焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
焦作万方铝业股份有限公司
2019 年年度报告
2020 年 03 月
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人霍斌、主管会计工作负责人郭杰斌及会计机构负责人(会计主管
人员)王凯丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”中分析了公司当前以及未来发展
可能面临的风险，敬请投资者留意查阅。本年度报告涉及的未来计划、发展战
略等前瞻性描述不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,192,199,394 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................. 5
第三节 公司业务概要 ........................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................. 11
第五节 重要事项 ........................................................... 24
第六节 股份变动及股东情况 ................................................. 40
第七节 优先股相关情况 ..................................................... 47
第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................. 48
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................. 49
第十节 公司治理 ........................................................... 60
第十一节 公司债券相关情况 ................................................... 68
第十二节 财务报告 ........................................................... 69
第十三节 备查文件目录 ...................................................... 186
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司或焦作万方 指 焦作万方铝业股份有限公司
董事会 指 焦作万方铝业股份有限公司董事会
监事会 指 焦作万方铝业股份有限公司监事会
股东大会 指 焦作万方铝业股份有限公司股东大会
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
结算公司、登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
和泰安成 指 樟树市和泰安成投资管理中心（有限合伙）
杭州金投锦众 指 杭州金投锦众投资合伙企业（有限合伙）
嘉益投资 指 嘉益（天津）投资管理有限公司
万方集团 指 焦作市万方集团有限责任公司
赵固能源 指 焦作煤业集团赵固(新乡)能源有限责任公司
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 焦作万方 股票代码 000612
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 焦作万方铝业股份有限公司
公司的中文简称 无
公司的外文名称（如有） JiaoZuo WanFang Aluminum Manufacturing Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）无
公司的法定代表人 霍斌
注册地址 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧
注册地址的邮政编码 454005
办公地址 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧
办公地址的邮政编码 454005
公司网址 www.jzwfly.cn
电子信箱 jzwfzqb@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王科芳 石睿
河南省焦作市马村区待王镇焦新 河南省焦作市马村区待王镇焦新
联系地址
路南侧 路南侧
电话 0391-2535596 0391-2535596
传真 0391-2535597 0391-2535597
电子信箱 jzwfzqb@163.com jzwfzqb@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报
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登载年度报告的中国证监会指定网站的网
www.cninfo.com.cn
址
公司年度报告备置地点 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧公司办公楼二楼
四、注册变更情况
组织机构代码 91410000173525171F
公司上市以来主营业
公司主营业务为铝冶炼及加工，自上市以来主营业务未发生变化。
务的变化情况（如有）
本报告期内，公司为无控股股东和实际控制人的上市公司。
公司历次股东变更情况为：
本公司自 1993 年设立至 2006 年，公司的控股股东为万方集团；
2006 年 9 月，万方集团将其持有的部分股份转让给中国铝业股份有限公司，本公司
的控股股东由万方集团变更为中国铝业股份有限公司；
2013 年 7 月本公司变更为无控股股东和实际控制人的上市公司(详见刊登于 2013 年
7 月 25 日《中国证券报》和巨潮资讯网上的本公司公告)。2014 年 9 月，本公司第
历次控股股东的变更
一大股东由中国铝业股份有限公司变更为拉萨经济技术开发区吉奥高投资控股有
情况（如有）
限公司(详见刊登于 2014 年 10 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上
的本公司公告)；
2016 年 8 月，公司第一大股东由西藏吉奥高投资控股有限公司变更为杭州金投锦众
(详见刊登于 2016 年 8 月 6 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的本公
司公告)；
2017 年 11 月，公司第一大股东由杭州金投锦众变更为和泰安成(详见刊登于 2017
年 11 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的本公司公告)。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 郑州市农业路 22 号兴业大厦 A 座 5 楼
签字会计师姓名 唐自强、庞汝庆
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年
营业收入（元） 4,761,183,623.18 4,908,824,941.55 -3.01% 5,016,764,070.05
归属于上市公司股东的净利
106,643,086.76 -442,105,544.66 -- 175,731,126.68
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
105,905,461.21 -373,251,087.42 -- 87,197,234.59
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
727,165,738.46 838,830,749.92 -13.31% 148,922,727.78
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.089 -0.371 -- 0.148
稀释每股收益（元/股） 0.089 -0.371 -- 0.147
加权平均净资产收益率 2.50% -9.92% 12.42% 3.81%
2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末
总资产（元） 7,013,209,895.49 7,444,129,605.03 -5.79% 7,464,775,416.69
归属于上市公司股东的净资
4,313,985,023.65 4,225,156,626.78 2.10% 4,710,100,042.75
产（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,189,665,778.59 1,132,335,022.07 1,233,395,493.65 1,205,787,328.87
归属于上市公司股东的净利
-69,686,048.99 35,367,107.86 61,358,876.70 79,603,151.19
润
归属于上市公司股东的扣除
-69,827,993.09 36,907,812.31 52,169,945.77 86,655,696.22
非经常性损益的净利润
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经营活动产生的现金流量净
22,382,479.17 5,478,655.77 526,472,497.61 172,832,105.91
额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值
-9,996,342.06 -9,901,277.62 20,537,611.00 --
准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 2,378,724.55 2,319,191.08 4,090,462.36 --
政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
-- 681,583.59 1,587,523.67 --
用费
委托他人投资或管理资产的损益 -- -- 794,657.53 --
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
-- -18,081,220.63 --
各项资产减值准备
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
13,977,203.92 27,993,563.46 -32,205,247.27 --
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,307.63 -317,064.13 123,619,692.23 --
一次性解除劳
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,324,205.30 -94,116,967.00 --
动合同费用
减：所得税影响额 317,063.19 -22,567,734.01 29,890,807.43 --
合计 737,625.55 -68,854,457.24 88,533,892.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务、主要产品、经营模式
焦作万方铝业股份有限公司成立于1993年3月22日。1996年9月公司于深圳证券交易所上市。
报告期内，公司的生产经营模式、主营业务和产品结构未发生重大变化。主营业务仍为铝冶炼及加工，
铝制品、金属材料销售。主要产品电解铝液、铝锭及铝合金制品广泛应用于建筑、电力、包装、交通运输
和日用消费品等多个领域。
（二）主要的业绩驱动因素
公司已形成了较为完善的煤--电--铝加工一体化的运营模式。上游成本端主要为电力供应和原材料氧化
铝、预焙阳极的采购，公司通过自有热电厂供电、主要原辅材料当地采购以及投资相关产业链公司等方式，
降低公司生产成本。
同时，多年来公司坚持科学发展观，以建设资源节约型、环境友好型企业为目标，依靠技术创新滚动
发展，持续完善产业链，做大、做强主业，发挥股东资源优势，加强对外合作，降低企业运营成本，提升
企业抗风险能力。
（三）行业发展情况、特点及公司所处行业地位
铝行业属于周期性行业，其产品价格随国内外宏观经济波动呈周期性变动。铝行业是国家重要的基础
产业，与交通、建筑、电力、机械制造、航空航天、电子电器、包装等行业密切相关。近年来，我国经济
已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，国家实施供给侧结构性改革，铝行业发展逐步由快速规模扩张向
结构优化方向转变。同时，随着国家对环保工作持续加大力度，有效改善了市场供需状况，对铝行业有序、
健康发展起到了积极作用。
公司年电解铝产能42万吨，是河南省百强企业和河南省电解铝骨干企业，也是国内首先产业化采用大
型预焙电解槽技术的电解铝厂，开启了我国大型预焙槽全面应用的时代。同时，公司重视节能降耗工作，
立足技术创新和精益管理，使公司吨铝综合能耗在国内外同行中持续处于领先行列。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
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在建工程 较上年末减少 91.32%，主要系转固所致。
其他应收款 较上年末减少 97.01%，系本期收到赵固能源分红款所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：
(一)长期、稳定的生产资源保障
公司与氧化铝、预焙阳极、氟化铝等大宗原材料供应商结成了长期战略伙伴关系，定价合理，供应稳
定。一方面，这些大宗原材料供应商均距公司较近，物流成本低，采购成本具有优势，另一方面保证了原
材料的供应稳定、安全。
(二)坚持煤--电--铝一体化经营
公司坚持煤--电--铝一体化经营的战略方针，拥有配套的自备电厂，以投资焦作煤业集团赵固(新乡)
能源有限公司30%股权、焦作万都实业有限公司45%股权的方式，防范煤炭及预焙阳极价格波动，有效对冲
了发电成本及预焙阳极的使用成本。
(三) 产业与股权多元化投资收益可期
报告期内，公司参股企业中国稀有稀土股份有限公司获其第二大股东中国铝业股份有限公司以所持金
属镓生产线相关资产增资。金属镓资产的注入，将有助于中国稀有稀土发挥产业优势，提升盈利能力，从
而使股东获得长期投资回报，实现资产增值。公司投资的焦作中旅银行股份有限公司及国泰君安投资管理
股份有限公司报告期内经营稳健，多维度拓宽了公司的融资渠道，为公司持续发展形成了有力支持。
(四)优于行业标准排放限值的环保标准
公司上下贯穿“安全环保稳定是企业最大效益”的安环管理理念，注重环保工作，强化实施清洁生产、
绿色生产，不断提升企业的环境保护水平。报告期内，公司被环保部评定为“重污染天气绩效分级B类企
业”，获得了环保豁免政策；被省环保厅、省有色协会联合推荐为河南省铝工业绿色发展协会首届会长单
位。公司在省环保厅开展的两轮绿色发展状况调研活动中，均位列全省第一，公司也作为电解铝环保治理
标杆企业先后多次接待省、市各级政府，有关企业的观摩、学习交流活动，树立了良好企业形象。
(五)优秀的管理团队和先进的管理理念
报告期内，公司完成了董、监、高的换届选举选聘工作，组建了一支在战略发展、生产经营、财务管
理、公司治理等方面经验丰富的管理团队，具备先进的管理理念和清晰的管理思路，勇于进取、敢于创新，
带领公司降本增效。此外，通过公正有效的业绩考核激励机制，建立了高效的运营管理模式，保障了公司
经营目标的实现。
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第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司砥砺奋进，紧紧围绕年度生产经营目标，通过推进体制改革，增强企业活力；内抓管
理，提指标、降费用，外抓市场机遇，内控经营风险，积极落实国家环保政策，坚持绿色发展之路，做到
了安全生产的平稳运行和环保达标排放，实现了公司整体工作上台阶。
报告期内，公司较上一年度扭亏为盈，公司实现营业收入476,118万元，实现利润总额10,501万元，
归属于上市公司所有者的净利润10,664万元。报告期内，公司业务类型、利润构成未发生重大变化。
报告期内，公司实现扭亏为盈的主要原因如下：
1、预焙阳极、煤炭、氧化铝等主要原材料价格同比下降。
2、公司加大对费用控制管理，期间费用同比大幅减少。
3、报告期期末铝价同比上升，存货减值准备大幅度减少。
报告期内，公司开展的主要工作如下：
（一）科学决策，以电定产。以控制用电成本为中心，精细测算，审时度势，科学安排，保证生产效
益最大化；
（二）内抓管理，优化指标。持续加强基础管理工作，完善整改系统，全面优化各项生产指标，稳定
经济运行，降低生产成本；
（三）外抓机遇，控制风险。发挥原料采购优势，完善招投标管理，降低采购成本，运用套期保值工
具，对冲市场风险；
（四）深化改革，增强活力。深入推进市场化改革，精简机构、优化人员，建立市场化薪酬分配制度，
增强企业活力；
（五）强化安环，稳步发展。公司上下贯穿“安全环保稳定是企业最大效益”的安环管理理念，注重
环保工作，强化安全生产。报告期内，作为电解铝环保治理标杆企业先后多次接待省、市各级政府，相关
企业，组织参观交流活动，树立良好企业形象。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
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2019 年 2018 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,761,183,623.18 100% 4,908,824,941.55 100% -3.01%
分行业
电解铝及铝产品 4,761,183,623.18 100.00% 4,908,824,941.55 100.00% -3.01%
分产品
铝锭 601,636,443.19 12.64% 782,179,715.79 15.93% -23.08%
铝液 3,614,809,653.98 75.92% 3,592,220,400.07 73.18% 0.63%
铝合金 396,132,319.62 8.32% 334,196,453.25 6.81% 18.53%
其他业务 148,605,206.39 3.12% 200,228,372.44 4.08% -25.78%
分地区
河南省内 4,371,287,255.39 91.81% 4,432,947,174.25 90.31% -1.39%
河南省外 389,896,367.79 8.19% 475,877,767.30 9.69% -18.07%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
电解铝及铝产品 4,761,183,623.18 4,506,105,474.01 5.36% -3.01% -11.16% 8.68%
分产品
铝锭 601,636,443.19 596,270,686.50 0.89% -23.08% -29.47% 8.98%
铝液 3,614,809,653.98 3,417,831,480.12 5.45% 0.63% -7.59% 8.41%
分地区
河南省内 4,371,287,255.39 4,133,238,872.39 5.45% -1.39% -9.79% 8.81%
河南省外 389,896,367.79 372,866,601.62 4.37% -18.07% -23.91% 7.35%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减
销售量 吨 378,631.677 387,388.26 -2.26%
铝行业 生产量 吨 382,481.787 377,213.93 1.40%
库存量 吨 6,068.5 2,221.01 173.23%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要系周边下游客户因环保停产，导致库存量上升173.23%。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2019 年 2018 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
铝行业 原材料 2,291,191,664.07 50.85% 2,423,054,442.30 47.77% 3.07%
铝行业 电力 1,690,399,167.47 37.51% 1,871,875,061.53 36.91% 0.61%
铝行业 折旧 245,044,798.06 5.44% 225,558,630.77 4.45% 0.99%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 2,689,723,660.47
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前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 56.49%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 21.50%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 焦作市万方集团有限责任公司 1,023,519,082.75 21.50%
2 修武圣昊铝业有限公司 826,795,681.82 17.37%
3 焦作市铝鑫铝业有限公司 326,174,674.90 6.85%
4 河南升华新能源材料科技有限公司 301,564,745.38 6.33%
5 河南银海佳皓铝合金有限公司 211,669,475.62 4.45%
合计 -- 2,689,723,660.47 56.49%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 4,799,727,143.01
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 86.55%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 5.83%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 国网河南省电力公司焦作供电公司 1,958,348,912.07 35.28%
2 中铝中州铝业有限公司 1,741,214,768.59 31.37%
3 河南晋鑫晟贸易有限公司 482,805,567.15 8.78%
4 焦作万都（沁阳）碳素有限公司 323,554,812.89 5.83%
5 焦作众成翔云贸易有限公司 293,803,082.31 5.29%
合计 -- 4,799,727,143.01 86.55%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 6,939,881.48 8,961,115.34 -22.56% --
14
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
一次性协议解除劳动合同费用
管理费用 87,571,772.30 199,318,190.09 -56.06%
较上期减少。
财务费用 84,796,156.77 112,539,764.32 -24.65% 融资利息较上年减少。
研发费用 18,755.66 92,810.20 -79.79% --
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
经过多年发展，公司产品技术已经进入成熟期。报告期内，公司研发人员97人，为其他部门兼职人员。
公司研发投入情况
2019 年 2018 年 变动比例
研发人员数量（人） 97 97 --
研发人员数量占比 3.53% 3.33% 0.20%
研发投入金额（元） 18,755.66 92,810.20 -79.79%
研发投入占营业收入比例 0.00% 0.00% --
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 --
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% --
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2019 年 2018 年 同比增减
经营活动现金流入小计 5,422,122,834.84 5,687,440,194.57 -4.66%
经营活动现金流出小计 4,694,957,096.38 4,848,609,444.65 -3.17%
经营活动产生的现金流量净额 727,165,738.46 838,830,749.92 -13.31%
投资活动现金流入小计 124,098,797.92 106,495,050.60 16.53%
投资活动现金流出小计 141,169,853.17 229,796,133.69 -38.57%
投资活动产生的现金流量净额 -17,071,055.25 -123,301,083.09 86.15%
筹资活动现金流入小计 1,176,712,155.52 2,122,500,000.00 -44.56%
15
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 1,840,579,320.58 2,705,800,706.95 -31.98%
筹资活动产生的现金流量净额 -663,867,165.06 -583,300,706.95 -13.81%
现金及现金等价物净增加额 46,227,518.15 132,228,959.88 -65.04%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动现金流入小计增加16.53%，主要系收到赵固能源公司现金分红款及收到处置艾莱克能源公司、
高端铝产业基金投资款。
2、投资活动现金流出小计减少38.57%，主要系本期购置固定资产、无形资产、长期资产支出的现金减少
所致。
3、筹资活动现金流入小计减少44.56%，主要系本期新增银行融资减少所致。
4、筹资活动现金流出小计减少31.98%，主要系本期到期的银行借款减少所致。
5、现金及现金等价物净增加额减少65.04%，系以上原因所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
经营净现金流净额72717万元与净利润10664万元，相差较大的主要原因：
1、本期折旧计提25112万元；2、以应收票据背书方式付款18922万元；3、财务融资费用9473万元；4、
消耗上年度原材料存货，本年度采购减少5808万元。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
确认的联营企业投资收益
投资收益 92,841,744.26 88.41% 是
及套期保值业务收益。
公允价值变动损益 -111,575.00 -0.11% 期末期货账面浮亏 是
资产减值 -3,977,606.23 -3.79% 计提的存货减值准备转销 否
营业外收入 2,045,262.75 1.95% 政府补助 是
营业外支出 10,232,349.79 9.74% 固定资产报废 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2019 年末 2019 年初 比重增 重大变动说明
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
占总资 占总资 减
金额 金额
产比例 产比例
货币资金 736,289,036.42 10.50% 710,741,664.85 9.55% 0.95% --
应收账款 18,074,406.78 0.26% 17,815,246.81 0.24% 0.02% --
存货 427,218,315.22 6.09% 439,341,664.54 5.90% 0.19% --
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% --
长期股权投资 2,539,853,400.06 36.22% 2,510,026,164.16 33.72% 2.50% 主要系确认投资收益。
固定资产 2,659,307,694.75 37.92% 2,772,647,231.01 37.25% 0.67% --
在建工程 10,082,635.44 0.14% 116,111,420.80 1.56% -1.42% 主要系在建工程转固定资产。
短期借款 1,102,000,000.00 15.71% 1,795,500,000.00 24.12% -8.41% 主要系减少使用银行信用证。
长期借款 510,000,000.00 7.27% 510,000,000.00 6.85% 0.42% --
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期出售金 其他
项目 期初数 本期购买金额 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值 额 变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
1,409,981,100. 767,133,700 111,575
金融负债 0.00 -111,575.00 -- -- --
00 .00 .00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
17
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
42,488,262.08 216,531,708.38 -80.38%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
衍生品 衍生品投 计提减值 期末投资金额占 报告期实
衍生品投资 关联 是否关 期初投 报告期内购 报告期内售 期末投资
投资类 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 公司报告期末净 际损益金
操作方名称 关系 联交易 资金额 入金额 出金额 金额
型 资金额 （如有） 资产比例 额
国泰君安期 期货套 2019 年 01 2019 年 12
无 否 0 0 106,257.16 60,126.35 -- 45,261.23 10.49% 812.6
货有限公司 期保值 月 01 日 月 31 日
前海期货有 期货套 2019 年 01 2019 年 12
无 否 0 0 34,740.95 16,587.02 -- 17,527.78 4.06% 585.12
限公司 期保值 月 01 日 月 31 日
合计 0 -- -- 0 140,998.11 76,713.37 -- 62,789.01 14.55% 1,397.72
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日
2018 年 12 月 12 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
--
期（如有)
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
(一)市场风险：市场价格波动较大，有可能导致期货账户浮亏。
对策：公司期货业务以套期保值为目的。投资前，公司严格按照本套期保值方案，结合公司年度经营目标确定开仓价
位，风险可得到有效控制。
(二)流动性风险：期货投资面临流动性风险，由于离交割月越近的合约交易量越少，面临实物交割的风险。
对策：公司期货交易开展已有多年，主力合约成效活跃，不影响合约的平仓。公司将严格按照保值方案操作，进入当
月所持头寸不超过当期月产量/需求量的 5%，进入次月所持头寸不超过当期月产量/需求量的 10%（确定交割除外），
报告期衍生品持仓的风险分析及控 可有效规避流动性风险。
制措施说明（包括但不限于市场风
(三)信用风险：由于交易对手不履行合约而导致的风险。
险、流动性风险、信用风险、操作
对策：国内期货交易所已具有完善的风险管理、控制制度。期货交易由交易所担保履约责任，几乎不存在信用风险。
风险、法律风险等）
另外公司将同时与多家经纪公司合作，以分散风险、便于管理。
(四)操作风险：因内部控制原因导致操作不当而产生的意外损失。
对策：公司严格按照《公司期货保值业务管理办法》、《2019 年期货操作计划》要求操作，制订详实的操作预案。每日
对成交进行确认，通过严格的内控制度，防范操作风险。
(五)法律风险：与相关法规冲突致使投资无法收回或蒙受投资损失。
