湖北金环股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
(一)公司法定名称
中文名称:湖北金环股份有限公司
英文名称:HUBEI GOLDEN RING CO., LTD.
(二)公司法定代表人:赵双桂
(三)公司董事会秘书:谭光敏
授权代表:杨刚毅
联系地址:湖北省襄阳县湖北金环股份有限公司
联系电话:0710-3225390转2234
传 真:0710-3242016
(四)公司注册地址:湖北省襄阳县
办公地址:湖北省襄阳县陈家湖
邮政编码:441133
电子信箱:hbjhzjb@xf.hb.cninfo.net
(五)公司年度报告备置地点:
湖北省襄阳县湖北金环股份有限公司证券部
(六)公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:湖北金环
股票代码:0615
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润总额41,964,328.61元、净利润35,669,679.33元,其中主营业务利润67,446, 170.11元、其他业务利润 0元、投资收益0元、补贴收入0元、营业外收支净额-296,539.69元、经营活动产生的现金流量净额36,980,489.19元,现金及现金等价物净增加额为25,732,594.47元。
(二)公司近三年的主要会计数据及财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 25687.31 20924.18 10669.30
净利润(万元) 3566.97 2629.26 2737.70
总资产(万元) 38068.11 23240.57 21614.70
股东权益(万元) 31438.62 20250.88 17623.60
每股收益(元) 0.361 0.421 0.53
每股净资产(元) 3.18 3.24 3.39
调整后每股净资产(元) 3.18 3.24 3.39
净资产收益率(％) 11.35 12.98 15.53
加权平均每股收益(元) 0.373 0.421 0.527
加权平均净资产收益率(％) 12.81 12.98 15.50
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数。
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[ (期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增资产×(缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[ 期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(三)业务数据
年 度 1998年 1997年 1996年
项 目
产品销售量(吨) 9294 8032 3139
产品市场占有率(％) 9.48 8.10 4.76
(四)股东权益变动情况
1、股东权益变动表 单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期 初 数
6238.56 7166.82 3323.79 1134.13 3521.71 20250.88
本期增加
3656.64 6525.62 1070.09 356.70 2496.88 13749.23
本期减少 2314.11 247.38 2561.49
期 末 数
9895.20 11378.33 4393.88 1490.83 5771.21 31438.62
2、变动原因:
1、股本总额:期初数为62,385,600元,1998年2 月公司以每10股配2.5股的比例进行配股, 共计配售 13,731,340股 (扣除部分法人放弃配股1,865,060股)。 1998年5月,公司又以股本总额76,116,940股为基础, 按10:3 的比例转增股本, 增股22,835,082股, 期末公司股本总额98952022元。
2、资本公积:本公司98年2月份配股,股票溢价 65,256,166.20元。98年5月转增股本,减少资本公积 22,835,082元,本期发生配股费用共计305,965.96元。
3、盈余公积:本年度提取法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积金10,700,903.79元。
4、未分配利润:期初数35,217,138.52元, 本期实现净利润在提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金后,增加可供分配利润24,968,775.54元,本期减少数为拟派现的应付股利2473800.55元,期末未分配利润为57,712,113.51元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
股本变动情况表
股本变动情况表
单位:股
次变动(+ -)
项 目
期初数 配 股 公积金转股 其它 小计 期末数
一、尚未流通股份:
1、发起人股份
33419760 7364940 12235410 19600350 53020110
其中:
国家拥有股份
29459760 7364940 11047410 18412350 47872110
境内法人持有股份
3960000 1188000 1188000 5148000
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
5340240 460000 1740072 2200072 7540312
3、内部职工股
8041200 2010300 3015450 -1560 5024190 13065390
4、优先股或其它
尚未流通股份合计
46801200 9835240 16990932 -1560 26824612 73625812
二、已流通股份:
1、境内上市的
人民币普通股
15584400 3896100 5844150 1560 9741810 25326210
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计
15584400 3896100 5844150 1560 9741810 25326210
三、股份总计:
62385600 13731340 22835082 36566422 98952022
注:①报告期内未送股;
②内部职工股减少1560股而流通股增加1560股是部分董事变动所致;
(二)股东情况介绍
1、股东数量
