湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
湖北金环股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人朱俊峰先生、主管会计工作负责人雷生安先生及会计机构负责
人(会计主管人员)张传明先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、
完整。
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 21
第七节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 24
第八节 财务报告 ....................................................................................................... 25
第九节 备查文件目录 ............................................................................................. 110
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 湖北金环股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 深圳证券交易所
子公司 指 湖北金环房地产开发有限公司
湖北嘉信 指 湖北嘉信投资集团有限公司
化纤开发 指 湖北化纤开发有限公司
化纤集团 指 湖北化纤集团有限公司
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 湖北金环 股票代码 000615
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北金环股份有限公司
公司的中文简称（如有） 湖北金环
公司的外文名称（如有） HUBEI GOLDEN RING CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）GOLDEN RING
公司的法定代表人 朱俊峰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李红 徐群喜
联系地址 湖北省襄阳市樊城区陈家湖 湖北省襄阳市樊城区陈家湖
电话 0710-2105321 0710-2108234
传真 0710-2105321 0710-2108233
电子信箱 lihong8878@sohu.com hbjhzqb@sohu.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 316,437,020.62 415,295,366.11 -23.8%
归属于上市公司股东的净利润（元） -7,784,138.27 5,763,843.78 -235.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-7,346,901.98 7,343,584.27 -200.05%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 15,560,012.75 -11,800,426.13 231.86%
基本每股收益（元/股） -0.04 0.03 -233.33%
稀释每股收益（元/股） -0.04 0.03 -233.33%
加权平均净资产收益率（%） -1.24% 0.91% -2.15%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 1,478,224,857.35 1,465,947,720.15 0.84%
归属于上市公司股东的净资产（元） 619,089,238.92 637,009,102.19 -2.81%
二、境内外会计准则下会计数据差异
不适用
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
982,107.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-1,455,340.28
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
受托经营取得的托管费收入 377,358.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -253,992.63
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减：所得税影响额 87,466.85
少数股东权益影响额（税后） -97.97
合计 -437,236.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
上半年，全体员工紧紧围绕公司主题工作，在内部管理不断深化、考核逐步完善和措施不断加强的情况下，员工工作积
极性和工作效率有了较大提高，在全体员工的努力下，生产经营稳定正常，保持持续发展态势。
化纤主业方面，我们紧紧抓住主题工作这跟主线，以技术创新，管理提升为重点，以凝聚人心为抓手，上下同心，争
创效益。上半年，经济形势仍然错综复杂，实体经济增长乏力。但是通过自身的努力，精制棉产品质量达到国内顶尖水平，
受到行业和用户的高度认可；企业成本控制继续取得明显的成效，同比成本继续大幅下降；通过加大考核和管理力度，按照
计划进度，基本完成了制定的所有管控项目。产品质量经过全体员工的不懈努力，有了一定提高，得到用户的认可。
房地产主业方面，受国家宏观调控政策的影响，房地产市场仍然存在呈现持币观望的态势，成交量出现放缓的状况。
2013年7月17日，鉴于当前国家对房地产行业的调控政策，并综合考虑子公司湖北金环房地产开发有限公司（以下简
称“湖北金环房地产公司”）自成立以来的经营情况及后续发展潜力，按照公司长期战略发展规划，公司召开七届九次董事会
议，拟将公司持有湖北金环房地产公司99%的股权转让给中金汇鼎湖北投资管理有限公司。7月19日，公司发布了董事会公
告暨拟出售资产的提示性公告（具体内容详见2013年7月19日刊登的公司2013-024号公告）。鉴于交易对方的资产状况和财务
状况，本次交易仍然存在一定的不确定性，提请广大投资者注意风险。
上半年，公司实现营业收入31643.70万元，归属于上市公司股东的净利润-778.41万元。
二、主营业务分析
概述
项目 期末金额 期初金额 增减幅度 说明
交易性金融资产 52,604,536.99 14,059,877.27 274.15% 本期购买理财产品所致
在建工程 37,291,748.08 22,195,243.25 68.02% 本期技改项目增加所致
应付账款 77,332,094.24 117,842,991.42 -34.38% 本期加大采购款项支付力度所致
预收款项 219,915,911.99 115,283,719.83 90.76% 主要是子公司预收购房款所致
应交税费 -7,947,366.32 1,843,701.50 -531.05% 地产公司预交税费所致
应付利息 229,229.19 -100.00% 本期长期借款利息付清影响所致
其他应付款 17,956,392.66 36,282,775.94 -50.51% 本期子公司退还工程保证金所致
项目 本期金额 上年同期金额 增减幅度 说明
主要是本期产品销售价格下降影响
营业收入 316,437,020.62 415,295,366.11 -23.80%
所致
本期原材料价格下降及控制成本所
营业成本 282,329,230.60 357,758,169.47 -21.08%
致
营业税金及附加 2,549,224.55 4,033,093.17 -36.79% 本期实现税费减少所致
销售费用 5,298,469.40 6,278,539.62 -15.61% 本期工资性费用减少所致
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本期工资性费用及大修费用增加所
管理费用 25,063,998.15 18,978,103.52 32.07%
致
本期贷款品种结构变化及贷款利率
财务费用 10,599,512.60 17,364,091.36 -38.96%
下降影响所致
资产减值损失 100,906.05 -4,949,563.34 102.04% 市场价格变动所致
交易性金融资产公允价值发生变动
公允价值变动收益 -1,455,340.28 19,387,141.96 -107.51%
影响所致
投资收益 2,037,248.78 -21,443,389.21 109.50% 本期收到长期股权投资分红款所致
经营活动产生的现 系公司加大销售，减少产品库存和
15,560,012.75 -11,800,426.13 -231.86%
金流量净额 房地产预收购房款所致
投资活动产生的现 本期购建固定资产支付的现金增加
-57,327,869.61 -3,414,856.24 -1578.78%
金流量净额 及购买理财产品所致
筹资活动产生的现
14,583,165.42 41,987,287.21 -65.27% 本期贷款额度减少所致
金流量净额
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
本期产品销售价格下降
营业收入 316,437,020.62 415,295,366.11 -23.8%
所致
本期原材料价格下降及
营业成本 282,329,230.60 357,758,169.47 -21.08%
控制成本所致
本期工资性费用减少所
销售费用 5,298,469.40 6,278,539.62 -15.61%
致
本期工资性费用及大修
管理费用 25,063,998.15 18,978,103.52 32.07%
费用增加所致
本期贷款利率下降及贷
财务费用 10,599,512.60 17,364,091.36 -38.96%
款品种结构变化所致
本期递延所得税调整影
所得税费用 -389,061.58 7,837,571.06 -104.96%
响所致
经营活动产生的现金流
量净额
投资活动产生的现金流 本期加大销售减少库存
15,560,012.75 -11,800,426.13 231.86%
量净额 及房地产预收房款所致
筹资活动产生的现金流 本期技改项目增加及购
-57,327,869.61 -3,414,856.24 -1,578.78%
量净额 买理财产品所致
现金及现金等价物净增
14,583,165.42 41,987,287.21 -65.27% 本期贷款额度减少所致
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司全体员工团结一心，克难攻坚，紧紧围绕公司主体工作，自我加压，严格考核，企业年初制定的经营计
划按照计划进度得到有效实施。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
粘胶化纤 316,437,020.62 282,329,230.60 10.78% -23.8% -21.08% -3.08%
房地产 0.00 0.00 0% -100% -100% -34.48%
分产品
粘胶化纤 316,437,020.62 282,329,230.60 10.78% -23.8% -21.08% -3.08%
房地产 0.00 0.00 0% -100% -100% -34.48%
分地区
国外 84,193,945.61 69,338,192.00 17.64% -11.97% -17.95% 6.01%
国内 232,243,075.01 212,991,038.60 8.29% -27.35% -22.05% -6.23%
合计 316,437,020.62 282,329,230.60 10.78% -23.8% -21.08% -3.08%
注：报告期内由于工程进度原因，房地产业务未确认收入，造成毛利率下降幅度较大。
四、核心竞争力分析
报告期内，公司设备状况良好，设备利用情况符合行业标准。
报告期内，《细旦粘胶长丝的研究与开发》等三个科技项目通过襄阳市科技局的鉴定。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）持有金融企业股权情况
公司名称 公司类别 最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 股份来源
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成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
长江证券
33,000,000 71,743,700 可供出售
股份有限 证券公司 9,070,000 0.38% 9,070,000 0.38% 投资
.00 .00 金融资产
公司
湖北银行
15,840,000 15,840,000 1,696,074. 长期股权
股份有限 商业银行 17,667,439 0.79% 17,667,439 0.79% 投资
.00 .00 14 投资
公司
48,840,000 87,583,700 1,696,074.
合计 26,737,439 -- 26,737,439 -- -- --
.00 .00 14
（2）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
16,310,64 10,139,08 -916,360. 交易性金 二级市场
股票 600100 同方股份 1,478,000 1,478,000
9.88 0.00 00 融资产 购入
4,136,592 2,204,100 -595,200. 交易性金 二级市场
股票 002387 黑牛食品 310,000 310,000
.51 .00 00 融资产 购入
建行内需 219,351.2 261,356.9 交易性金 二级市场
基金 377020 219,351 219,351 56,219.72
动力 3 9 融资产 购入
20,666,59 12,604,53 -1,455,34
合计 2,007,351 -- 2,007,351 -- -- --
3.62 6.99 0.28
证券投资审批董事会公告披露
2009 年 11 月 20 日
日期
证券投资情况说明
证券投资为二级市场上购入的股票及基金，不存在重大变现限制。
2009年11月17日公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资的议案》，在董事会的授权
范围内，进行证券投资。公司以自己的证券账户和资金账户进行证券投资,没有出现使用他人账户或向他人提供资金进行证
券投资的情形。公司建立了证券投资管理制度,明确了投资理财范围和流程,加强了投资决策、投资执行和风险控制等环节的
控制力度,本年度内，由于市场等原因，公司证券账户出现了亏损。公司将进一步降低风险意识，审慎投资，有效地防范、
控制投资风险。
会计核算科目为交易性金融资产。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
不适用
3、募集资金使用情况
不适用
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4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
湖北金环房
房地产服务 417,679,779 96,938,465. -2,114,272. -2,109,800.