对策：在业务操作过程中，严格遵守国家相关法律、法规的规定，防范法律风险。
公司套期保值业务所选择的交易所和交易品种市场透明度大，成交活跃，流动性较强，成交价格和结算价能充分反映
已投资衍生品报告期内市场价格或 衍生品的公允价值。根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、企业会计准则第 24 号—套期保值》、
产品公允价值变动的情况，对衍生 《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》及其指南、解释的相关规定，将本公司套期分为公允价值套期和现金流量
品公允价值的分析应披露具体使用 套期，本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略；
的方法及相关假设与参数的设定 在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高
度有效，对满足规定条件的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 无重大变化。
是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险
无。
控制情况的专项意见
20
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
焦作煤业集
团赵固（新 煤碳的开 800,000,00 7,757,006, 6,574,416, 1,279,286, 243,984,79 226,171,70
参股公司
乡）能源有限 采及加工 0.00 655.41 946.91 722.00 9.60 5.89
责任公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
2019年，铝行业安全生产事件频发，叠加环保政策影响，市场行情错综复杂，波澜不断。报告期内，
国内铝价整体处于震荡行情之中。年初受到宏观经济、环保以及传统消费旺季影响，库存快速下滑，铝价
上涨。年中，随着海德复产，国外氧化铝价格下挫，氧化铝窗口打开致使国内氧化铝价格下跌，铝价回落。
年末，电解铝厂经历了多事之秋，多个地区均有减产情况出现，电解铝运行产能维持低位，铝价随之上涨。
2020年是国家“十三五”规划的收官之年，一季度发生的新型冠状病毒疫情事件，加大了企业安全生产
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
的难度，铝价持续走低，我们面临的外部环境依然复杂严峻，机会与风险共存。
（二）公司发展战略
未来，公司将继续巩固主业基础地位，通过产业升级、业务转型和资产整合等措施，努力提高公司的
发展质量和经营效益，提升整体竞争能力，实现企业的持续、健康发展。
1、优化煤--电--铝--铝加工一体化经营策略，提质延链，提高公司综合竞争力；
2、公司第一大股东和第二大股东的实际控制方均拥有铝行业产业链上下游排名前列的规模级企业，
拥有行业内领先的技术和丰富的经验。公司将利用相关股东的产业优势，加强产业合作，深挖行业机遇，
发挥协同优势，打造一流的铝生产企业。同时，积极探索通过股权、资产结构的优化调整等途径实现产业
转型升级，形成资产运营与资本运营双轮驱动、相互补充、相互促进的产业格局。
3、充分发挥管理团队先进的管理理念，持续提升企业内部管理水平，勇于进取、敢于创新、积极探
索，带领公司降本增效。完善业绩考核激励机制，优化公司运营管理模式，保证公司经营目标的实现。
4、加大新产品开发力度，逐步实现由普通铝产品向高科技含量、高附加值产品的升级。
5、积极寻求新的发展机会，着力培育新的利润增长点。
（三）经营计划
2020年度经营计划：主要经济技术指标进一步优化，生产经营安全稳定运行，环保达标排放。
公司将重点做好以下几方面的工作：
1、认清方向，顺应市场。加强市场研判，多层次、多维度地了解和分析市场及同行企业情况，使我
们的理念更贴近市场，更精准地把握市场节奏，同时找准与同行业优质企业之间的优劣势，科学决策，控
制风险，勇于突破。
2、强本固基，重点优化。围绕对电解铝成本影响巨大的自备电厂供电量与发电成本两大指标，全力
抓好机组的可靠性、负荷率、供电煤耗等指标，保持发电机组高效运行，最大限度确保机组多发多供，不
遗余力优化供电结构。
3、降本增效，精益求精。继续强化现场管理和工艺纪律管理，围绕服务电解这条主线，加强各项管
理工作，全面达成安全、稳定、降本目标，争取电解铝主要指标全面提升。
4、防范风险，拓宽渠道。提高财务管理水平，拓宽融资渠道，创新融资方式，进一步优化债务结构，
防范财务风险，更好服务公司生产经营工作。
5、加强内控，积极执行。持续加强内控体系建设，积极推进落实，瞄准重点领域和关键环节，加强
审计监察力度，强化项目管理，完善考核评价体系，明确责任分工，促进自我管理。
6、推进改革，提升效益。坚定不移推进市场化改革，扩大市场化改革的面积，以效益引领为导向，
提升产品质量，进而提高产品附加值，完善公司业务运作模式，为长期可持续发展奠定基础。
7、继续加强安环工作，保持企业良好的形象。
（四）可能面对的风险
1、政策性风险
2020年2月28日，工业和信息化部制定了《铝行业规范条件》，对铝行业在转型升级、技术进步和节
能环保等各方面提出了新的要求。《铝行业规范条件》显示政府鼓励电解铝企业通过重组实现水电铝、煤
电铝或铝电一体化发展；鼓励企业通过能源管理体系第三方认证、环境管理体系第三方认证和职业健康安
全管理体系第三方认证；鼓励电解铝企业大修渣、铝灰渣等综合利用以及电解槽余热回收利用。此外，因
为电解铝在生产过程中排放的废弃物含有一定的有害物质，国家和河南省政府对该行业的要求较高，因此，
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
可能面临取缔不合规产能、行业差别性政策及环保准入、退出等政策性风险。
对策：公司铝电解生产技术和装备水平及生产指标已根据政府的相关规定进行改造完善，目前，均处
于行业先进水平，风险较小。同时，公司建立了环境管理体系，符合ISO14001:2004及GB/T24001-2004标
准的要求，获得了中国质量认证中心颁布的《环境管理体系认证证书》。公司始终牢固树立环保意识，高
度重视环保工作，严格执行环保政策。
2、行业及市场风险
铝行业作为国民经济的基础产业，受宏观经济运行情况影响较大，经济发展的周期性特征和供求关系
等因素将给公司产品销售带来一定的不确定性风险。原料采购方面，受国家宏观政策调控及市场供求关系
的影响，氧化铝、阳极炭素等大宗原辅料等价格的波动，直接影响公司铝产品的生产成本。产品销售方面，
售价受期货市场波动影响较大，价格与长江现货价格挂钩。
对策：公司将持续完善产业链，实现煤电铝及铝合金一体化产业链，提高综合抗风险能力；进一步加
大新产品、新工艺的研发、推广和应用，推动公司产品向高精尖方向发展，提升盈利能力；利用套期保值
业务，将公司铝锭、铝加工产品价格波动风险控制在适度范围内；公司将密切关注宏观经济形势，增强市
场分析和前瞻性研究，把握好采购时机和节奏，利用套期保值工具，控制氧化铝等大宗原辅材料采购成本；
对标行业先进企业，提升管理水平，优化供电结构，降低用电成本。
3、环保风险
随着国家新《环保法》、《环境保护税法》以及《铝行业规范条件》相继实施，国家在生态文明建设、
环境保护方面的要求更加严格，公司面临持续增加环保投入的风险。
对策：目前，公司共建有6套电解铝生产线干法净化处理设施，6套石灰石-石膏湿法脱硫设施；7套配
套辅助净化设施；1套生活水处理设施，环保设施运行效果（各污染因子）≥95%；净化设施完好率≥98%、
运行率≥98%。热电厂废气治理设施有：SCR脱硝设施、静电除尘器、石灰石石膏湿法脱硫设施，2019年平
均运行效率分别为：95.14%、99.9%、99.57%。公司注重环保工作，强化实施清洁生产、绿色生产，不断
提升企业的环境保护水平。近年来，公司根据国家相关环保政策要求，已在严格落实国家环境保护各项政
策措施的基础上，制定了优于国家、行业标准的环保控制指标，公司电解、燃煤电厂烟气排放严格执行超
低排放要求，目前，公司主要排放物指标处于行业领先水平。
本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者注
意投资风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情
况
2017年度利润分配方案：以2017年末总股本1,192,199,394股为基数，每10股派现金红利0.50元（含税），
现金分配总额59,609,969.7元。不利用资本公积金转增股本。该方案于2018年6月14日实施。详细内容请查
阅本公司2018年6月7日巨潮资讯网、中国证券报和证券时报上披露的《公司2017年度利润分配方案实施公
告》。
2018年度利润分配方案：因公司2018年实现的归属于上市公司股东的净利润为负，根据《公司章程》
的相关规定，结合公司2019年度经营计划，经董事会研究审议决定，公司 2018 年度不派发现金红利、不
送红股、不以公积金转增股本。
2019年度利润分配方案：以2019年12月31日公司总股本1,192,199,394股为基数，向全体股东每10股派
发现金红利0.1元（含税），共计派发现金11,921,993.94元（含税）；2019年度公司不送红股、不以公积金
转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红金 现金分红总额
以其他 以其他方式现
分红年度合并 额占合并报 （含其他方
方式（如 金分红金额占
报表中归属于 表中归属于 现金分红总 式）占合并报
分红年 现金分红金 回购股 合并报表中归
上市公司普通 上市公司普 额（含其他方 表中归属于上
度 额（含税） 份）现金 属于上市公司
股股东的净利 通股股东的 式） 市公司普通股
分红的 普通股股东的
润 净利润的比 股东的净利润
金额 净利润的比例
率 的比率
2019 年 11,921,993.94 106,643,086.76 11.18% 11,921,993.94 11.18%
2018 年 0.00 -442,105,544.66 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 59,609,969.70 175,731,126.68 33.92% 0.00 0.00% 59,609,969.70 33.92%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
每 10 股派息数（元）（含税） 0.1
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 1,192,199,394
现金分红金额（元）（含税） 11,921,993.94
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 11,921,993.94
可分配利润（元） 95,978,778.08
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比
例最低应达到 80％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2019 年度，公司母公司报表实现的净利
润为 111,290,386.04 元，合并报表实现归属于母公司所有者的净利润为 106,643,086.76 元。根据《公司章
程》的相关规定计提法定盈余公积金 11,129,038.60 元，当年实现的可供股东分配的净利润为 95,514,048.16
元。
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监
管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》的相关规定：公司在满足相关现金分红条件时，
每年度现金分红金额应不低于当年实现的可供分配利润总额的 10%。
结合公司 2019 年度经营情况及未来经营发展计划，经董事会研究审议决定，公司拟定 2019 年度利
润分配方案为：以 2019 年 12 月 31 日公司总股本 1,192,199,394 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
红利 0.10 元（含税），共计派发现金 11,921,993.94 元（含税），2019 年度公司不送红股、不以公积金转增
股本。公司现金分红金额占当期实现的可供股东分配的净利润的比例为 12.48%，符合相关规定要求。
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三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
和泰安成实际控制人霍斌承诺，截至本承诺函出具日，本
人下属企业伊电控股集团有限公司在电解铝等业务上与
樟树市和泰 上市公司存在一定的同业竞争。为保护上市公司及其中小
安成投资管 关于同业竞 股东利益，本人承诺：在本人控制的企业为上市公司第一
理中心（有 争、关联交 大股东期间，若本人控制的企业与上市公司存在经营上的 2017 年 11 成为上市公司第一大
正在履行中
限合伙）实 易、资金占用 竞争关系（如电解铝产品），本人承诺在相关企业规范运 月 16 日 股东三年内。
收购报告 际控制人霍 方面的承诺 作、符合资产注入上市公司条件的前提下，在和泰安成成
书或权益 斌 为上市公司第一大股东后的三年内，将经营上存在竞争的
变动报告 业务以符合上市公司股东利益的方式注入上市公司，或者
书中所作 将经营上存在竞争的业务转让给无关联的第三方。"
承诺 和泰安成及其实际控制人承诺，本人/本企业及下属企业
将尽可能减少与上市公司之间的关联交易。在进行确有必
樟树市和泰 关于同业竞
要且无法规避的关联交易时，保证按照市场化原则和公允
安成投资管 争、关联交 2017 年 11 为本公司的关联人期
价格进行，并将严格按照有关法律、法规、规范性文件以 正在履行中
理中心（有 易、资金占用 月 17 日 间
及上市公司《公司章程》等的相关规定，履行关联交易决
限合伙） 方面的承诺
策程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公
司或其他股东的合法利益。"
26
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
和泰安成承诺，在和泰安成作为上市公司第一大股东期
间，和泰安成及下属企业将严格按照有关法律、法规、规
樟树市和泰
范性文件的要求，保持与上市公司在人员、资产、业务、
安成投资管 2017 年 11 为本公司第一大股东
其他承诺 机构、财务方面的独立性，不从事任何影响上市公司人员 正在履行中
理中心（有 月 16 日 期间
独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的
限合伙）
行为，不损害上市公司及其他股东的利益，切实保障上市
公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。"
和泰安成实际控制人承诺，在本人控制的企业为上市公司
樟树市和泰 第一大股东期间，本人及下属企业将严格按照有关法律、
安成投资管 法规、规范性文件的要求，保持与上市公司在人员、资产、
理中心（有 业务、机构、财务方面的独立性，不从事任何影响上市公 2017 年 11 为本公司第一大股东
其他承诺 正在履行中
限合伙）实 司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务 月 16 日 期间
际控制人霍 独立的行为，不损害上市公司及其他股东的利益，切实保
斌 障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独
立。"
2019 年 7 月 24 日，
公司召开 2019 年第
二次临时股东大会批
若金投锦众及钭正刚先生控制的企业与焦作万方存在经 准了豁免履行该承
营上的竞争关系（如电解铝行业产品），金投锦众及钭正 诺。详细内容请查阅
杭州金投锦 关于同业竞
刚先生承诺，在相关企业规范运作、符合资产注入焦作万 本公司于 2019 年 7 月
众投资合伙 争、关联交 2016 年 08 承诺期满前股东大会批
方条件的前提下，在金投锦众本次股权收购完成后的三年 9 日在《巨潮资讯网》
企业（有限 易、资金占用 月 04 日 准豁免履行。
内，将存在经营上竞争的业务以符合焦作万方股东利益的 披露的《公司关于豁
合伙） 方面的承诺
方式纳入焦作万方，或者将存在经营上竞争的业务转让给 免履行杭州金投锦众
无关联关系的第三方。 投资合伙企业（有限
合伙）避免同业竞争
承诺事项的公告》（公
告编号 2019-051）。
27
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019 年 5 月 9 日，公司
董事会收到公司持股 5%
以上股东金投锦众《关于
增加焦作万方铝业股份
根据《合伙协议》及其补充协议，在优先级有限合伙人和
有限公司 2018 年度股东
中间级有限合伙人出资满一年后至满三年前，劣后级有限
大会临时提案的提议
杭州金投锦 合伙人杭州锦江集团有限公司将回购优先级有限合伙人
函》，提议将《关于杭州
众投资合伙 杭州富阳投资发展有限公司和中间级有限合伙人杭州金 2016 年 05
其他承诺 2021-03-31 金投锦众投资合伙企业
企业（有限 投建设发展有限公司全部份额。届时，钭正刚先生将通过 月 06 日
（有限合伙）回购承诺展
合伙） 杭州锦江集团有限公司和浙江恒杰实业有限公司持有金
期的议案》作为临时提案
投锦众全部财产份额，仍为金投锦众的实际控制人，钭正
提交公司 2018 年度股东
刚先生对金投锦众的实际控制人地位将保持稳定。
大会审议。2019 年 5 月
22 日公司 2018 年度股东
大会批准该议案，同意承
诺展期履行。
承诺是否按时履行 否
杭州金投锦众关于回购优先级合伙人份额的承诺未在原定承诺期限内完成，并经股东大会批准展期履行。详细内容见上表。杭州
如承诺超期未履行完
金投锦众关于解决同业竞争事项的承诺于承诺期限届满前提请股东大会豁免该承诺的履行，公司 2019 年第二次临时股东大会审议
毕的，应当详细说明未
通过了该议案。详细内容见本公司于 2019 年 7 月 9 日在巨潮资讯网披露的《公司公司关于豁免履行杭州金投锦众投资合伙企业（有
完成履行的具体原因
限合伙）避免同业竞争承诺事项的公告》（公告编号 2019-051）以及于 2019 年 7 月 25 日在巨潮资讯网披露的《公司 2019 年第二
及下一步的工作计划
次临时股东大会决议公告》（公告编号 2019-057）。
28
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
财政部2017 颁布的《企业会计准则第22号——金 已经公司第八届董事会第一 以下简称“新金融工
融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业 次会议及第八届监事会第一 具准则”
会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8 次会议审议通过.
号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财
会[2017]9 号）、《企业会计准则第37号——金融
工具列报》（财会[2017]14 号）要求自2019年1月
1日起在境内上市公司执行。
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印 已经公司第八届董事会第五 以下简称“新财务报
发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 次会议及第八届监事会第四 表格式”
会[2019]6 号），对一般企业财务报表格式进行了 次会议审议通过
修订.
为解决企业在合并财务报表编制中的实际问题，财 已经公司第八届董事会第七次会议及第八届监事
政部于 2019 年 9 月 27日发布了《关于修订印发 会第六次会议审议通过
合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会
[2019]16号），对合并财务报表格式进行了修订，
同时将《财政部关于修订印发 2018 年度合并财务
报表格式的通知》（财会〔2019〕1 号）废止。
财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订<企 已经公司第八届董事会第七次会议及第八届监事
业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》会第六次会议审议通过
（财会〔2019〕8 号），要求2019年6月10日起所
有执行企业会计准则的企业实施。
财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《关于印发 已经公司第八届董事会第七次会议及第八届监事
修订<企业会计准则第 12 号 ——债务重组>的通 会第六次会议审议通过
知》（财会〔2019〕9 号），要求 2019 年 6 月 17
日起所有执行 企业会计准则的企业实施。
29
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 70
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6
境内会计师事务所注册会计师姓名 唐自强、庞汝庆
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
30
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判 披露日
诉讼(仲裁)基本情况 披露索引
（万元） 预计负债 进展 理结果及影响 决执行情况 期
2011 年 8 月 22 日，万方电力（已于 2018 年 1 月被公司吸收合并）
与西北电力建设第一工程有限公司签订《焦作万方电力有限公司焦
2019 年 11
作万方焦作东区热电机组工程 2×350MW 超临界热电机组建设项目#2
月开庭审
发电机组（D 标段）安装调试工程承包合同》，合同价款 9199 万元。 巨潮资讯网
理，现仍处 2019
施工过程中，为不影响工程进度，又因西北电建资金原因，我公司 《公司 2019
1,245 否 于审理、调 无 无 年8月
替西北电建代购燃油、合同内委托第三方施工、先行购买工程物资。 年半年度报
解阶段，法 30 日
结算过程中，双方就上述费用以及工程量确认差异等产生争议。2019 告》
院尚未作出
年 3 月，公司向焦作市马村区人民法院提起诉讼，要求西北电建返
裁决。
还多支付的工程款、另行委托第三方施工及代购物资损失共计约人
民币 1245 万元。
2016 年 5 月，公司与武汉凯迪电力环保有限公司签订《焦作万方热
电厂#5、#6 机组超低排放改造项目 SCR 脱硝改造 EPC 总承包合同》，
合同价款为 2326.63 万元。结算过程中，双方对合同工程价款支付 2019 年 12 公司和武汉凯
条件、施工过程中的增加施工项目及其工程造价产生争议。2019 年 月 27 日，马 迪均向焦作市
巨潮资讯网
4 月，武汉凯迪以公司未支付部分工程款为由提起向焦作市马村区人 村区人法院 中级人民法院 2019
判决书因双方 《公司 2019
民法院提起诉讼，要求公司支付工程款及逾期利息约人民币 1211 万 599.99 是 作出（2019） 提起上诉，截 年 8 月
上诉未生效。 年半年度报
元。2019 年 10 月 11 日，我公司提起反诉，要求武汉凯迪支付拖期 豫 0804 民 至本报告披露 30 日
告》
违约金约 581 万元及利息。2019 年 12 月 27 日，马村区人法院作出 初 470 号民 日，二审尚未
（2019）豫 0804 民初 470 号民事判决书：我公司于判决生效之日起 事判决书。 开庭审理。
十日内向武汉凯迪支付工程款 599.9904 万元及利息；武汉凯迪于判
决生效之日起向我公司支付拖期违约金 120 万元及利息。
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及第一大股东樟树市和泰安成投资管理中心（有限合伙）及其实际控制人不存在未履
行法院生效判决，不存在数额较大的债务到期未清偿情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 关联 关联交 关联交 关联交易 关联交 关联交易金 占同类交易 获批的交易 是否超过 关联交易 可获得的同 披露日
披露索引
易方 关系 易类型 易内容 定价原则 易价格 额（万元） 金额的比例 额度（万元）获批额度 结算方式 类交易市价 期
2018 巨潮资讯网《公司
持 5%
万方集 销售铝 年 12 2019 年度日常关联
以上 销售 协议价 13680.94 112,337.22 27.33% 142,700 否 现款现货 13735.16
团 液 月 12 交易预计公告》（公
股东
日 告编号 2018-081）
2018 巨潮资讯网《公司
持 5%
万方集 销售铝 年 12 2019 年度日常关联
以上 销售 协议价 14321.49 4,158.55 30.34% 6,233 否 现款现货 14386.71
团 合金棒 月 12 交易预计公告》（公
股东
日 告编号 2018-081）
合计 -- -- 116,495.77 -- 148,933 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
按照公司第七届董事会第十九次会议和公司 2018 年第三次临时股东大会决议，公司向万方集团销售铝液和铝合金棒产品，预计
按类别对本期将发生的日 2019 年度交易总金额 148933 万元（含税）。2019 年度公司实际与万方集团发生的日常关联交易总金额为 116495.77 万元（含税），
常关联交易进行总金额预 完成预计数的 78.22%。
计的，在报告期内的实际 关联交易实际发生额与预计交易金额相差较大的原因：
履行情况（如有） 1、结合双方生产的供需实际情况，在股东大会授权额度内动态调整产品成交量；
2、产品市场价格的波动，导致关联交易的实际成交价格较原预估价格下降。
交易价格与市场参考价格
不适用。
差异较大的原因（如适用）
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极履行社会职责，严格按照国家相关政策法规合法经
营，依法纳税，积极保护消费者和职工的合法权益，诚信对待供应和销售、客户，积极从事环境保护、社
区建设等公益事业。 公司拥有健全完善的公司治理和内控体系，能有效防范运营风险； 公司已通过质量
管理体系、职业健康安全和环境三大体系认证；公司注重环保工作，强化实施清洁生产、绿色生产，不断
提升企业的环境保护水平。公司已实施电解烟气超低排放改造，目前，公司主要排放物指标处于行业领先
水平；公司高度重视安全工作，多次被评为焦作市安全生产先进企业。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司积极参与精准扶贫工作，对焦作市马村区秦庄村进行帮扶。根据中央、省、市关于精准扶贫精准
脱贫工作的安排部署，结合秦庄村实际，坚持分类指导、因户施策，主要从拓宽增收渠道、完善基础设施、
改善人居环境、提升能力素质、发展集体经济5个方面开展帮扶，2016年底秦庄村摘掉省级贫困村的帽子。
力争在2020年之前，现有贫困户全部实现脱贫。
（2）年度精准扶贫概要
2019年，公司扶贫工作队继续加大秦庄村基础设施建设，协调推进新村安置工程，基本完成80栋住宅
房建设，完成新村配套项目工程5 个。一是投资33.3万元建成文化戏台1个；二是在完成路基铺垫的基础
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
上，投资27万元硬化村东大街1条道路；三是投资86余万元架设新村供电设施，新村住户用上安全电。 四
是投资18万元铺设自来水管网，购置压力罐，新村住户用上安全水；五是焦作万方铝业股份公司出资10万
元，又筹措资金80万元，完成了新村道路硬化，方便了村民出行。
继续做好脱贫攻坚基础工作，重新整理了村级档案7大类19项。对照国考省考及中央巡视河南发现的
75个问题进行整改。完成2019年度动态管理调整工作，已脱贫户标注稳定脱贫1户5人。
继续推进“三个落实”即责任落实、政策落实、工作落实工作。全年32户均享受光伏发电、到户增收、
金融带贫项目，户增收2200元以上；享受雨露计划9人2.2万元，接受雨露技能培训14人；13户14人已办理
重症慢性病卡，全年建档立卡贫困户家庭成员享受医保扶贫政策45人次，13户17人享受低保补贴，12户12
人享受残疾扶贫政策； 31名学生享受了教育补贴。为建档立卡户32户149人办理了意外伤害险，为贫困户
55周岁以上人员和低保对象免费体检。促进有劳动力的贫困户家庭稳定就业，确保收入稳定。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 10
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 1
9.2.投入金额 万元 10
9.3.帮助建档立卡贫困人口
人 149
脱贫数
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
一、加大谋划秦庄村集体经济发展力度。一是开工建设东海大道东侧20米、翠薇路以北商业街，谋划
商业发展。二是继续加强与上级部门沟通联系，争取有好的项目在我村土地上落户，盘活村民土地，增加
收入。
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、完善秦庄村老村基础设施建设。一是老村污水管网和排水沟建设，争取早日开工，早日建成。二
是争取开工建设老村电网改造升级项目。
三、进一步改善人居环境。一是争取3月底前，完成新村各街道的绿化、亮化。二是加快天燃气施工，
争取早日完成农村气代煤。三是稳步推进户容户貌、村容村貌治理工作。四是架设监控系统，搞好村平安
建设。
四、强化基层党建。规范“三会一课”、民主生活会、组织生活会、民主评议党员等制度。利用传统
佳节，丰富村民文化生活。
五、扎实推进精准扶贫工作。落实好光伏发电、到户增收、企贷企用、雨露计划项目，增加农户收入；
落实好健康医疗、教育、低保、残疾、养老等扶贫措施，巩固脱贫成果。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染
公司或 排放口
物及特征 排放 排放口 执行的污染 核定的排放 超标排
子公司 分布情 排放浓度 排放总量
污染物的 方式 数量 物排放标准 总量 放情况
名称 况
名称
焦作万 颗粒物≤5 颗粒物 二氧化硫
二氧化 二氧化硫
方铝业 连续 mg/m3、二氧 ≤10mg/m3、 436.43 吨，
硫、颗粒 6 厂区内 ≤3650 吨，颗 无
股份有 排放 化硫 二氧化硫 颗粒物
物 粒物≤462 吨
限公司 ≤30mg/m3； ≤100mg/m3 21.11 吨
焦作万 烟尘 烟尘
烟尘 44.17 烟尘≤228.17
方铝业 ≤3.02mg/m3、≤10mg/m3、
烟尘、二 吨、二氧化 吨、二氧化硫
股份有 连续 二氧化硫 二氧化硫
氧化硫、 1 厂区内 硫 129.93 ≤798.59 吨； 无
限公司 排放 ≤16.31mg/m3 ≤35mg/m3 氮
氮氧化物 吨、氮氧化 氮氧化物
（热电 氮氧化物 氧化物
物 402.86 吨 ≤1140.84 吨
厂） ≤25.27mg/m3 ≤50mg/m3
防治污染设施的建设和运行情况
目前，公司环保排放水平达到国内行业先进水平。公司共建有6套电解铝生产线干法净化处理设施，6
套石灰石-石膏湿法脱硫设施；7套配套辅助净化设施；1套生活水处理设施，环保设施运行效果（各污染
因子）≥95%；.净化设施完好率≥98%、运行率≥98%。
热电厂废气治理设施有：SCR脱硝设施、静电除尘器、石灰石石膏湿法脱硫设施，2019年平均运行效
率分别为：95.14%、99.9%、99.57%。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、国家环境保护总局《关于焦作万方铝业股份有限公司280KA铝电解槽科技示范工程环境影响报告书
的批复》；
2、国家环境保护总局《关于河南省焦作万方铝业股份公司280千安槽铝电解示范项目完善工程项目环
境影响报告书审查意见的复函》；
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、国家环境保护总局《关于焦作万方铝业股份有限公司280KA铝电解槽科技示范工程验收的批复》；
4、根据省政府豫政办明电【2016】33号文要求，我公司于2016年9月底完成《年产35.2万吨电解铝及
配套项目》环境现状评估报告书。 2016年10月环境现状评估报告书上会讨论通过，并在2016年12月底前
全部完成备案。
5、2017年完成电解烟气深度提标治理项目（一期）环境影响评价。
6、焦作市环境保护局《关于焦作万方铝业股份有限公司1000吨/年大修渣无害化处理系统环境影响报
告书的批复》（焦环审【2017】12号）。
7、焦作市环境保护局《关于焦作万方铝业股份有限公司年产100万付电解铝用阳极保护环项目环境影
响报告书的批复》（马环审【2018】7号）。