截止1998年12月31日,公司股东总数为 12354户,其中内部职工股股东为5045户。
2、主要股东持股情况(前10名)
股 东 名 称 持股数(万股) 持股比例(％)
(1)湖北化纤集团有限公司 4787.211 48.38
(2)湖北化纤集团综合经营公司 280.80 2.84
(3)襄樊供电局电力实业总公司 156.00 1.58
(4)浙江省余杭市江南化纤有限公司 140.40 1.42
(5)襄樊兴业设备租赁调剂公司 124.80 1.26
(6)广东发展银行证券部 105.7632 1.07
(7)湖北化纤集团科技服务公司 93.6312 0.94
(8)湖北化纤集团有限公司工会 93.60 0.94
(9)襄樊市第一棉纺织厂 78.00 0.79
(10)襄樊市鼓楼商场股份有限公司 78.00 0.79
注:湖北化纤集团有限公司为国有资产投资主体,代表国家持股。期初持有本公司国有法人股2945.976万股,1998年2月19日至3月4日参与配股后, 增持股份736.494万股, 1998年 5月6日本公司实施资本公积金转增股份方案后, 增持股份1104.741万股, 期末共持有本公司国有法人股4787.211万股,所持股份无质押。湖北化纤集团综合经营公司、 湖北化纤集团科技服务公司为湖北化纤集团有限公司控股子公司。
3、湖北化纤集团有限公司情况介绍
湖北化纤集团有限公司持有本公司股份4787.211 万股,占本公司股份总数的48.38％。该公司法定代表人为赵双桂,经营范围为化学纤维制造、销售; 纺织化纤机械设计、制造;化纤项目设计、施工、安装; 技术咨询服务。
4、本报告期内控股股东没有变更。
5、董事、监事和高级管理人员持股情况介绍
姓 名 职 务 年初持股数 配股增持 转增增持 年末持股数
赵双桂 董事长 8400 2100 3150 13650
颜茂开 副董事长 8400 2100 3150 13650
杜卫伯 董 事 8400 2100 3150 13650
钱云威 董 事 6000 1500 2250 9750
王卫民 董 事 7200 1800 2700 11700
程焱山 董事总经理 10080 2520 3780 16380
黄卫民 董 事 4800 1200 1800 7800
邵凯文 董 事 5400 1350 2025 8775
沈元礼 董 事 7200 1800 2700 11700
李逸民 董 事 7200 1800 2700 11700
赵勇仁 董 事 2400 600 900 3900
李云龙 董 事 960 240 366 1560
赵家友 董 事 原无持股
肖九如 董 事 原无持股
薜再友 董 事 原无持股
习道清 董 事 原无持股
谭光敏 董事会秘书 8928 2232 3348 14508
于思发 监事会主席 2400 600 900 3900
刘显荣 监 事 1920 480 720 3120
杨德齐 监 事 原无持股
孙宝清 监 事 2688 672 1008 4368
宋喜桂 监 事 原无持股
陈 辉 常务副总经理 3360 840 1260 5460
吴世德 副总经理 7200 1800 2700 11700
魏尚柏 副总经理 1800 480 675 2925
刘汉平 副总经理 5280 1320 1980 8580
公司董事、 监事和高级管理人员持股数量变化的原因是1998年2月19日至3月4日参与了本公司97年度配股和1998年5月6日接受了本公司97 年度资本公积金转增股份方案。
四、股东大会简介
(一)股东大会情况
1、第七次股东大会
本公司第七次股东大会于1998年4月6日举行。 大会由董事长赵双桂主持。出席会议股东及股东代表36人,代表股份5,491.454万股,占公司总股本的72.1％, 符合法定规定。会议审议批准:《公司一九九七年度工作报告》、《监事会一九九七年度工作报告》、 《公司一九九七年度财务决算报告》、 《公司一九九七年度利润分配和资本公积金转增股本方案》(该方案的主要内容为:①根据湖北会计师事务所审计,公司1997利润总额为30923529.23元, 净利润26292649.85元,提取10％法定盈余公积金2,629,264.98元,10％盈余公益金2, 629,264.98元,10％任意盈余公积金2,629,264.98元, 加上1996年度未分配利16812283.61元,可分配利润合计35,217,138.52元。本年度利润不分配,结转下年度分配;②截止1997年末,公司资本公积金为71668160.45元。公司以配股后的股份总额7,611.694万股为基数,每10股转增3股,共2283.5082万股,计人民币2,283.5082万元。该方案报湖北省证监会批准后实施)。
同意张绍钧先生因退休辞去公司董事职务, 李育先生因工作变动辞去公司董事职务;同时选举赵家友先生、李云龙先生出任公司董事; 同意续聘湖北会计师事务所为审计本公司1998年度财务报告的会计师事务所, 聘期一年; 通过根据《上市公司章程指引》修改的《湖北金环股份有限公司章程》。
2、临时股东大会
本公司1998年度临时股东大会于1998年12月25日举行。出席会议的股东及授权代表41人, 代表股份22565112股,占公司总股本的22.8％(因本次大会议题为收购湖北化纤集团有限公司化纤浆生产线。湖北化纤集团有限公司持有本公司股份4787.211万股,占公司总股本的48.38％,为本公司的控股公司,本项收购属关联交易,故湖北化纤集团有限公司根据国家有关法规未派授权代表出席本次大会),符合《公司法》和公司章程的规定。
经过审议,出席会议股东及授权代表以22,565, 112股(占出席会议股东所持表决权的100％)同意、0股弃权、0股反对,通过《收购湖北化纤集团有限公司化纤浆生产线的议案》。
湖北化纤集团有限公司年产3.35 万吨化纤浆生产线截止1998年10月31日帐面值为4628万元, 经湖北资产评估公司评估及湖北省国有资产管理局确认,其评估值为5798.79万元。本次收购以此评估值为准,并以现金方式进行,资金来源为公司自有资金及银行贷款。
(二)现任董事、监事情况
董事长:赵双桂,女,52岁,任期1997年 5月至2000年 5月,年度报酬22000元;
副董事长:颜茂开,男,56岁,任期1997年 5 月至2000年5月,年度报酬21000元;
董事:杜卫伯,男, 49岁, 任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事:钱云威,男,57岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬
董事:王卫民,男,51岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事兼总经理:程焱山,男,51岁,任期1997年5月至2000年5月,年度报酬20000元;