地产开发有 子公司 房地产开发 10000 万元 0.00
及销售 .78 81 00 71
限公司
2013年7月17日，鉴于当前国家对房地产行业的调控政策，并综合考虑子公司湖北金环房地产开发有限公司（以下简
称“湖北金环房地产公司”）自成立以来的经营情况及后续发展潜力，按照公司长期战略发展规划，公司召开七届九次董事会
议，拟将公司持有湖北金环房地产公司99%的股权转让给中金汇鼎湖北投资管理有限公司。7月19日，公司发布了董事会公
告暨拟出售资产的提示性公告（具体内容详见2013年7月19日刊登的公司2013-024号公告）。鉴于交易对方的资产状况和财务
状况，本次交易仍然存在一定的不确定性，提请广大投资者注意风险。
报告期内，子公司湖北金环房地产开发有限公司收到襄阳市樊城区人民法院【2013】鄂樊城民三初字第00450号、
【2013】鄂樊城民三初字第00472号民事调解书。【2013】鄂樊城民三初字第00450号民事调解书称，原告陈爱娟与被告湖北
金环房地产开发有限公司房屋拆迁安置补偿合同纠纷一案，于2013年5月29日起诉至本院，经本院主持调解，双方当事人自
愿达成如下协议：一、湖北金环房地产开发有限公司于2013年8月30日前向陈爱娟支付房屋拆迁安置补偿费65万元，双方纠
纷了结；二、若湖北金环房地产开发有限公司逾期付款，则应向陈爱娟支付违约金4万元。【2013】鄂樊城民三初字第00472
号民事调解书称，原告张红娟、张芳、张莉（三姐妹）与被告湖北金环房地产开发有限公司房屋拆迁安置补偿合同纠纷一案，
于2013年6月13日起诉至本院，经本院主持调解，双方当事人自愿达成如下协议：一、湖北金环房地产开发有限公司于2013
年7月16日前向张红娟、张芳、张莉各支付房屋拆迁安置补偿费433333.3万元，双方纠纷了结；二、若湖北金环房地产开发
有限公司逾期付款，则应向张红娟、张芳、张莉各支付违约金4万元。
报告期内，子公司湖北金环房地产开发有限公司收到湖北省襄阳市中级人民法院【2012】鄂襄阳中民三终字第00440
号民事判决书，判决书称，上诉人湖北金环房地产开发有限公司因与被上诉人襄樊金基业房地产营销服务有限公司商品房委
托代理销售合同纠纷一案，不服襄阳市樊城区人民法院【2012】鄂樊城民三初字第00264号民事判决，向本院提起上诉。依
照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（一）（二）项的规定，判决如下：一、维持襄阳市樊城人民法院
【2012】鄂樊城民三初字第00264号民事判决主文部分第一、三项；即金环房地产公司向金基业房地产营销公司支付销售佣
金1644865.60元；金环房地产公司于本判决生效后三十日内将泰跃朝阳小区由金基业房地产营销公司自行购买的商铺2549.68
平方米过户至金基业房地产营销公司指定人周伯民名下。二、撤销襄阳市樊城区人民法院【2012】鄂樊城民三初字第00264
号民事判决主文部分第二项；即金环房地产公司向金基业房地产营销公司支付违约金60万元；三、被上诉人金基业房地产营
销公司向上诉人金环房地产公司出具相应付款数额的税务发票；四、上诉人金环房地产公司向被上诉人金基业房地产营销公
司支付违约金人民币30万元；五、驳回被上诉人金基业房地产营销公司其他诉讼请求。本判决为终审判决。
另外，子公司湖北金环房地产开发有限公司与王晶明、赵永兴房屋拆迁安置补偿合同纠纷案，均按照襄阳市樊城人
民法院【2012】鄂樊城民三初字第00411号、【2012】鄂樊城民三初字第00412号民事判决书予以执行。（判决情况见公司2012
年年度报告第五节重要事项十四、子公司重要事项内容）
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
无
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》和公司信息披露制度的规定，向来访者提供已
经公开披露的资料，客观、真实、准确、完整地向来电者介绍和反映公司的实际生产经营状况，未透露或泄露非公开重大信
息，切实保护了投资者的合法权益。报告期内公司无证券公司调研员和基金经理的来访。
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求，不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
无
五、资产交易事项
1、本报告期公司无收购和出售资产情况。
2、企业合并情况
无
六、公司股权激励的实施情况及其影响
无
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
湖北化纤 采购水电 2013 年 巨潮资讯
第二大股
开发有限 日常交易 汽、原材 市场价格 —— 6,545.23 24.42% 现金结算 —— 03 月 09 网预计
东
公司 料、支付 日 2013 年
15
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劳务费 度日常关
联交易公
告
（2013-0
07）
巨潮资讯
网预计
2013 年
湖北化纤 销售成品 2013 年
第二大股 度日常关
开发有限 日常交易 及托管费 市场价格 —— 742 1.74% 现金结算 —— 03 月 09
东 联交易公
公司 用 日
告
（2013-0
07）
合计 -- -- 7,287.23 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不存在
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 按实际情况履行。
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不存在
因（如适用）
说明：公司采购水电汽、原材料、支付劳务费和销售成品种类较多，计量单位不完全一致，故交易价格及可获得的同类交
易市价未在上述表格中逐一列示。
2、资产收购、出售发生的关联交易
无
3、共同对外投资的重大关联交易无
无
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
湖北泰跃卫星技术发 第一大股东 应收关联方
销售及采购 否 200 200
展股份有限公司 子公司 债权
湖北金环房地产开发 子公司 应收关联方 房地产项目 否 4,520.14 -2,026.4 2,493.74
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司 债权 开发借款
湖北化纤集团襄阳进 第二大股东 应收关联方
销售及采购 否 15.7 396.05 411.75
出口公司 子公司 债权
湖北化纤开发有限公 应收关联方
第二大股东 销售及采购 否 7,960.47 1,428.91 9,389.38
司 债权
关联债权债务对公司经营成果及财
无
务状况的影响
5、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
湖北金环股份有限公司日常关联交易公告 2013 年 03 月 09 日 巨潮资讯网
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
公司于2013年4月17日召开七届八次董事会会议，审议通过了《关于湖北金环股份有限公司托管湖北化纤开发有限公
司生产经营权的议案》。公司与关联人湖北化纤开发有限公司（持有公司11.1%的股份）于2009年12月18日签署的《托管协
议》托管期限为五年，自2010年1月1日至2014年12月31日止，托管报酬为80万元/年。现根据2012年修订的《深圳证券交易
所股票上市规则》10.2.13条之规定，并经与湖北化纤开发有限公司协商一致，双方重新签署《托管协议》。该新的《托管协
议》期限为三年，自2013年5月1日起至2016年4月30日止，协议的其他条款保持不变。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
公司不存在担保情况
3、其他重大合同
无
4、其他重大交易
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
为了增强流通
股股东的持股
信心，激励管理
层的积极性，使
管理层与公司
股东的利益相
由于上述股权
统一，公司第一
激励承诺事项
大股东承诺将
2006 年 02 月 15 是一项长期的
股改承诺 第一大股东 根据《公司法》、 无
日 目标，目前该承
《上市公司股
诺事项还未履
权激励管理办
行实施。
法(试行)》等法
律、法规，积极
制定并实施公
司高级管理人
员股权激励方
案。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 否
未完成履行的具体原因及下一步计划
由于上述股权激励承诺事项是一项长期的目标，目前该承诺事项还未履行实施。
（如有）
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
报告期内，公司不存在处罚和整改情况。
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
1、2013年7月17日，鉴于当前国家对房地产行业的调控政策，并综合考虑子公司湖北金环房地产开发有限公司（以
下简称“湖北金环房地产公司”）自成立以来的经营情况及后续发展潜力，按照公司长期战略发展规划，公司召开第七届董事
会第九次会议，审议通过了《关于转让子公司99%股权的议案》，拟将公司持有湖北金环房地产公司99%的股权转让给中金
汇鼎湖北投资管理有限公司。7月19日，公司发布了董事会公告暨湖北金环股份有限公司拟出售资产的提示性公告（具体内
容详见2013年7月19日刊登的公司2013-024号公告）。鉴于交易对方的资产状况和财务状况，本次交易仍然存在一定的不确定
性，提请广大投资者注意风险。
2、2013年7月22日，本公司收到第二大股东湖北化纤开发有限公司转来湖北省襄阳市中级人民法院民事裁定书【2006】
襄中民三初字第46-8号、【2006】襄中民三初字第48-8号、【2006】襄中民三初字第49-8号。因湖北化纤开发有限公司与湖北
嘉信投资集团有限公司债务纠纷一案，【2006】襄中民三初字第46-8号裁定书裁定如下：续行冻结湖北嘉信投资集团有限公
司所持有的湖北金环股份有限公司24,195,950股（占公司总股本的11.43%）的股权，冻结期限一年。因湖北化纤集团有限公
司与湖北嘉信投资集团有限公司债务纠纷一案，【2006】襄中民三初字第48-8号裁定书裁定如下：续行冻结湖北嘉信投资集
团有限公司所持有的湖北金环股份有限公司2,419,595股（占公司总股本的1.14%）的股权，冻结期限一年。因湖北化纤集团
有限公司与湖北嘉信投资集团有限公司债务纠纷一案，【2006】襄中民三初字第49-8号裁定书裁定如下：续行冻结湖北嘉信
投资集团有限公司所持有的湖北金环股份有限公司7,258,780股（占公司总股本的3.43%）的股权，冻结期限一年。上述司法
冻结手续已于2013年7月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，冻结期限从2013年7月22日至2014年7
月21日。截止该公告披露日，湖北嘉信投资集团有限公司共持有本公司股份34,668,370股，占公司总股本的16.38%。其中
34,500,000股（占公司总股本的16.30%）处于质押状态；33,874,325股（占公司总股本的16.00%）处于司法冻结状态。（具体
公告情况详见2013年7月23日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网刊登的湖北金环股份有限公司关于股东股权冻结情
况的公告2013-025）
3、2013年7月29日，公司接第二大股东湖北化纤开发有限公司（持有公司23,504,325股，占总股本的11.10%）通知，
该公司7月29日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司邮寄的《证券质押登记证明》，因申请流动资金综合授信业务，
该公司将其所持有的本公司11,000,000股份（占总股本的5.20%）向湖北银行股份有限公司襄阳分行（原襄樊市商业银行股
份有限公司）进行质押，质押登记日为2013年7月24日，有关质押登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办理完毕。截止本公告日，湖北化纤开发有限公司持有的本公司22,000,000股（占总股本的10.39%）处于质押状态。
4、报告期内，子公司湖北金环房地产开发有限公司收到襄阳市樊城区人民法院【2013】鄂樊城民三初字第00450号、
【2013】鄂樊城民三初字第00472号民事调解书。【2013】鄂樊城民三初字第00450号民事调解书称，原告陈爱娟与被告湖北
金环房地产开发有限公司房屋拆迁安置补偿合同纠纷一案，于2013年5月29日起诉至本院，经本院主持调解，双方当事人自
愿达成如下协议：一、湖北金环房地产开发有限公司于2013年8月30日前向陈爱娟支付房屋拆迁安置补偿费65万元，双方纠
纷了结；二、若湖北金环房地产开发有限公司逾期付款，则应向陈爱娟支付违约金4万元。【2013】鄂樊城民三初字第00472
号民事调解书称，原告张红娟、张芳、张莉（三姐妹）与被告湖北金环房地产开发有限公司房屋拆迁安置补偿合同纠纷一案，
于2013年6月13日起诉至本院，经本院主持调解，双方当事人自愿达成如下协议：一、湖北金环房地产开发有限公司于2013
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
年7月16日前向张红娟、张芳、张莉各支付房屋拆迁安置补偿费433333.3万元，双方纠纷了结；二、若湖北金环房地产开发
有限公司逾期付款，则应向张红娟、张芳、张莉各支付违约金4万元。
报告期内，子公司湖北金环房地产开发有限公司收到湖北省襄阳市中级人民法院【2012】鄂襄阳中民三终字第00440
号民事判决书，判决书称，上诉人湖北金环房地产开发有限公司因与被上诉人襄樊金基业房地产营销服务有限公司商品房委
托代理销售合同纠纷一案，不服襄阳市樊城区人民法院【2012】鄂樊城民三初字第00264号民事判决，向本院提起上诉。依
照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（一）（二）项的规定，判决如下：一、维持襄阳市樊城人民法院
【2012】鄂樊城民三初字第00264号民事判决主文部分第一、三项；即金环房地产公司向金基业房地产营销公司支付销售佣
金1644865.60元；金环房地产公司于本判决生效后三十日内将泰跃朝阳小区由金基业房地产营销公司自行购买的商铺2549.68
平方米过户至金基业房地产营销公司指定人周伯民名下。二、撤销襄阳市樊城区人民法院【2012】鄂樊城民三初字第00264
号民事判决主文部分第二项；即金环房地产公司向金基业房地产营销公司支付违约金60万元；三、被上诉人金基业房地产营
销公司向上诉人金环房地产公司出具相应付款数额的税务发票；四、上诉人金环房地产公司向被上诉人金基业房地产营销公
司支付违约金人民币30万元；五、驳回被上诉人金基业房地产营销公司其他诉讼请求。本判决为终审判决。
另外，子公司湖北金环房地产开发有限公司与王晶明、赵永兴房屋拆迁安置补偿合同纠纷案，均按照襄阳市樊城人
民法院【2012】鄂樊城民三初字第00411号、【2012】鄂樊城民三初字第00412号民事判决书予以执行。（判决情况见公司2012
年年度报告第五节重要事项十四、子公司重要事项内容）
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 24,754 0.01% -19,911 -19,911 4,843 0%
5、高管股份 24,754 0.01% -19,911 -19,911 4,843 0%
211,652,5 211,672,4
二、无限售条件股份 99.99% 19,911 19,911 100%
62 73
211,652,5 211,672,4
1、人民币普通股 99.99% 19,911 19,911 100%
62 73
211,677,3 211,677,3
三、股份总数 100% 0 0 100%
16 16
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 27,555
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
湖北嘉信投资集 34,668, 34,668,
境内非国有法人 16.38% 0 0 质押 34,500,000
团有限公司 370 370
冻结 33,874,325
湖北化纤开发有 23,504, 23,504,
境内非国有法人 11.1% 0 0 质押 22,000,000
限公司 325 325
长江证券股份有 5,347,5 +53475 5,347,5
境内非国有法人 2.53% 0
限公司 37 37 37
1,443,4 +14434 1,443,4
殷立昌 境内自然人 0.68% 0
94 94 94
杭州富坤实业有 1,345,4 +13454 1,345,4
境内非国有法人 0.64%
限公司 40 40 40
1,201,8 1,201,8
吴玉书 境内自然人 0.57% -114821 0
00 00
1,170,7 +11707 1,170,7
黄钰婷 境内自然人 0.55% 0
31 31 31
1,156,0 +11560 1,156,0
殷广成 境内自然人 0.55% 0
51 51 51
1,085,9 +10859 1,085,9
黄炳钦 境内自然人 0.51% 0
79 79 79
1,031,7 +1,031, 1,031,7
黄国良 境内自然人 0.49% 0
41 741 41
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披
说明 露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
湖北嘉信投资集团有限公司 34,668,370 人民币普通股 34,668,370
湖北化纤开发有限公司 23,504,325 人民币普通股 23,504,325
长江证券股份有限公司 5,347,537 人民币普通股 5,347,537
殷立昌 1,443,494 人民币普通股 1,443,494
杭州富坤实业有限公司 1,345,440 人民币普通股 1,345,440
吴玉书 1,201,800 人民币普通股 1,201,800
黄钰婷 1,170,731 人民币普通股 1,170,731
殷广成 1,156,051 人民币普通股 1,156,051
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
黄炳钦 1,085,979 人民币普通股 1,085,979
黄国良 1,031,741 人民币普通股 1,031,741
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 公司前 10 名无限售流通股东中，公司未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
前 10 名股东之间关联关系或一致 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明 中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户合计持有公司股份 1215240 股，占公
（如有）（参见注 4） 司总股本的 0.57%；但其单个个人账户最大持股数为 1007740 股，未在十大股东之列。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 不适用
24
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北金环股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 136,827,832.76 204,012,524.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 52,604,536.99 14,059,877.27
应收票据 12,514,873.79 12,757,419.68
应收账款 60,353,447.22 55,533,499.71
预付款项 124,713,508.49 98,444,382.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,791,255.63 17,470,565.21
买入返售金融资产
存货 514,956,160.67 486,919,679.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 916,761,615.55 889,197,947.73
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 71,743,700.00 85,258,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,340,000.00 16,340,000.00
投资性房地产
固定资产 262,045,672.18 277,674,140.58
在建工程 37,291,748.08 22,195,243.25
工程物资 2,499,983.33 2,556,949.14
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 136,239,921.28 137,812,284.10
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 35,302,216.93 34,913,155.35
其他非流动资产
非流动资产合计 561,463,241.80 576,749,772.42
