,注册资本:人民币22470.7元整,经营范围:铝冶炼及加工、铝制品的生产和销售。
2.公司采用的主要会计政策
1)会议制度:《股份制试点企业会计制度》
2)会计期间:公历年制,1月1日至12月31日
3)会计报表编制基础:本报告所附会计报表仅反映焦作万方铝业股 状况份有限公司自身的财务状况、经营业绩及资金变动情况,无子公司 和控股公司;
4)记帐原则和计价基础:记帐原则"权责发生制";计价基础"历史成 本";
5)外币核算方法:外币发生,按当月月初市场汇率折合本位币记帐, 每月终了,按月末市场汇率一次调整;汇兑损益除应予资本化的之外,全 部计入当期财务费用;
6)坏帐核算方法:采用备抵法核算,日常经营产生的坏帐不直接记入费用,而冲销坏帐准备,期末补提或冲销坏帐准备,计入当期损益,使坏帐准备余额保持应收帐款余额的0.5%。
7)存货核算方法:存货分为原材料、委托加工材料、在产品、产成 品、低值易耗品、包装物等六类。原材料取得时,以计划成本入帐,计划成本与采购成本的差异计入材料成本差异,于材料发出或减少时还原为 实际成本,在产品与产成品采用实际成本计价,各项存货发出时采用"按 月加权移动平均法"计算,低值易耗品摊销采用一次摊销法,于低值易耗 品 领用时一次摊销;
8)长期投资:债券投资,按实际成本入帐,按收益期确认投资收益;股票投资,投资额占被投资单位权益性资本20%以下的采用成本法核算,20%以上的采用权益法核算,其中50%以上的采用合并报表反映;其他投资的 核算方法与股票投资相同。
9)固定资产及折旧:本公司以下资产确认为固定资产:使用期限超过一年的房屋、建筑物,机器、机械运输工具,及其他与生产经营有关的设备、器具、工具,或单位价值2000元以上,使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产按其形成过程的实际成本计 ,固定资产折旧采用直线法分类计算,按月提取。
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋构筑物 20-30 3 3.23-4.85
通用设备 5-25 3 3.88-19.40
专用设备 9-15 3 6.47-10.78
运输工具 6-12 3 8.08-16.16
10)在建工程核算方法:按固定资产新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出确认在建工程;工程借款利息及汇兑损失,在固定资产尚未交付使用或者已投入使用但尚未办理竣工决算之前发生的,计入在建 工程,之后的不计入在建工程;工程完工交付使用时,确认为固定资产;
11)无形资产核算方法:购入或自行创造并按法律程度申请取得的各种无形资产,按实际支出数确认,在受益期内按照直线法平均摊销;
12)递延资产核算方法:公司发生的不能全部计入当年损益,应在以 后年度内分期摊销的各项费用,确认为递延资产,在受益期内按照直线法平均摊销;
13)营业收入确认原则:按权责发生制原则,于商品已经发出、商品 的所有权已自卖方转移给买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入的实现;
14)税项:"增值税",1994年1月1日起,适用17%的增值税税率,以当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为当期应纳税额,因当期销项税 额小于当期进项税额不足抵扣时,其不足部分结转处期继续抵扣。"城市维护建设税",按应交纳增值税的7%计征。"教育费附加"按应交纳增值税的3%计征。"所得税",根据河南省政府豫政文[1996]133号文件批复,实 际所得税税赋为应纳税所得额的15%。
15)利润分配:
分配顺序 分配比例%
弥补亏损
提取法定盈余公积金 10
提取公益金 5-10
提取任意盈余公积金
支付股利
分配依据:根据《公司法》和《焦作万方铝业股份有限章程》规定,利润分配按照每年年末实现的税后净利润和规定比价计算,其中:盈余公积金达到公司注册资本50%时,可不再提取,每年支付股利的分配方案由 公司股东大会决定;
3.会计报表主要项目注释
(1)货币资金:截止1997年12月31日,货币资金科额75,398,426.86元,比年初数下降54.45%,截止1996年12月31日,货币资金余额165,554,142.50元,比年初数上升615.83%,明细项目列示如下:
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
库存现金 1,990.92 4,660.90
银行存款 75,396,435.94 165,549,481.60
合计 75,398,426.86 165,554,142.50
说明:1997年12月31日货币资金比年初数下降较大的主要原因:1)存货增加1415万;2)应收帐款增加3427万;3)短期借款减少3000万;
(2)应收帐款:截止1997年12月31日,应收帐款净额59,119,241.37元,比年初数上升236.29%,应收帐款帐龄分析如下:
帐款 1997年12月31日余额 1996年12月31日余额
1年以内 59,111,452.69 25,011,130.73
1-2年 7,788.68
2-3年 7,788.68
3年以上
合计 59,119,241.37 25,018,919.41
说明:1997年12月31日应收帐款净额比年初数上升较大的主要原因:销售量扩大,相应赊销部分形成的应收帐款增加,应收关联企业的应收帐款在"关联者及其交易"中列示;