董事:邵凯文,男,52岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事:黄卫民,男,53岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事:沈元礼,男, 57岁, 任期1997年5月至 2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事:李逸民,男,54岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事:赵家友,男,50岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事:赵勇仁,男,58岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事:李云龙,男,38岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事:肖九如,男,50岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事:薛再友,男,46岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
董事:习道清,男,48岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
监事会主席:于思发,男,45岁,任期1997年5月至2000年5月,不在本公司领取报酬;
监事:刘显荣,男,51岁,任期1997年5月至2000年5月,年度报酬14000元;
监事:杨德齐,女,48岁, 任期1997年5月至2000年5月,年度报酬14000元;
监事:宋喜桂,女,51岁,任期1997年5月至2000年5月,年度报酬13000元;
监事: 孙宝清,男,35岁,任期1997年5月至 2000年5月,年度报酬10000元;
本报告期内,张绍钧先生因退休、 李育先生因工作变动辞去公司董事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、董事会会议情况
(1)本公司第二届董事会第三次会议于1998年2 月25日召开。会议审议通过:
①《一九九七年度公司工作报告》;
②《一九九七年度公司财务报告》;
③《一九九七年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案》;
④《公司章程修改方案》;
⑤决定于1998年4月6日上午召开一九九七年度股东大会,以上事项提交一九九七年度股东大会审议批准。
(2)本公司第二届董事会第四次会议1998年 7月21日召开。会议审议通过以下决议:
①《湖北金环股份有限公司1998年度中期报告》;
②同意林和亨先生因工作需要不再担任副总经理职务,聘任刘汉平先生为公司副总经理。
(3)本公司第二届董事会第五次会议于1998年11月23日召开, 审议通过了拟交股东大会批准的《收购湖北化纤集团有限公司化纤浆生产线方案》。
2、本公司第二届董事会第三次会议同意林和亨先生因工作需要不再担任副总经理职务, 聘任刘汉平先生为公司副总经理。
(二)1998年度利润分配和资本公积金转增股本预案
本公司 1998年度经营成果经湖北会计师事务所审计, 利润总额为41,964,328.61元,净利润为35,669,679. 33元,提取10％法定盈余公积金3,566,967.93元,10 ％盈余公益金3,566,967.93元,10％任意盈余公积金3,566,967.93元,加上1997年度未分配利润35,217,138.52元,可分配利润合计为60,185,914.06元。本年度分配预案为以本公司1998年12月31日股份总额为基数,每10股送1股派0.25元(含税)。 按公司股份总额9895.2022 万股计算,共送9,895,202.20股,共折送9,895,202.20元, 派现金2,473,800.55元。可分配利润尚余47,816,911.31元, 结转下年度分配。
截止1998年末,本公司资本公积金为113,783, 278.69元,以本公司1998年12月31日股份总额为基数,每10股转增3股, 共29685606.6股,计人民币29,685, 606.60元。
以上预案须经股东大会批准后实施。
(三)利润分配、 资本公积金转增股本及配股方案执行情况
1、根据第七次股东大会决议,经湖北省证监会鄂证监函[1998]17号文批准,本公司1998年5月6 日实施了《1997年度利润分配和资本公积金转增股本方案》,向本公司全体股东按每10股转增3股的比例转增股份。股权登记日为1998年5月6日,除权日为1998年5月7日, 所转增股份起始交易日为1998年5月11日,《湖北金环股份有限公司1997年度资本公积金转增股本公告》、《湖北金环股份有限公司股份变动公告》分别披露在1998年4月30日和5月16日的《中国证券报》、《证券时报》上;
2、根据本公司1997年 9月23日临时股东大会的决议,本报告期内继续执行了《湖北金环股份有限公司1997年配售股票方案》。经湖北省证监会鄂证办函[1997]41 号文同意、中国证监会证监上字[1997]121号文批准,配股说明书刊登在1998年元月16日的《中国证券报》、 《证券时报》上。股权登记日为1998年2月16 日, 除权日为1998年2月17日,股东获配股份上市交易日为1998年4 月15日,《湖北金环股份有限公司股权变动公告》、《湖北金环股份有限公司1997年度配股可流通部分上市公告》分别披露在1998年3月28日和4月10日的《中国证券报》、《证券时报》上;
六、监事会报告
(一)监事会会议情况
1、本公司第二届监事会第二次会议于1998年3月 17日召开。会议应到监事5名,实到5名, 符合法定人数。会议审议通过:
(1)根据《上市公司章程指引》修改的《湖北金环股份有限公司章程》草案;
(2)监事会1997年度工作报告。
2、本公司第二届监事会第三次会议于1998年7月 21日召开。会议应到监事5名,实到4名, 符合法定人数。会议审议通过《湖北金环股份有限公司1998年中期报告》。
3、本公司第二届监事会第四次会议于1998年11月23日召开。会议应到监事5名, 实到5名, 符合法定人数。 会议学习签署了新的《上市协议》、审议通过了《 收购湖北化纤集团有限公司化纤浆生产线的议案》。
(二)监事会认为:
湖北会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了本公司财务状况。
七、业务报告摘要
本公司所处行业为粘胶纤维制造业,主要产品粘胶长丝是丝绸、针织、装饰等行业的优质原料。据全国粘胶纤维行业价格协会主办的《粘胶纤维行业信息》(第113期)统计,1998年,本公司粘胶长丝产量为8951吨,在全国生产同类产品的企业中,排名第4位。