资产总计 1,478,224,857.35 1,465,947,720.15
流动负债：
短期借款 191,000,000.00 158,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 249,639,370.03 277,171,818.24
应付账款 77,332,094.24 117,842,991.42
预收款项 219,915,911.99 115,283,719.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 600,000.00 721,493.00
应交税费 -7,947,366.32 1,843,701.50
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 229,229.19
应付股利
其他应付款 17,956,392.66 36,282,775.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 81,400,000.00 88,600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 829,896,402.60 795,975,729.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 8,785,684.04 8,785,684.04
递延所得税负债 11,676,147.13 15,054,722.13
其他非流动负债 7,808,000.00 8,132,000.00
非流动负债合计 28,269,831.17 31,972,406.17
负债合计 858,166,233.77 827,948,135.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 211,677,316.00 211,677,316.00
资本公积 123,631,928.30 133,767,653.30
减：库存股
专项储备
盈余公积 127,146,553.49 127,146,553.49
一般风险准备
未分配利润 156,633,441.13 164,417,579.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 619,089,238.92 637,009,102.19
少数股东权益 969,384.66 990,482.67
所有者权益（或股东权益）合计 620,058,623.58 637,999,584.86
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,478,224,857.35 1,465,947,720.15
计
27
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：朱俊峰先生 主管会计工作负责人：雷生安先生 会计机构负责人：张传明先生
2、母公司资产负债表
编制单位：湖北金环股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 113,108,997.58 161,246,697.56
交易性金融资产 52,604,536.99 14,059,877.27
应收票据 12,514,873.79 12,757,419.68
应收账款 52,543,802.04 47,723,854.53
预付款项 109,771,650.51 96,245,678.75
应收利息
应收股利
其他应收款 31,520,587.60 55,070,996.51
存货 141,452,852.09 126,028,555.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 513,517,300.60 513,133,080.07
非流动资产：
可供出售金融资产 71,743,700.00 85,258,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 106,573,671.01 106,573,671.01
投资性房地产
固定资产 259,248,666.22 274,687,884.26
在建工程 37,291,748.08 22,195,243.25
工程物资 2,499,983.33 2,556,949.14
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 136,239,921.28 137,812,284.10
开发支出
商誉
28
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 34,485,546.09 34,100,678.25
其他非流动资产
非流动资产合计 648,083,236.01 663,184,710.01
资产总计 1,161,600,536.61 1,176,317,790.08
流动负债：
短期借款 191,000,000.00 158,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 249,639,370.03 277,171,818.24
应付账款 65,125,436.13 63,563,041.23
预收款项 6,111,857.42 4,149,382.26
应付职工薪酬 600,000.00 600,000.00
应交税费 8,374,759.01 12,745,568.41
应付利息
应付股利
其他应付款 7,911,138.11 7,716,268.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 528,762,560.70 523,946,078.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 11,676,147.13 15,054,722.13
其他非流动负债 7,808,000.00 8,132,000.00
非流动负债合计 19,484,147.13 23,186,722.13
负债合计 548,246,707.83 547,132,800.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 211,677,316.00 211,677,316.00
资本公积 123,631,928.30 133,767,653.30
减：库存股
专项储备
29
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 127,146,553.49 127,146,553.49
一般风险准备
未分配利润 150,898,030.99 156,593,466.56
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 613,353,828.78 629,184,989.35
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,161,600,536.61 1,176,317,790.08
计
法定代表人：朱俊峰先生 主管会计工作负责人：雷生安先生 会计机构负责人：张传明先生
3、合并利润表
编制单位：湖北金环股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 316,437,020.62 415,295,366.11
其中：营业收入 316,437,020.62 415,295,366.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 325,941,341.35 399,462,433.80
其中：营业成本 282,329,230.60 357,758,169.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,549,224.55 4,033,093.17
销售费用 5,298,469.40 6,278,539.62
管理费用 25,063,998.15 18,978,103.52
财务费用 10,599,512.60 17,364,091.36
资产减值损失 100,906.05 -4,949,563.34
加：公允价值变动收益（损失以
-1,455,340.28 19,387,141.96
“－”号填列）
30
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
2,037,248.78 -21,443,389.21
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,922,412.23 13,776,685.06
加：营业外收入 799,243.40 502,948.28
减：营业外支出 71,129.03 624,562.72
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-8,194,297.86 13,655,070.62
列）
减：所得税费用 -389,061.58 7,837,571.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,805,236.28 5,817,499.56
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -7,784,138.27 5,763,843.78
少数股东损益 -21,098.01 53,655.78
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.04 0.03
（二）稀释每股收益 -0.04 0.03
七、其他综合收益 -10,135,725.00 13,264,875.00
八、综合收益总额 -17,940,961.28 19,082,374.56
归属于母公司所有者的综合收益
-17,919,863.27 19,028,718.78
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -21,098.01 53,655.78
法定代表人：朱俊峰先生 主管会计工作负责人：雷生安先生 会计机构负责人：张传明先生
4、母公司利润表
编制单位：湖北金环股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 316,437,020.62 363,204,840.11
减：营业成本 282,329,230.60 323,630,933.01
31
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 2,549,224.55 282,575.27
销售费用 4,948,614.40 4,201,853.42
管理费用 23,101,505.32 17,292,818.84
财务费用 10,814,363.37 14,678,535.86
资产减值损失 84,131.11 -5,371,136.76
加：公允价值变动收益（损失以
-1,455,340.28 19,387,141.96
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,037,248.78 -21,443,389.21
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,808,140.23 6,433,013.22
加：营业外收入 789,243.40 502,948.28
减：营业外支出 61,406.58 294,469.78
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-6,080,303.41 6,641,491.72
列）
减：所得税费用 -384,867.84 6,189,569.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,695,435.57 451,922.03
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.03 0.03
（二）稀释每股收益 -0.03 0.03
六、其他综合收益 -10,135,725.00 13,264,875.00
七、综合收益总额 -15,831,160.57 13,716,797.03
法定代表人：朱俊峰先生 主管会计工作负责人：雷生安先生 会计机构负责人：张传明先生
5、合并现金流量表
编制单位：湖北金环股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 459,829,103.20 457,809,687.51
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
32
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 21,636,621.99 27,941,050.34
经营活动现金流入小计 481,465,725.19 485,750,737.85
购买商品、接受劳务支付的现金 359,407,272.44 408,902,442.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
68,810,461.45 59,067,210.42
金
支付的各项税费 19,901,007.15 18,667,130.34
支付其他与经营活动有关的现金 17,786,971.40 10,914,380.90
经营活动现金流出小计 465,905,712.44 497,551,163.98
经营活动产生的现金流量净额 15,560,012.75 -11,800,426.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,037,248.78 8,172,218.20
处置固定资产、无形资产和其他
137,950.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,175,198.78 8,172,218.20
购建固定资产、无形资产和其他
19,503,068.39 10,718,453.57
长期资产支付的现金
33
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 40,000,000.00 868,620.87
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,503,068.39 11,587,074.44
投资活动产生的现金流量净额 -57,327,869.61 -3,414,856.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 94,000,000.00 130,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 214,850.77 1,366,370.12
筹资活动现金流入小计 94,214,850.77 131,666,370.12
偿还债务支付的现金 68,200,000.00 72,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,431,685.35 16,689,082.91
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 79,631,685.35 89,679,082.91
筹资活动产生的现金流量净额 14,583,165.42 41,987,287.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,184,691.44 26,772,004.84
加：期初现金及现金等价物余额 204,012,524.20 134,938,524.28
六、期末现金及现金等价物余额 176,827,832.76 161,710,529.12
法定代表人：朱俊峰先生 主管会计工作负责人：雷生安先生 会计机构负责人：张传明先生
6、母公司现金流量表
编制单位：湖北金环股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
34
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 353,261,907.47 415,771,431.05
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,698,965.78 21,839,076.39
经营活动现金流入小计 373,960,873.25 437,610,507.44
购买商品、接受劳务支付的现金 247,796,794.68 306,607,185.82
支付给职工以及为职工支付的现
68,228,165.18 58,755,157.42
金
支付的各项税费 12,930,236.34 13,163,217.71
支付其他与经营活动有关的现金 17,245,872.07 10,914,380.90
经营活动现金流出小计 346,201,068.27 389,439,941.85
经营活动产生的现金流量净额 27,759,804.98 48,170,565.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,037,248.78 8,172,218.20
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,037,248.78 8,172,218.20
购建固定资产、无形资产和其他
19,503,068.39 10,718,453.57
长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00 868,620.87
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,503,068.39 11,587,074.44
投资活动产生的现金流量净额 -57,465,819.61 -3,414,856.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 94,000,000.00 61,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,366,370.12
筹资活动现金流入小计 94,000,000.00 62,366,370.12
偿还债务支付的现金 61,000,000.00 72,990,000.00
35
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
11,431,685.35 14,003,527.41
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 72,431,685.35 86,993,527.41
筹资活动产生的现金流量净额 21,568,314.65 -24,627,157.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,137,699.98 20,128,552.06
加：期初现金及现金等价物余额 161,246,697.56 113,510,346.45
六、期末现金及现金等价物余额 153,108,997.58 133,638,898.51
法定代表人：朱俊峰先生 主管会计工作负责人：雷生安先生 会计机构负责人：张传明先生
7、合并所有者权益变动表
编制单位：湖北金环股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
211,677, 133,767, 127,146 164,417, 990,482.6 637,999,58
一、上年年末余额
316.00 653.30 ,553.49 579.40 7 4.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
211,677, 133,767, 127,146 164,417, 990,482.6 637,999,58
二、本年年初余额
316.00 653.30 ,553.49 579.40 7 4.86
三、本期增减变动金额（减少 -10,135, -7,784,1 -21,098.0 -17,940,96
以“－”号填列） 725.00 38.27 1 1.28
-7,784,1 -21,098.0 -7,805,236.
（一）净利润
38.27 1 28
-10,135, -10,135,72
（二）其他综合收益
725.00 5.00
-10,135, -7,784,1 -21,098.0 -17,940,96
上述（一）和（二）小计
725.00 38.27 1 1.28
36
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
211,677, 123,631, 127,146 156,633, 969,384.6 620,058,62
四、本期期末余额
316.00 928.30 ,553.49 441.13 6 3.58
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
211,677, 118,462, 127,146 160,085, 1,091,749 618,463,53
一、上年年末余额