8、马村区环境保护局《关于焦作万方铝业股份有限公司电解烟气深度提标治理（二期）项目环境影
响报告表的批复》（焦环审【2017】26号）。
9、马村区环境保护局《关于焦作万方铝业股份有限公司电解烟气深度提标治理项目环境保护设施竣
工验收的批复》（马环评验【2018】3号）。
10、马村区环境保护局《关于焦作万方铝业股份有限公司电解烟气深度提标治理（二期）项目环境保
护设施竣工验收的批复》（马环评验【2018】5号）。
11、马村区环境保护局《关于焦作万方铝业股份有限公司1000吨/年大修渣无害化处理系统环境保护
设施竣工验收的批复》（马环评验【2019】1号）。
12、2019年5月通过第三轮清洁生产审核。
13、排污许可证，证书编号91410000173525171F002P。
14、国家环保部《关于焦作万方电力有限公司2×300MW热电机组项目环境影响报告书的批复》，环审
【2011】10号；
15、国家环保部《关于焦作万方电力有限公司焦作东区2×300兆瓦热电机组项目竣工环境保护验收合
格的函》；
16、热电厂排污许可证，证书编号91410000173525171F001P。
突发环境事件应急预案
2016年9月编制《焦作万方铝业股份有限公司突发环境事件应急预案》，编JZWFLYGFYXGS,目前正在重
新编制备案中。
2017年1月编制《焦作万方铝业股份有限公司热电厂突发环境事件应急预案》，编号JZWFRD-002。2017
年3月在马村区环保局和焦作市环保局备案，备案编号：410804201700M。
2017年11月编制《焦作万方铝业股份有限公司热电厂危险废物环境污染事故应急预案》、《焦作万方
铝业股份有限公司危险废物环境污染事故应急预案》，于2019年3月在马村区环保局备案。
环境自行监测方案
每年度制定年度自行监测方案并在国家重点监控企业自行监测及信息公开系统中公开，月度、季度、
半年度、年度监测计划严格按照排污许可证要求进行。
其他应当公开的环境信息
38
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
无
其他环保相关信息
公司注重环保工作，强化实施清洁生产、绿色生产，不断提升企业的环境保护水平。报告期内，根据
国家相关环保政策要求，公司电解、燃煤电厂烟气排放严格执行超低排放要求，目前，公司主要排放物指
标处于行业领先水平。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年7月8日和2019年7月24日分别召开了第八届董事会第四次会议和2019年第二次临时股东
大会，审议通过了《关于增加公司经营范围及修订<公司章程>的议案》【详见公司于2019年7月9日发布在
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于增加公司经营范围及修订<公司章程>的公告》（公告编号：
2019-049）】。2019年8月8日，公司办理完成了工商变更登记手续并取得了由河南省市场监督管理局换发
的新的营业执照并公告。【详见公司于2019年8月8日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关
于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2019-059）】。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年7月8日召开了第八届董事会第四次会议，审议通过了《关于全资子公司焦万铝业（北京）
有限公司增加经营范围的议案》。2019年7月27日，全资子公司焦万铝业（北京）有限公司办理完成了工
商变更登记手续并取得了由北京市朝阳区市场监督管理局换发的新的营业执照并公告。【详见公司于2019
年7月27日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于全资子公司焦万铝业（北京）有限公司完
成工商变更的公告》（公告编号：2019-058）】。
39
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 2,590,953 0.22% 0 0 0 -1,448,703 -1,448,703 1,142,250 0.10%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 2,590,953 0.22% 0 0 0 -1,448,703 -1,448,703 1,142,250 0.10%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 2,590,953 0.22% 0 0 0 -1,448,703 -1,448,703 1,142,250 0.10%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,189,608,441 99.78% 0 0 0 1,448,703 1,448,703 1,191,057,144 99.90%
1、人民币普通股 1,189,608,441 99.78% 0 0 0 1,448,703 1,448,703 1,191,057,144 99.90%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 1,192,199,394 100.00% 0 0 0 0 0 1,192,199,394 100.00%
40
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内有限售条件股份减少1,448,703股，主要是由于高管锁定股的变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 股数
周传良 607,500 0 0 607,500 董监高锁定限售 不适用
2019 年 8 月 1 日（任
杨民平 410,062 0 410,062 0 -- 期期满或离职后满
半年解除限售）
2019 年 8 月 19 日
（任期期满或离职
李勇 527,250 0 527,250 0 --
后满半年解除限
售）
2019 年 8 月 19 日
（任期期满或离职
赵院生 551,891 0 551,891 0 --
后满半年解除限
售）
王绍鹏 494,250 0 0 494,250 董监高锁定限售 不适用
不适用（报告期内
马东洋 0 40,500 0 40,500 董监高锁定限售 任职监事，原持有
股票锁定）
41
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019 年 8 月 1 日（离
职后，原定任期届
满前 6 个月内新购
王存生 0 7,500 7,500 0 --
入股票全部锁定，
原定任期届满半年
后解除限售）
合计 2,590,953 48,000 1,496,703 1,142,250 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
年度报告披露 报告期末表决 日前上一月末
报告期末普
日前上一月末 权恢复的优先 表决权恢复的
通股股东总 58,408 55,938 0 0
普通股股东总 股股东总数（如 优先股股东总
数
数 有）（参见注 8） 数（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持股 报告期内增
股东名称 股东性质 售条件的 条件的股份 股份
例 数量 减变动情况 数量
股份数量 数量 状态
樟树市和泰安
境内自然
成投资管理中 17.30% 206,278,976 0 0 206,278,976 质押 205,919,800
人
心（有限合伙）
42
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
杭州金投锦众
境内非国
投资合伙企业 16.41% 195,582,591 0 0 195,582,591 -- --
有法人
（有限合伙）
嘉益（天津）投
境内非国
资管理有限公 15.64% 186,510,161 0 0 186,510,161 -- --
有法人
司
山西证券股份
有限公司约定 其他 3.46% 41,300,000 41,300,000 0 41,300,000 -- --
购回专用账户
焦作市万方集
团有限责任公 国有法人 3.35% 39,880,000 -48,601,331 0 39,880,000 质押 16,500,000
司
联储证券有限 境内非国
2.94% 35,045,780 35,045,780 0 35,045,780 -- --
责任公司 有法人
境内自然
陶世青 1.39% 16,620,800 0 0 16,620,800 -- --
人
北京美瑞泰富 境内非国
1.15% 13,666,588 0 0 13,666,588 -- --
置业有限公司 有法人
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 0.97% 11,511,900 0 0 11,511,900 -- --
公司
境内自然
刘庆丽 0.42% 4,952,893 4,952,893 0 4,952,893 -- --
人
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名股
无
东的情况（如有）（参见注
3）
公司前十名股东中，和泰安成、金投锦众、嘉益投资、万方集团之间不存在关联
上述股东关联关系或一致
关系。公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否存在属于
行动的说明
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
樟树市和泰安成投资管理
206,278,976 人民币普通股 206,278,976
中心（有限合伙）
杭州金投锦众投资合伙企
195,582,591 人民币普通股 195,582,591
业（有限合伙）
嘉益（天津）投资管理有
186,510,161 人民币普通股 186,510,161
限公司
43
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
山西证券股份有限公司约
41,300,000 人民币普通股 41,300,000
定购回专用账户
焦作市万方集团有限责任
39,880,000 人民币普通股 39,880,000
公司
联储证券有限责任公司 35,045,780 人民币普通股 35,045,780
陶世青 16,620,800 人民币普通股 16,620,800
北京美瑞泰富置业有限公
13,666,588 人民币普通股 13,666,588
司
中央汇金资产管理有限责
11,511,900 人民币普通股 11,511,900
任公司
刘庆丽 4,952,893 人民币普通股 4,952,893
前 10 名无限售流通股股
公司前十名无限售流通股和前十名股东一致。前十名股东中，和泰安成、金投锦
东之间，以及前 10 名无限
众、嘉益投资、万方集团之间不存在关联关系。公司未知其它股东之间是否存在
售流通股股东和前 10 名
关联关系，也未知其他股东是否存在属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
股东之间关联关系或一致
行动人。
行动的说明
公司股东焦作市万方集团有限责任公司通过海通证券股份有限公司客户信用交
前 10 名普通股股东参与 易担保证券账户持有 20,000,000 股，实际合计持有 39,880,000 股；公司股东陶
融资融券业务情况说明 世青通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 16,620,800 股，
（如有）（参见注 4） 实际合计持有 16,620,800 股；公司股东刘庆丽通过东方证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户持有 2,816,400 股，实际合计持有 4,952,893 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
万方集团于2019年7月11日将持有公司16,000,000股股份（占公司总股本的1.34%）在山西证券股份有
限公司办理了约定购回式证券交易业务，约定购回式证券交易专用账户为山西证券股份有限公司约定购回
专用账户，约定购回期限12个月；于2019年8月13日将持有公司25,300,000股股份（占公司总股本的2.12%）
在山西证券股份有限公司办理了约定购回式证券交易业务，约定购回式证券交易专用账户为山西证券股份
有限公司约定购回专用账户，约定购回期限12个月。
在待购回期间，标的股份对应的出席股东大会、提案、表决等股东或持有人权利，由证券公司按照万
方集团的意见行使，交易股份产生的相关权益（包括现金分红、送股、转增股份、配股和配售债券等）归
属于万方集团。详见公司分别于2019年7月13日、2019年8月15日、2019年8月16日披露在巨潮资讯网
（http://www.cinifo.cn）上的《关于公司股东进行约定购回式证券交易的公告》（公告编号：2019-055）、
《关于公司股东进行约定购回式证券交易的公告》（公告编号：2019-061）和《简式权益变动报告书》。
截止报告期末，万方集团未进行购回交易，所持本公司股份为39,880,000股，占本公司总股份的3.35%。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体
控股股东类型：不存在
公司不存在控股股东情况的说明
44
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
本公司为无控股股东和实际控制人的上市公司(详见刊登于2013年7月25日《中国证券报》和巨潮资讯
网上的本公司公告)。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
本公司为无控股股东和实际控制人的上市公司(详见刊登于2013年7月25日《中国证券报》和巨潮资讯
网上的本公司公告)。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
√ 是 □ 否
法人
最终控制层面持股情况
法定代表人/单位
最终控制层面股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
负责人
资产管理；实业投资；投资管理；
执行事务合伙
企业管理咨询；商务信息咨询；
樟树市和泰安成投资管 人：樟树市伊华 2017 年 07 月 91360982MA364
财务咨询。(依法须经批准的项
理中心（有限合伙） 和泰投资管理有 26 日 RKF35
目,经相关部门批准后方可开展
限责任公司
经营活动)
最终控制层面股东报告
期内控制的其他境内外 无
上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
45
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
位负责人
服务：实业投资，投资管理，非证券业
务投资咨询。（未经金融等监管部门批
杭州金投锦众投 执行事务合伙
2016 年 04 月 准，不得从事向公众融资存款、融资担
资合伙企业（有 人：浙江恒杰 无
21 日 保、代客理财等金融服务）（依法须经
限合伙） 实业有限公司
批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
嘉益（天津）投 2013 年 01 月 投资管理。（依法须经批准的项目，经
卢建 1000000 万元
资管理有限公司 22 日 相关部门批准后方可开展经营活动）
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
46
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
48
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2017 年 2022 年
霍 斌 董事长 现任 男 50 11 月 13 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2006 年 2022 年
董事、总
周传良 现任 男 54 12 月 25 02 月 01 810,000 0 0 0 810,000
经理
日 日
2017 年 2022 年
朱 雷 董事 现任 男 46 11 月 13 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2010 年 2022 年
宋支边 董事 现任 男 59 08 月 06 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2022 年
黄 源 董事 现任 男 43 11 月 13 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
董事、副 2018 年 2022 年
郭杰斌 总、财务 现任 男 39 09 月 10 02 月 01 0 0 0 0 0
总监 日 日
2019 年 2022 年
独立董
秦高梧 现任 男 49 02 月 01 02 月 01 0 0 0 0 0
事
日 日
2017 年 2022 年
独立董
孔祥舵 现任 男 38 11 月 13 02 月 01 0 0 0 0 0
事
日 日
2018 年 2022 年
独立董
刘继东 现任 男 42 04 月 18 02 月 01 0 0 0 0 0
事
日 日
2019 年 2022 年
监事会
马东洋 现任 男 51 02 月 01 02 月 01 54,000 0 0 0 54,000
主席
日 日
49
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019 年 2022 年
王凯丽 监事 现任 女 33 02 月 01 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2019 年 2022 年
石 睿 监事 现任 女 29 02 月 01 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2005 年 2019 年
副总经
赵院生 离任 男 56 07 月 04 02 月 19 735,855 0 0
理
日 日
2007 年 2019 年
副总经
李 勇 离任 男 58 04 月 15 02 月 19 729,000 0 0
理
日 日
2012 年 2022 年
副总经
王绍鹏 现任 男 50 07 月 11 02 月 01 659,000 0 0 0 659,000
理
日 日
副总经 2018 年 2022 年
王科芳 理、董事 现任 女 35 08 月 27 02 月 01 0 0 0 0 0
会秘书 日 日
2018 年 2022 年
副总经
焦纪芳 现任 女 43 08 月 27 02 月 01 0 0 0 0 0
理
日 日
2012 年 2019 年
独立董
刘立斌 离任 男 53 06 月 28 02 月 01 0 0 0 0 0
事
日 日
2012 年 2019 年
监事会
郭中强 离任 男 55 06 月 28 02 月 01 0 -- -- -- --
主席
日 日
2013 年 2019 年
沈玉杰 监事 离任 男 44 11 月 15 02 月 01 0 -- -- -- --
日 日
2006 年 2019 年
宋小红 监事 离任 女 45 12 月 25 02 月 01 0 -- -- -- --
日 日
2,987,85 1,523,00
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0
5 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
50
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
详见本公司于 2019 年 2 月 2 日在巨潮资讯网
2019 年 02 月
秦高梧 独立董事 任免 上公告的《焦作万方 2019 年第一次临时股东
01 日
大会决议公告》（公告编号 2019-015）。
详见本公司于 2019 年 1 月 30 日在巨潮资讯网
2019 年 02 月
马东洋 监事 任免 上公告的《焦作万方关于选举职工代表监事的
01 日
公告》（公告编号 2019-013）。
详见本公司于 2019 年 2 月 2 日在巨潮资讯网
2019 年 02 月
王凯丽 监事 任免 上公告的《焦作万方 2019 年第一次临时股东
01 日
大会决议公告》（公告编号 2019-015）。
详见本公司于 2019 年 2 月 2 日在巨潮资讯网
2019 年 02 月
石 睿 监事 任免 上公告的《焦作万方 2019 年第一次临时股东
01 日
大会决议公告》（公告编号 2019-015）。
任期届满，董事会换届离任。详见本公司于
2019 年 02 月 2019 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上公告的《焦作
刘立斌 独立董事 任期满离任
01 日 万方 2019 年第一次临时股东大会决议公告》
（公告编号 2019-015）。
任期届满，监事会换届离任。详见本公司于
2019 年 02 月 2019 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上公告的《焦作
郭中强 监事 任期满离任
01 日 万方 2019 年第一次临时股东大会决议公告》
（公告编号 2019-015）。
任期届满，监事会换届离任。详见本公司于
2019 年 02 月 2019 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上公告的《焦作
沈玉杰 监事 任期满离任
01 日 万方 2019 年第一次临时股东大会决议公告》
（公告编号 2019-015）。
任期届满，监事会换届离任。详见本公司于
2019 年 02 月 2019 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上公告的《焦作
宋小红 监事 任期满离任
01 日 万方 2019 年第一次临时股东大会决议公告》
（公告编号 2019-015）。
详见本公司于 2019 年 2 月 20 日在巨潮资讯网
2019 年 02 月
赵院生 副总经理 任期满离任 上公告的《公司第八届董事第二次会议决议公
19 日
告》（公告编号 2019-020）。
详见本公司于 2019 年 2 月 20 日在巨潮资讯网
2019 年 02 月
李勇 副总经理 任期满离任 上公告的《公司第八届董事第二次会议决议公
19 日
告》（公告编号 2019-020）。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
霍 斌，男，1969年生，本科学历，北京大学EMBA。现任焦作万方铝业股份有限公司董事长。2004年
12月至2006年5月任洛阳轴承集团有限公司副总经理；2006年5月至2012年12月任洛阳巨创轴承科技有限公
51
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
司董事长；2013年1月至2015年3月任伊电控股集团有限公司副董事长兼总经理；2015年3月至2015年12月
任伊电控股集团有限公司董事长兼总经理；2016年1月至今任伊电控股集团有限公司董事长。2017年11月
13日起至今任本公司董事，2018年5月8日起至今担任本公司董事长。
周传良，男，1965年生，本科学历，教授级高级工程师。现任焦作万方铝业股份有限公司董事、总经
理职务。1999年12月至2008年5月任焦作万方副总经理职务；2006年12月起至今任焦作万方董事职务；2008
年5月起至今兼任焦作万方总经理职务。2016年2月至2018年5月担任公司董事长职务。
朱 雷，男，1973年生，硕士学历，英国剑桥大学经济哲学硕士。2000年7月-2007年5月任瑞银集团北
京首席代表；2007年6月-2008年4月任德意志银行北京首席代表；2008年5月-2010年6月任瑞士信贷银行北
京首席代表；2010年10月-2013年2月任瑞银集团北京首席代表。2013年3月-至今任香港盈泰证券有限公司
董事长；2016年6月-至今任中房置业股份有限公司董事长；2017年1月-至今任君康人寿保险股份有限公司
董事；2017年11月-至今任焦作万方铝业股份有限公司董事。
宋支边，男，1960年生，大专学历，统计师。2000 年12月至2010年5月任万方集团副总经理；2010年
5月起至今任万方集团董事长、总经理、党委书记职务。2010年8月起至今任本公司董事职务，2018年5月
起至今任本公司党委书记职务。
黄 源，男，1976年生，浙江大学博士研究生学历。现任焦作万方董事；杭州锦江集团副总经理。历
任浙江大学高分子工程研究所讲师，浙江大学科技处副科长、阿科玛（中国）有机氧化物技术发展经理、
杭州格林达化学有限公司总经理，杭州电化集团副总裁、奎屯锦疆化工有限公司总经理。2018年11月13日
起至今任本公司董事职务。
郭杰斌，男，1980年生，毕业于香港中文大学，工商管理荣誉学士，香港会计师公会会员。历任毕马
威会计师事务所及毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙)审计经理、审计高级经理、合伙人。2018年9
月起至今任本公司副总经理兼财务总监职务，2018年11月13日起至今任本公司董事职务。
秦高梧，男，1970年生，1988年7月-1998年10月在东北大学材料系分别获得工学学士、硕士和博士学
位。现为东北大学材料科学与工程学院材料学教授、博士生导师，院长。1995年3月-1998年12月历任东北
大学材料系助教和讲师；1999年1月-1999年5月任英国牛津大学材料系访问学者；1999年6月-2006年3月在
日本东北大学/产业技术综合研究所历任博士后和客座研究员；2006年3月至今任东北大学材料学院教授、
博士生导师。2019年2月1日起至今任本公司独立董事职务。
孔祥舵，男，1981年生，毕业于中国海洋大学，国际经济法硕士。2007年7月至2014年12月任北京市
康达律师事务所执业律师；2016年12月至今兼任北京瑞祥泰和环保科技有限公司董事长；2017年8月至今
兼任京荷联动（北京）企业管理有限公司董事长。2014年12月至今任北京天舵律师事务所主任合伙人律师；
2017年11月13日起至今任本公司独立董事职务。
刘继东，男，1977年生，毕业于山东大学，经济学学士，中国注册会计师、中国注册税务师。2000年
7月-2003年10月任山东中明会计师事务所审计部经理，2003年11月-2007年11月任瑞华会计师事务所审计
部经理，2007年12月-2014年12月任菲亚特克莱斯勒（中国）管理有限公司内部审计部经理，2014年12月
-2015年5月任天合汽车（亚太）有限公司内部控制经理，2015年6月至今任凯斯纽荷兰（中国）管理有限
公司内部审计部经理；2018年4月18日起至今任本公司独立董事职务。
马东洋，男，1968年生，本科学历。1989年毕业于河南省轻工业学校，2002年12月毕业于中央党校本
科班经济管理专业。历任平顶山市啤酒厂技术人员；1995年至今在本公司工作，历任焦作万方董事会办公
室主任科员、副主任、证券事务代表。现任本公司董事会办公室主任；2019年2月1日起任本公司监事会主
席职务。
王凯丽，女，1986年生，本科学历，毕业于郑州大学会计学系。历任洛阳龙鼎铝业有限公司会计主管、
伊电控股集团有限公司会计主管。现任焦作万方财务经理职务。2019年2月1日起任本公司监事职务。
石睿，女，1990年生，本科学历，毕业于东北财经大学。历任北京市龙腾谦瑞投资咨询有限公司项目
经理；智度科技股份有限公司监事、证券事务经理；焦作万方铝业股份有限公司证券事务经理。2019年2
52
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
月1日起任本公司监事职务；现任本公司证券事务代表。
王绍鹏，男，1969年生，工程硕士，教授级高级工程师。1992年7月毕业于东北大学有色金属冶炼专
业，获工学学士学位；2006年12月至2012年7月任焦作万方总经理助理；2011年1月至2012年6月任中国铝
业股份有限公司首席工程师；2012年7月起至今任本公司副总经理。
焦纪芳，女，1976年，本科学历，注册会计师、注册税务师、高级会计师。历任河南豫港龙泉铝业有
限公司财务部长、河南龙盛投资有限公司财务部长、洛阳豫港龙泉高精度铝板带有限公司财务总监、伊电
控股集团有限公司财务部部长。2018年9月起兼任焦作万都实业有限公司董事职务，2018年8月起至今任本
公司副总经理职务。
王科芳，女，毕业于中央财经大学，研究生学历。历任智度科技股份有限公司董事会秘书，东方天呈
文化传媒有限公司副总裁兼董事会秘书。2019月1月起至今兼任焦作煤业集团赵固（新乡）能源有限责任
公司董事职务，2019年4月至今兼任中国稀有稀土股份有限公司董事。2018年8月起担任本公司副总经理兼
董事会秘书职务。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单 在股东单位是
任职人员姓 任期起始日
股东单位名称 位担任的 任期终止日期 否领取报酬津
名 期
职务 贴
2013 年 01 月
朱雷 嘉益（天津）投资管理有限公司 经理 -- 否
22 日
董事长、总
2010 年 05 月
宋支边 焦作市万方集团有限责任公司 经理、党委 -- 是
01 日
书记
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓 在其他单位担 任期起始日 任期终止日 在其他单位是否
其他单位名称
名 任的职务 期 期 领取报酬津贴
2016 年 01 月
霍斌 伊电控股集团有限公司 董事长 -- 是
01 日
2015 年 12 月
霍斌 洛阳豫港电力开发有限公司 董事长 -- 否
01 日
董事长 、总经 2014 年 11 月 2019 年 03
霍斌 深圳市东奕永泰投资有限公司 否
理 01 日 月 29 日
2012 年 02 月
霍斌 上海佰晟实业有限公司 董事长 -- 否
01 日
2015 年 12 月
霍斌 洛阳佰晟机电装备有限公司 执行董事 -- 否
01 日
董事长、总经 2014 年 09 月
霍斌 伊川龙泉电力有限公司 -- 否
理 01 日
53
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
董事长、总经 2017 年 08 月
霍斌 伊电集团（山西）铝业有限公司 -- 否
理 01 日
樟树市伊华和泰投资管理有限责 执行董事、总 2017 年 05 月
霍斌 -- 否
任公司 经理 01 日
2011 年 08 月 2019 年 04
霍斌 广西凯特房地产开发有限公司 监事 否
01 日 月 22 日
2018 年 04 月
霍斌 大连富森地产有限公司 监事 -- 否
13 日
2019 年 12 月
霍斌 中企发展投资（北京）有限公司 监事会主席 -- 否
10 日
上海东巨太阳能材料科技有限公
霍斌 总经理 -- -- 否
司
2013 年 03 月
朱雷 香港盈泰证券有限公司 董事长 -- 是
01 日
2016 年 06 月
朱雷 中房置业股份有限公司 董事长 -- 是
01 日
2017 年 09 月
朱雷 君康人寿保险股份有限公司 董事 -- 否
30 日
主任、合伙人 2014 年 12 月
孔祥舵 北京天舵律师事务所 -- 是
律师 01 日
2016 年 12 月
孔祥舵 北京瑞祥泰和环保科技有限公司 董事长 -- 是
01 日
京荷联动（北京）企业管理有限 2017 年 08 月
孔祥舵 董事长 -- 是
公司 01 日
2018 年 09 月
焦纪芳 焦作万都实业有限公司 董事 -- 否
11 日
2006 年 03 月
秦高梧 东北大学 教授 -- 是
01 日
焦作煤业集团赵固（新乡）能源 2018 年 12 月
王科芳 董事 -- 否
有限公司 30 日
2019 年 04 月
王科芳 中国稀有稀土股份有限公司 董事 -- 否
26 日
凯斯纽荷兰（中国）管理有限公 内部审计部经 2015 年 06 月
刘继东 -- 是
司 理 01 日
焦作煤业集团赵固（新乡）能源 2010 年 03 月
马东洋 监事 -- 否
有限公司 22 日
2014 年 06 月
黄源 杭州锦江集团有限公司 副总经理 -- 是
01 日
54
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019 年 5 月
黄源 深圳市盛波光电科技有限公司 董事 否
13 日
2016 年 05 月
黄源 昆山之奇美材料科技有限公司 董事长 -- 否
1日
2015 年 11 月
黄源 浙江锦辉光电材料有限公司 董事长 -- 否
01 日
董事长兼总经 2016 年 01 月
黄源 浙江恒杰实业有限公司 -- 否
理 01 日
2017 年 02 月
黄源 泰州锦能新能源有限公司 执行董事 -- 否
01 日
2017 年 03 月
黄源 江苏锦泰实联电子材料有限公司 董事长 -- 否
01 日
2018 年 06 月
黄源 江苏锦连新能源有限公司 执行董事 -- 否