(一)经营情况
1、主营业务
1998 年, 本公司在全体员工的努力和全体股东的支持下, 克服了纺织行业持续低迷, 国内消费需求严重不足和亚洲金融危机加深带来的不利影响,生产经营取得较好成绩。主营业务收入25687.31万元, 生产粘胶长丝8951.82吨, 销售9294吨,其中出口2601吨,分别比1997年增长22.76％、21％、15.71％和135.81％。
2、财务状况
(1) 财务状况变动表
单位:万元
年 度 1998年 1997年 增减比例(％)
项 目
总资产 38068 23241 63.8
长期负债 2380
股东权益 31439 20251 55.2
主营业务利润 6745 4011 68.2
净利润 3567 2629 35.7
(2)变动原因:
1)总资产增加的主要原因:粘胶长丝生产扩大,存量相应增加; 配股资金投入粘胶长丝技改项目顺利投产;收购化纤浆生产线。
2)长期负债增加的主要原因:收购湖北化纤集团有限公司年产3.35万吨化纤浆生产线新增银行贷款。
3)股东权益增加的主要原因:本年度实现净利润3567万元;配股增加股本1373.134万元,增加资本公积金6525.62万元。
4)主营业务利润、净利润增加的原因：产量、销售量有较大幅度增长;成本下降; 质量上升致使销售价格稳定。
3、经营中出现的问题、困难及解决方案
1998年,公司面对十分严峻的国内外经济形势, 认真贯彻党的十五大精神,抓住国家积极扩大内需, 严厉打击走私等机遇,制定"以质量挤市场,以市场求生存,以改革求发展,以管理求效益"的经营总方针,采取了一系列积极措施:
(1)深化"三项制度"改革, 进一步转换企业经营机制。一是实施全员劳动合同制,初步形成上岗要竞争,收入凭贡献的激励机制;二是改革分配制度,拉开分配档次;三是继续在公司内部实行"模拟市场利润承包" 和成本、质量双重否决制度,加大考核力度。
(2)从严治厂, 提质降耗。粘胶长丝市场的竞争突出表现在质量、成本及价格的竞争上, 面对激烈的竞争,公司一是以"创精品名牌"为目标,完善、优化质量保证体系;二是以制度建设为重点,进一步健全、完善各项管理规定,加大监控力度。
(3)明确目标,积极促销。根据98年市场形势发生的变化,公司制定了明确的销售及回款目标,加强销售力量,加大考核力度,增强了市场竞争能力, 在同行业竞争异常激烈的情况下,全年销售长丝9294吨, 同比增长15.71％,产销率达101.26％。在扩大国内市场的同时,进一步加强了国际市场的调查和开拓, 在亚洲金融危机加深的不利形势下,外贸出口保持稳定增长态势,全年出口粘胶长丝2601吨,创汇1010万美元,与去年同期相比分别增长135.81％和141.63％。
(二)投资情况
1998年3月,公司实施1997年度配股方案,募集资金7964.15万元,扣除发行费用,实收资金7866.81万元。资金到位后,全部按配股说明书所列项目投入使用(见下表)。 其中年产1200吨粘胶长丝技改项目(含连浸一条线) 除实际投入5899万元外,尚存工程物资223万元。该项目已于98年5月竣工投产,剩余1745万元全部用于补充流动资金。
项目名称 计划投资 实际投资
(万元) (万元)
一.年产1200吨粘胶长 A.强力丝北区粘胶长丝 5280 5432
丝技改项目 填平补齐技改项目
B.配套一条连浸生产线 987 689.5
技改项目
二.补充流动资金 1600 1745.2
合 计 7867 7866.8
(三)1999年业务发展计划
1、目标：力保粘胶长丝、化纤浆生产线满负荷生产,产销率保持100％。
2、方针:学习吉纤严管理,提质降耗抢市场,转变观念抓机遇,技术创新求发展。
3、措施:
(1)结合实际,抓住重点,努力学邯钢,认真学吉纤,不断提高企业综合素质;
(2) 眼睛向内,强化管理,大力开展提质降耗活动,不断提高公司的盈利能力。 一是对照国内同行业先进水平制订新一轮承包方案。动员全公司各单位从大局出发, 同心协力完成今年的生产经营目标;二是强化质量管理,实施名牌战略, 严格按照ISO9000系列标准规范运作;三是增强成本意识,加强成本消耗控制, 使单位成本逐步达到同行业先进水平;四是加强财务管理,提高资金运用质量和效益。合理占用资金,减少资金沉淀, 提高资金的使用效益。
(3)以市场为导向,继续加大营销力度,不断开拓国内国际市场。一是要高度重视市场信息的搜集和处理,加强市场分析和预测, 及时反馈国内外产品供求信息和价格变化,做到信息灵、预测准、反馈快, 争取市场主动权;二是建立和完善营销激励机制,落实联销联酬责任制;三是加强营销队伍建设,不断提高人员素质,建立定期培训和考核制度;四是建立稳固的销售网络,巩固老用户,发展新客户;五是认真总结去年出口创汇经验,优选出口客户,抓住各种有利时机,奋力开拓国际市场。
(4)积极推进技术创新工作,努力解决生产中的难点、重点问题。 一是围绕生产中的重点和难点, 组织科技人员进行技术创新攻关;二是广泛开展小改小革活动;三是大力推广运用新技术新设备, 提高企业的技术装备水平;四是加强对新收购的化纤浆生产线的整合工作。
八、重大事件
(一)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)收购资产事项
根据1998年12月25日临时股东大会决议,公司以人民币5798.79万元收购了湖北化纤集团有限公司年产3.35万吨的化纤浆生产线。具体情况已详细披露在1998年 12月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(三)重大关联交易事项
1、本公司生产所需原料和公用工程由湖北化纤集团有限公司购进, 交易方式及价格按两公司所签订的服务协议执行。价格确定依据为市场价。
交易内容 数 量 金 额
化纤浆 9875.71吨 5431.60万元
二硫化碳 2958.81吨 887.64万元
水 9798901吨 430.04万元
电 68065964度 2854.24万元
汽 476457吨 2141.09万元
2、其它应收款
湖北化纤集团有限公司 13,563,156.99元
(四) 本报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)本报告期内公司无重大合同。
(六)公司1998年4月6 日召开的第七次股东大会同意续聘湖北会计师事务所为审计本公司1998 年度财务报告的会计师事务所,聘期一年。
(七)计算机2000年问题对本公司无影响。 本公司生产过程中所用自动控制系统不存在2000年问题。
九、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经湖北会计师事务所中国注册会计师潘国英、叶忠辉审计,并出具无保留意见的审计报告。