316.00 028.30 ,553.49 891.79 .27 8.85
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
37
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
前期差错更正
其他
211,677, 118,462, 127,146 160,085, 1,091,749 618,463,53
二、本年年初余额
316.00 028.30 ,553.49 891.79 .27 8.85
三、本期增减变动金额（减少 15,305,6 4,331,68 -101,266. 19,536,046
以“－”号填列） 25.00 7.61 60 .01
4,331,68 -101,266. 4,230,421.
（一）净利润
7.61 60 01
15,305,6 15,305,625
（二）其他综合收益
25.00 .00
15,305,6 4,331,68 -101,266. 19,536,046
上述（一）和（二）小计
25.00 7.61 60 .01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
211,677, 133,767, 127,146 164,417, 990,482.6 637,999,58
四、本期期末余额
316.00 653.30 ,553.49 579.40 7 4.86
38
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：朱俊峰先生 主管会计工作负责人：雷生安先生 会计机构负责人：张传明先生
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：湖北金环股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
211,677,31 133,767,65 127,146,55 156,593,46 629,184,98
一、上年年末余额
6.00 3.30 3.49 6.56 9.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
211,677,31 133,767,65 127,146,55 156,593,46 629,184,98
二、本年年初余额
6.00 3.30 3.49 6.56 9.35
三、本期增减变动金额（减少 -10,135,72 -5,695,435. -15,831,16
以“－”号填列） 5.00 57 0.57
-5,695,435. -5,695,435.
（一）净利润
57 57
-10,135,72 -10,135,72
（二）其他综合收益
5.00 5.00
-10,135,72 -5,695,435. -15,831,16
上述（一）和（二）小计
5.00 57 0.57
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
39
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
211,677,31 123,631,92 127,146,55 150,898,03 613,353,82
四、本期期末余额
6.00 8.30 3.49 0.99 8.78
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
211,677,31 118,462,02 127,146,55 142,236,38 599,522,28
一、上年年末余额
6.00 8.30 3.49 5.31 3.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
211,677,31 118,462,02 127,146,55 142,236,38 599,522,28
二、本年年初余额
6.00 8.30 3.49 5.31 3.10
三、本期增减变动金额（减少以 15,305,625 14,357,081 29,662,706
“－”号填列） .00 .25 .25
14,357,081 14,357,081
（一）净利润
.25 .25
15,305,625 15,305,625
（二）其他综合收益
.00 .00
15,305,625 14,357,081 29,662,706
上述（一）和（二）小计
.00 .25 .25
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
40
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
211,677,31 133,767,65 127,146,55 156,593,46 629,184,98
四、本期期末余额
6.00 3.30 3.49 6.56 9.35
法定代表人：朱俊峰先生 主管会计工作负责人：雷生安先生 会计机构负责人：张传明先生
三、公司基本情况
湖北金环股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是1993年5月以湖北化纤集团有限公司为主发起人，
与湖北化纤集团综合经营公司、襄樊市第一棉纺织厂、襄樊市供电局电力实业总公司共同发起设立的股份
有限公司，1993年6月8日在湖北省工商行政管理局登记注册，公司总股本为4,066万股，注册资本为4,066
万元。
1996年9月26日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）231号文批准，公司向社会公开发行A股
1132.8万股，并于1996年10月16日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后公司总股本为5,198.8万股，注册资
本为5,198.8万元。
1997年公司以1996 年末总股本 5,198.8万股为基数，实施10股送2股的利润分配方案后，公司总股本为
6,238.56万股，注册资本为6,238.56万元。
1997年12月26日经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）121号文批准，公司以1997年末总股本
6,238.56万股为基数，对全体股东按每10股配售2.5股的比例进行配售，共配售1,373.134万股。实施配股后
公司总股本为7,611.694万股，注册资本为7,611.694万元。
1998年4月6日经第七次股东大会审议通过1997年度利润分配方案，用资本公积向全体股东每10股转增
3股。实施送增股后，公司总股本为9,895.2022万股，注册资本为9,895.2022万元。
1999年4月16日经第八次股东大会决议通过1998年度利润分配方案，每10股送1股派0.25元，资本公积
金转增股本每10股转增3股。实施送增股后，公司总股本为13,853.2829万股，注册资本为13,853.2829万元。
2000年7月31日，经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)107号文批复，公司以总股本13,853.2829
万股为基数向全体股东配售1,637.5631万股。实施配股后公司总股本为15,490.846万股（其中社会流通股
7,096.107万股），注册资本为15,490.846万元。
2006年2月15日，根据2005年第三次临时股东大会暨相关股东会议决议审议通过的资本公积金转增股
本方案，公司以流通股本7,096.107万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转
增股本，流通股股东获得每10股转增8 股的股份，转增后公司股份总额为21,167.7316万股，由武汉众环会
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2006)024号验资报告。
本公司注册地址：湖北省襄阳市樊城区陈家湖
本公司第一大股东的名称：湖北嘉信投资集团有限公司
公司企业法人营业执照注册号为：420000000029688
公司经营范围包括：粘胶纤维、玻璃纸制造、销售，化纤浆粕、精制棉生产与销售；纺织机械设计制
造；化纤产品生产技术咨询；对实业投资（不含国家限制投资的行业）；批零兼营通信产品（不含无线电
发射设备）、黑色金属、建筑材料、针纺织品、纺织原料；棉短绒收购，房屋租赁；货物或技术进出口（不
含国家禁止或限制进出口的货物或技术）
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的
资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为
进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发
行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性
证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合
42
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
并报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确
定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在
处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，
下同）转入当期投资收益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披
露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或
损失的金额。
③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发
生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购
买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、
负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政
策执行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，
将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决
权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财
务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权
益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报
表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目
列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的
年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年
初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，
采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条
件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资
产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折
算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
9、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
45
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，
计入当期损益。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：本公司在已将金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本公司在金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确
认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项
金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和
金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已解除时，才能终止确认该金融负债或其一部分
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无
法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本
公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面
价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与
确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
生的减值损失，不予转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
（1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
（2）管理层没有意图持有至到期；
（3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
（4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司在资产负债表日对应收款项进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
①债务人发生严重的财务困难；
②债务人违反合同条款；
③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
④其他表明应收款项减值的客观证据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额占应收款项期末余额前 5 名的应收款项
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用
风险特征的应收款项组合中再进行减值测试
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据
以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信
组合 1： 账龄分析法
用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时
情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合 2： 账龄分析法 有确凿证据能收回的应收款项不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 30% 30%
5 年以上 40% 40%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单
单项计提坏账准备的理由
项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。具体划分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于
其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）投资成本的确定本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规
定确定其初始投资成本：A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本
与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发
生时计入当期损益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权
益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并
成本：a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之
和；c）购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损
益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本
的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，
按照下列规定确定其初始投资成本：A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，
按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。
支付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价
发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为
初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按
照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》确定。E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业
会计准则第 12 号--债务重组》确定。③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成
本。
（2）后续计量及损益确认
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分，
并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资
单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。①采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或
利润后，应当考虑长期股权投资是否发生减值。在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时，应当关注长期股权投资的账
面价值是否大于享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时，应当按照《企业会
计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份
额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值。采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单
位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。③按照公司会计政策规定采
用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计
量”相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。④
本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资
单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入
当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活
动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合
营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。本公司对外
投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投
资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值应当按照本公司“金融工具确
认和计量”会计政策处理；其他长期股权投资，其减值按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
13、投资性房地产
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
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③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成