19 日
董事长、总经 2018 年 11 月
黄源 兰溪市锦新投资管理有限公司 -- 否
理 28 日
2017 年 12 月
黄源 兰溪市兰锦开发建设限公司 董事 -- 否
21 日
2017 年 12 月
黄源 浙江锦德光电材料有限公司 董事长 -- 否
27 日
2017 年 05 月
黄源 昆山锦林光电材料有限公司 董事长 -- 否
09 日
执行董事兼经 2018 年 10 月
黄源 宁波达卡能源技术服务有限公司 -- 否
理 18 日
2017 年 04 月
黄源 浙江锦浩光电材料有限公司 董事长 -- 否
24 日
2017 年 01 月
黄源 杭州锦维投资有限公司 董事长 -- 否
17 日
2017 年 08 月
黄源 杭州恒樟投资管理有限公司 董事长 -- 否
24 日
董事长兼总经 2016 年 09 月
黄源 浙江安晟控股有限公司 -- 否
理 22 日
董事长兼总经 2016 年 02 月
黄源 浙江锦宏新材料科技有限公司 -- 否
理 02 日
2016 年 06 月
黄源 浙江华东铝业股份有限公司 董事长 -- 否
28 日
2020 年 01 月
黄源 安徽合美材料科技有限公司 执行董事 -- 否
10 日
55
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
2018 年 01 月
黄源 浙江宝杰投资有限公司 董事 -- 否
22 日
2017 年 04 月
黄源 杭州捷创新材料科技有限公司 执行董事 -- 否
24 日
2017 年 03 月
黄源 杭州锦泰实联电子材料有限公司 董事长 -- 否
24 日
2017 年 02 月
黄源 桂林丰维技术有限公司 董事长 -- 否
10 日
2017 年 05 月
黄源 浙江广衡贸易有限公司 执行董事 -- 否
26 日
2015 年 05 月
黄源 奎屯锦疆商贸有限公司 总经理 -- 否
29 日
2008 年 09 月
黄源 奎屯锦疆化工有限公司 董事 -- 否
12 日
2007 年 06 月
黄源 奎屯锦疆热电有限公司 董事 -- 否
05 日
2016 年 06 月
黄源 奎屯天北矿业投资有限公司 董事 -- 否
23 日
2016 年 06 月
黄源 新疆中富矿业有限公司 董事 -- 否
22 日
2015 年 02 月
黄源 广西田东锦富实业有限公司 总经理 -- 否
03 日
2016 年 06 月
黄源 广西田东锦盛化工有限公司 董事 -- 否
17 日
2014 年 05 月
黄源 新疆宣力环保能源有限公司 董事 -- 否
22 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
确定依据：2016年9月27日公司2016年度第四次临时股东大会审议通过的《调整公司非执行董事、独
立董事、监事津贴议案》、2016年10月25日公司董事会七届六次会议决议通过的《公司高级管理人员薪酬
考核方案》。
决策程序：非执行董事、独立董事、监事实行津贴制，不与业绩挂钩，执行董事、高管薪酬根据上述
规定考核确定，经董事会薪酬与考核委员会批准实施。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 联方获取报酬
霍斌 董事长 男 50 现任 82.8 是
周传良 董事、总经理 男 54 现任 130.96 否
朱雷 董事 男 46 现任 12 是
宋支边 董事、党委书记 男 59 现任 0是
黄源 董事 男 43 现任 12 是
郭杰斌 董事、副总、财务总监 男 39 现任 84 否
秦高梧 独立董事 男 49 现任 10 否
刘立斌 独立董事 男 53 离任 2否
孔祥舵 独立董事 男 38 现任 12 否
刘继东 独立董事 男 42 现任 12 否
郭中强 监事会主席 男 55 离任 0否
宋小红 监事 女 45 离任 0否
沈玉杰 监事 男 44 离任 1.5 否
赵院生 副总经理 男 56 离任 98.22 否
王绍鹏 副总经理 男 50 现任 98.22 否
李勇 副总经理 男 58 离任 98.22 否
王科芳 副总、董事会秘书 女 35 现任 84 否
焦纪芳 副总经理 女 43 现任 34.8 否
马东洋 监事会主席、职工代表监事 男 51 现任 28.46 否
王凯丽 监事 女 33 现任 20.59 否
石睿 监事 女 29 现任 31 否
合计 -- -- -- -- 852.77 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
57
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 2,744
主要子公司在职员工的数量（人） 3
在职员工的数量合计（人） 2,747
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,529
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 2,473
销售人员 13
技术人员 128
财务人员 18
行政人员 115
合计 2,747
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 31
本科 280
专科 609
中专及以上 1,827
合计 2,747
2、薪酬政策
公司在工资分配上遵循“按劳分配、按贡献分配、向劳效较高岗位倾斜”的原则，推行与不同岗位、业
务相适应的工资分配制度，建立与公司生产经营相适应的薪酬体系。
公司强调经营团队薪酬及个人绩效与企业经营目标实现紧密关联的原则，对高层管理人员实行年薪
制。依据价值创造的结果，以及价值创造过程中的表现，实现高层管理人员的薪资、效益收入与考核结果
的紧密结合。
公司根据同行业对标、同地区相似工种对标，重新核定各岗位定员，进一步优化人力资源，使人员结
构进一步年轻化。公司对不同岗位进行了不同程度的工资调整；以多劳多得的原则，重点围绕完善分配制
58
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
度进行了工资制度改革，对工资结构进行了调整，增加了考核薪酬的比例，实行岗位技能工资、岗位绩效
工资、岗位计件工资等适合岗位特点的激励和分配制度，更好地发挥工资的激励作用，增强员工的获得感。
3、培训计划
公司紧紧围绕发展战略，以提升员工综合能力为目标，整合培训资源，不断深化人才开发和员工培训
工作，努力促进各类人才队伍建设。针对员工多样化培训需求，公司在对培训需求进行充分调查分析的基
础上制定出年度培训计划，主要培训内容包括员工素质、职业技能、生产安全管理等各个方面。培训分为
外部培训和内部培训。外部培训主要以生产需求为中心，有针对性地实施专项培训，将培训和生产管理结
合起来，促使培训效果落地。内部培训采取面授、企业微课、网络学习等形式稳步推进，并取得较好效果，
为企业人才队伍建设提供坚实基础。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
59
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
根据《公司法》、上市公司治理准则等有关法律、法规规定，公司已经建立了较为科学规范的治理架
构和较为完善的内部控制制度。目前公司治理状况符合有关上市公司治理规范性文件的要求。
报告期内，公司召开了股东大会四次，董事会八次，监事会七次。根据《公司法》和《公司章程》赋
予的职责，本着对全体股东负责的宗旨，董事会严格执行股东大会各项决议，积极推进董事会各项决议实
施，及时研究和决策公司重大事项，确保董事会规范运作和务实高效；监事会依法行使监督职能，对公司
的依法运作情况、财务情况、关联交易、内部控制、股东大会和董事会召开等情况进行了监督，未发现损
害公司和全体股东利益的情形。此外，各专门委员会按照相关法律法规、规范性文件以及公司章程、各专
门委员会工作细则等相关规定，有计划地开展工作，为提高公司治理水平和信息披露质量起到了积极作用。
报告期内，为进一步完善公司内控体系，提高公司治理水平，公司董事会和股东大会根据《上市公司
章程指引》、《上市公司股东大会规则》等相关规定，分别审议通过了《公司章程》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《对外担保管理办法》、《控股子公司管理办法》、《关
联交易管理制度》、《审计委员会工作细则》、《内部审计工作条例》等内控管理制度。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司为无控股股东和实际控制人的上市公司。本公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面
完全分开，相互独立。
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，也具有完整的经营业务系统，公司业务完全独立于公司股
东。
公司建立了独立的人事制度和薪酬管理体系，公司员工在劳动、人事、工资等方面完全独立，高级管
理人员及财务人员均在本公司专职工作并领取薪酬，未在股东单位或其下属公司担任除董事外的其他职
务。
公司资产完整、独立，产权明晰，拥有独立的采购、生产、销售系统及配套设施，不存在股东单位占
用本公司资产情况，公司资产完全独立于公司股东。
公司拥有健全完整的组织机构体系，保障公司日常生产经营活动顺利进行，完全独立于公司股东。
公司“三会”依法独立运作；公司建立了完全独立的财务部门和独立的财务核算体系，拥有独立的人
员，独立的会计核算和财务管理体系，独立在银行开户，独立依法纳税。
60
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《中国证券报》、《证券时报》、
2019 年第
2019 年 02 月 2019 年 02 月 《巨潮资讯网》上披露的《公司
一次临时 临时股东大会 56.79%
01 日 02 日 2019 年第一次临时股东大会决
股东大会
议公告》（公告编号 2019-015）。
《中国证券报》、《证券时报》、
2018 年度 2019 年 05 月 2019 年 05 月 《巨潮资讯网》上披露的《公司
年度股东大会 56.72%
股东大会 22 日 23 日 2018 年度股东大会决议公告》
（公告编号 2019-036）。
《中国证券报》、《证券时报》、
2019 年第
2019 年 07 月 2020 年 07 月 《巨潮资讯网》上披露的《2019
二次临时 临时股东大会 56.41%
24 日 25 日 年第二次临时股东大会决议公
股东大会
告》（公告编号 2019-057）.
2019 年第 《中国证券报》、《证券时报》、
三次临时 2019 年 12 月 2019 年 12 月 《巨潮资讯网》上披露的《2019
临时股东大会 56.40%
股东大会 27 日 28 日 年第三次临时股东大会决议公
决议 告》（公告编号 2019-080）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期应 以通讯方式 是否连续两次
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 出席股东
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会 未亲自参加董
事会次数 事会次数 次数 大会次数
次数 次数 事会会议
刘立斌 1 0 1 0 0否 1
秦高梧 7 2 5 0 0否 0
刘继东 8 1 7 0 0否 0
61
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
孔祥舵 8 4 4 0 0否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、法
规和《公司章程》的规定和要求，积极参加董事会会议，认真审阅董事会的各项议案，并对修改公司章程、
聘任审计机构、内部控制、关联交易、对外担保、关联方资金占用、利润分配、计提资产减值、核销资产、
高管聘任、董事选举等重大事项进行核查，谨慎发表了独立意见，确保全体股东特别是中小股民的利益。
此外，独立董事积极利用参加董事会、股东大会等机会，与公司董监高及相关人员进行沟通、交流，及时
获悉公司发展情况，对公司面对行业及市场变化等问题积极进行讨论，提出建议，提高了公司决策的科学
性，为维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会共四个专门委员会。报告
期内，各专门委员会按照相关法律法规、规范性文件以及公司章程、各专门委员会工作细则等相关规定，
有计划地开展工作，为提高公司治理水平和信息披露质量起到了积极作用。报告期内，公司董事会专门委
员会履职情况如下：
（一）审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会按照《公司章程》、《审计委员会工作细则》要求，认真勤勉履职，共计召开
会议4次，主要包括以下几个方面：
1、审计委员会对公司2018年度总体审计策略及具体审计计划进行沟通
董事会审计委员会按照年报工作制度要求于年初召开会议，与年报审计机构就上一年度审计策略、审
计计划及重点审计方面进行了沟通，确保审计工作的进度及质量。
2、审计委员会在2019年度的工作中，认真了解公司经营和财务状况，对公司内部控制制度建立和执
行情况进行检查、监督，对完善公司内部控制制度和提高实施效果提出了科学意见，报告期内审议并通过
了《关于修订<内部审计工作>条例的议案》；对公司的生产经营情况进行审核，充分发挥了审计委员会的
监督作用；审核公司财务报告及其披露情况，报告期内，审计委员会审议了《2018年年度报告》全文及摘
要、《2019年第一季度报告》、《2018年度利润分配预案》、《2018年度内部控制评价报告》、《2019年
62
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
半年度报告》、《2019年第三季度报告》全文及正文等议案。
3、审计委员会对续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构及其在
2019年度年报审计工作进行了审议，认为亚太事务所在以前为公司提供审计服务中，遵循独立、客观、公
正的执业准则，较好的完成了公司委托的各项审计工作，同意续聘亚太事务所为公司2019年度审计机构。
4、审计委员会对提供2019年年报审计的注册会计师的督促和沟通情况
公司审计委员会与年审会计师就2019年度总体审计策略及具体审计计划和公司2019年度内部审计工
作报告进行了初步沟通，并明确了相关安排；审计委员会对公司编制的财务会计报表进行了全面的审阅，
认为财务会计报表能够真实地反映公司的财务状况和经营成果；年审会计师进场后，审计委员会及全体独
立董事不断加强与年审会计师的沟通并督促年审会计师在规定的时间内完成审计工作。
5、对内部审计工作进行指导，监督内部审计工作情况，并审阅内部审计工作报告。
（二）薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》的有关
规定，勤勉履行工作职责，共计召开会议2次，主要工作如下：
1、依据《公司2018年年度报告》、《公司2018年度生产经营计划》和《公司高管2018年度业绩薪酬
和激励薪酬自评报告》，审查公司董事(非独立董事)及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效
考评。
2、对公司薪酬制度执行情况进行监督。
（三）战略委员会履职情况
报告期内，战略委员会根据《公司章程》、《公司战略委员会议事规则》的有关规定，勤勉履行工作
职责，共计召开会议1次，主要工作如下：
对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，审议了《公司未来发展战略和经营计划》、
《公司面临的主要风险及措施》等议案。
（四）提名委员会履职情况
报告期内，提名委员会根据《公司章程》、《公司提名委员会工作细则》的有关规定，勤勉履行工作
职责，共计召开会议2次，主要工作如下：
1、审议了《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》、《关于公司董事会换届选举独立董事的
议案》，对候选人提名程序和任职资格进行审查，确定其符合《公司法》、《公司章程》等相关规定。
2、审议了《关于聘任周传良先生为公司总经理的议案》、《关于聘任王绍鹏先生为公司副总经理的
议案》、《关于聘任郭杰斌先生为公司副总经理兼财务总监的议案》、《关于聘任焦纪芳女士为公司副总
经理的议案》、《关于聘任王科芳女士为公司副总经理兼董事会秘书的议案》进行了审议，对候选人的提
名程序和任职资格进行审查，确定其符合《公司法》、《公司章程》等相关规定。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
63
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
董事会对高管人员的考评以公司年度生产经营目标实现情况为基础，结合年度述职情况、综合考虑个
人岗位职责、年度绩效完成情况及个人的工作表现等方面，通过考察、民主评议等方式对高管人员进行考
评。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 03 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
64
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
定性标准主要根据缺陷潜在负面影
响的性质、范围和特点等因素确定，
当公司出现下列情形的任意一项，则
表明内部控制可能对公司目标实现
造成严重影响或者偏离，应当认定为
重大缺陷：违反国家法律、法规或规
范性文件；②董事、监事、总经理及
高级管理人员出现行贿受贿、舞弊或
者越权行为；③重要制度或管控缺
失，导致内部控制系统性失效；④以
前年度重大或重要缺陷未能得到及
时整改；⑤重述以前披露的财务报
表，更正重大财务错报；⑥发现当期
财务报表存在重大错报，而内部控制
在运行过程中未能发现；⑦内部控制
失效而导致公司资产发生重大损失；
⑧审计委员会和内部审计职能对内
部控制的监督与检查无效；⑨关键或
重要不相容岗位未能恰当分离；⑩信
息系统的授权管理不当，可能导致非
法操作和舞弊的行为。当公司出现下
列情形的任意一项，可能表明财务报
告内部控制存在重要缺陷：①未依照
企业会计准则选择和应用会计政策；
②未建立反舞弊程序和控制措施；③
对于非常规或特殊交易的账务处理
没有建立相应的控制机制或没有实
施且没有相应的补偿性控制；④对于
期末财务报告过程的控制存在一项
或多项缺陷且不能合理保证编制的
财务报表达到真实、完整的目标。除
上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他
控制缺陷视为一般缺陷。定性标准主
公司确定的非财务报告内部控制
要根据缺陷潜在负面影响的性质、范
缺陷评价的定性标准与财务报告
定性标准 围和特点等因素确定，当公司出现下
内部控制缺陷评价的定性标准相
列情形的任意一项，则表明内部控制
同。
可能对公司目标实现造成严重影响
或者偏离，应当认定为重大缺陷：违
反国家法律、法规或规范性文件；②
董事、监事、总经理及高级管理人员
出现行贿受贿、舞弊或者越权行为；
③重要制度或管控缺失，导致内部控
制系统性失效；④以前年度重大或重
要缺陷未能得到及时整改；⑤重述以
前披露的财务报表，更正重大财务错
报；⑥发现当期财务报表存在重大错 65
报，而内部控制在运行过程中未能发
现；⑦内部控制失效而导致公司资产
发生重大损失；⑧审计委员会和内部
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
非财务类定量标准从可能造成的
经营目标影响、可能造成的日常
运营影响、可能带来的人员健康
财务类定量标准直接与财务重要性 安全影响、可能造成的重大负面
水平挂钩，估算缺陷直接影响会计科 影响四个维度综合评价 。重大影
目可能带来的错报金额，并按照以下 响：可能对公司经营目标实现有
判断标准认定缺陷的影响程度，再综 重大影响，可能对公司日常运营、
合考虑其他因素后认定缺陷等级。重 持续发展有重大影响，发生重大
要性水平一般通过财务报表的数据 事故、 造成人员死亡， 或造成 3
计算，基准乘以经验百分比。基准可 人 （含） 以上重伤，可能对公
以选择总资产、净资产、营业收入、司财务报告或形象造成负面影
利润总额、税后净利润等。百分比采 响；重要影响：可能对公司经营
用固定比率，比率参考值如下：总资 目标实现有较大影响，可能对公
定量标准
产比例区间 0.5%-1%，营业收入比例 司日常运营、 持续发展有较大影
区间 0.5%-1%，净资产 1%，利润总 响，未造成人员死亡，造成 3 人
额或税后净利润 5%-10%。重大缺 以下重伤或者 3 人（含）以上轻
陷：控制缺陷可能带来的错报金额，伤，受到国家省级以上政府部门
超过了任何财务重要性水平的金额 处罚但未对公司财务报告造成负
120%以上；重要缺陷：缺陷可能带 面影响；一般影响：可能对公司
来的错报金额，超过了任何财务重要 经营目标实现有轻微或较小影
性水平的金额，但未达到 120%；一 响，可能对公司日常运营、 持续
般缺陷：缺陷可能带来的错报金额，发展有轻微或较小影响，未造成
没有超过财务重要性水平的金额。 人员死亡或重伤，或造成 3 人以
下轻伤，受到省级（含）以下政
府部门处罚但未对公司财务报告
造成负面影响。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
焦作万方铝业股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了焦作万方铝业股份
有限公司（以下简称“焦作万方公司”）2019 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是焦作万方公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，焦作万方公司 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露
2020 年 03 月 26 日
日期
内部控制审计报告全文披露
巨潮资讯网
索引
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺
否
陷
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券
否
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2020 年 03 月 24 日
审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 亚会 A 审字（2020）0129 号
注册会计师姓名 唐自强 庞汝庆
审计报告正文
焦作万方铝业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的焦作万方铝业股份有限公司（以下简称“焦作万方”）财务报表，包括2019年12月
31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了焦作万方2019
年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于焦
作万方，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
收入的确认
1.事项描述
如财务报表附注六（三十六）所述，焦作万方2019年度营业收入为476,118.36万元，较上年减少3.01%，
主要为电解铝产品的销售收入。由于营业收入为焦作万方关键业绩指标之一，我们将收入的确认作为关键
审计事项。
2.审计应对
我们执行的主要审计程序如下：
（1）对销售与收款循环的内部控制进行测试；
69
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）选取重要客户检查焦作万方与客户签订的销售合同，识别与商品所有权上主要风险和报酬转移
相关的条款，评价焦作万方收入确认政策的适当性；
（3）分产品进行分析性复核，就销售单价和毛利率与历史数据、同行业数据、公开市场信息进行比
对，以识别异常交易；
（4）选取重要及异常样本向客户发函，询证报告期内的销售收入及期末应收、预收款项余额；
（5）选取重要及异常样本检查收入确认相关支持性文件，包括财务凭证、销售记录、合同、发运单
据、收款单据、签收记录等，以验证收入确认的真实性、准确性；
（6）对资产负债表日前后的销售收入执行截止性测试，以评价销售收入是否记录于恰当的会计期间。
四、其他信息
焦作万方管理层对其他信息负责。其他信息包括焦作万方2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
焦作万方管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估焦作万方的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用
持续经营假设，除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督焦作万方的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对焦
作万方持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致焦作万方不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（6）就焦作万方中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师:
二○二○年三月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：焦作万方铝业股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 736,289,036.42 710,741,664.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,307,887.33 4,700,000.00
应收账款 18,074,406.78 17,815,246.81
应收款项融资
预付款项 29,861,588.83 38,878,708.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,479,532.23 217,050,420.44
其中：应收利息
应收股利 6,239,655.28 216,239,655.28
买入返售金融资产
存货 427,218,315.22 439,341,664.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,175,334.26 52,441,932.80
流动资产合计 1,237,406,101.07 1,480,969,638.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 412,557,800.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,539,853,400.06 2,510,026,164.16
其他权益工具投资 412,557,800.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,659,307,694.75 2,772,647,231.01
在建工程 10,082,635.44 116,111,420.80
生产性生物资产
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
油气资产
使用权资产
无形资产 24,348,370.16 23,793,677.60
开发支出
商誉 31,789,710.81 31,789,710.81
长期待摊费用
递延所得税资产 97,864,183.20 96,233,962.31
其他非流动资产
非流动资产合计 5,775,803,794.42 5,963,159,966.69
资产总计 7,013,209,895.49 7,444,129,605.03
流动负债：
短期借款 1,102,000,000.00 1,795,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 111,575.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 546,000,000.00 120,000,000.00
应付账款 115,095,302.65 212,111,985.40
预收款项 35,848,343.67 36,905,560.53
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 33,147,254.77 43,166,258.55
应交税费 10,434,782.75 11,766,720.65
其他应付款 308,685,736.16 314,318,736.41
其中：应付利息 2,089,272.91 2,694,376.73
应付股利 414,770.29 414,770.29
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
一年内到期的非流动负债 139,500,000.00
其他流动负债 5,999,904.00
流动负债合计 2,157,322,899.00 2,673,269,261.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 510,000,000.00 510,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 100,000.00
长期应付职工薪酬 29,165,686.26 31,918,705.58
预计负债
递延收益 2,736,286.58 3,685,011.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 541,901,972.84 545,703,716.71
负债合计 2,699,224,871.84 3,218,972,978.25
所有者权益：
股本 1,192,199,394.00 1,192,199,394.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,639,553,015.23 1,634,098,015.23
减：库存股
其他综合收益 4,924,717.85 -5,982,607.15
专项储备 53,338,062.34 87,515,077.23
盈余公积 346,106,641.31 334,977,602.71
一般风险准备
未分配利润 1,077,863,192.92 982,349,144.76
归属于母公司所有者权益合计 4,313,985,023.65 4,225,156,626.78
少数股东权益
所有者权益合计 4,313,985,023.65 4,225,156,626.78
负债和所有者权益总计 7,013,209,895.49 7,444,129,605.03
74
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
法定代表人：霍斌 主管会计工作负责人：郭杰斌 会计机构
负责人：王凯丽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 734,081,197.25 710,671,712.04
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,307,887.33 4,700,000.00
应收账款 18,074,406.78 17,815,246.81
应收款项融资
预付款项 29,861,588.83 38,878,708.90
其他应收款 6,457,832.23 217,014,814.44
其中：应收利息
应收股利 6,239,655.28 216,239,655.28
存货 427,218,315.22 439,341,664.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,919,315.71 52,441,932.80
流动资产合计 1,234,920,543.35 1,480,864,079.53
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 412,557,800.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,549,853,400.06 2,511,026,164.16
其他权益工具投资 412,557,800.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
75
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