(二)会计报表
1、资产负债表(见附表一)
2、利润及利润分配表(见附表二)
3、现金流量表(见附表三)
(三)会计报表附注:
1、公司简介
湖北金环股份有限公司(以下简称 “本公司”)是以湖北化纤集团有限公司长丝厂为主体,于1993年5月改制,1996年10月经批准发行社会公众股1300万股, 发行后股本5198.8万股。公司 98年期末注册资本为9895.2022万股,社会流通股2532.62万股。公司主营业务为粘胶纤维制造、销售、纺织机械设计制造、建筑工程施工等。
2、公司主要会计政策、会计估计
(1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:采用公历会计年度,自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐基础和计价原则:采用借贷记帐法,按权责发生制进行会计核算,以历史成本为计价基础。
(4)记帐本位币:记帐本位币为人民币。
(5) 合并会计报表的编制方法:按财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》有关要求, 编制合并会计报表。
(6)现金等价物的确定标准:现金等价物是指公司持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法:本公司对坏帐损失采用直接转销法,不计提坏帐准备, 发生的坏帐损失直接计入管理费用。
(8)存货核算方法:
A.存货主要包括:原材料、燃料、包装物、 辅助材料、修理配件、低值易耗品、自制半成品,在产品、 产成品、库存商品。
B.各种存货按取得的实际成本记帐;存货日常核算采用计划成本,按月结转成本差异,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品按一次摊销法核算。
C.成本核算:按权责发生制原则以实际成本为依据,采用分步逐步结转法核算生产成本,生产耗用和产品外销采用加权平均法计价。
(9)长期投资核算方法:公司对外的股权投资以实际支付的价款或确定的价值入帐:对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有20％以上但小于50％股权的长期投资采用权益法核算; 对拥有50％以上股权的长期投资采用权益法核算, 并合并会计报表。本公司对外的长期股权投资取得的成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入投资差额核算, 并按投资期限摊销。公司目前尚无拥有20％以上股权的长期股权投资。
(10)固定资产计价和折旧方法:
A.固定资产单位价值标准为2000元以上, 使用年限为1年以上的房屋及建筑物、 机器设备、 运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品按实际成本计价。
B.固定资产折旧采用平均年限法分类计提折旧。
C.各类固定资产使用年限、预计残值率及折旧率如下:
资产类别 残值率 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 3％ 20年 4.85％
机器、设备 3％ 15年 6.47％
(11)在建工程核算方法:
在建工程采用实际成本核算。 在固定资产尚未交付使用前发生的工程借款利息和有关费用进行资本化。 交付使用但尚未办理竣工决算,先估价入固定资产, 待完工验收并办理竣工决算时正式转为固定资产。
(12)无形资产及摊销:
公司土地使用权系按评估确认文件入帐的生产用土地,按50年使用期从开始入帐当年采用直线法平均摊销。
(13)收入确认原则:
1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施控制。
3)与交易相关的经济利益能够流入企业。
4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
(14)所得税会计处理方法：公司所得税的会计处理采用应付税款法。
3、税项:
A.企业所得税:按33％税率交纳,根据鄂政办函[1996]81号文上市后所得税税率按先征33％后返还18％计算,实际执行税率15％。
B.增值税:按17％税率计征,扣抵进项税后交纳。
C.城市维护建设税:按实缴增值税的5％交纳。
D.教育费附加:按实缴增值税的3％交纳。
E.印花税: 按《中华人民共和国印花税暂行条例及实施细则》中有关规定缴纳。
4、会计报表项目注释(1998年12月31日) 单位:人民币元
(1) 货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 6,270.94 4,559.99
银 行 存 款 6,481,266.74 32,226,578.22
其他货币资金 11,006.06 --
合 计 6,498,543.74 32,231,138.21
货币资金较期初增加2,573.26万元,因本年12月 31日增加短期借款2000万元所致。
(2) 应收帐款
帐 龄 期 初 数 比例 期 末 数 比例
1年以内 20,230,651.64 99.29％ 14,483,349.12 91.55％
1─2年 94,214.83 0.46％ 1,202,336.64 7.60％
2─3年 8,251.54 0.04％ 84,813.14 0.54％
3年以上 43,095.08 0.21％ 50,184.44 0.31％
合 计 20,376,213.09 100％ 15,820,683.34 100％
A.应收帐款中无持有5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款;
B.应收帐款较期初降低 22.36％。因公司加大货款回收力度,清收欠款所致。
C.期末3年以上应收帐款50,184.44元未核销是因为欠款单位尚有偿付能力,公司正组织清欠。
(3) 其它应收款
帐 龄 期 初 数 比例 期 末 数 比例
年以内 5,863,361.59 100％ 14,235,016.60 100％
合 计 5,863,361.59 100％ 14,235,016.60 100％
其它应收款年末余额14,235,016.60元。 其中：应收持有本公司48.38％股权的股东湖北化纤集团有限公司往来款1,356万元。
(4)存货
项 目 期 初 数 期 末 数
原材料 24,797,374.86 42,531,394.21
辅助材料 2,650,245.45 2,324,522.06
包装物 508,605.66 640,993.16
修理配件 2,532,288.94 4,219,640.07
在产品 1,762,245.05 2,366,333.95