(3)其他应收款:截止1997年12月31日,其他应收款51,006,641.30元,比年初数上升1746.49%,其他应收款帐龄分析如下:
帐款 1997年12月31日余额 1996年12月31日余额
1年以肉 50,486,641.30 2,440,103.51
1-2年 200,000.00 220,050.00
2-3年 220,000.00 102,204.40
3年以上 100,000.00
合计 51,006,641.30 2,762,357.91
应收关联企业的其他应收款在"关联者及其交易"中列示,其他主要 项目列示如下:
项目 余额 借款日 期限 所得收益 内容
四川省有色金属材料公司
8,861,250.00 97.9.18 1年 361,250.00 暂借款
焦作市拓普精密冷轧钢公司
3,249,480.00 97.4.1 1年 249,480.00 暂借款
中建七局一公司焦作公司
550,000.00 暂付款
财政局
7,818,077.92 应收所得税返还款
说明,1997年底其他收款余额比1996年底增加较大的原因:应收集团及财政局的款项增加
(4)存货:截止1997年12月31日,存货余额116,666,238.96元,比年初数上升13.80%,原因产量增加,成品库存量增加,明细项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 14,087,035.45 25,776,435.74
在产品 18,850,638.45 20,920,007.83
产成品 83,348,545.62 55,787,037.84
其他 380,019.44 28,740.56
合计 116,666,238.96 102,512,222.00
(5)待摊费用:截止1997年12月31日,待摊费用余额1,505,058.77元,比年初数下降14.58%。
明细项目列示如下:
类别 1997.12.31 1996.12.31
期初存货进项税额 1,016,918.99 1,418,714.99
企业财产保险 433,336.00 248,444.45
其他 34,803.78 94,857.80
合计 1,505,058.77 1,762,013.24
(6)长期投资:截止1997年12月31日,长期投资科额10,000,000元,其明细项目列示如下
1)项目
其他投资 10,000,000
2)其他投资列示如下:
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占注册资本比例 97.12.31余额
君安证券有限公司
长期 5,000,000.00 0.71% 5,000,000.00
焦作市商业银行
长期 5,000,000.00 4.55% 5,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
3)截止1996年12月31日
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占注册资本比例 97.12.31余额
君安证券有限公司
长期 5,000,000.00 0.71% 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00
(7)在建工程:截止1997年12月31日,在建工作余额2,410,344.98元,比年初数上升29.60%,明细项目列示如下:
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源
6.24万吨电解 104320 2249926.54 2249926.54 自有
铝示范工程 万元
其它 160418.44
合计 2410344.98
说明:目前在建工程所用资金均为自有资金,无对应借款,未进行借 款利息的资本化。
截止1996年12月31日,在建工程余额1,859,779.34元,比年初数增长143.04%,明细项目列示如下:
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源 工程进度
计算机网络中心 1,000,000 909,527.91 909,527.91
自有 101.06%
电解铝节能工程 317,811.80 317,811.80
自有 63.56%
东厂机修仓库 448,175 178.01 465,976.16
自有 100%
其他 166,463.47
自有
合计 1,859,779.34
说明:1996年12月31日在建工程比年初增长较大的原因是:计算机, 网络中心等项投入增加
(8)递延资产:截止1997年12月31日,递延资产余额5,331,037.85元,比年初下降21.38%,明细项目列示如下:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
开办费 6781037.85 1450000.00 5331037.85 3.75年
合计 6781037.85 1450000.00 5331037.85
(9)销售费用:1997年度销售费用4,235,413.55元,较上年的423,765.46元上升3,811,648.09元,上升了899.47%,1996年度销售费用423,765.46元,比1995年度下降4.44%,各期销售费用对比资料列示如下:
项目 1997年度 1996年度
包装费 940381.29 187629.38