固定资产 2,657,398,391.61 2,772,647,231.01
在建工程 10,082,635.44 116,111,420.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,348,370.16 23,793,677.60
开发支出
商誉 31,789,710.81 31,789,710.81
长期待摊费用
递延所得税资产 97,864,183.20 96,233,962.31
其他非流动资产
非流动资产合计 5,783,894,491.28 5,964,159,966.69
资产总计 7,018,815,034.63 7,445,024,046.22
流动负债：
短期借款 1,102,000,000.00 1,795,500,000.00
交易性金融负债 111,575.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 546,000,000.00 120,000,000.00
应付账款 115,095,302.65 212,111,985.40
预收款项 35,848,343.67 36,905,560.53
合同负债
应付职工薪酬 32,978,835.97 42,987,571.75
应交税费 10,387,204.93 11,719,929.77
其他应付款 308,627,619.41 314,206,702.05
其中：应付利息 2,089,272.91 2,694,376.73
应付股利 414,770.29 414,770.29
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 139,500,000.00
其他流动负债 5,999,904.00
流动负债合计 2,157,048,785.63 2,672,931,749.50
非流动负债：
长期借款 510,000,000.00 510,000,000.00
76
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 100,000.00
长期应付职工薪酬 29,165,686.26 31,918,705.58
预计负债
递延收益 2,736,286.58 3,685,011.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 541,901,972.84 545,703,716.71
负债合计 2,698,950,758.47 3,218,635,466.21
所有者权益：
股本 1,192,199,394.00 1,192,199,394.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,639,553,015.23 1,634,098,015.23
减：库存股
其他综合收益 4,924,717.85 -5,982,607.15
专项储备 53,338,062.34 87,515,077.23
盈余公积 346,106,641.31 334,977,602.71
未分配利润 1,083,742,445.43 983,581,097.99
所有者权益合计 4,319,864,276.16 4,226,388,580.01
负债和所有者权益总计 7,018,815,034.63 7,445,024,046.22
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 4,761,183,623.18 4,908,824,941.55
其中：营业收入 4,761,183,623.18 4,908,824,941.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
77
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、营业总成本 4,735,270,383.52 5,447,404,352.86
其中：营业成本 4,506,105,474.01 5,071,902,614.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 49,838,343.30 54,589,858.62
销售费用 6,939,881.48 8,961,115.34
管理费用 87,571,772.30 199,318,190.09
研发费用 18,755.66 92,810.20
财务费用 84,796,156.77 112,539,764.32
其中：利息费用 89,977,504.08 113,792,137.69
利息收入 12,489,191.77 5,597,010.45
加：其他收益 583,333.43 999,999.97
投资收益（损失以“－”
92,841,744.26 136,413,653.41
号填列）
其中：对联营企业和合
78,752,965.34 120,073,934.67
营企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
-111,575.00 17,893,500.00
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-2,054,626.94
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-3,977,606.23 -73,661,397.56
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
5,443.73 46,309.19
“-”号填列）
78
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,199,952.91 -456,887,346.30
加：营业外收入 2,045,262.75 2,186,285.39
减：营业外支出 10,232,349.79 11,131,745.22
四、利润总额（亏损总额以“－”
105,012,865.87 -465,832,806.13
号填列）
减：所得税费用 -1,630,220.89 -23,727,261.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 106,643,086.76 -442,105,544.66
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
106,643,086.76 -442,105,544.66
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净
106,643,086.76 -442,105,544.66
利润
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 10,907,325.00 -10,101,524.65
归属母公司所有者的其他综合
10,907,325.00 -10,101,524.65
收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
10,907,325.00 -10,101,524.65
他综合收益
1.权益法下可转损益
10,907,325.00 -10,101,524.65
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
79
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用
减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算
差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 117,550,411.76 -452,207,069.31
归属于母公司所有者的综合
117,550,411.76 -452,207,069.31
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.089 -0.371
（二）稀释每股收益 0.089 -0.371
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：霍斌 主管会计工作负责人：郭杰斌 会计机构
负责人：王凯丽
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 4,761,183,623.18 4,908,824,941.55
减：营业成本 4,506,105,474.01 5,071,902,614.29
税金及附加 49,838,343.30 54,589,858.62
销售费用 6,939,881.48 8,961,115.34
管理费用 82,921,657.92 198,085,999.48
研发费用 18,755.66 92,810.20
80
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
财务费用 84,798,971.87 112,540,001.70
其中：利息费用 89,977,504.08 113,792,137.69
利息收入 12,486,075.51 5,596,628.57
加：其他收益 583,333.43 999,999.97
投资收益（损失以“－”
92,841,744.26 136,413,653.41
号填列）
其中：对联营企业和合
78,752,965.34 120,073,934.67
营企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益（损失
以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
-111,575.00 17,893,500.00
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-2,054,626.94
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-3,977,606.23 -73,661,397.56
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
5,443.73 46,309.19
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
117,847,252.19 -455,655,393.07
列）
加：营业外收入 2,045,262.75 2,186,285.39
减：营业外支出 10,232,349.79 11,131,745.22
三、利润总额（亏损总额以“－”
109,660,165.15 -464,600,852.90
号填列）
减：所得税费用 -1,630,220.89 -23,727,261.47
四、净利润（净亏损以“－”号填
111,290,386.04 -440,873,591.43
列）
（一）持续经营净利润（净
111,290,386.04 -440,873,591.43
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 10,907,325.00 -10,101,524.65
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
81
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
10,907,325.00 -10,101,524.65
他综合收益
1.权益法下可转损益
10,907,325.00 -10,101,524.65
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用
减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算
差额
9.其他
六、综合收益总额 122,197,711.04 -450,975,116.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.089 -0.371
（二）稀释每股收益 0.089 -0.371
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
82
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的
5,334,425,660.25 5,636,190,603.19
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金
净额
收到的税费返还 12,363,872.96
收到其他与经营活动有关
87,697,174.59 38,885,718.42
的现金
经营活动现金流入小计 5,422,122,834.84 5,687,440,194.57
购买商品、接受劳务支付的
4,243,547,316.79 4,256,888,626.24
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
252,309,026.41 392,159,616.26
付的现金
支付的各项税费 88,794,638.49 116,037,504.77
83
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
支付其他与经营活动有关
110,306,114.69 83,523,697.38
的现金
经营活动现金流出小计 4,694,957,096.38 4,848,609,444.65
经营活动产生的现金流量净额 727,165,738.46 838,830,749.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 24,507,801.85
取得投资收益收到的现金 60,000,996.07
处置固定资产、无形资产和
9,590,000.00 1,495,050.60
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
30,000,000.00 105,000,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 124,098,797.92 106,495,050.60
购建固定资产、无形资产和
54,169,581.67 209,796,133.69
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
87,000,271.50 20,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 141,169,853.17 229,796,133.69
投资活动产生的现金流量净额 -17,071,055.25 -123,301,083.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 995,500,000.00 2,010,500,000.00
收到其他与筹资活动有关
181,212,155.52 112,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 1,176,712,155.52 2,122,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,293,150,427.08 2,115,085,000.00
分配股利、利润或偿付利息
86,768,893.50 174,715,706.95
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
84
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
支付其他与筹资活动有关
460,660,000.00 416,000,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 1,840,579,320.58 2,705,800,706.95
筹资活动产生的现金流量净额 -663,867,165.06 -583,300,706.95
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 46,227,518.15 132,228,959.88
加：期初现金及现金等价物
406,741,431.52 274,512,471.64
余额
六、期末现金及现金等价物余额 452,968,949.67 406,741,431.52
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
5,334,425,660.25 5,636,190,603.19
现金
收到的税费返还 12,363,872.96
收到其他与经营活动有关
87,682,832.16 38,883,420.62
的现金
经营活动现金流入小计 5,422,108,492.41 5,687,437,896.77
购买商品、接受劳务支付的
4,243,547,316.79 4,256,888,626.24
现金
支付给职工以及为职工支
249,908,550.89 391,370,086.75
付的现金
支付的各项税费 88,794,638.49 116,037,504.77
支付其他与经营活动有关
107,982,514.43 83,380,881.90
的现金
经营活动现金流出小计 4,690,233,020.60 4,847,677,099.66
经营活动产生的现金流量净额 731,875,471.81 839,760,797.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 24,507,801.85
取得投资收益收到的现金 60,000,996.07
处置固定资产、无形资产和
9,590,000.00 1,495,050.60
其他长期资产收回的现金净额
85
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
30,000,000.00 105,000,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 124,098,797.92 106,495,050.60
购建固定资产、无形资产和
52,017,201.38 209,796,133.69
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单
9,000,000.00 1,000,000.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
87,000,271.50 20,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 148,017,472.88 230,796,133.69
投资活动产生的现金流量净额 -23,918,674.96 -124,301,083.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 995,500,000.00 2,010,500,000.00
收到其他与筹资活动有关
181,212,155.52 112,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 1,176,712,155.52 2,122,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,293,150,427.08 2,115,085,000.00
分配股利、利润或偿付利息
86,768,893.50 174,715,706.95
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
460,660,000.00 416,000,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 1,840,579,320.58 2,705,800,706.95
筹资活动产生的现金流量净额 -663,867,165.06 -583,300,706.95
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 44,089,631.79 132,159,007.07
加：期初现金及现金等价物
406,671,478.71 274,512,471.64
余额
六、期末现金及现金等价物余额 450,761,110.50 406,671,478.71
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
86
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 其他 一般 未分 者权
优 永 资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 其 综合 风险 配利 其他 小计 益合
先 续 公积 存股 储备 公积 权益
他 收益 准备 润 计
股 债
1,19 4,225
1,634, -5,98 87,51 334,9 982,3 4,225,
一、上年期末 2,19 ,156,
098,0 2,607. 5,077. 77,60 49,14 156,6
余额 9,39 626.7
15.23 15 23 2.71 4.76 26.78
4.00 8
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,19 4,225
1,634, -5,98 87,51 334,9 982,3 4,225,
二、本年期初 2,19 ,156,
098,0 2,607. 5,077. 77,60 49,14 156,6
余额 9,39 626.7
15.23 15 23 2.71 4.76 26.78
4.00 8
三、本期增减
5,455, 10,90 -34,1 11,12 95,51 88,82 88,82
变动金额（减
000.0 7,325. 77,01 9,038. 4,048. 8,396. 8,396
少以“－”号
0 00 4.89 60 16 87 .87
填列）
10,90 106,6 117,5 117,5
（一）综合收
7,325. 43,08 50,41 50,41
益总额
00 6.76 1.76 1.76
（二）所有者 5,455, 5,455, 5,455
投入和减少 000.0 000.0 ,000.
资本 0 0 00
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
87
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
5,455, 5,455, 5,455
4．其他 000.0 000.0 ,000.
0 0 00
11,12 -11,1
（三）利润分
9,038. 29,03
配
60 8.60
11,12 -11,1
1．提取盈余
9,038. 29,03
公积
60 8.60
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
-34,1 -34,1 -34,1
（五）专项储
77,01 77,01 77,01
备
4.89 4.89 4.89
88
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
58,01 58,01 58,01
1．本期提取 0,834. 0,834. 0,834
00 00 .00
92,18 92,18 92,18
2．本期使用 7,848. 7,848. 7,848
89 89 .89
（六）其他
1,19 4,313
1,639, 4,924, 53,33 346,1 1,077, 4,313,
四、本期期末 2,19 ,985,
553,0 717.8 8,062. 06,64 863,1 985,0
余额 9,39 023.6
15.23 5 34 1.31 92.92 23.65
4.00 5
上期金额
单位：元
2018 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
优 永 资本 专项 盈余 股东
股本 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
先 续 其他 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
股 债
1,19 1,607 4,710
4,118, 87,67 334,9 1,484, 4,710,
一、上年期末 2,19 ,061, ,100,
917.5 8,180 77,60 064,6 100,04
余额 9,39 288.9 042.7
0 .52 2.71 59.12 2.75
4.00 0 5
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,19 1,607 4,710
4,118, 87,67 334,9 1,484, 4,710,
二、本年期初 2,19 ,061, ,100,
917.5 8,180 77,60 064,6 100,04
余额 9,39 288.9 042.7
0 .52 2.71 59.12 2.75
4.00 0 5
89
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、本期增减
27,03 -10,1 -163, -501, -484, -484,9
变动金额（减
6,726 01,52 103.2 715,5 943,4 43,415
少以“－”号
.33 4.65 9 14.36 15.97 .97
填列）
-10,1 -442, -452, -452,2
（一）综合收
01,52 105,5 207,0 07,069
益总额
4.65 44.66 69.31 .31
（二）所有者 27,03 27,03 27,036
投入和减少 6,726 6,726 ,726.3
资本 .33 .33 3
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
27,03 27,036
4．其他 6,726 ,726.3
.33 3
-59,6 -59,6 -59,60
（三）利润分
09,96 09,96 9,969.
配
9.70 9.70 70
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -59,6 -59,6 -59,60
（或股东）的 09,96 09,96 9,969.
分配 9.70 9.70 70
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
90
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
-163, -163,
（五）专项储 -163,1
103.2 103.2
备 03.29
9 9
74,73 74,73 74,730
1．本期提取 0,804 0,804 ,804.8
.85 .85 5
74,89 74,89 74,893
2．本期使用 3,908 3,908 ,908.1
.14 .14 4
（六）其他
1,19 1,634 4,225
-5,98 87,51 334,9 982,3 4,225,
四、本期期末 2,19 ,098, ,156,
2,607 5,077 77,60 49,14 156,62
余额 9,39 015.2 626.7
.15 .23 2.71 4.76 6.78
4.00 3 8
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 其他 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
1,192, 1,634,0 334,97 983,5
一、上年期末 -5,982, 87,515, 4,226,38
199,3 98,015. 7,602.7 81,09
余额 607.15 077.23 8,580.01
94.00 23 1 7.99
91
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
1,192, 1,634,0 334,97 983,5
二、本年期初 -5,982, 87,515, 4,226,38
199,3 98,015. 7,602.7 81,09
余额 607.15 077.23 8,580.01
94.00 23 1 7.99
三、本期增减
100,1
变动金额（减 5,455,0 10,907, -34,177 11,129, 93,475,6
61,34
少以“－”号填 00.00 325.00 ,014.89 038.60 96.15
7.44
列）
111,2
（一）综合收 10,907, 122,197,
90,38
益总额 325.00 711.04
6.04
（二）所有者
5,455,0 5,455,00
投入和减少
00.00 0.00
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
5,455,0 5,455,00
4．其他
00.00 0.00
-11,12
（三）利润分 11,129,
9,038.
配 038.60
60
-11,12
1．提取盈余 11,129,
9,038.
公积 038.60
60
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
92
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储 -34,177 -34,177,0
备 ,014.89 14.89
58,010, 58,010,8
1．本期提取
834.00 34.00
92,187, 92,187,8
2．本期使用
848.89 48.89
（六）其他
1,192, 1,639,5 346,10 1,083,
四、本期期末 4,924,7 53,338, 4,319,86
199,3 53,015. 6,641.3 742,4
余额 17.85 062.34 4,276.16
94.00 23 1 45.43
上期金额
单位：元
2018 年年度
其他权益工具 其他
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配 所有者权
股本 优先 永续 综合 其他
其他 公积 存股 备 公积 利润 益合计
股 债 收益
1,192, 1,607, 334,97
一、上年期末 4,118,9 87,678, 1,484,06 4,710,100
199,3 061,28 7,602.
余额 17.50 180.52 4,659.12 ,042.75
94.00 8.90 71
93
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
1,192, 1,607, 334,97
二、本年期初 4,118,9 87,678, 1,484,06 4,710,100
199,3 061,28 7,602.
余额 17.50 180.52 4,659.12 ,042.75
94.00 8.90 71
三、本期增减
27,036 -10,10
变动金额（减 -163,10 -500,48 -483,711,
,726.3 1,524.
少以“－”号 3.29 3,561.13 462.74
3 65
填列）
-10,10
（一）综合收 -440,87 -450,975,
1,524.
益总额 3,591.43 116.08
65
（二）所有者 27,036
27,036,72
投入和减少 ,726.3
6.33
资本 3
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
27,036
27,036,72
4．其他 ,726.3
6.33
3
（三）利润分 -59,609, -59,609,9
配 969.70 69.70
1．提取盈余
公积
2．对所有者
-59,609, -59,609,9
（或股东）的
969.70 69.70
分配
3．其他
94
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储 -163,10 -163,103.
备 3.29 29
74,730, 74,730,80
1．本期提取
804.85 4.85
74,893, 74,893,90
2．本期使用
908.14 8.14
（六）其他
1,192, 1,634, 334,97
四、本期期末 -5,982, 87,515, 983,581, 4,226,388
199,3 098,01 7,602.