本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。本公司融资租
赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。本公司融资租入的固
定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定
资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 3% 4.85%
机器设备 15 3% 6.47%
电子设备 5 3% 19.4%
运输设备 8 3% 12.13%
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决
算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，
但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件
时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
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（3）暂停资本化期间
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理
摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年
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（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法合理估计某项无形资产的使用寿命
（4）无形资产减值准备的计提
按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出：
① 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
②开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
20、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年) 的各项费用。长期待摊费用按照预计受益期间分期平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
①该义务是企业承担的现时义务；
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②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，
最佳估计数应当分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币
时间价值影响重大的，应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才
能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。
公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前
最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按企业股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和
条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。如果企业未公开交易，则应按估计的市场价格计量，
并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。
②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，应通过期权定价模型来估计所
授予的期权的公允价值。
企业在确定权益工具授予日的公允价值时，应当考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可
行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条
件（如服务期限等），企业应当确认已得到服务相对应的成本费用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
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湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公
允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他
不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非公司取
消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额
立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,公司将其作为授予
权益工具的取消处理。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，
确认销售商品收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已
经发生的成本占估计总成本的比例）。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
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①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
（1）政府补助的确认
本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助：
① 企业能够满足政府补助所附条件；
② 企业能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该
资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未
确认的递延所得税资产。③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回
减记的金额。
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（2）确认递延所得税负债的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由
应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
无
（2）融资租赁会计处理
无
（3）售后租回的会计处理
无
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
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32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
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增值税 产品销售收入 17%
消费税 无 无
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育税附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
城市堤防费 应纳流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
无
2、税收优惠及批文
无
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股 冲减子
构成对 东权益 公司少
期末实 子公司 表决权 中用于 数股东
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 分担的
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 本期亏
项目余 损益的 损超过
额 金额 少数股
东在该
子公司
年初所
61
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
不存在
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
房地产
开发、
销售
（凭有
湖北金 效资质
湖北省
环房地 证书开
有限公 襄樊市 房地产 100000 99,000,
产开发 发、经 99% 99% 是
司 建设路 开发 000 000.00
有限公 营）；房
16 号
司 地产投
资，能
源交通
开发投
资，高
62
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科技项
目开发
投资，
旅游景
点建设
及城市
基础建
设的投
资。
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
63
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
不存在
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
不存在
64
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
不存在
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 3,554.25 -- -- 49,540.56
人民币 -- -- 3,554.25 -- -- 49,540.56
银行存款： -- -- 41,831,208.55 -- -- 50,960,075.82
人民币 -- -- 41,831,208.55 -- -- 50,960,075.82
其他货币资金： -- -- 94,993,069.96 -- -- 153,002,907.82
65
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
人民币 -- -- 94,993,069.96 -- -- 153,002,907.82
合计 -- -- 136,827,832.76 -- -- 204,012,524.20
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
公司本期末其他货币资金中有银行承兑保证金93,300,135.21元，股票资金账户资金余额1,692,934.75元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
12,604,536.99 14,059,877.27
产
其他 40,000,000.00
合计 52,604,536.99 14,059,877.27
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,514,873.79 12,757,419.68
合计 12,514,873.79 12,757,419.68
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
66
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
64,534,267. 4,180,819.8 59,564,74
组合 1 100% 6.48% 100% 4,031,249.54 6.77%
11 9 9.25
64,534,267. 4,180,819.8 59,564,74
组合小计 100% 6.48% 100% 4,031,249.54 6.77%
11 9 9.25
64,534,267. 4,180,819.8 59,564,74
合计 -- -- -- 4,031,249.54 --
11 9 9.25
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 53,761,777.86 83.31% 1,612,853.34 48,792,260.00 81.91% 1,463,767.80
1至2年 3,731,774.32 5.78% 373,177.43 3,731,774.32 6.27% 373,177.44
2至3年 1,595,517.92 2.47% 239,327.68 1,595,517.92 2.68% 239,327.68
3 年以上 5,445,197.01 8.44% 1,952,461.43 5,445,197.01 9.14% 1,951,976.62
3至4年 849,141.25 1.32% 169,828.25 853,989.40 1.43% 170,797.88
4至5年 527,891.22 0.82% 158,367.37 523,043.07 0.88% 156,912.92
5 年以上 4,068,164.54 6.3% 1,627,265.82 4,068,164.54 6.83% 1,627,265.82
合计 64,534,267.11 -- 4,180,819.89 59,564,749.25 -- 4,031,249.54
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 转回或收回金额
67
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
湖北化纤开发有限公司 0.00 0.00 5,016,148.87 150,484.47
合计 0.00 0.00 5,016,148.87 150,484.47
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
宁波竞宏服饰有限公司 非关联方 9,287,105.01 1 年内 14.39%
印尼 PT 公司 非关联方 4,446,837.95 1 年内 6.89%
襄樊进出口公司 第二大股东子公司 4,117,531.49 1 年内 6.38%
湖北雪飞化工厂 非关联方 3,885,382.19 1 年内 6.02%
万载县郝之洋贸易有限
非关联方 2,158,453.10 1 年内 3.34%
公司
合计 -- 23,895,309.74 -- 37.02%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
68
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
襄樊进出口公司 第二大股东子公司 4,117,531.49 6.38%
合计 -- 4,117,531.49 6.38%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
17,421,395.4 20,157,692.5
组合 1 100% 2,630,139.82 15.1% 100% 2,687,127.29 13.33%
5 0
17,421,395.4 20,157,692.5
组合小计 100% 2,630,139.82 15.1% 100% 2,687,127.29 13.33%
5 0
17,421,395.4 20,157,692.5
合计 -- 2,630,139.82 -- -- 2,687,127.29 --
5 0
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 7,221,393.31 41.45% 216,641.80 10,096,778.57 50.09% 302,903.34
1至2年 5,387,417.04 30.92% 538,745.58 5,280,828.83 26.2% 534,688.32
2至3年 72,172.00 0.41% 10,825.80 57,079.55 0.28% 8,561.93
3 年以上 4,740,413.10 27.21% 1,863,926.64 4,723,005.55 23.43% 1,840,973.70
3至4年 33,648.26 0.19% 6,729.65 192,547.66 0.96% 38,509.53
4至5年 255,089.40 1.46% 76,526.82 97,190.00 0.48% 29,157.00
69
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
5 年以上 4,451,675.44 25.55% 1,780,670.17 4,433,267.89 21.99% 1,773,307.17
合计 17,421,395.45 -- 2,630,139.82 20,157,692.50 -- 2,687,127.29
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
湖北化纤开发有限公司 4,110,097.64 123,302.93
合计 4,110,097.64 123,302.93
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
70
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
说明
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
好管家物业公司 非关联方 2,566,161.43 1 年内 14.73%
住房公积金管理中心 非关联方 1,496,800.00 1 年内 8.59%
襄樊市政府 非关联方 1,006,771.16 5 年以上 5.78%
建辉马正林 非关联方 850,000.00 5 年以上 4.88%
襄樊供电局市区分局 非关联方 559,227.18 5 年以上 3.21%
合计 -- 6,478,959.77 -- 37.19%
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 121,984,814.23 97.53% 96,065,647.67 97.58%
1至2年 800,524.61 0.72% 656,109.00 0.67%
2至3年 628,169.65 0.57% 1,722,625.33 1.75%
3 年以上 1,300,000.00 1.18%
合计 124,713,508.49 -- 98,444,382.00 --
预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
已付款尚未交付的水电
湖北化纤开发有限公司 第二大股东 93,893,776.50 1 年以内
汽款等
上海百金化工集团有限
非关联方 2,371,168.27 1 年以内 原材料款未结算
公司
71
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
湖北省葛店开发区淦源
非关联方 2,013,782.56 1 年以上 原材料款末结算
有限责任公司
湖北新裕农业发展有限
非关联方 1,767,413.74 1 年以内 原材料款末结算
公司
襄阳阿尔迪包装制品有
非关联方 1,307,830.99 1 年以内 原材料款末结算
限公司
合计 -- 101,353,972.06 -- --
预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
湖北化纤开发有限公司 93,893,776.50 70,478,501.45
合计 93,893,776.50 70,478,501.45
（4）预付款项的说明
无
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 50,431,000.97 50,431,000.97 49,248,023.55 49,248,023.55
在产品 8,780,887.56 8,780,887.56 8,813,887.73 8,813,887.73
库存商品 55,771,046.87 544,894.81 55,226,152.06 43,891,924.56 532,018.81 43,359,905.75
自制半成品 27,540,783.29 525,971.79 27,014,811.50 25,137,302.07 530,563.33 24,606,738.74
开发产品 6,872,523.76 6,872,523.76 9,519,553.90 9,519,553.90
开发成本 366,630,784.82 366,630,784.82 351,371,569.99 351,371,569.99
合计 516,027,027.27 1,070,866.60 514,956,160.67 487,982,261.80 1,062,582.14 486,919,679.66
72
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 532,018.81 12,876.00 544,894.81
自制半成品 530,563.33 4,591.54 525,971.79
合 计 1,062,582.14 12,876.00 4,591.54 1,070,866.60
（3） 自定义章节
