焦作万方铝业股份有限公司
2020年度
非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
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一、2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 1-2
情况的专项说明
二、2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
3-4
情况汇总表
关于焦作万方铝业股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
亚会专审字（2021）第 01210003 号
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二一年三月十六日
关于焦作万方铝业股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
亚会专审字（2021）第 01210003 号
焦作万方铝业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了焦作万方铝业股份有限
公司（以下简称“焦作万方”）2020 年 12 月 31 日的资产负债表、2020 年度利润
表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 3 月 16 日签
发了亚会审字（2021）第 01210016 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）的要求，焦作万方编制了本专项说明附件所附的《焦作万方铝业
股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以
下简称“汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是焦作万方的责任。
我们对汇总表所载资料与我所审计焦作万方 2020 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一
致之处。除了对焦作万方实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易
有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序，为了更好
地理解焦作万方 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，
后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供焦作万方向中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所报
送年度报告时使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。
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附件：
《焦作万方铝业股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表》
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:唐自强
（项目合伙人）
中 国北京 中国注册会计师:庞汝庆
二○二一年三月十六日
2
附件：
焦作万方铝业股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：元
非经营性资金 占用方与上市公司的 上市公司核算 2020 年期初占用 2020 年度占用累计发 2020 年度占用资 2020 年度偿还累计发 2020 年期末占用 占用形成原
资金占用方名称 占用性质
占用 关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息 生金额 资金余额 因
现大股东及其
附属企业
小计
总计
其它关联资金 往来方与上市公司的 上市公司核算 2020 年期初往来 2020 年度往来累计发 2020 年度往来资 2020 年度偿还累计发 2020 年期末往来 往来形成原
资金往来方名称 往来性质
往来 关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息 生金额 资金余额 因
上市公司的子
公司及其附属
企业
关联自然人及
其控制的法人
焦作市万方实业有限责
联营企业 应付账款 62,790.00 62,790.00 购工作服 经营性往来
任公司
焦作市万方实业有限责 待处理投资
联营企业 其他应付款 2,053,189.59 50,000.00 100,000.00 2,003,189.59 经营性往来
任公司 款及保证金
焦作市万方实业有限责 销售废钢铁
联营企业 预收款项 342,052.27 342,052.27 经营性往来
任公司 等
焦作市万方实业有限责
联营企业 应付股利 77,760.00 77,760.00 待支付股利 应付股利
其他关联人 任公司
及其附属企 焦作市万方集团有限责 持有股份 5%以上股
业 预收款项 6,351,579.61 887,420,763.76 877,822,172.84 15,950,170.53 销售铝产品 经营性往来
任公司 东
焦作万都（沁阳）碳素有 联营企业 预付款项 341,518,351.03 341,518,351.03 购买原材料 经营性往来
3
限公司
焦作万都（沁阳）碳素
联营企业 应付账款 5,484,359.11 347,165,709.78 345,306,140.06 7,343,928.83 购买原材料 经营性往来
有限公司
焦作万方水务有限公司 合营企业 其他应付款 794,517.53 8,913,255.27 9,201,810.96 505,961.84 水电费 经营性往来
小计 15,103,458.11 1,585,130,869.84 1,574,290,527.16 25,943,800.79
总计 15,103,458.11 1,585,130,869.84 1,574,290,527.16 25,943,800.79
法定代表人： 霍斌 主管会计工作负责人： 郭杰斌 会计机构负责人： 王凯丽
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