余额 607.15 077.23 097.99 ,580.01
94.00 5.23 71
三、公司基本情况
焦作万方铝业股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在河南省注册的股份有限公司，于1993年3月13
日经河南省经济体制改革委员会“豫体改字[1993]56号”文批准，在焦作市万方集团有限责任公司(原焦作市
铝厂，以下简称“万方集团”)的基础上定向募集设立的股份有限公司,公司总部位于河南省焦作市马村区待
王镇焦新路南侧。
本公司于1996年9月4日首次公开发行3,201万股(每股面值1元)人民币普通股(A股)，并于 1996 年9月26
日在深圳证券交易所上市。
本公司于2002年11月行使配售权发行3,046万股(每股面值1元)人民币普通股。
2006年8月23日，河南省人民政府国有资产监督管理委员会以“豫国资产权[2006]56号”文，批准公司股
95
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
权分置改革方案，2006年9月22日公司股权分置改革方案实施完毕，流通股股东每10股获得3股的对价。股
权分置改革后，公司股份总数为480,176,083股。
本公司于2012年10月29日收到中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]1410号”文，核准非公开发行
股票。本公司向泰达宏利基金管理有限公司、银华基金管理有限公司、金元惠理基金管理有限公司、大成
基金管理有限公司、华夏基金管理有限公司，定向非公开发行股票169,266,914股，每股面值1元，每股发
行价10.64人民币元，上述定向非公开发行股份于2013年5月3日在深圳证券交易所上市。定向非公开增发后，
公司股份总数为649,442,997股。
本公司于2013年11月以截止2013年9月30日的总股本649,442,997股为基数，以母公司未分配利润向全
体股东每10股派2.50元人民币现金(含税)，以母公司未分配利润向全体股东每10股送红股4股(含税)。同时，
以资本公积金向全体股东每10股转增4股。该方案实施后总股本增至1,168,997,394股。
本公司于2014年2月向包括高级管理人员、重要管理人员、核心技术人员、业务骨干共计247人的股权激励
对象授予3,202.2万股限制性股票，每股面值1元；于2014年8月向21名激励对象授予182.52万股限制性股票,
每股面值1元。
本公司于2016年6月回购常建平已获授但尚未解锁的全部限制性股票180,000.00股，于2016年7月将未
达到解锁条件的限制性股票10,465,200.00股予以回购注销。
截至2019年12月31日，本公司股本总数为1,192,199,394股，注册资本为1,192,199,394.00元。
公司企业法人统一社会信用代码：91410000173525171F。
本公司经营范围：铝冶炼及加工，铝制品、金属材料销售；金属及非金属制品销售；普通货物运输；
企业经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业或本企业成员企业生产、
科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、
合作生产及开展“三来一补”业务；在境外期货市场从事套期保值业务（凭境外期货业务许可证经营）；
按照电力业务许可证载明的范围从事电力业务；销售矿产品、建材及化工产品（不含易燃易爆等危险化学
品）；销售针纺织品、日用品、钢铁、铝矾土。涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第八次会议于2020年3月24日批准。
本期纳入合并财务报表范围的子公司如下：
子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%）
焦万铝业(北京)有限公司 全资 100.00 100.00
2018年9月7日公司成立全资子公司焦万铝业(北京)有限公司，注册资本1000万元，法定代表人：霍斌，
经营范围为销售矿石及制品、金属材料、金属制品、非金属制品、建筑材料、化工产品（不含危险化学品）、
机械设备、计算机软件及辅助设备、针纺织品、日用品、煤炭和焦煤及制品（不在北京地区开展实物煤的
交易、储运活动）、电子产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，
开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本区产业
政策禁止和限制类项目的经营活动。）。
96
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则及其应用指南、解释及其
他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资
产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重
大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2019年12月31日的财务状况以及
2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
97
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控
制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并
方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合
并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本
公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合
并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有负债在购买日
的公允价值计量。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并
中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生
时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券
的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均
纳入合并财务报表。
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致；本公司内部各公司之
间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司则调整合并资产负债表的期初数，将该子公
司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将子公司当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表；
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（一）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款
几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
（二）金融资产分类和计量
公司根据其管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
金融资产同时符合下列条件的，应当分类为以摊余成本计量的金融资产：
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①公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产同时符合下列条件的，应当分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
（3）以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，公司应当将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产，并确认股利收入。公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金
融资产应当分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（三）金融负债分类和计量
（1）除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生
工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
不属于①或②情形的财务担保合同，以及不属于①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本公司作
为此类金融负债发行方的，应当在初始确认后按照确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除确定的累计
摊销额后的余额孰高进行计量。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金
融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（2）在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产
和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，
不得撤销。
（四）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价
值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适
用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考
虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在
差异的，本公司应当区别下列情况进行处理：
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者
以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，应当将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或
损失。
（2）在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的，应当将该公允价值与交易
价格之间的差额递延。初始确认后，应当根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相
应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素，包括时间
等。
（五）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）合同资产。
（4）公司发行的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺和财务担
保合同。
11、应收票据
本公司持有的应收票据承诺人还款能力强，期限短，具有较低的信用风险，视为具有较低的信用风险
金融工具，不确认预期信用损失，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，考虑历史违约率为
零的情况下，因此本公司对应收票据的坏账准备率为0。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用
减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失，由此形成的损失准备的增加及转回，
计入当期损益。
12、应收账款
本公司对应收账款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备，由此形成的损失准备的增加或
转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
（1）单项计提坏账准备的应收账款
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额在前5名及人民币100万元以上的应收账款。
单项计提坏账准备的计提方法：分为单项金额重大及不重大，对于单项其他应收款，本公司获得的信
息表明信用风险显著增加的，通过比较资产负债表日与初始确认时发生的违约风险，预计其存续期的发生
的违约风险的变化，单独进行信用损失风险测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于单项本公司获得的信息表明信用风险显著增加之外的其他应收款，如果账龄超过 30 日，则表明金
融工具的信用风险已经显著增加，按组合（账龄分析法）计提坏账准备。根据以前期间还款规律判断，员
工备用金等信用风险较小，公司对其不计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
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本公司以账龄超过30天作为信用风险特征确定应收账款组合，并采用账龄分析法对应收账款计提坏账
准备比例如下：
账 龄 计提比例(%)
1年以内（大于30天） 5.00
1至2年 10.00
2至3年 30.00
3至4年 50.00
4至5年 80.00
5年以上 100.00
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（1）单项计提坏账准备的其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额在前5名及人民币100万元以上的其他应收款。
单项计提坏账准备的计提方法：分为单项金额重大及不重大，对于单项其他应收款，本公司获得的信
息表明信用风险显著增加的，通过比较资产负债表日与初始确认时发生的违约风险，预计其存续期的发生
的违约风险的变化，单独进行信用损失风险测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于单项本公司获得的信息表明信用风险显著增加之外的其他应收款，如果账龄超过 30 日，则表明金
融工具的信用风险已经显著增加，按组合（账龄分析法）计提坏账准备。由于员工备用金及资产负债表日
后已收到款项的其他应收款信用风险较小，公司对其不计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
本公司以账龄超过30天作为信用风险特征确定其他应收款组合，并采用账龄分析法对其他应收款计提
坏账准备比例如下：
账 龄 计提比例(%)
1年以内（大于30天） 5.00
1至2年 10.00
2至3年 30.00
3至4年 50.00
4至5年 80.00
5年以上 100.00
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15、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括原材料、在产品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：移动加权平均法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料入库、发出、领用
采用移动加权平均法，在产品、产成品入库、出库采用标准成本法核算。
本公司存货按照成本进行初始计量。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料和产成品按类别计提。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准
备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面
价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，及本公司已经就一项处置计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间
和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
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19、债权投资
本公司对于购买时未发生信用减值的债权投资进行初始确认后，在每个资产负债表日，对整个续存期
内单项债权投资的债务人、发行人信用风险进行评估，若其信用风险未显著增加，公司按照债权投资未来
12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，计入当期损益，并按照账面余额与实际利率计算利息收入；
若其信用风险显著增加但未发生信用减值，按照债权投资整个续存期内预期信用损失的金额计量损失准
备，计入当期损益，并按照账面余额与实际利率计算利息收入，若发生信用减值，则按照单项债券投资，
对续存期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加及转回，计入当期损益，并
按照账面余额与实际利率计算利息收入。
对于购买已发生信用减值的，应仅将续存期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按照账面余额
与调整的实际利率计算利息收入。
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营
企业。
（2）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长
期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本
为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投
资成本之和。
（3）后续计量及损益确认方法
成本法核算的长期股权投资
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
权益法核算的长期股权投资
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
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额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资
损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认
条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利
于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未
实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公
司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类
似情况时，本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额
低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75
机器设备 年限平均法 5-22 5 4.32-19.00
运输设备 年限平均法 10 5 9.50
电子设备 年限平均法 4-8 5 11.88-23.75
已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，
租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额
现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司
才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁
谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费
用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定
资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（5）每年年度终了，本公司对固定资产
的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使
用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可
使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
在建工程计提资产减值方法见五、（31）。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下
列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在
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该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所
发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在
折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自
无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年
限内摊销；合同收益权在实际受益年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿
命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 23-70年 直线法
软件 10年 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不
同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未
来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见五、（31）
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（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可
收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状
态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测
试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪
酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和
住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规
定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计
量。
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种
形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退
福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
对于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司
不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无。
35、租赁负债
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
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本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授
予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑
以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、
股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一
致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允
价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的
条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部
已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工进度确认提供的劳务收入。
劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
40、政府补助
政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量；
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损
失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常经营活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的
交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债
务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
111
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业
合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间
能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，
除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响；本公司对递延所得
税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产
的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为经营租赁的承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发
生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为融资租赁的承租人时，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确
认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，
本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损
益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
套期会计
为规避风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用套期
会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期和现金流量套期。
本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交
易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关
112
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
系被指定的会计期间内是否高度有效。
公允价值套期
是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行
的套期。
被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被
套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套
期会计的条件时，终止运用套期会计。当套期工具已到期、售出、终止或被行使，或套期关系不再符合套
期会计的条件，又或本公司撤销套期关系的指定，本公司将终止使用公允价值套期会计。
现金流量套期
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、
很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，且将影响本公司的损益。套期工具利得或损失中属于有效套
期的部分，作为现金流量套期储备，直接确认为股东权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
现金流量套期储备的金额，应当按照下列规定处理：
（1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者
非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，企业应当将原在其
他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
（2）对于不属于（1）涉及的现金流量套期，企业应当在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，
将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
（3）如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在
未来会计期间不能弥补的，企业应当在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，
计入当期损益。
安全生产费用及维简费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否
形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支
出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
财政部 2017 颁布的《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认和计
量》（财会[2017]7 号）、《企业会计
准则第 23 号——金融资产转移》
已经公司第八届董事会第一次会
（财会[2017]8 号）、《企业会计准
议及第八届监事会第一次会议审 以下简称“新金融工具准则”
则第 24 号——套期会计》（财会
议通过.
[2017]9 号）、《企业会计准则第 37
号——金融工具列报》（财会
[2017]14 号）要求自 2019 年 1 月 1
日起在境内上市公司执行。
财政部于 2019 年 4 月 30 日发
布《关于修订印发 2019 年度一般 已经公司第八届董事会第五次会
企业财务报表格式的通知》（财会 议及第八届监事会第四次会议审 以下简称“新财务报表格式”
[2019]6 号），对一般企业财务报表 议通过
格式进行了修订.
为解决企业在合并财务报表编制
中的实际问题，财政部于 2019 年
9 月 27 日发布了《关于修订印发
合并财务报表格式（2019 版）的 已经公司第八届董事会第七次会
通知》（财会[2019]16 号），对合并 议及第八届监事会第六次会议审
财务报表格式进行了修订，同时将 议通过
《财政部关于修订印发 2018 年
度合并财务报表格式的通知》（财
会〔2019〕1 号）废止。
财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了
《关于印发修订<企业会计准则第
已经公司第八届董事会第七次会
7 号——非货币性资产交换>的通
议及第八届监事会第六次会议审
知》（财会〔2019〕8 号），要求 2019
议通过
年 6 月 10 日起所有执行企业会计
准则的企业实施。
财政部于 2019 年 5 月 16 日发
布了《关于印发修订<企业会计准
已经公司第八届董事会第七次会
则第 12 号 ——债务重组>的通
议及第八届监事会第六次会议审
知》（财会〔2019〕9 号），要求 2019
议通过
年 6 月 17 日起所有执行 企业
会计准则的企业实施。
财政部2017年颁布《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会
计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9
号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14 号），对部分资产负债表项目列报进行
调整。
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2019]6 号）、2019 年 9 月 19 日发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会〔2019〕
114
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
16 号)，对一般企业财务报表和合并财务报表进行了修订，拆分部分资产负债表项目，调整部分利润表项
目列报行次。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 710,741,664.85 710,741,664.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,700,000.00 4,700,000.00
应收账款 17,815,246.81 17,815,246.81
应收款项融资
预付款项 38,878,708.90 38,878,708.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
金
其他应收款 217,050,420.44 217,050,420.44
其中：应收利息
应收股利 216,239,655.28 216,239,655.28
买入返售金融资产
存货 439,341,664.54 439,341,664.54
合同资产
持有待售资产
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 52,441,932.80 52,441,932.80
流动资产合计 1,480,969,638.34 1,480,969,638.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 412,557,800.00 0.00 -412,557,800.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,510,026,164.16 2,510,026,164.16
其他权益工具投资 412,557,800.00 412,557,800.00
其他非流动金融资
产
投资性房地产
固定资产 2,772,647,231.01 2,772,647,231.01
在建工程 116,111,420.80 116,111,420.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 23,793,677.60 23,793,677.60
开发支出
商誉 31,789,710.81 31,789,710.81
长期待摊费用
递延所得税资产 96,233,962.31 96,233,962.31
其他非流动资产
非流动资产合计 5,963,159,966.69 5,963,159,966.69
资产总计 7,444,129,605.03 7,444,129,605.03
流动负债：
短期借款 1,795,500,000.00 1,795,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 120,000,000.00 120,000,000.00
应付账款 212,111,985.40 212,111,985.40
预收款项 36,905,560.53 36,905,560.53
合同负债
卖出回购金融资产
款
吸收存款及同业存
放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 43,166,258.55 43,166,258.55
应交税费 11,766,720.65 11,766,720.65
其他应付款 314,318,736.41 314,318,736.41
其中：应付利息 2,694,376.73 2,694,376.73
应付股利 414,770.29 414,770.29
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流
139,500,000.00 139,500,000.00
动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,673,269,261.54 2,673,269,261.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 510,000,000.00 510,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 100,000.00 100,000.00
长期应付职工薪酬 31,918,705.58 31,918,705.58
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预计负债
递延收益 3,685,011.13 3,685,011.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 545,703,716.71 545,703,716.71
负债合计 3,218,972,978.25 3,218,972,978.25
所有者权益：
股本 1,192,199,394.00 1,192,199,394.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,634,098,015.23 1,634,098,015.23
减：库存股
其他综合收益 -5,982,607.15 -5,982,607.15
专项储备 87,515,077.23 87,515,077.23
盈余公积 334,977,602.71 334,977,602.71
一般风险准备
未分配利润 982,349,144.76 982,349,144.76
归属于母公司所有者权
4,225,156,626.78 4,225,156,626.78
益合计
少数股东权益
所有者权益合计 4,225,156,626.78 4,225,156,626.78
负债和所有者权益总计 7,444,129,605.03 7,444,129,605.03
调整情况说明
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
项目 2018年12月31日 累计影响金额 2019年1月1日
可供出售金融资产 412,557,800.00 -412,557,800.00
其他权益工具投资 412,557,800.00 412,557,800.00
执行新财务报表格式对相关内容的变更列示如下：
项目 2018年12月31日 累计影响金额 2019年1月1日 备注
应收票据及应收账款 22,515,246.81 -22,515,246.81
应收票据 4,700,000.00 4,700,000.00
应收账款 17,815,246.81 17,815,246.81
应付票据及应付账款 332,111,985.40 -332,111,985.40
应付票据 120,000,000.00 120,000,000.00
应付账款 212,111,985.40 212,111,985.40
118
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一年内到期的非流动负债 140,448,724.55 -948,724.55 139,500,000.00
递延收益 2,736,286.58 948,724.55 3,685,011.13
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 710,671,712.04 710,671,712.04
交易性金融资产
以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,700,000.00 4,700,000.00
应收账款 17,815,246.81 17,815,246.81
应收款项融资
预付款项 38,878,708.90 38,878,708.90
其他应收款 217,014,814.44 217,014,814.44
其中：应收利息
应收股利 216,239,655.28 216,239,655.28
存货 439,341,664.54 439,341,664.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 52,441,932.80 52,441,932.80
流动资产合计 1,480,864,079.53 1,480,864,079.53
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 412,557,800.00 0.00 -412,557,800.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,511,026,164.16 2,511,026,164.16
119
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其他权益工具投资 412,557,800.00 412,557,800.00
其他非流动金融资
产
投资性房地产
固定资产 2,772,647,231.01 2,772,647,231.01
在建工程 116,111,420.80 116,111,420.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 23,793,677.60 23,793,677.60
开发支出
商誉 31,789,710.81 31,789,710.81
长期待摊费用
递延所得税资产 96,233,962.31 96,233,962.31
其他非流动资产
非流动资产合计 5,964,159,966.69 5,964,159,966.69
资产总计 7,445,024,046.22 7,445,024,046.22
流动负债：
短期借款 1,795,500,000.00 1,795,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 120,000,000.00 120,000,000.00
应付账款 212,111,985.40 212,111,985.40
预收款项 36,905,560.53 36,905,560.53
合同负债
应付职工薪酬 42,987,571.75 42,987,571.75
应交税费 11,719,929.77 11,719,929.77
其他应付款 314,206,702.05 314,206,702.05
其中：应付利息 2,694,376.73 2,694,376.73
应付股利 414,770.29 414,770.29
持有待售负债
120
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一年内到期的非流
139,500,000.00 139,500,000.00
动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,672,931,749.50 2,672,931,749.50
非流动负债：
长期借款 510,000,000.00 510,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 100,000.00 100,000.00
长期应付职工薪酬 31,918,705.58 31,918,705.58
预计负债
递延收益 3,685,011.13 3,685,011.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 545,703,716.71 545,703,716.71
负债合计 3,218,635,466.21 3,218,635,466.21
所有者权益：
股本 1,192,199,394.00 1,192,199,394.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,634,098,015.23 1,634,098,015.23
减：库存股
其他综合收益 -5,982,607.15 -5,982,607.15
专项储备 87,515,077.23 87,515,077.23
盈余公积 334,977,602.71 334,977,602.71
未分配利润 983,581,097.99 983,581,097.99
所有者权益合计 4,226,388,580.01 4,226,388,580.01
负债和所有者权益总计 7,445,024,046.22 7,445,024,046.22
调整情况说明
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
项目 2018年12月31日 累计影响金额 2019年1月1日
可供出售金融资产 412,557,800.00 -412,557,800.00
121
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其他权益工具投资 412,557,800.00 412,557,800.00
执行新财务报表格式对相关内容的变更列示如下：
项目 2018年12月31日 累计影响金额 2019年1月1日 备注
应收票据及应收账款 22,515,246.81 -22,515,246.81
应收票据 4,700,000.00 4,700,000.00
应收账款 17,815,246.81 17,815,246.81
应付票据及应付账款 332,111,985.40 -332,111,985.40
应付票据 120,000,000.00 120,000,000.00
应付账款 212,111,985.40 212,111,985.40
一年内到期的非流动负债 140,448,724.55 -948,724.55 139,500,000.00
递延收益 2,736,286.58 948,724.55 3,685,011.13
（4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
16%、13%、10%、9%、6%、5%、
增值税 应税收入
3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
水资源税 地下水取水量 5.4 元/吨、1.8 元/吨
环境保护税 污染物当量数 4.8 元/当量
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
122
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2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 63,851.54 19,668.88
银行存款 452,905,098.13 406,721,762.64
其他货币资金 283,320,086.75 304,000,233.33
合计 736,289,036.42 710,741,664.85
因抵押、质押或冻结等对
283,320,086.75 304,000,233.33
使用有限制的款项总额
其他说明:
其中，受限制的其他货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
信用证保证金 26,500,000.00 280,000,000.00
银行承兑汇票保证金 184,614,981.94 24,000,233.33
期货保证金 72,205,104.81
合计 283,320,086.75 304,000,233.33
截止2019年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产:无
3、衍生金融资产:无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,307,887.33 4,700,000.00
合计 3,307,887.33 4,700,000.00
123
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确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：无
（3）期末公司已质押的应收票据：无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 143,414,131.90
合计 143,414,131.90
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无
（6）本期实际核销的应收票据情况：无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额
例 例
按单项计提坏账 49,261, 31,369, 17,892, 45,391, 29,099,9 16,292,01
99.32% 63.68% 96.15% 64.11%
准备的应收账款 858.27 671.97 186.30 968.16 51.97 6.19
其中：
48,177, 30,942, 17,235, 44,122, 28,651,4 15,471,12
单项金额重大 97.13% 64.23% 93.46% 64.94%
869.63 527.05 342.58 579.53 55.52 4.01
1,083,9 427,144 656,843 1,269,3 448,496. 820,892.1
单项金额不重大 2.19% 39.40% 2.69% 35.33%
88.64 .92 .72 88.63 45 8
按组合计提坏账 339,088 156,867 182,220 1,819,4 296,246. 1,523,230
0.68% 46.26% 3.85% 16.28%
准备的应收账款 .00 .52 .48 77.16 54 .62
124
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其中：
339,088 156,867 182,220 1,819,4 296,246. 1,523,230
账龄分析法 0.68% 46.26% 3.85% 16.28%
.00 .52 .48 77.16 54 .62
49,600, 100.00 31,526, 18,074, 47,211, 100.00 29,396,1 17,815,24
合计 63.56% 62.26%
946.27 % 539.49 406.78 445.32 % 98.51 6.81
按单项计提坏账准备：单项金额重大
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
中环寰慧（焦作）节
22,726,222.96 5,490,880.38 24.16% 部分不能收回
能热力有限公司
焦作协力铝业发展
13,095,517.25 13,095,517.25 100.00% 预期不能收回
有限公司
宣城徽铝铝业有限
9,578,254.24 9,578,254.24 100.00% 预期不能收回
公司
东孔庄村委会 2,777,875.18 2,777,875.18 100.00% 预期不能收回
合计 48,177,869.63 30,942,527.05 -- --
按单项计提坏账准备：单项金额不重大
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江桓宇汽配股份
532,694.00 1 月份已回款
有限公司
江苏沿海装饰材料
427,144.92 427,144.92 100.00% 不能收回
有限公司
其他客户 124,149.72 1 月份已回款
合计 1,083,988.64 427,144.92 -- --
按组合计提坏账准备：账龄分析法
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（大于 30 天） 28,170.12 1,408.51 5.00%
1至2年 10.00%
2至3年 30.00%
3至4年 310,917.88 155,458.94 50.00%
4至5年 80.00%
125
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5 年以上 100.00%
确定该组合依据的说明：
相同账龄年限的款项具有相似的信用风险特征。
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 8,900,160.67
2至3年 10,463,287.42
3 年以上 30,237,498.18
3至4年 17,876,624.25
4至5年 1,813,384.41
5 年以上 10,547,489.52
合计 49,600,946.27
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
单项计提坏账准
29,099,951.97 3,998,666.40 1,728,946.40 31,369,671.97
备的应收账款
按组合计提坏账
296,246.54 56.47 139,435.49 156,867.52
准备的应收账款
合计 29,396,198.51 3,998,722.87 1,868,381.89 31,526,539.49
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
焦作协力铝业发展有限公司 1,694,900.00 现金
合计 1,694,900.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
126
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占应收账款期末余额合计
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
数的比例
中环寰慧（焦作）节
22,726,222.96 45.82% 5,490,880.38
能热力有限公司
焦作协力铝业发展有
13,095,517.25 26.40% 13,095,517.25
限公司
宣城徽铝铝业有限公
9,578,254.24 19.31% 9,578,254.24
司
东孔庄村委会 2,777,875.18 5.60% 2,777,875.18
浙江桓宇汽配股份有
532,694.00 1.07%
限公司
合计 48,710,563.63 98.20%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
其他说明：无
6、应收款项融资：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值
准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 22,463,588.66 75.22% 38,479,771.40 98.98%
1至2年 7,148,000.17 23.94% 148,937.50 0.38%
3 年以上 250,000.00 0.84% 250,000.00 0.64%
合计 29,861,588.83 -- 38,878,708.90 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占总额比例（%）账龄 未结算原因
中铝中州铝业有限公司 15,453,565.33 51.751年以内 合同正在执行中
西北电力建设第一工程有限公司 7,115,600.17 23.831-2年 诉讼中
国网河南省电力公司焦作供电公司 1,029,761.27 3.451年以内 合同正在执行中
中国石化销售股份有限公司河南焦
729,022.57 2.441年以内 合同正在执行中
作石油分公司
林州凤宝高能材料科技有限公司 553,229.73 1.851年以内 合同正在执行中
合计 24,881,179.07 83.32
其他说明：
无
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 6,239,655.28 216,239,655.28
其他应收款 239,876.95 810,765.16
合计 6,479,532.23 217,050,420.44
（1）应收利息：无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
焦作中旅银行股份有限公司 6,239,655.28 6,239,655.28
焦作煤业集团赵固（新乡）能源有
210,000,000.00
限责任公司
合计 6,239,655.28 216,239,655.28
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2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
由于监管要求增加 未发生减值，原因：
焦作中旅银行股份
6,239,655.28 1-2 年 资本管理，分红推 由于监管要求，分红
有限公司
迟。 推迟。
合计 6,239,655.28 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 82,002.77 360,497.69
保证金 270,999.15
其他 190,936.37 288,044.55
合计 272,939.14 919,541.39
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 8,049.23 100,727.00 108,776.23
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 18,058.69 9,359.10 27,417.79
本期转回 18,003.33 85,128.50 103,131.83
2019 年 12 月 31 日余
8,104.59 24,957.60 33,062.19
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
129
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□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 227,689.77
1至2年 14,052.37
3 年以上 31,197.00
4至5年 31,197.00
合计 272,939.14
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其他应收款 108,776.23 27,417.79 103,131.83 33,062.19
合计 108,776.23 27,417.79 103,131.83 33,062.19
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
4）本期实际核销的其他应收款情况：无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
马村区非税收入
诉讼费 101,559.00 1 年以内 37.21% 5,077.95
征收管理局
中国移动通信集
团河南有限公司 预存电话费 46,480.37 2 年以内 17.03% 3,026.64
焦作分公司
焦作仲裁委员会 仲裁费 31,197.00 4 至 5 年 11.43% 24,957.60
赵新房 员工备用金 29,634.68 1 年以内 10.86%
李清跃 员工备用金 28,276.12 1 年以内 10.36%
合计 -- 237,147.17 -- 86.89% 33,062.19
130
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
6）涉及政府补助的应收款项：无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
其他说明：无
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
128,635,396.7 127,940,026.7 171,941,608.5 149,588,652.4
原材料 695,370.00 22,352,956.13
4 4 3 0
219,468,629.9 219,468,629.9 272,129,004.2 255,692,257.3
在产品 16,436,746.95
4 4 6 1
库存商品 79,809,658.54 79,809,658.54 37,947,398.78 3,886,643.95 34,060,754.83
427,913,685.2 427,218,315.2 439,341,664.5
合计 695,370.00 482,018,011.57 42,676,347.03
2 2 4
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 22,352,956.13 28,210.77 21,685,796.90 695,370.00
在产品 16,436,746.95 1,296,285.74 17,733,032.69
库存商品 3,886,643.95 2,653,109.72 6,539,753.67
合计 42,676,347.03 3,977,606.23 45,958,583.26 695,370.00
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定可变现净值的依据为：存货的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
131
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无
10、合同资产：无
11、持有待售资产：无
12、一年内到期的非流动资产：无
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税金 10,440,989.96 41,774,095.73
预缴所得税
待摊费用 5,734,344.30 10,559,157.59
其他 108,679.48
合计 16,175,334.26 52,441,932.80
其他说明：无
14、债权投资：无
15、其他债权投资：无
16、长期应收款：无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 权益法 宣告发 期末余 减值准
被投资 其他综
额(账面 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 额(账面 备期末
单位 合收益 其他
价值) 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 价值) 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
焦作万
方水务 9,849,58 -1,406,1 8,443,41
有限公 5.80 70.14 5.66
司
132
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
9,849,58 -1,406,1 8,443,41
小计
5.80 70.14 5.66
二、联营企业
焦作煤
业集团
赵固（新 1,939,24 67,851,5 -34,773, 1,972,32
乡）能源 7,556.09 11.77 983.78 5,084.08
有限责
任公司
中国稀
有稀土 437,831, 10,097,9 10,907,3 -551,26 458,285,
有限公 584.49 62.36 25.00 8.81 603.04
司
焦作万
都实业 96,858,5 2,724,44 99,582,9
有限公 18.37 3.93 62.30
司
焦作市
万方实 1,618,91 -402,58 1,216,33
业有限 9.41 4.43 4.98
公司
中铝新
疆铝电 26,923,0 26,923,0 26,923,0
有限公 76.90 76.90 76.90
司
焦作市
高端铝
制造产 20,000,0 19,929,7 -70,262.