（4）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
期末存货采用成本与可变现 已计提的存货跌价准备对应
净值孰低计价，存货可变现净 的原材料,已在本年全部用于
原材料 值低于成本时，按单个存货项 生产,对应的库存商品已在本
目的成本高于其可变现净值 年全部销售,故所计提的存货
的差额提取存货跌价准备 跌价准备在本年转销。
期末存货采用成本与可变现 已计提的存货跌价准备对应
净值孰低计价，存货可变现净 的原材料,已在本年全部用于
库存商品 值低于成本时，按单个存货项 生产,对应的库存商品已在本
目的成本高于其可变现净值 年全部销售,故所计提的存货
的差额提取存货跌价准备 跌价准备在本年转销。
期末存货采用成本与可变现 已计提的存货跌价准备对应
净值孰低计价，存货可变现净 的原材料,已在本年全部用于
自制半成品 值低于成本时，按单个存货项 生产,对应的库存商品已在本
目的成本高于其可变现净值 年全部销售,故所计提的存货
的差额提取存货跌价准备 跌价准备在本年转销。
73
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
存货的说明
因本期市场价格下降，对库存商品补提12876.00元跌价准备；因已提跌价准备的自制半成品用于生产，其对应的跌价准备予
以转销。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
无
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 71,743,700.00 85,258,000.00
合计 71,743,700.00 85,258,000.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例。
可供出售金融资产的说明
公司本年持有长江证券股票9,070,000股。截止本年末，按照年末市价7.91元/股计算公允价值为71,743,700.00 元。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
10、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资
在被投资 单位持股
被投资单 单位表决 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 比例与表 减值准备
位 权比例 减值准备 红利
比例(%) 决权比例
(%)
不一致的
74
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
说明
北京科技
园文化教 50,000,00 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 9.09% 9.09%
育建设有 0.00 0.00 0.00 0.00
限公司
湖北银行
15,840,00 15,840,00 15,840,00 1,696,074
股份有限 成本法 0.79% 0.79%
0.00 0.00 0.00 .14
公司
鼓楼商场
(集团)股 500,000.0 500,000.0 500,000.0
成本法 1.45% 1.45%
份有限公 0 0 0
司
66,340,00 66,340,00 66,340,00 50,000,00 1,696,074
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00 0.00 .14
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 897,580,731.20 2,200.00 1,054,055.64 896,528,875.56
其中：房屋及建筑物 303,445,708.82 303,445,708.82
机器设备 577,083,428.89 315,921.60 576,767,507.29
运输工具 14,157,062.57 597,984.04 13,559,078.53
办公及电子设备 2,894,530.92 2,200.00 140,150.00 2,756,580.92
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 619,906,590.62 15,559,592.87 982,980.11 634,483,203.38
其中：房屋及建筑物 179,813,104.62 3,839,532.84 183,652,637.46
机器设备 429,581,494.54 11,051,574.50 272,508.04 440,360,561.00
运输工具 8,360,892.26 587,797.74 580,044.52 8,368,645.48
办公及电子设备 2,151,099.20 80,687.79 130,427.55 2,101,359.44
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 277,674,140.58 -- 262,045,672.18
其中：房屋及建筑物 123,632,604.20 -- 119,793,071.36
机器设备 147,501,934.35 -- 136,406,946.29
运输工具 5,796,170.31 -- 5,190,433.05
办公及电子设备 743,431.70 -- 655,221.48
75
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
办公及电子设备 --
五、固定资产账面价值合计 277,674,140.58 -- 262,045,672.18
其中：房屋及建筑物 123,632,604.20 -- 119,793,071.36
机器设备 147,501,934.35 -- 136,406,946.29
运输工具 5,796,170.31 -- 5,190,433.05
办公及电子设备 743,431.70 -- 655,221.48
本期折旧额 15,559,592.87 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备更新及零星土建 886,510.62 886,510.62
玻璃纸技改(3) 10,531,160.17 10,531,160.17 10,531,160.17 10,531,160.17
长丝一厂扩建 6 台连续纺机 163,742.37 163,742.37 163,742.37 163,742.37
节能减排(专项 3) 968,913.38 968,913.38 966,911.24 966,911.24
一线节能减排 3,733,533.44 3,733,533.44 2,467,020.85 2,467,020.85
酸浴脱气 955,331.62 955,331.62 481,489.17 481,489.17
玻 QS 专项 714,874.95 714,874.95 714,874.95 714,874.95
玻璃纸提质降耗 688,912.62 688,912.62 641,733.43 641,733.43
长丝提质降耗 6,499,254.93 6,499,254.93 5,578,251.47 5,578,251.47
R535-A 变频传动纺丝机（6
5,556.83 5,556.83 5,556.83 5,556.83
锭）
一厂东区改造 4,925,844.92 4,925,844.92 632,486.92 632,486.92
沼气发电 2,270,463.40 2,270,463.40
节能专项 908,417.73 908,417.73 12,015.85 12,015.85
二厂北区改造 3,284,662.22 3,284,662.22
高湿模量纤维素纤维 306,142.08 306,142.08
二厂南区无光丝改造 139,333.55 139,333.55
改扩建仓库 47,690.00 47,690.00
一厂连脱改造 201,970.01 201,970.01
筒子机加长 7,448.05 7,448.05
一厂北区进回酸改造 51,985.19 51,985.19
76
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 37,291,748.08 37,291,748.08 22,195,243.25 22,195,243.25
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
一线节 2,467,02 1,266,51 3,733,53
能减排 0.85 2.59 3.44
酸浴脱 481,489. 473,842. 955,331.
气 17 45 62
一厂东 632,486. 4,293,35 4,925,84
区改造 92 8.00 4.92
设备更
886,510. 886,510.
新及零
62 62
星土建
沼气发 2,270,46 2,270,46
电 3.40 3.40
二厂北 3,284,66 3,284,66
区改造 2.22 2.22
高湿模
306,142. 306,142.
量纤维
08 08
素纤维
二厂南
139,333. 139,333.
区无光
55 55
丝改造
改扩建 47,690.0 47,690.0
仓库 0 0
一厂连 201,970. 201,970.
脱改造 01 01
筒子机
7,448.05 7,448.05
加长
一厂北
51,985.1 51,985.1
区进回
9 9
酸改造
3,580,99 13,229,9 16,810,9
合计 -- -- -- --
6.94 18.16 15.10
在建工程项目变动情况的说明
77
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期末在建工程余额相比年初增加68.02%，主要本期新增多项技术改造项目。
（3）在建工程的说明
本期末在建工程余额相比年初增加68.02%，主要本期新增多项技术改造项目。
13、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 2,303,562.08 45,598.28 45,598.28 2,303,562.08
专用设备 253,387.06 3,677,814.03 3,734,779.84 196,421.25
合计 2,556,949.14 3,723,412.31 3,780,378.12 2,499,983.33
工程物资的说明
无
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 155,120,338.98 155,120,338.98
土地使用权 410500015 5,745,600.00 5,745,600.00
土地使用权 410500009＃ 6,961,700.00 6,961,700.00
土地使用权 41050005-5＃ 2,538,899.99 2,538,899.99
土地使用权 410500004－4
689,000.00 689,000.00
＃
土地使用权 410500004-3＃ 13,136,400.00 13,136,400.00
土地使用权 410500005-2＃ 3,783,900.01 3,783,900.01
土地使用权
10,965,200.00 10,965,200.00
BB410500003-7#
土地使用权
22,564,800.00 22,564,800.00
BB410500003-8#
土地使用权
30,027,151.00 30,027,151.00
BB410500003-9#
生产用地 410500003-10# 12,871,278.45 12,871,278.45
生产用地 410500003-11# 17,312,191.16 17,312,191.16
襄樊国用（2003）第 3,405,569.30 3,405,569.30
78
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
BB410500008 号
襄樊国用（2003）第
5,285,418.41 5,285,418.41
410500004-1 号
襄樊国用（2003）第
19,833,230.66 19,833,230.66
BB410500004-6 号
二、累计摊销合计 17,308,054.88 1,572,362.82 18,880,417.70
土地使用权 410500015 2,222,853.40 57,456.00 2,280,309.40
土地使用权 410500009＃ 1,140,737.86 75,050.64 1,215,788.50
土地使用权 41050005-5＃ 416,021.64 27,370.62 443,392.26
土地使用权 410500004－4
112,899.08 7,427.76 120,326.84
＃
土地使用权 410500004-3＃ 2,152,519.14 141,617.10 2,294,136.24
土地使用权 410500005-2＃ 620,026.30 40,792.38 660,818.68
土地使用权
1,336,430.06 109,651.98 1,446,082.04
BB410500003-7#
土地使用权
2,750,180.84 225,648.00 2,975,828.84
BB410500003-8#
土地使用权
3,159,233.91 300,271.50 3,459,505.41
BB410500003-9#
生产用地 410500003-10# 774,750.82 128,712.78 903,463.60
生产用地 410500003-11# 1,042,059.19 173,121.90 1,215,181.09
襄樊国用（2003）第
188,616.10 34,055.70 222,671.80
BB410500008 号
襄樊国用（2003）第
292,730.82 52,854.18 345,585.00
410500004-1 号
襄樊国用（2003）第
1,098,995.72 198,332.28 1,297,328.00
BB410500004-6 号
三、无形资产账面净值合计 137,812,284.10 -1,572,362.82 136,239,921.28
土地使用权 410500015 3,522,746.60 -57,456.00 3,465,290.60
土地使用权 410500009＃ 5,820,962.14 -75,050.64 5,745,911.50
土地使用权 41050005-5＃ 2,122,878.35 -27,370.62 2,095,507.73
土地使用权 410500004－4
576,100.92 -7,427.76 568,673.16
＃
土地使用权 410500004-3＃ 10,983,880.86 -141,617.10 10,842,263.76
土地使用权 410500005-2＃ 3,163,873.71 -40,792.38 3,123,081.33
土地使用权
9,628,769.94 -109,651.98 9,519,117.96
BB410500003-7#
79
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
土地使用权
19,814,619.16 -225,648.00 19,588,971.16
BB410500003-8#
土地使用权
26,867,917.09 -300,271.50 26,567,645.59
BB410500003-9#
生产用地 410500003-10# 12,096,527.63 -128,712.78 11,967,814.85
生产用地 410500003-11# 16,270,131.97 -173,121.90 16,097,010.07
襄樊国用（2003）第
3,216,953.20 -34,055.70 3,182,897.50
BB410500008 号
襄樊国用（2003）第
4,992,687.59 -52,854.18 4,939,833.41
410500004-1 号
襄樊国用（2003）第
18,734,234.94 -198,332.28 18,535,902.66
BB410500004-6 号
土地使用权 410500015
土地使用权 410500009＃
土地使用权 41050005-5＃
土地使用权 410500004－4
＃
土地使用权 410500004-3＃
土地使用权 410500005-2＃
土地使用权
BB410500003-7#
土地使用权
BB410500003-8#
土地使用权
BB410500003-9#
生产用地 410500003-10#
生产用地 410500003-11#
襄樊国用（2003）第
BB410500008 号
襄樊国用（2003）第
410500004-1 号
襄樊国用（2003）第
BB410500004-6 号
无形资产账面价值合计 137,812,284.10 -1,572,362.82 136,239,921.28
土地使用权 410500015 3,522,746.60 -57,456.00 3,465,290.60
土地使用权 410500009＃ 5,820,962.14 -75,050.64 5,745,911.50
土地使用权 41050005-5＃ 2,122,878.35 -27,370.62 2,095,507.73
80
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
土地使用权 410500004－4
576,100.92 -7,427.76 568,673.16
＃
土地使用权 410500004-3＃ 10,983,880.86 -141,617.10 10,842,263.76
土地使用权 410500005-2＃ 3,163,873.71 -40,792.38 3,123,081.33
土地使用权
9,628,769.94 -109,651.98 9,519,117.96
BB410500003-7#
土地使用权
19,814,619.16 -225,648.00 19,588,971.16
BB410500003-8#
土地使用权
26,867,917.09 -300,271.50 26,567,645.59
BB410500003-9#
生产用地 410500003-10# 12,096,527.63 -128,712.78 11,967,814.85
生产用地 410500003-11# 16,270,131.97 -173,121.90 16,097,010.07
襄樊国用（2003）第
3,216,953.20 -34,055.70 3,182,897.50
BB410500008 号
襄樊国用（2003）第
4,992,687.59 -52,854.18 4,939,833.41
410500004-1 号
襄樊国用（2003）第
18,734,234.94 -198,332.28 18,535,902.66
BB410500004-6 号
本期摊销额 1,572,362.82 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 14,470,466.27 14,445,239.75
可抵扣亏损 18,816,236.51 18,816,236.51
81
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
交易性金融资产公允价值变动 2,015,514.15 1,651,679.09
小计 35,302,216.93 34,913,155.35
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
11,676,147.13 15,054,722.13
动
小计 11,676,147.13 15,054,722.13
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 65,943,921.68 64,387,675.32
可抵扣亏损 75,264,946.04 75,264,946.04
合计 141,208,867.72 139,652,621.36
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可供出售金融性资产公允价值变动 46,704,588.52 60,218,888.52
小计 46,704,588.52 60,218,888.52
可抵扣差异项目
资产减值准备 57,881,865.05 57,780,958.97
交易性金融资产公允价值变动 8,062,056.63 6,606,716.35
小计 65,943,921.68 64,387,675.32
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 35,302,216.93 141,208,867.72 34,913,155.35 139,652,621.36
递延所得税负债 11,676,147.13 46,704,588.52 15,054,722.13 60,218,888.52
82
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无
16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 6,718,376.83 92,582.88 6,810,959.71
二、存货跌价准备 1,062,582.14 12,876.00 4,591.54 1,070,866.60
五、长期股权投资减值准备 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 57,780,958.97 105,458.88 4,591.54 57,881,826.31