材料成本差异 -293,777.93 4,125.61
库存商品 23,839,415.22 30,189,141.58
在途材料 316,278.99 --
合 计 56,112,676.24 82,276,150.64
公司存货较期初增加46.63％。主要原因为:
A.98年12月收购湖北化纤集团公司化纤浆厂,储备原材料增加。
B.公司粘胶长丝增台技改项目投产,规模扩大,库存成品随产量相应增加。
(5)长期股权投资
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期 末 数
其它长期股权投资
700,000.00 -- -- 700,000.00
被投资单位名称 投资期限 股 数 投资比例 投资金额(元)
1.襄樊金鹏股份有限公司
30年 200,000股 0.2 ％ 200,000.00
2.鼓楼商场(集团)股份有限公司
30年 500,000股 1.45％ 500,000.00
(6)固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
一.固定资产原值
1.房屋及建筑物
69,432,422.11 54,921,130.68 -- 124,353,552.79
2.机器设备
165,043,747.16 98,578,711.57 220,104.50 263,402,354.23
合 计
234,476,169.27 153,499,842.25 220,104.50 387,755,907.02
二.累计折旧
1.房屋及建筑物
33,800,809.02 12,189,879.34 -- 45,990,688.36
2.机器设备
93,872,602.89 25,496,429.12 205,863.74 119,163,168.27
合 计
127,673,411.91 37,686,308.46 205,863.74 165,153,856.63
三.固定资产净值
106,802,757.36 115,813,533.79 14,240.76 222,602,050.39
本期固定资产原值增加15,349.98万元,增长65. 47％,主要原因为:
A.本期收购湖北化纤集团有限公司化纤浆厂,增加固定资产原值75,064,853.00元。
B.粘胶长丝800吨/年一厂增量技改项目竣工转入17,393,729.28元。
C.粘胶长丝1200吨/年技改项目竣工转入58,990,292.91元。
本期累计折旧增加3,768.63万元,增长29.52％,主要原因为:
A.收购湖北化纤集团有限公司化纤浆厂增加累计折旧23,822,017.00元。
B.本期计提折旧13,864,291.46元。
(7)工程物资:
项 目 期初数 期末数
设 备 -- 2,226,092.47
(8)在建工程:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其它减少 期末数 资金来源 项目进度
1. 粘胶长丝
15867098.78 1526630.50 17393729.28 -- 0.00 募股资金 完工
800吨/年一厂增量技改
2.粘胶长丝
13963550.66 45307591.62 58990292.91 280849.37 0.00 配股资金 完工
1200吨/年技改
3.粘胶长丝
0.00 4532267.71 -- -- 4532267.71 自筹 20％
800吨/年二厂增量技改
合计
29830649.44 51366489.83 76384022.19 280849.37 4532267.71
在建工程较期初减少84.81％,主要原因为:
A.粘胶长丝800吨/年一厂增量技改项目竣工投产。
B.粘胶长丝1200吨/年技改项目竣工投产。
(9)应付款项(含应付帐款,预收帐款和其它应付款)
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 2,790,451.79 90.20％ 13,934,416.34 96.07％
1-2年 135,037.87 4.36％ 267,266.14 1.84％
2-3年 168,179.93 5.44％ 303,217.80 2.09％
合 计 3,093,669.59 100％ 14,504,900.28 100％
应付款项较期初增长368.86％, 因预收帐款较期初增加1,021.43万元。应付款项中无持有5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
(10)应付股利
期初数 本期增加 本期减少 期末数
173,680.00 2,473,800.55 -- 2,647,480.55
应付股利较期初增加2,473,800.55 元为公司分配预案拟10股分派0.25元。
(11)应交税金
税种 期初未交 累计应交 累计已交 期末未交
增值税
4,446,936.72 7,998,770.41 10,621,363.57 1,824,343.56
应交税金较期初减少58.98％,因本期清缴上期部分欠税。
(12)长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
襄阳县建设银行 20,000,000 3年 7.65％ 湖北化纤集团公司担保
注:长期借款2,000万元是由97 年一年期借款转入三年期借款。
(13)长期应付款
1998年度 1997年度
3,799,145.24 --
注:长期应付款为欠付工程款。
(14)股本:见附表一;
(15)资本公积
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
71,668,160.45 65,256,166.20 23,141,047.96 113,783,278.69
资本公积本期增加65,256,166.20元,为1998年3 月实施10配2.5股方案后股本溢价收入;资本公积减少 23,141,047.96元,为1998年 5月以当期股本为基础,以10:3的比例用资本公积转增股本减少资本公积22,835, 082.00元,本期发生配股费减少资本公积305,965.96元。
(16)盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 11,341,366.64 3,566,967.93 14,908,334.57
公 益 金 11,341,366.64 3,566,967.93 14,908,334.57
任意盈余公积金 10,555,195.64 3,566,967.93 14,122,163.57
合 计 33,237,928.92 10,700,903.79 43,938,832.71