0.00
业投资 00.00 37.89 11
基金（有
限合伙）
焦作艾
莱克能 4,620,00 4,578,06 -41,936.
0.00
源有限 0.00 3.96 04
公司
2,527,09 24,507,8 80,159,1 10,907,3 -35,325, 2,558,33 26,923,0
小计
9,655.26 01.85 35.48 25.00 252.59 3,061.30 76.90
2,536,94 24,507,8 78,752,9 10,907,3 -35,325, 2,566,77 26,923,0
合计
9,241.06 01.85 65.34 25.00 252.59 6,476.96 76.90
其他说明
其他权益变动系权益法确认焦作煤业集团赵固（新乡）能源有限责任公司、中国稀有稀土有限公司的专项
133
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
储备、资本公积。
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
焦作中旅银行股份有限公司 412,096,800.00 412,096,800.00
国泰君安投资管理股份有限公司 461,000.00 461,000.00
合计 412,557,800.00 412,557,800.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
焦作中旅银行
10,686,749.17
股份有限公司
其他说明：
19、其他非流动金融资产：无
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况：无
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,659,307,694.75 2,772,647,231.01
合计 2,659,307,694.75 2,772,647,231.01
134
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,228,004,395.40 4,450,909,074.00 35,868,492.35 9,240,891.44 5,724,022,853.19
2.本期增加金
1,510,481.42 139,211,942.28 4,691,885.38 2,400,869.32 147,815,178.40
额
（1）购置 8,267,490.66 4,641,885.38 16,486.73 12,925,862.77
（2）在建工
1,510,481.42 130,944,451.62 50,000.00 2,384,382.59 134,889,315.63
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
3,597,849.01 22,050,186.95 619,351.69 79,653.26 26,347,040.91
额
（1）处置或
3,597,849.01 22,050,186.95 619,351.69 79,653.26 26,347,040.91
报废
4.期末余额 1,225,917,027.81 4,568,070,829.33 39,941,026.04 11,562,107.50 5,845,490,990.68
二、累计折旧
1.期初余额 467,726,872.68 2,410,721,666.05 22,654,815.99 6,408,820.11 2,907,512,174.83
2.本期增加金
37,570,627.98 208,903,290.48 1,635,681.38 3,005,507.37 251,115,107.21
额
（1）计提 37,570,627.98 208,903,290.48 1,635,681.38 3,005,507.37 251,115,107.21
3.本期减少金
2,606,379.06 12,709,154.71 588,384.11 76,306.59 15,980,224.47
额
（1）处置或
2,606,379.06 12,709,154.71 588,384.11 76,306.59 15,980,224.47
报废
4.期末余额 502,691,121.60 2,606,915,801.82 23,702,113.26 9,338,020.89 3,142,647,057.57
三、减值准备
1.期初余额 24,883,645.93 18,610,438.74 346,168.93 23,193.75 43,863,447.35
2.本期增加金
额
（1）计提
135
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
3.本期减少金
327,208.99 327,208.99
额
（1）处置或
327,208.99 327,208.99
报废
4.期末余额 24,883,645.93 18,283,229.75 346,168.93 23,193.75 43,536,238.36
四、账面价值
1.期末账面价
698,342,260.28 1,942,871,797.76 15,892,743.85 2,200,892.86 2,659,307,694.75
值
2.期初账面价
735,393,876.79 2,021,576,969.21 12,867,507.43 2,808,877.58 2,772,647,231.01
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 37,745,966.75 22,012,159.33 15,733,807.42 0.00
机器设备 79,163,639.51 65,375,192.43 13,788,447.08 0.00
运输工具 1,735,311.01 1,612,290.08 123,020.93 0.00
电子设备 249,564.40 236,021.23 13,543.17 0.00
合计 118,894,481.67 89,235,663.07 29,658,818.60 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况：无
（6）固定资产清理：无
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 7,357,863.34 103,168,981.01
工程物资 2,724,772.10 12,942,439.79
合计 10,082,635.44 116,111,420.80
136
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
焦作东区
2*30MW 热电
3,838,000.00 3,838,000.00
机组中水供水
工程项目
焦作东区
2*30MW 热电
30,581,343.76 30,581,343.76
机组 220KV 送
出工程
公司 ERP（数
4,178,427.16 4,178,427.16
据迁移）项目
电解烟气深度
4,571,081.02 4,571,081.02
提标治理项目
2018 年新型阴
极结构电解槽 56,042,415.50 56,042,415.50
项目
合金一厂房除
972,309.30 972,309.30
尘系统项目
厂区暖气改造
2,957,593.46 2,957,593.46
二期工程
2019 年新建电
解集中打残项 2,436,517.69 2,436,517.69
目
热电厂调度自
动化系统涉网
137,336.72 137,336.72
设备安全整改
项目
2019 新型阴极
结构电解槽大 4,224,365.59 4,224,365.59
修项目
其他 559,643.34 559,643.34 27,810.81 27,810.81
103,168,981.0 103,168,981.0
合计 7,357,863.34 7,357,863.34
1 1
137
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
焦作东
区
2*30M
W 热电 35,000, 30,581, 100,00 30,681, 2,756,7
87.67% 100
机组 000.00 343.76 0.00 343.76 99.18
220KV
送出工
程
电解烟
气深度 30,000, 4,571,0 207,54 4,778,6 1,278,2
76.55% 100
提标治 000.00 81.02 7.17 28.19 95.82
理项目
2018 年
新型阴
54,840, 56,042, 5,799,7 61,842, 112.77 1,821,0 683,76
极结构 100 4.67%
000.00 415.50 18.60 134.10 % 19.05 3.91
电解槽
项目
2019 新
型阴极
44,615, 13,064, 8,840,0 4,224,3 377,06 377,06
结构电 29.28% 50 4.67%
000.00 365.59 00.00 65.59 1.69 1.69
解槽大
修项目
164,45 106,14
91,194, 19,171, 4,224,3 6,233,1 1,060,8
合计 5,000.0 2,106.0 -- -- --
840.28 631.36 65.59 75.74 25.60
0 5
（3）本期计提在建工程减值准备情况：无
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
138
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
12,942,439.7 12,942,439.7
工程用材料 2,724,772.10 2,724,772.10
9 9
12,942,439.7 12,942,439.7
合计 2,724,772.10 2,724,772.10
9 9
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产：无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 108,620,450.70 4,444,603.62 113,065,054.32
2.本期增加
金额
（1）购置 2,712,615.09 2,712,615.09
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
139
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
4.期末余额 108,620,450.70 7,157,218.71 115,777,669.41
二、累计摊销
1.期初余额 85,593,124.34 3,678,252.38 89,271,376.72
2.本期增加
金额
（1）计提 1,698,587.69 459,334.84 2,157,922.53
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 87,291,712.03 4,137,587.22 91,429,299.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
21,328,738.67 3,019,631.49 24,348,370.16
价值
2.期初账面
23,027,326.36 766,351.24 23,793,677.60
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
140
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无
27、开发支出：无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
焦作万方电力
31,789,710.81 31,789,710.81
有限公司
合计 31,789,710.81 31,789,710.81
（2）商誉减值准备：无
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
合并万方电力时取得的商誉已经分配至万方电力资产组以进行减值测试，该资产组并非独立报告分
部。资产组和资产组组合的可收回金额是依据本公司管理层的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。
超过该五年期的每年现金流量预测采用与第五年预算相同的现金流量。减值测试中采用的其他关键假设包
括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。本公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确
定上述关键假设。本公司管理层采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率6.07%为折
现率。
上述假设用以分析各资产组的可收回金额。本公司管理层相信这些重要假设的重大变化可能会引起单
个资产组的账面价值超过其可收回金额。
基于上述评估，本公司管理层认为，2019年12月31日无需计提商誉减值准备。
29、长期待摊费用：无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 391,456,732.80 97,864,183.20 384,935,849.24 96,233,962.31
合计 391,456,732.80 97,864,183.20 384,935,849.24 96,233,962.31
141
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（2）未经抵销的递延所得税负债：无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 97,864,183.20 96,233,962.31
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 158,505,949.57 211,164,724.84
可抵扣亏损 228,747,128.50 228,747,128.51
合计 387,253,078.07 439,911,853.35
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020
2021
2022
2023 222,226,244.96 228,747,128.51
2024 6,520,883.55
合计 228,747,128.51 228,747,128.51 --
其他说明：无
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
142
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项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 995,500,000.00 1,150,500,000.00
信用证借款 106,500,000.00 645,000,000.00
合计 1,102,000,000.00 1,795,500,000.00
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 111,575.00
其中：
其中：
合计 111,575.00
其他说明：无
34、衍生金融负债：无
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 546,000,000.00 120,000,000.00
合计 546,000,000.00 120,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 115,095,302.65 212,111,985.40
143
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合计 115,095,302.65 212,111,985.40
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款：无
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 35,848,343.67 36,905,560.53
合计 35,848,343.67 36,905,560.53
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项：无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无
38、合同负债：无
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 33,441,932.26 200,917,226.76 208,907,574.47 25,451,584.55
二、离职后福利-设定
27,825.15 22,170,432.69 22,170,432.69 27,825.15
提存计划
三、辞退福利 9,696,501.14 6,394,969.58 8,423,625.65 7,667,845.07
合计 43,166,258.55 229,482,629.03 239,501,632.81 33,147,254.77
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
14,240,643.55 168,532,792.28 177,717,172.28 5,056,263.55
贴和补贴
2、职工福利费 4,182,211.68 4,182,211.68
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3、社会保险费 2,958.10 11,201,367.01 11,201,367.01 2,958.10
其中：医疗保险
2,958.10 8,987,195.35 8,987,195.35 2,958.10
费
工伤保
1,577,297.92 1,577,297.92
险费
生育保
636,873.74 636,873.74
险费
4、住房公积金 2,308,030.00 11,392,120.00 11,944,480.00 1,755,670.00
5、工会经费和职工
16,890,300.61 5,608,735.79 3,862,343.50 18,636,692.90
教育经费
合计 33,441,932.26 200,917,226.76 208,907,574.47 25,451,584.55
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 27,571.15 21,252,709.74 21,252,709.74 27,571.15
2、失业保险费 254.00 917,722.95 917,722.95 254.00
合计 27,825.15 22,170,432.69 22,170,432.69 27,825.15
其他说明：无
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
个人所得税 104,527.84 97,277.81
城市维护建设税 4,967.81 5,055.38
教育费附加 2,129.06 2,166.59
土地使用税 2,816,445.21 2,816,445.25
房产税 1,917,385.95 1,918,556.18
印花税 528,790.23 507,276.63
水资源税 1,652,961.60 2,495,395.80
环境保护税 3,298,653.45 3,851,616.74
其他 108,921.60 72,930.27
合计 10,434,782.75 11,766,720.65
其他说明：无
145
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41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 2,089,272.91 2,694,376.73
应付股利 414,770.29 414,770.29
其他应付款 306,181,692.96 311,209,589.39
合计 308,685,736.16 314,318,736.41
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利
740,833.33 950,323.99
息
短期借款应付利息 1,348,439.58 1,744,052.74
合计 2,089,272.91 2,694,376.73
重要的已逾期未支付的利息情况：无
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 414,770.29 414,770.29
合计 414,770.29 414,770.29
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 260,431,528.13 272,171,572.90
修理费 19,754,473.86 21,283,278.74
押金及保证金 17,343,157.76 10,348,940.00
其他 8,652,533.21 7,405,797.75
合计 306,181,692.96 311,209,589.39
146
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2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
工程暂估款 215,903,430.22 相关工程尚未完成决算
永清环保股份有限公司 6,594,305.40 工程款未结算
北京清新环境技术股份有限公司 4,862,940.00 工程款未结算
河南第二火电建设公司 2,080,765.44 工程款未结算
焦作众成翔云贸易有限公司 2,000,000.00 热电厂履约保证金
南京中电环保工程有限公司 1,598,000.00 工程款未结算
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 1,450,000.00 工程设备款未结算
中源建设有限公司 1,233,195.55 热电厂维修费
合计 235,722,636.61 --
其他说明
42、持有待售负债：无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 139,500,000.00
合计 139,500,000.00
其他说明：无
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未决诉讼 5,999,904.00
合计 5,999,904.00
其他说明：无
147
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 510,000,000.00 510,000,000.00
合计 510,000,000.00 510,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
长期借款年利率为4.7500%。
46、应付债券：无
47、租赁负债：无
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 100,000.00
合计 100,000.00
（1）按款项性质列示长期应付款：无
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
焦作财政局技改
100,000.00 100,000.00 财政拨款
拨款
合计 100,000.00 100,000.00 --
其他说明：无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
148
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辞退福利 29,165,686.26 31,918,705.58
合计 29,165,686.26 31,918,705.58
（2）设定受益计划变动情况：无
50、预计负债：无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,685,011.13 948,724.55 2,736,286.58 政府补助
合计 3,685,011.13 948,724.55 2,736,286.58 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
中水回用
与资产相
项目环保 166,667.20 83,333.28 83,333.92
关
补助
工业科技 与资产相
79,167.50 49,999.92 29,167.58
资金拨款 关
财政局新
与资产相
项目开发 64,423.83 11,538.36 52,885.47
关
奖励拨款
污水处理
与资产相
改造项目 297,619.16 71,428.56 226,190.60
关
环保补贴
铸造工艺
与资产相
热水综合 267,361.21 58,333.32 209,027.89
关
利用项目
政府节能
与资产相
项目奖励 293,105.52 24,090.96 269,014.56
关
拨款
阴极钢棒
电解槽磁 与资产相
583,333.43 583,333.43
流体稳定 关
节能项目
149
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煤场封闭
煤棚工程 与资产相
1,933,333.28 66,666.72 1,866,666.56
环保专项 关
资金
合计 3,685,011.13 365,391.12 583,333.43 2,736,286.58
其他说明：
52、其他非流动负债：无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,192,199,39 1,192,199,39
股份总数
4.00 4.00
其他说明：
54、其他权益工具：无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,514,898,603.84 1,514,898,603.84
价）
其他资本公积 49,033,850.58 5,455,000.00 54,488,850.58
拨款转入 16,089,400.00 16,089,400.00
非同一控制下企业
54,076,160.81 54,076,160.81
合并
合计 1,634,098,015.23 5,455,000.00 1,639,553,015.23
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加金额主要系依被投资单位焦煤集团赵固（新乡）能源有限公司资本公积增加并按投资比例计提的
金额。
56、库存股：无
57、其他综合收益
单位： 元
150
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本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末余
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
将重分类进损益的其他综 -5,982,607 10,907,3 4,924,7
合收益 .15 25.00 17.85
其中：权益法下可转损益的 -5,982,607 10,907,3 4,924,7
其他综合收益 .15 25.00 17.85
-5,982,607 10,907,3 4,924,7
其他综合收益合计
.15 25.00 17.85
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益系联营公司中国稀有稀土有限公司持有的股票股价变动影响。
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 225,494.81 13,968,000.00 7,464,762.30 6,728,732.51
权益法确认联营企
87,289,582.42 44,042,834.00 84,723,086.59 46,609,329.83
业专项储备
合计 87,515,077.23 58,010,834.00 92,187,848.89 53,338,062.34
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备系本公司根据财政部和国家安全生产监管总局于2012年2月14日颁布的[2012]16号文《企业安
全生产费用提取和使用管理办法》的规定，对从事的矿山开采、交通运输、冶金等业务计提相应的安全生
产费，及按投资比例确认的本公司之联营公司根据财政部、国家煤矿安全监察局及有关政府部门的规定提
取的安全生产费。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 334,977,602.71 11,129,038.60 346,106,641.31
合计 334,977,602.71 11,129,038.60 346,106,641.31
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
151
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 982,349,144.76 1,484,064,659.12
调整后期初未分配利润 982,349,144.76 1,484,064,659.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润 106,643,086.76 -442,105,544.66
减：提取法定盈余公积 11,129,038.60
应付普通股股利 59,609,969.70
期末未分配利润 1,077,863,192.92 982,349,144.76
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,612,578,416.79 4,382,876,977.37 4,708,596,569.11 4,885,478,063.87
其他业务 148,605,206.39 123,228,496.64 200,228,372.44 186,424,550.42
合计 4,761,183,623.18 4,506,105,474.01 4,908,824,941.55 5,071,902,614.29
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,631,450.70 4,225,954.10
教育费附加 1,127,764.57 1,811,123.20
房产税 7,785,640.47 8,016,017.49
土地使用税 11,269,873.44 11,269,873.44
车船使用税 39,729.88 29,166.12
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印花税 2,145,633.00 2,455,306.99
环境保护税 12,491,073.00 16,240,916.42
水资源税 11,595,335.18 9,334,085.40
地方教育费附加 751,843.06 1,207,415.46
合计 49,838,343.30 54,589,858.62
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输、装卸、仓储费用 5,932,782.22 7,092,345.03
职工薪酬 767,435.31 1,651,545.14
折旧费 3,092.43 1,872.53
差旅、办公、业务招待费 151,285.80 89,265.66
广告费 14,150.94 18,867.92
其他 71,134.78 107,219.06
合计 6,939,881.48 8,961,115.34
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 52,328,043.60 149,897,755.40
折旧摊销费 7,101,157.19 7,578,695.09
安全生产费 7,829,809.02 3,658,896.56
中介服务费 2,526,201.86 2,260,080.89
机物料消耗 1,085,684.93 2,067,245.42
业务招待费 2,789,850.58 1,089,249.22
蒸汽费 3,938,254.36 5,546,515.62
财产保险 650,473.93 666,318.18
危险废弃物处置费 11,863,883.40
办公水电费 422,684.65 917,721.03
环保绿化费 361,373.00 1,137,194.71
修理费 728,229.49 2,255,249.61
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试验检验费 552,628.41 916,204.87
其他 7,257,381.28 9,463,180.09
合计 87,571,772.30 199,318,190.09
其他说明：
本年管理费用较上年同期减少56.06%，主要系上期一次性协议解除劳动合同所支付的赔偿金较多，而
本期协解赔偿金较少。
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发支出 18,755.66 92,810.20
合计 18,755.66 92,810.20
其他说明：无
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 91,125,368.43 116,877,187.51
减：利息资本化 1,147,864.35 3,085,049.82
减：利息收入 12,489,191.77 5,597,010.45
承兑汇票贴息 3,346,560.29 949,083.33
手续费及其他 3,961,284.17 3,395,553.75
合计 84,796,156.77 112,539,764.32
其他说明：无
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
阴极钢棒电解槽磁流体稳定节能
583,333.43 999,999.97
项目
合计 583,333.43 999,999.97
154
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 78,752,965.34 120,073,934.67
交易性金融资产在持有期间的投资收
14,088,778.92 10,100,063.46
益
可供出售金融资产在持有期间的投资
6,239,655.28
收益
合计 92,841,744.26 136,413,653.41
其他说明：无
69、净敞口套期收益：无
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -111,575.00 17,893,500.00
合计 -111,575.00 17,893,500.00
其他说明：无
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 75,714.04
应收账款坏账损失 -2,130,340.98
合计 -2,054,626.94
其他说明：
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》及其指南，金融资产减值准备所形成的预期信用损
失通过“信用减值损失”科目核算，不追溯调整。
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
155
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
一、坏账损失 -501,392.15
二、存货跌价损失 -3,977,606.23 -49,958,492.52
三、长期股权投资减值损失 -3,885,661.21
四、固定资产减值损失 -19,315,851.68
合计 -3,977,606.23 -73,661,397.56
其他说明：无
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 5,443.73 46,309.19
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 1,795,391.12 1,319,191.11 1,795,391.12
其他 249,871.63 867,094.28 249,871.63
合计 2,045,262.75 2,186,285.39 2,045,262.75
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因符合地
收焦作市 方政府招
社会保险 商引资等
与收益相
事业管理 补助 地方性扶 是 否 949,300.00
关
局稳岗补 持政策而
贴款 获得的补
助
因研究开
中水回用 发、技术更
与资产相
项目环保 补助 新及改造 是 否 83,333.28 83,333.28
关
补助 等获得的
补助
156
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
因研究开
污水处理 发、技术更
与资产相
改造项目 补助 新及改造 是 否 71,428.56 71,428.56
关
环保补贴 等获得的
补助
因承担国
家为保障
某种公用
煤场封闭
事业或社
煤棚工程 与资产相
补助 会必要产 是 否 66,666.72 66,666.72
环保专项 关
品供应或
资金
价格控制
职能而获
得的补助
因研究开
铸造工艺 发、技术更
与资产相
热水综合 补助 新及改造 是 否 58,333.32 58,333.32
关
利用项目 等获得的
补助
因研究开
发、技术更
工业科技 与资产相
补助 新及改造 是 否 49,999.92 49,999.92
资金拨款 关
等获得的
补助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
政府节能 行业、产业
与资产相
项目奖励 补助 而获得的 是 否 24,090.96 24,090.95
关
拨款 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因研究开
财政局新 发、技术更
与资产相
项目开发 补助 新及改造 是 否 11,538.36 11,538.36
关
奖励拨款 等获得的
补助
157
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
因研究开
收环保局
发、技术更
环保工程 与收益相
补助 新及改造 是 否 4,500.00
专家技术 关
等获得的
审查费
补助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
收到 2018
行业、产业
年工业企 1,000,000.0 与收益相
奖励 而获得的 否 否
业经济质 0 关
补助（按国
量效益奖
家级政策
规定依法
取得）
因承担国
家为保障
某种公用
收到 2018
事业或社
年工业企 与收益相
奖励 会必要产 是 否 200,000.00
业项目建 关
品供应或
设奖
价格控制
职能而获
得的补助
因承担国
家为保障
某种公用
收到 2018
事业或社
年全区经 与收益相
奖励 会必要产 是 否 200,000.00
济社会发 关
品供应或
展奖金款
价格控制
职能而获
得的补助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
收马村区
行业、产业
环保局清 与收益相
补助 而获得的 是 否 30,000.00
洁生产审 关
补助（按国
核补助款
家级政策
规定依法
取得）
158
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
1,795,391.1 1,319,191.1
合计
2 1
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
对外捐赠 150,000.00 930,000.00
非流动资产毁损报废损失
10,001,785.79 9,947,586.81 10,001,785.79
合计
其中：固定资产报废损失 10,001,785.79 9,947,586.81 10,001,785.79
罚款支出 63,564.00 6,549.00 63,564.00
其他 17,000.00 247,609.41 150,000.00
17,000.00
合计 10,232,349.79 11,131,745.22 63,564.00
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税费用 -1,630,220.89 -23,727,261.47
合计 -1,630,220.89 -23,727,261.47
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 105,012,865.87
按法定/适用税率计算的所得税费用 26,253,216.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,969,497.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
-13,164,693.82
可抵扣亏损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -19,688,241.34