资产减值明细情况的说明
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 191,000,000.00 158,000,000.00
合计 191,000,000.00 158,000,000.00
短期借款分类的说明
无
18、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 249,639,370.03 277,171,818.24
合计 249,639,370.03 277,171,818.24
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
无
83
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19、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 77,332,094.24 117,842,991.42
合计 77,332,094.24 117,842,991.42
20、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收账款 219,915,911.99 115,283,719.83
合计 219,915,911.99 115,283,719.83
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
21、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
718,361.00 48,435,009.83 49,153,370.83
贴和补贴
二、职工福利费 2,078,453.52 2,078,453.52
三、社会保险费 17,008,173.46 16,408,173.46 600,000.00
四、住房公积金 3,132.00 1,575,987.00 1,579,119.00
五、辞退福利 25,000.00 25,000.00
六、其他 127,093.12 127,093.12
合计 721,493.00 69,249,716.93 69,371,209.93 600,000.00
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 127,093.12 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 25,000.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
84
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22、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,109,383.99 2,439,430.73
营业税 -6,695,545.43 -3,869,512.03
企业所得税 -6,237,639.76 -5,138,996.55
个人所得税 5,332,058.88 5,467,093.08
城市维护建设税 -79,386.84 2,085,196.17
房产税 82,789.00 183,784.15
土地使用税 90,234.80 180,470.87
教育费附加 -33,979.02 893,691.72
土地增值税 -2,417,027.06 -1,390,408.87
印花税 -49,395.70 31,029.29
堤防费 -22,708.56 371,844.57
地方教育发展费 -26,150.62 592,658.37
应交车船使用税 -2,580.00
合计 -7,947,366.32 1,843,701.50
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
23、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 229,229.19
合计 229,229.19
应付利息说明
分期付息的长期借款利息本期已付完
24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 17,956,392.66 36,282,775.94
合计 17,956,392.66 36,282,775.94
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（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（3）金额较大的其他应付款说明内容
25、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未决诉讼 8,785,684.04 8,785,684.04
合计 8,785,684.04 8,785,684.04
预计负债说明
未决诉讼形成的原因：公司子公司湖北金环房地产开发有限公司（以下简称金环房地产公司）与金基业公司2009年2月签订
《泰跃朝阳20#、21号楼商铺包销协议》，约定由金基业公司包销金环房地产公司开发的泰跃朝阳20#、21号楼商铺，后产生
纠纷，金基业公司于2012年3月将金环房地产公司告到法院，2012年8月襄阳市樊城区人民法院下达民事判决书（2012鄂樊城
民三初字第00264号）判决如下：1、金环房地产公司向金基业公司支付销售佣金1,644,865.60元，同时支付违约金60万元；2、
金环房地产公司于本判决生效后三十日内将泰跃朝阳小区由金基业公司自行购买的商铺2,549.68平方米过户到金基业公司指
定人周伯民名下。
26、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 81,400,000.00 88,600,000.00
合计 81,400,000.00 88,600,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 81,400,000.00 88,600,000.00
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合计 81,400,000.00 88,600,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
27、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
黑液工程财政补贴 5,508,000.00 5,832,000.00
排污专项财政拨款 2,300,000.00 2,300,000.00
合计 7,808,000.00 8,132,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
根据湖北省环境保护厅鄂函(2012)004号验收合格,转入其他流动负债_递延收益
28、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 211,677,316.00 211,677,316.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
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29、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 67,191,157.33 67,191,157.33
其他资本公积 66,576,495.97 10,135,725.00 56,440,770.97
合计 133,767,653.30 10,135,725.00 123,631,928.30
资本公积说明
可供出售的金融资产—长江证券股份公司股权期末公允价值和账面价值之间的差额导致资本公积减少10,135,725.00元。
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 127,146,553.49 127,146,553.49
合计 127,146,553.49 127,146,553.49
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
31、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 164,417,579.40 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -7,784,138.27 --
期末未分配利润 156,633,441.13 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
无
88
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32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 315,141,160.40 413,285,145.45
其他业务收入 1,295,860.22 2,010,220.66
营业成本 282,329,230.60 357,758,169.47
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化纤 315,141,160.40 282,002,675.77 361,194,619.45 323,630,933.01
房地产 0.00 0.00 52,090,526.00 34,127,236.46
合计 315,141,160.40 282,002,675.77 413,285,145.45 357,758,169.47
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶系列 315,141,160.40 282,002,675.77 361,194,619.45 323,630,933.01
房地产销售 0.00 0.00 52,090,526.00 34,127,236.46
合计 315,141,160.40 282,002,675.77 413,285,145.45 357,758,169.47
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外 84,193,945.61 69,338,192.00 95,638,991.00 84,511,929.59
国内 230,947,214.79 212,664,483.77 317,646,154.45 273,246,239.88
合计 315,141,160.40 282,002,675.77 413,285,145.45 357,758,169.47
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（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
苏州惠杰纺织有限公司 17,462,000.09 5.54%
杭州鑫和一纺织有限公司 16,708,736.37 5.3%
宁波竞宏服饰有限公司 14,098,928.89 4.47%
印尼 PT 公司 16,322,226.04 5.18%
绍兴县浔江化纤有限公司 10,684,676.67 3.39%
合计 75,276,568.06 23.88%
营业收入的说明
无
33、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 2,614,526.30 5%
城市维护建设税 1,036,844.54 758,141.74 7%
教育费附加 700,999.57 324,917.88 3%
地方教育发展费 347,568.82 216,611.93 2%
堤防费 347,568.82 -785,419.95 2%
土地使用税 781,357.90
印花税 116,242.80 122,957.37
合计 2,549,224.55 4,033,093.17 --
营业税金及附加的说明
无
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及社保统筹等 624,340.65 2,076,686.20
佣金及服务费 437,476.03 721,335.21
差旅招待费 318,115.50 549,916.89
运输费 3,756,453.03 2,853,302.37
其他 162,084.19 77,298.95
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合计 5,298,469.40 6,278,539.62
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及社保统筹等 10,995,993.03 9,780,759.28
办公费 1,349,493.39 1,084,524.15
差旅招待费 1,747,692.43 1,736,254.80
折旧及摊销 2,346,949.05 2,357,209.06
税费 1,376,459.56 1,042,404.32
修理费 3,370,989.21 1,656,899.74
燃油停车费 1,043,974.50 781,070.27
其他 2,832,446.98 538,981.90
合计 25,063,998.15 18,978,103.52
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,783,659.89 16,667,079.73
减：利息收入 -2,126,725.64 -1,369,098.83
汇兑损失 1,250,780.12 71,418.02
减：汇兑收益
手续费及其他 1,691,798.23 1,994,692.44
合计 10,599,512.60 17,364,091.36
37、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,455,340.28 19,387,141.96
合计 -1,455,340.28 19,387,141.96
公允价值变动收益的说明
无
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38、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -22,433,389.21
其他 2,037,248.78 990,000.00
合计 2,037,248.78 -21,443,389.21
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 92,621.59 264,716.00
二、存货跌价损失 8,284.46 -5,214,279.34
合计 100,906.05 -4,949,563.34
40、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
其中：固定资产处置利得 10,000.00
政府补助 982,107.00 400,000.00
其它 -192,863.60 102,948.28
合计 799,243.40 502,948.28
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
市级环境保护专项资金补助 400,000.00
襄阳市财务局社会保险基金 657,700.00
环保项目财政补贴 324,000.00
减免税 407.00
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合计 982,107.00 400,000.00 --
营业外收入说明
无
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其中：固定资产处置损失 61,353.08
罚款及滞纳金支出 53.50 5,000.00
其他支出 9,722.45 619,562.72
合计 71,129.03 624,562.72
营业外支出说明
无
42、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,753,394.73
递延所得税调整 -389,061.58 6,084,176.33
合计 -389,061.58 7,837,571.06
43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 本年数 上年数
基本每股收益（元/股） -0.04 0.03
稀释每股收益（元/股） -0.04 0.03
注1：基本每股收益和稀释每股收益的计算方法
A．基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发
行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股
份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股
数；MO报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报
告期期末的月份数。
B．稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得税率）]/
（SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
93
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其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润。公司
在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
注2：计算过程：
注2：计算过程：
项 目 本年度
期初股本 211,677,316.00
整体变更净资产折股增加股本
发行新股
期末股本 211,677,316.00
发行在外的普通股加权平均数 211,677,316.00
44、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -13,514,300.00 17,686,500.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -3,378,575.00 4,421,625.00
小计 -10,135,725.00 13,264,875.00
合计 -10,135,725.00 13,264,875.00
其他综合收益说明
45、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 982,107.00
往来款 20,654,514.99
合计 21,636,621.99
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
以现金支付的管理费用和销售费用 15,547,583.98
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往来款等 2,239,387.42
合计 17,786,971.40
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 214,850.77
合计 214,850.77
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -7,805,236.28 5,817,499.56
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加：资产减值准备 84,131.11 -4,949,563.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,429,165.32 15,041,730.46
无形资产摊销 1,572,362.82 1,580,726.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
61,353.08
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,455,340.28 -19,387,141.96
财务费用（收益以“－”号填列） 11,216,834.58 17,160,624.69
投资损失（收益以“－”号填列） -2,037,248.78 21,443,389.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -384,867.84 6,189,569.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,378,575.00 4,421,625.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,036,481.01 -82,729.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 13,708,209.21 -43,668,232.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,675,041.01 -15,367,923.78