(17)未分配利润
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
未分配利润
35,217,138.52 24,968,775.54 2,473,800.55 57,712,113.51
以下数据为1998年1月1日至12月31日:
(18)营业税金及附加
项 目 1998年度 1997年度
其中:城市维护建设税 531,068.17 360,971.97
教育费附加 318,640.90 216,583.18
合 计 849,709.07 577,555.15
营业税金及附加增长47.12％系实交增值税增加所致。
(19)管理费用
项 目 1998年度 1997年度
20,156,311.11 8,412,583.90
管理费用较97年增加的主要原因为粘胶长丝1200吨/年技改项目竣工投产,生产规模扩大,费用增加; 社会统筹比例增加,费用增加。
(20)财务费用
项 目 1998年度 1997年度
利息支出 1,683,850.00 3,449,759.78
减:利息收入 658,649.62 1,040,636.83
汇兑损失 62,483.90 26,974.80
减:汇兑收益 -- 19,425.76
其 他 14,598.60 4,220.84
合 计 1,102,282.88 2,420,892.83
财务费用较期初减少54.50％,因长期借款已归还及银行利率降低。
(21)营业外支出
项 目 1998年度 1997年度
A.子弟学校经费 282,298.93 197,600.00
B.清理固定资产损失 14,240.76 53,771.94
合 计 296,539.69 251,371.94
(22)支付的其它与经营活动有关的现金为 26, 769,222.13元,主要项目为:
项 目
本年支出数
管理费用中支付的工资、社会统筹、业务招待费、差旅费等 14,460,014.40
销售费用中支付的运输费、保险费、广告费、差旅费等 3,641,013.03
十、公司其他有关资料
1、公司变更注册日期:1998年5月11日
2、公司变更注册地点:武汉市 湖北省工商行政管理局
3、企业法人营业执照注册号:27175213-2(3-1)
4、税务登记号:42062117961664-8
5、股票上市交易所名称:深圳证券交易所
6、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
7、会计师事务所名称:湖北会计师事务所
办公地址:湖北省武汉市水果湖横路7号
十一、备查文件
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告;
(二)载有董事长、 财务部经理和会计经办人员签名并盖章的会计报表;
(三)载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
(四) 公司章程;
(五) 本报告期内在指定报刊披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
湖北金环股份有限公司
1999年3月4日
--------------------------------------------------------------
附表一:
资产负债表
1998年12月13日 会服01表
编制单位:湖北金环股份有限公司 单位:元
项目 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 6498543.74 32231138.21
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 20376213.09 15820683.34
减：坏帐准备
应收帐款净额 20376213.09 15820683.34
预付帐款 53977.73 22264.28
应收补贴款
其他应收款 586361.59 14235016.60
存货 56112676.24 82276150.64
减：存货跌价准备
存货净额 56112676.24 82276150.64
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 88904772.39 144585253.07
长期投资：
长期股权投资 700000.00 700000.00
长期债权投资
长期投资合计 700000.00 700000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 700000.00 700000.00
固定资产：
固定资产原价 234476169.27 87755907.02
减：累计折旧 127673411.91 165153856.63
固定资产净值 106802757.36 222602050.39
工程物资 2226092.47
在建工程 29830649.44 4532267.71
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 136633406.80 229360410.57
无形资产及其他资产：
无形资产 6167531.00 6035387.00
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6167531.00 6035387.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 232405710.19 380681050.64
流动负债：
短期借款 20000000.00 20000000.00
应付票据
应付帐款 1698931.79 2797251.55
预收帐款 988414.59 11202457.80
代销商品款
应付工资 1803642.66 28558884.84
应付福利费 375948.33 663049.26
应付股利 173680.00 2647480.55
应交税金 4446736.72 1724480.55
其他应交款
其他应付款 406596.21 505190.93
预提费用 3005.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 29896882.30 42495658.49
长期负债：
长期借款 20000000.00
应付债券
长期应付款 3799145.24
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 23799145.24
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 29896882.30 66294803.73