159
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
所得税费用 -1,630,220.89
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七（57）。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的招标及合同履约保证金 72,443,383.28 30,265,567.00
收到的利息收入 12,489,191.77 5,597,010.45
收到的政府补助及奖励 1,430,000.00 953,800.00
保险理赔款 6,342.91 156,408.96
收到的其他款项 1,328,256.63 1,912,932.01
合计 87,697,174.59 38,885,718.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
竞价保证金 70,989,226.00 25,194,177.00
污水、废弃物处置费 15,320,031.00
运输、仓储费费用 6,882,154.68 8,029,249.58
修理费 4,614,896.87 7,052,397.34
通勤费 3,419,580.00 4,033,447.00
银行手续、财务顾问费 4,197,103.70 3,790,771.01
中介机构费 2,475,572.08 2,273,173.44
环保绿化费 814,053.00 2,202,122.01
财产保险费 1,387,728.43 1,092,342.15
土地租赁补偿费 2,526,215.00 2,226,215.00
业务招待费 2,855,452.15 1,071,992.68
其他 10,144,132.78 11,237,779.17
合计 110,306,114.69 83,523,697.38
160
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期货保证金 30,000,000.00 105,000,000.00
合计 30,000,000.00 105,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期货保证金 87,000,271.50 20,000,000.00
合计 87,000,271.50 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证保证金 181,212,155.52 112,000,000.00
合计 181,212,155.52 112,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证保证金 26,500,000.00 392,000,000.00
银行承兑保证金 434,160,000.00 24,000,000.00
合计 460,660,000.00 416,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
161
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 106,643,086.76 -442,105,544.66
加：资产减值准备 -39,926,350.09 19,433,487.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
251,115,107.21 232,129,270.93
性生物资产折旧
无形资产摊销 2,157,922.53 4,519,958.67
处置固定资产、无形资产和其他长期
-5,443.73 -46,309.19
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
10,001,785.79 9,947,586.81
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
111,575.00 -17,893,500.00
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 89,977,504.08 114,741,221.02
投资损失（收益以“－”号填列） -92,841,744.26 -136,413,653.41
递延所得税资产减少（增加以“－”
-1,630,220.89 -23,727,261.47
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 58,081,932.58 370,680,224.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”
178,144,137.13 124,292,265.63
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
165,336,446.35 583,273,003.77
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 727,165,738.46 838,830,749.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-- --
资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 452,968,949.67 406,741,431.52
减：现金的期初余额 406,741,431.52 274,512,471.64
现金及现金等价物净增加额 46,227,518.15 132,228,959.88
（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
162
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 452,968,949.67 406,741,431.52
其中：库存现金 63,851.54 19,668.88
可随时用于支付的银行存款 452,905,098.13 406,721,762.64
三、期末现金及现金等价物余额 452,968,949.67 406,741,431.52
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
信用证保证金、银行承兑汇票保证
货币资金 283,320,086.75
金、期货保证金
合计 283,320,086.75 --
其他说明：无
82、外币货币性项目：无
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
中水回用项目环保补助 83,333.28 营业外收入 83,333.28
污水处理改造项目环保补
71,428.56 营业外收入 71,428.56
贴
煤场封闭煤棚工程环保专
66,666.72 营业外收入 66,666.72
项资金
铸造工艺热水综合利用项
58,333.32 营业外收入 58,333.32
目
工业科技资金拨款 49,999.92 营业外收入 49,999.92
163
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政府节能项目奖励拨款 24,090.96 营业外收入 24,090.96
财政局新项目开发奖励拨
11,538.36 营业外收入 11,538.36
款
收到 2018 年工业企业经
1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00
济质量效益奖
收到 2018 年工业企业项
200,000.00 营业外收入 200,000.00
目建设奖
收到 2018 年全区经济社
200,000.00 营业外收入 200,000.00
会发展奖金款
收马村区环保局清洁生产
30,000.00 营业外收入 30,000.00
审核补助款
阴极钢棒电解槽磁流体稳
583,333.43 其他收益 583,333.43
定节能项目
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他：无
八、合并范围的变更：无
6、其他：无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
焦万铝业(北
北京市通州区 北京市 贸易 100.00% 直接投资
京)有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用。
其他说明：无
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（2）重要的非全资子公司：无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息：无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
对联营企业投
资
焦作煤业集团
赵固（新乡） 煤碳的开采及
新乡市辉县市 新乡市辉县市 30.00% 权益法
能源有限责任 加工
公司
中国稀有稀土 稀土的开采加
北京 北京 11.73% 权益法
有限公司 工
焦作万都实业 阳极碳块生产
沁阳市 沁阳市 45.00% 权益法
有限公司 加工
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有中国稀有稀土有限公司11.73%的表决权，因本公司在该企业董事会派有董事，对该企业有重大
影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息：无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
165
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焦作煤业集团 焦作煤业集团
赵固（新乡） 中国稀有稀土 焦作万都实业 赵固（新乡） 中国稀有稀土 焦作万都实业
能源有限责任 有限公司 有限公司 能源有限责任 有限公司 有限公司
公司 公司
4,323,722,578. 2,864,795,308. 314,764,904.4 5,250,908,811. 2,550,674,656. 321,478,856.2
流动资产
33 04 2 06 22 4
3,433,284,077. 2,056,009,647. 140,845,645.0 3,302,860,741. 1,689,069,273. 145,424,425.2
非流动资产
08 49 1 99 87 2
7,757,006,655. 4,920,804,955. 455,610,549.4 8,553,769,553. 4,239,743,930. 466,903,281.4
资产合计
41 53 3 05 09 6
573,321,499.2 1,229,337,650. 232,445,827.6 1,312,517,657. 818,958,753.2 241,817,412.9
流动负债
8 71 6 99 0 8
609,268,209.2 137,861,920.9 777,093,374.7 147,102,525.0
非流动负债 1,869,250.00 9,844,716.55
2 9 7 5
1,182,589,708. 1,367,199,571. 234,315,077.6 2,089,611,032. 966,061,278.2 251,662,129.5
负债合计
50 70 6 76 5 3
684,287,736.2 632,347,394.6
少数股东权益 0.00
6 2
归属于母公司 6,574,416,946. 2,869,317,647. 221,295,471.7 6,464,158,520. 2,641,335,257. 215,241,151.9
股东权益 91 57 7 29 22 3
按持股比例计
1,972,325,084. 336,570,960.0 1,939,247,556. 347,863,853.3
算的净资产份 99,582,962.30 96,858,518.37
08 6 09 7
额
对联营企业权
1,972,325,084. 458,285,603.0 1,939,247,556. 437,831,584.4
益投资的账面 99,582,962.30 96,858,518.37
08 4 09 9
价值
1,279,286,722. 4,107,264,849. 506,890,593.8 2,012,997,050. 3,360,349,725. 550,375,177.5
营业收入
00 30 5 38 78 0
226,171,705.8 367,765,059.2 122,547,032.6
净利润 56,947,614.44 6,054,319.84 4,318,628.03
9 5 7
其他综合收益 85,050,000.00
226,171,705.8 141,997,614.4 367,765,059.2
综合收益总额 6,054,319.84 42,546,010.29 4,318,628.03
9 4 5
本年度收到的
210,000,000.0
来自联营企业
0
的股利
其他说明
166
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 8,443,415.66 9,849,585.80
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,430,723.11 245,727.65
--综合收益总额 -1,430,723.11 245,727.65
联营企业： -- --
投资账面价值合计 1,216,334.98 26,238,919.41
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -353,867.44 -240,936.44
--综合收益总额 -353,867.44 -240,936.44
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺：无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无。
4、重要的共同经营：无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无。
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括交易性金融资产、股权投资、借款、应收款项、应付款项，各项金融工具
的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范
围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是对风险和收益进行权衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最
低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确
定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
167
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
①利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定
利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组
合以管理利息成本。2019年12月31日，本公司约100 %(2018年：98 %)的借款按固定利率计息。
根据对利率风险的敏感性分析，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，净利润及
股东权益将相应变动。
②产品价格波动风险
根据对价格的敏感性分析，在其他变量不变的假设下，产品价格发生合理、可能的变动，每吨铝产品
价格每增加\减少1元，净利润将增加\减少253,459.59元，股东权益将增加\减少253,459.59元。
（2）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用
政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和
资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司
会定期对客户信用记录进行监控，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其
他可能令本公司承受信用风险的担保。
（3）流动风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是
否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
非衍生金融负债 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合计
短期借款 1,135,159,935.18 1,135,159,935.18
应付账款 115,095,302.65 115,095,302.65
应付票据 546,000,000.00 546,000,000.00
预收账款 35,848,343.67 35,848,343.67
应付职工薪酬 33,147,254.77 33,147,254.77
应交税费 10,434,782.75 10,434,782.75
其他应付款 306,181,692.96 306,181,692.96
应付股利 414,770.29 414,770.29
一年内到期的非流
168
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动负债
长期借款 24,561,458.33 517,567,013.89 542,128,472.22
长期应付职工薪酬 7,490,829.28 5,496,225.26 16,178,631.72 29,165,686.26
合计 2,206,843,540.60 525,057,843.17 5,496,225.26 16,178,631.72 2,753,576,240.75
2、金融资产转移
公司不存在已转移但未整体终止确认的金融资产和已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资
产，因此目前无此类风险存在。
3、金融资产与金融负债的抵销
公司无可执行的总互抵协议或类似协议，亦无符合相关抵销条件的已确认金融工具，因此无此类风险
存在。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
投资
169
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（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量
的资产总额
（六）交易性金融负
111,575.00 111,575.00
债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负债 111,575.00 111,575.00
其他
（七）指定为以公允
价值计量且变动计入
当期损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
170
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：按照期货市场交易价格计量。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
本公司无最终实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、（1）在子公司的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、（3）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
焦作市万方实业有限责任公司 联营企业
焦作万方水务有限公司 合营公司
北京全日通新技术有限公司 联营企业
其他说明
171
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
焦作市万方集团有限责任公司 持股 5%以上股东
焦作万都（沁阳）碳素有限公司 联营企业之子公司
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
焦作市万方实业 采购辅材/接受
684,717.59 4,084,119.98
有限责任公司 劳务
焦作万方水务有
采购水 1,852,648.42 4,552,175.38
限公司
焦作万都（沁阳）
阳极碳块 323,554,812.89 345,832,215.36
碳素有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
焦作市万方集团有限责任 销售铝液、铝锭及铝合
1,023,519,082.75 778,700,116.99
公司 金制品、蒸汽
焦作市万方实业有限责任
销售废钢铁等 10,155,743.11 12,472,935.10
公司
焦作万都（沁阳）碳素有
资金占用费 241,294.03 459,976.45
限公司
焦作万方水务有限公司 场地租赁费 294,784.61 294,784.61
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
172
焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无。
（3）关联租赁情况：无。
（4）关联担保情况：无。
（5）关联方资金拆借：无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无。
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 8,527,743.63 7,479,517.22
（8）其他关联交易：无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目：无。
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
焦作市万方实业有限责任
应付账款 58,140.00
公司
焦作万都（沁阳）碳素有
应付账款 5,484,359.11 7,081,605.28
限公司
焦作市万方实业有限责任
其他应付款 2,053,189.59 1,166,189.59
公司
其他应付款 焦作万方水务有限公司 794,517.53 279,294.47
焦作市万方集团有限责任
预收款项 6,351,579.61 11,737,587.24
公司
焦作市万方实业有限责任
预收款项 342,052.27 159,907.23
公司
焦作市万方实业有限责任
应付股利 77,760.00 77,760.00
公司
173
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付：无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2019年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）2011年8月22日，公司原子公司焦作万方电力有限公司（已于2018年1月被公司吸收合并）与西
北电力建设第一工程有限公司签订《焦作万方电力有限公司焦作万方焦作东区热电机组工程2×350MW超
临界热电机组建设项目#2发电机组（D标段）安装调试工程承包合同》，合同价款9199万元。施工过程中，
为不影响工程进度，又因西北电建资金原因，我公司替西北电建代购燃油、合同内委托第三方施工、先行
购买工程物资。结算过程中，双方就上述费用以及工程量确认差异等产生争议。2019年3月，公司向焦作
市马村区人民法院提起诉讼，要求西北电建返还多支付的工程款、另行委托第三方施工及代购物资损失共
计约人民币1245万元。截止2019年12月31日，法院尚未作出裁决。
（2）2016年5月，公司与武汉凯迪电力环保有限公司（以下简称武汉凯迪）签订《焦作万方热电厂#5、
#6机组超低排放改造项目SCR脱硝改造EPC总承包合同》，合同价款为2326.63万元。结算过程中，双方对
合同工程价款支付条件、施工过程中的增加施工项目及其工程造价产生争议，2019年4月，武汉凯迪以公
司未支付部分工程款为由向焦作市马村区人民法院提起诉讼，要求公司支付工程款及逾期利息约人民币
1211万元。
2019年10月，本公司反诉武汉凯迪，请求判令武汉凯迪支付拖期违约金581.1575万元及逾期支付利息。
2019年12月27日，焦作市马村区人民法院做出判决：判本公司支付武汉凯迪工程款599.9904万元及利
息；判武汉凯迪支付本公司违约金120万元及利息。2020年1月 13日公司对该判决提起上诉，截止审计报
告日法院尚未作出判决。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
174
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项：无。
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 11,921,993.94
经审议批准宣告发放的利润或股利 11,921,993.94
3、销售退回：无。
4、其他资产负债表日后事项说明：无。
十六、其他重要事项：无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额
例 例
按单项计提坏账 49,261, 31,369, 17,892, 45,391, 29,099,9 16,292,01
99.32% 63.68% 96.15% 64.11%
准备的应收账款 858.27 671.97 186.30 968.16 51.97 6.19
其中：
48,177, 30,942, 17,235, 44,122, 28,651,4 15,471,12
单项金额重大 97.13% 64.23% 93.46% 64.94%
869.63 527.05 342.58 579.53 55.52 4.01
1,083,9 427,144 656,843 1,269,3 448,496. 820,892.1
单项金额不重大 2.19% 39.40% 2.69% 35.33%
88.64 .92 .72 88.63 45 8
按组合计提坏账 339,088 156,867 182,220 1,819,4 296,246. 1,523,230
0.68% 46.26% 3.85% 16.28%
准备的应收账款 .00 .52 .48 77.16 54 .62
其中：
175
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339,088 156,867 182,220 1,819,4 296,246. 1,523,230
账龄分析法 0.68% 46.26% 3.85% 16.28%
.00 .52 .48 77.16 54 .62
49,600, 100.00 31,526, 18,074, 47,211, 100.00 29,396,1 17,815,24
合计 63.56% 62.26%
946.27 % 539.49 406.78 445.32 % 98.51 6.81
按单项计提坏账准备：单项金额重大
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
中环寰慧（焦作）节
22,726,222.96 5,490,880.38 24.16% 部分不能收回
能热力有限公司
焦作协力铝业发展
13,095,517.25 13,095,517.25 100.00% 预期不能收回
有限公司
宣城徽铝铝业有限
9,578,254.24 9,578,254.24 100.00% 预期不能收回
公司
东孔庄村委会 2,777,875.18 2,777,875.18 100.00% 预期不能收回
合计 48,177,869.63 30,942,527.05 -- --
按单项计提坏账准备：单项金额不重大
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江桓宇汽配股份
532,694.00 1 月份已回款
有限公司
江苏沿海装饰材料
427,144.92 427,144.92 100.00% 不能收回
有限公司
其他客户 124,149.72 1 月份已回款
合计 1,083,988.64 427,144.92 -- --
按组合计提坏账准备：账龄分析法
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（大于 30 天） 28,170.12 1,408.51 5.00%
1至2年 10.00%
2至3年 30.00%
3至4年 310,917.88 155,458.94 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 100.00%
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合计 339,088.00 156,867.45 --
确定该组合依据的说明：
相同账龄年限的款项具有相似的信用风险特征。
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 8,900,160.67
2至3年 10,463,287.42
3 年以上 30,237,498.18
3至4年 17,876,624.25
4至5年 1,813,384.41
5 年以上 10,547,489.52
合计 49,600,946.27
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
单项计提坏账准
29,099,951.97 3,998,666.40 1,728,946.40 31,369,671.97
备的应收账款
按组合计提坏账
296,246.54 56.47 139,435.49 156,867.52
准备的应收账款
合计 29,396,198.51 3,998,722.87 1,868,381.89 31,526,539.49
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
焦作协力铝业发展有限公司 1,694,900.00 现金
合计 1,694,900.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况：无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
177
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占应收账款期末余额合计
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
数的比例
中环寰慧（焦作）节能热
22,726,222.96 45.82% 5,490,880.38
力有限公司
焦作协力铝业发展有限公
13,095,517.25 26.40% 13,095,517.25
司
宣城徽铝铝业有限公司 9,578,254.24 19.31% 9,578,254.24
东孔庄村委会 2,777,875.18 5.60% 2,777,875.18
浙江桓宇汽配股份有限公
532,694.00 1.07%
司
合计 48,710,563.63 98.20%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
其他说明：无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 6,239,655.28 216,239,655.28
其他应收款 218,176.95 775,159.16
合计 6,457,832.23 217,014,814.44
（1）应收利息：无。
1）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
焦作中旅银行股份有限公司 6,239,655.28 6,239,655.28
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焦作煤业集团赵固（新乡）能源有
210,000,000.00
限责任公司
合计 6,239,655.28 216,239,655.28
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
由于监管要求增加 未发生减值，原因：
焦作中旅银行股份
6,239,655.28 1-2 年 资本管理，分红推 由于监管要求，分红
有限公司
迟。 推迟。
合计 6,239,655.28 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 72,002.77 270,999.15
备用金 360,497.69
其他 179,236.37 252,438.55
合计 251,239.14 883,935.39
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 8,049.23 100,727.00 108,776.23
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 18,058.69 9,359.10 27,417.79
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焦作万方铝业股份有限公司 2019 年年度报告全文
本期转回 18,003.33 85,128.50 103,131.83
2019 年 12 月 31 日余
8,104.59 24,957.60 33,062.19
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 205,989.77
1至2年 14,052.37
3 年以上 31,197.00
4至5年 31,197.00
合计 251,239.14
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其他应收款 108,776.23 27,417.79 103,131.83 33,062.19
合计 108,776.23 27,417.79 103,131.83 33,062.19
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
4）本期实际核销的其他应收款情况：无。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
马村区非税收入
诉讼费 101,559.00 1 年以内 40.42% 5,077.95
征收管理局
中国移动通信集
团河南有限公司 预存电话费 46,480.37 2 年以内 18.50% 3,026.64
焦作分公司
焦作市仲裁委员
仲裁费 31,197.00 4 至 5 年 12.42% 24,957.60
会
180
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赵新房 员工备用金 29,634.68 1 年以内 11.80%
李清跃 员工备用金 28,276.12 1 年以内 11.25%
合计 -- 237,147.17 -- 94.39% 33,062.19
6）涉及政府补助的应收款项：无。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
其他说明：无。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
对联营、合营 2,566,776,476. 2,539,853,400. 2,536,949,241. 2,510,026,164.
26,923,076.90 26,923,076.90
企业投资 96 06 06 16
2,576,776,476. 2,549,853,400. 2,537,949,241. 2,511,026,164.
合计 26,923,076.90 26,923,076.90
96 06 06 16
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
焦万铝业（北 10,000,000.0
1,000,000.00 9,000,000.00
京）有限公司 0
10,000,000.0
合计 1,000,000.00 9,000,000.00
0
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
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位 额(账面 权益法 宣告发 额(账面 备期末
其他综
价值) 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 价值) 余额
合收益 其他
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备
调整
损益 利润
一、合营企业
焦作万
方水务 9,849,58 -1,406,1 8,443,41
有限公 5.80 70.14 5.66
司
9,849,58 -1,406,1 8,443,41
小计
5.80 70.14 5.66
二、联营企业
焦作煤
业集团
赵固（新 1,939,24 67,851,5 -34,773, 1,972,32
乡）能源 7,556.09 11.77 983.78 5,084.08
有限责
任公司
中国稀
有稀土 437,831, 10,097,9 10,907,3 -551,26 458,285,
有限公 584.49 62.36 25.00 8.81 603.04
司
焦作万
都实业 96,858,5 2,724,44 99,582,9
有限公 18.37 3.93 62.30
司
焦作市
万方实 1,618,91 -402,58 1,216,33
业有限 9.41 4.43 4.98
公司
中铝新
疆铝电 26,923,0
有限公 76.90
司
焦作市
高端铝
制造产 20,000,0 19,929,7 -70,262.
0.00
业投资 00.00 37.89 11
基金（有
限合伙）
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焦作艾
莱克能 4,620,00 4,578,06 -41,936.
0.00
源有限 0.00 3.96 04
公司
2,500,17 24,507,8 80,159,1 10,907,3 -35,325, 2,531,40 26,923,0
小计
6,578.36 01.85 35.48 25.00 252.59 9,984.40 76.90
2,510,02 24,507,8 78,752,9 10,907,3 -35,325, 2,539,85 26,923,0
合计
6,164.16 01.85 65.34 25.00 252.59 3,400.06 76.90
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,612,578,416.79 4,382,876,977.37 4,708,596,569.11 4,885,478,063.87
其他业务 148,605,206.39 123,228,496.64 200,228,372.44 186,424,550.42
合计 4,761,183,623.18 4,506,105,474.01 4,908,824,941.55 5,071,902,614.29
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 78,752,965.34 120,073,934.67
交易性金融资产在持有期间的投资
14,088,778.92 10,100,063.46
收益
可供出售金融资产在持有期间的投
6,239,655.28
资收益
合计 92,841,744.26 136,413,653.41
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -9,996,342.06
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 2,378,724.55
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动
13,977,203.92
损益，以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
19,307.63
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
-5,324,205.30 一次性解除劳动合同费用
项目
减：所得税影响额 317,063.19
合计 737,625.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净
2.50% 0.089 0.089
利润
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扣除非经常性损益后归属于
2.48% 0.089 0.089
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十三节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
焦作万方铝业股份有限公司
法定代表人：霍斌
二零二零年三月二十四日
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