经营活动产生的现金流量净额 15,560,012.75 -11,800,426.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 136,827,832.76 161,710,529.12
减：现金的期初余额 204,012,524.20 134,938,524.28
加：现金等价物的期末余额 40,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 -27,184,691.44 26,772,004.84
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 136,827,832.76 204,012,524.20
其中：库存现金 3,554.25 49,540.56
可随时用于支付的银行存款 41,831,208.55 50,960,075.82
可随时用于支付的其他货币资金 94,993,069.96 153,002,907.82
二、现金等价物 40,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 176,827,832.76 204,012,524.20
现金流量表补充资料的说明
无
47、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
96
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
无
八、资产证券化业务的会计处理
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
武汉市江
湖北嘉信
岸区香港
投资集团 对高科技、
路 145 号
有限公司 工商业、服 70680547-
控股股东 民营企业 科技综合 朱俊峰 43800 万 16.38% 16.38%
控股 务业等的 6
楼B 栋
股东 民营 投资
1905-1909
企业
室
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
房地产开
发、销售（凭
有效资质证
书开发、经
营）；房地产
湖北金环房 投资，能源
有限责任公 襄阳市建设
地产开发有 控股子公司 蒋岚 交通开发投 10000 万 99% 99% 72831836-1
司 路 16 号
限公司 资，高科技
项目开发投
资，旅游景
点建设有城
市基础建设
的投资。
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
湖北泰跃卫星技术发展股份有限公司 第一大股东的子公司 71469628-1
97
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
湖北化纤开发有限公司 第二大股东 73273244-2
湖北化纤集团襄阳进出口有限公司 第二大股东的子公司 87956189-5
本企业的其他关联方情况的说明
无
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
湖北化纤开发有限
采购水电汽 市场价格 59,268,847.86 64.79% 68,217,838.32 68.94%
公司
湖北化纤开发有限
劳务 市场价格 6,183,462.26 3.5% 4,456,714.69 3.22%
公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
湖北化纤开发有限
销售商品 市场价格 7,020,000.00 1.66% 10,217,217.23 2.42%
公司
湖北化纤开发有限
托管费 市场价格 400,000.00 0.09% 964,859.73 0.28%
公司
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
湖北泰跃卫星技术发展股
第一大股东子公司 2,000,000.00
份有限公司
湖北化纤开发有限公司 第二大股东 5,016,148.87
98
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
湖北化纤集团襄阳进出口
第二大股东子公司 4,117,531.49
有限公司
预付账款
湖北化纤开发有限公司 第二大股东 93,893,776.50 70,478,501.45
湖北化纤集团襄阳进出口
第二大股东子公司 157,068.00
有限公司
其他应收款
湖北化纤开发有限公司 第二大股东 4,110,097.64
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
未决诉讼形成的原因：公司子公司湖北金环房地产开发有限公司（以下简称金环房地产公司）与金基
业公司2009年2月签订《泰跃朝阳20#、21号楼商铺包销协议》，约定由金基业公司包销金环房地产公司开
发的泰跃朝阳20#、21号楼商铺，后产生纠纷，金基业公司于2012年3月将金环房地产公司告到法院，2012
年8月襄阳市樊城区人民法院下达民事判决书（2012鄂樊城民三初字第00264号）判决如下：1、金环房地
产公司向金基业公司支付销售佣金1,644,865.60元，同时支付违约金60万元；2、金环房地产公司于本判决
生效后三十日内将泰跃朝阳小区由金基业公司自行购买的商铺2,549.68平方米过户到金基业公司指定人周
伯民名下。根据法院一审判决结果全额计入预计负债。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
公司2006年2月15日完成了股权分置改革工作。公司当时股权分置方案中指出“除法定承诺外，为了增强流通股股东的持股
信心，激励管理层的积极性，使管理层与公司股东的利益相统一，公司第一大股东承诺将根据《公司法》、《上市公司股权
激励管理办法(试行)》等法律、法规，积极制定并实施公司高级管理人员股权激励方案。”因此项承诺是是一项长期的目标，
未履行实施。
99
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
14,059,877.27 -1,455,340.28 12,604,536.99
融资产（不含衍生金融资
产）
金融资产小计 14,059,877.27 -145,534.28 12,604,536.99
其他 40,000,000.00
上述合计 14,059,877.27 -1,455,340.28 52,604,536.99
金融负债 0.00 0.00 0.00
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
100
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 55,035,204.52 100% 2,491,402.48 4.53% 50,065,686.66 100% 2,341,832.13 4.68%
组合小计 55,035,204.52 100% 2,491,402.48 4.53% 50,065,686.66 100% 2,341,832.13 4.68%
合计 55,035,204.52 -- 2,491,402.48 -- 50,065,686.66 -- 2,341,832.13 --
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
52,258,226.86 94.95% 1,567,746.81 47,288,709.00 94.45% 1,418,661.27
计
1至2年 213,186.74 0.39% 21,318.67 213,186.74 0.43% 21,318.68
2至3年 490,778.23 0.89% 73,616.73 490,778.23 0.98% 73,616.73
3 年以上 2,073,012.69 3.77% 828,720.26 2,073,012.69 4.14% 828,235.45
3至4年 4,848.15 0.01% 969.63
4至5年 4,848.15 0.01% 1,454.45
5 年以上 2,068,164.54 3.76% 827,265.82 2,068,164.54 4.13% 827,265.82
合计 55,035,204.52 -- 2,491,402.48 50,065,686.66 -- 2,341,832.13
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
101
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
湖北化纤开发有限公司 0.00 0.00 5,016,148.87 150,484.47
合计 0.00 0.00 5,016,148.87 150,484.47
（3）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
宁波竞宏服饰有限公司 非关联方 9,287,105.01 1 年内 16.87%
印尼 PT 公司 非关联方 4,446,837.95 1 年内 8.08%
襄樊进出口公司 第二大股东子公司 4,117,531.49 1 年内 7.48%
湖北雪飞化工厂 非关联方 3,885,382.19 1 年内 7.06%
万载县郝之洋贸易有限
非关联方 2,158,453.10 1 年内 3.92%
公司
合计 -- 23,895,309.74 -- 43.41%
（5）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
襄樊进出口公司 第二大股东子公司 4,117,531.49 7.48%
合计 -- 4,117,531.49 7.48%
（6）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
102
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1 32,573,500.22 100% 1,052,912.62 3.23% 56,197,632.83 100% 1,126,636.32 2%
组合小计 32,573,500.22 100% 1,052,912.62 3.23% 56,197,632.83 100% 1,126,636.32 2%
合计 32,573,500.22 -- 1,052,912.62 -- 56,197,632.83 -- 1,126,636.32 --
其他应收款种类的说明
其他应收款期末较年初下降42.76%，主要收回2000万元金环房地产公司借款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 1,018,119.71 3.13% 30,543.59 4,451,379.24 7.92% 133,541.37
1至2年 30,276,253.95 92.95% 533,883.35 50,499,627.03 89.86% 529,826.09
2至3年 17,500.00 0.05% 2,625.00 2,407.55 361.13
3 年以上 1,261,626.56 3.87% 485,860.68 1,244,219.01 2.21% 462,907.72
3至4年 15,000.00 0.05% 3,000.00 173,899.40 0.31% 34,779.88
4至5年 157,899.40 0.48% 47,369.82
5 年以上 1,088,727.16 3.34% 435,490.86 1,070,319.61 1.9% 428,127.84
合计 32,573,500.22 -- 1,052,912.62 56,197,632.83 -- 1,126,636.32
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
103
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
湖北化纤开发有限公司 0.00 0.00 4,110,097.64 123,302.93
合计 0.00 0.00 4,110,097.64 123,302.93
（4）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
湖北金环房地产开发有
子公司 24,937,420.50 1-5 年 76.56%
限公司
备用金 非关联方 834,208.70 1 年以内 2.56%
行业协会保证金 非关联方 547,796.72 5 年以上 1.68%
金发货运 非关联方 263,694.90 1 年以内 0.81%
襄阳金鹏股份有限公司 非关联方 190,000.00 5 年以上 0.58%
合计 -- 26,773,120.82 -- 82.19%
（6）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
湖北金环房地产开发有限公
子公司 24,937,420.50 76.56%
司
104
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 -- 24,937,420.50 76.56%
（7）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
湖北金环
房地产开 90,233,67 90,233,67 90,233,67
成本法 99% 99%
发有限公 1.01 1.01 1.01
司
北京科技
园文化教 50,000,00 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 9.09% 9.09%
育建设有 0.00 0.00 0.00 0.00
限公司
湖北银行
15,840,00 15,840,00 15,840,00 1,696,074
股份有限 成本法 0.79% 0.79%
0.00 0.00 0.00 .14
公司
鼓楼商场
(集团)股 500,000.0 500,000.0 500,000.0
成本法 1.45% 1.45%
份有限公 0 0 0
司
156,573,6 156,573,6 156,573,6 50,000,00 1,696,074
合计 -- -- -- --
71.01 71.01 71.01 0.00 .14
长期股权投资的说明
无
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
105
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
主营业务收入 315,141,160.40 361,194,619.45
其他业务收入 1,295,860.22 2,010,220.66
合计 316,437,020.62 363,204,840.11
营业成本 282,329,230.60 323,630,933.01
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶纤维及相关业务 315,141,160.40 282,002,675.77 361,194,619.45 322,965,858.00
合计 315,141,160.40 282,002,675.77 361,194,619.45 322,965,858.00
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶系列 315,141,160.40 282,002,675.77 361,194,619.45 322,965,858.00
合计 315,141,160.40 282,002,675.77 361,194,619.45 322,965,858.00
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 230,947,214.79 212,664,483.77 265,555,628.45 238,453,928.41
国外 84,193,945.61 69,338,192.00 95,638,991.00 84,511,929.59
合计 315,141,160.40 282,002,675.77 361,194,619.45 322,965,858.00
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
苏州惠杰纺织有限公司 17,462,000.09 5.54%
杭州鑫和一纺织有限公司 16,708,736.37 5.3%
宁波竞宏服饰有限公司 14,098,928.89 4.47%
106
湖北金环股份有限公司 2013 半年度报告全文
印尼 PT 公司 16,322,226.04 5.18%
绍兴县浔江化纤有限公司 10,684,676.67 3.39%
合计 75,276,568.06 23.88%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,696,074.14 990,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 -22,433,389.21
其他 341,174.64
合计 2,037,248.78 -21,443,389.21
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
湖北银行股份有限公司 1,696,074.14 990,000.00
合计 1,696,074.14 990,000.00 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -5,695,435.57 451,922.03
加：资产减值准备 84,131.11 -5,371,136.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,377,864.96 14,858,470.30
无形资产摊销 1,572,362.82 1,580,726.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
61,353.08
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,455,340.28 -19,387,141.96
财务费用（收益以“－”号填列） 11,431,685.35 14,475,069.19
投资损失（收益以“－”号填列） -2,037,248.78 21,443,389.21
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -384,867.84 6,189,569.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,378,575.00 4,421,625.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,424,296.32 32,221,043.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,838,021.29 -4,761,561.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,816,482.10 -17,951,409.59
经营活动产生的现金流量净额 27,759,804.98 48,170,565.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 113,108,997.58 133,638,898.51
减：现金的期初余额 161,246,697.56 113,510,346.45
加：现金等价物的期末余额 40,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 -8,137,699.98 20,128,552.06
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
982,107.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-1,455,340.28
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
受托经营取得的托管费收入 377,358.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -253,992.63
减：所得税影响额 87,466.85
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少数股东权益影响额（税后） -97.97
合计 -437,236.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.24% -0.04 -0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-1.17% -0.03 -0.03
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
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第九节 备查文件目录
一、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
二、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有文件文本；
三、公司章程文本；
四、其他有关资料。
湖北金环股份有限公司
董事长：朱俊峰________
2013年8月16日
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