股东权益:
股本 62385600.00 98952022.00
资本公积 71668160.45 113952022.00
盈余公积 33237928.92 43938832.71
其中：公益金 1134136.64 14908334.57
未分配利润 35217138.52 57715113.51
股东权益合计 202508827.89 314386246.91
负债及股东权益总计 232405710.19 380681050.64
附表三:
利润及利润分配表
1998年度 会股02表
编制单位：湖北金环股份有限公司 单位:元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 256873108.19 209241810.64
减：折扣与折让
主营业务收入净额 256873108.19 209241810.64
减：主营业务成本 188577229.01 168551546.28
主营业务税金及附加 849709.07 40112709.21
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 67446170.11 40112709.21
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 997245.05
减：存货跌价损失
营业费用 3926707.82 1805731.37
管理费用 20156311.11 8412583.90
财务费用 1102282.88 2420892.83
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 42260868.30 28470746.16
加：投资收益(损失以"-"号填列) 51000.00
补贴收入
营业外收入 2653155.01
减：营业外支出 296539.69 251371.94
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 41964328.61 30923529.23
减：所得税 6294649.28 4630879.38
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 35669679.33 26292649.85
加：年初未分配利润 35217138.52 27209883.61
盈余公积转入
六、可供分配的利润 70886817.85 53502533.46
减：提取法定盈余公积 7133935.86 5258529.96
其中:提取法定公益金 3566967.93 2629264.98
七、可供股东分配的利润 63752881.99 48244003.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3566967.93 2629264.98
应付普通股股利 2473800.55
转作股本的普通股股利 10397600.00
八、未分配利润 57712113.51 35217138.52
附表三:
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位：湖北金环股份有限公司 单位:元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 301098422.15
收取的租金
收到的税费返还 18529081.53
收到的与经营活动有关的其它现金
现金流入小计 319627503.68
购买商品、接受劳务支付的现金 207770290.15
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22345581.33
支付交纳的增值税款 10621363.57
支付的所得税款 13848228.44
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1292328.87
支付的其他与经营活动有关的现金 26769222.13
现金流出小计 282769222.13
经营活动产生的现金流量净额 36980489.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 109131177.34
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 109131177.34
投资活动产生的现金流量净额 -109131177.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 78985565.50
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 658649.62
现金流入小计 99644215.12
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 1760932.50
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1760932.50
筹资活动产生的现金流量净额 97883282.62
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 25732594.47
补充资料
项目 金 额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 35669679.33
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 13864291.46
无形资产摊销 132864291.46
处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失
固定资产报废损失 14240.76
财务费用 1102282.88
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -26163474.40
经营性应收项目的减少(减增加) -2804040.30
经营性应付项目的增加(减减少) 15165365.46
其它
经营活动产生的现金流量净额 36980489.19
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 32231138.21
减:货币资金的期初余额 6498543.74
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25732597.47