装卸费 10950.86
差旅费 2971870.52 24329.45
工资及附加费 135700.78 61329.80
其他 62182.15 27913.87
合计 114327.95 122562.96
、、 4235413.55 423765.46
说明:1997年度销售费用比上年增长较大的原因是:包装费及运输费支出增加
(10)其他业务利润:1997年度其他业务利润8919392.37元,比1996年度上升2.3%,1996年其他业务利润9717993.86元,比1995年度上升23.22%,各期其他业务利润的主要对比资料列示如下:
项目 1997年度 1996年度
来料加工费收入 4918254.60
材料销售收入 2449947.10 5046713.83
其他收入 1551190.67 3671280.03
合计 8919392.37 8717993.86
(11)投资收益列示如下:
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 136000.00 1200000.00 136000.00
长期投资 136000.00 1200000.00 136000.00
(12)补贴收入:1997年度补贴收入8000000.00元,系焦作市财政局返还1997年电力地方附加费
(13)营业外收入:1997年度营业外收入956170.25元,比1996年度下 降57.07%,1996年度营业外收入2227292.33元,比1995年度下降1802.93%,各期营业外收入主要项目
对比资料列示如下:
项目 1997年度 1996年度
无法支付的应付款项 815845.76 171117.92
处理财产收益 1039.49 1395809.92
其他收入 79285.00 660364.49
合计 956170.25 2227292.33
(14)营业外支出:1997年度营业外支出2876447.33元,比1996年度上升78.8%,1996年度营业外支出1608601.74元,比1995年度上升40.92%;营业外支出的主要项目对比资料列示如下:
项目 1997年度 1996年度
滞纳金及罚款 1938825.30 350000.00
处理财产损益 764442.03 1038138.01
其他 173180.00 219863.73
合计 2876447.33 1608601.74
(四)关联交易事项
1.关联企业
关联企业名称
法人代表 注册地址 注册资本(万元) 企业性质 关联属性 股权比例
焦作市万方集团有限责任公司
金保庆 焦作市塔南路60号 11660 国有独资 控股母公司 57.46%
焦作万方铝材有限公司
金保庆 焦作市塔南路60号 2750 合资 母公司参股 60%
佛山禅阳铝业工贸联营开发公司
黄志纯 汾江南路12号2楼 300 联营 发起人股东 1.6%
海南豫州冶金建材公司
谢爱伟 海口市龙昆北路2号12幢5层 1260 国有 发起人股东 0.32%
焦作万方电力有限公司
何力 焦作市待王镇 44758 合作经营 母公司参股 30%
2.关联交易
关联企业名称 1997年度发生额 占同类业务%
焦作市万方集团有限责任公司(期货部) 95556749.65 20.71
佛山禅阳铝业工贸联营开发公司 14568905.95 2.74
焦作万方铝材有限公司 10155181.82 100
海南豫州冶金建材公司 68273511.16 21
焦作万方电力有限公司 57670015.20 20
3.相关会计报表项目及余额
相关明细科目名称 97年12月31日余额 96年12月31日余额
应收帐款-焦作万方集团有限责任公司
20575475.72 11159830.77
其他应收款-焦作市万方集团有限责任公司
28000638.03
应收帐款-佛山禅阳铝业工贸联营开发公司
1349923.42 17831.57
予收帐款-焦作万方铝材有限公司
830058.98
应付帐款-焦作万方电力公司 29057086.56
应收帐款-焦作万方铝材有限公司 7529702.03
予付帐款-海南豫州冶金建材进出口公司
64828467.00
4.交易内容
(1)1997年度公司向焦作万方集团有限责任公司(期货部)销售铝锭7413.159吨,交易金额95556749.65元(不含税);同时集团公司占用流资及利息24133615.13元;
(2)1997年度公司向佛山禅阳铝业工贸联营开发公司吕锭1180.16吨,交易金额14568905.95元;
(3)1997年度公司向焦作万方铝材有限公司销售合金棒782.162吨, 交易金额10155181.82元;
(4)1997年度公司向海南豫州冶金建材公司采购氧化铝19750吨,交 易金额68273511.16元;
(5)1997年公司向焦作万方电力有限公司采购电力,金额共计57670015.20元
(五)或有负债及承担项目
1.截止1997年12月31日,公司不存在可以预见的或有负债;
2.公司的280KA铝电解槽科技示范工程项目已于1997年12月经国务 院批准,由国家计委"计科技(1997)2663号文件"下发,项目建设期两年, 总投资为104832万元,公司将自行筹措39581万元,并拟申请国家重大科 技成果产业化项目专项贷款65251万元解决,这是公司未来可预见的最重大支出项目。
七.备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
焦作万方铝业股份有限公司
1998年3月14日
