湖北金环股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司中文名称:湖北金环股份有限公司
公司英文名称:HUBEI GOLDEN RING CO.,LTD
(二)公司法定代表人:赵双桂
(三)公司董事会秘书:谭光敏
授权代表: 杨刚毅
电话:0710-3225390-2234
传真:0710-3242016
联系地址:湖北省襄阳县湖北金环股份有限公司
电子信箱:hbjhzjb@xf.hb.cninfo.net
(四)公司注册地址:湖北省襄阳县
办公地址:湖北省襄阳县陈家湖
邮政编码:441133
公司国际互联网网址:http://www.golden-ring.com
公司电子信箱:hbjhzjb@xf.hb.cninfo.net
(五)公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:证券部
(六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:湖北金环
公司股票代码:0615
二、 会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润情况:
利润总额 59890658.25
净利润 50916059.51
扣除非经常性损益后的净利润 50916059.51
主营业务利润 85172295.04
投资收益 60000.00
营业外收支净额 -328024.70
经营活动产生的现金流量净额 46658442.96
现金及现金等价物净增加额 -14008521.65
(二)公司近三年的主要会计数据及财务指标
项目
1999年 1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入(万元)
33459.54 25687.31 25687.31 20924.18 20924.18
净利润(万元)
5091.61 3558.11 3566.97 2623.65 2629.26
总资产(万元)
46151.66 38053.63 38068.11 23234.96 23240.57
股东权益(万元)
36515.76 31424.15 31438.62 20245.27 20250.88
每股收益(元)
0.368 0.360 0.361 0.421 0.421
每股收益(按月平均加权法)
0.368 0.373 0.373 0.421 0.421
每股净资产(元)
2.64 3.18 3.18 3.24 3.24
调整后每股净资产(元)
2.64 3.18 3.18 3.24 3.24
每股经营活动产生的现金流量净额(元)
0.337 0.374 0.374 — —
净资产收益率(％)
13.94 11.32 11.35 12.98 12.98
扣除非经常性损益后的每股收益(元)
0.368 0.360 0.361 0.421 0.421
注:
1、主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
2、需要说明的事项:
由于会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文的有关规定,采用追溯调整法, 调整了一九九九年度会计报表相关的“坏帐准备”帐项及相应帐项。
调整前各年度会计数据如下:
项 目 1999年度 1998年度 1997年度
坏帐准备 229124.18 0.00 0.00
盈余公积 59170225.80 43938832.71 33237928.92
未分配利润 83356829.70 57712113.51 35217138.52
调整后各年度会计数据如下:
项 目 1999年度 1998年度 1997年度
坏帐准备 229124.18 144749.23 56142.28
盈余公积 59170225.80 43895407.95 33221086.26
未分配利润 83356829.70 57610789.04 35177838.90
(三)报告期内股东权益变动
项 目 股本 资本公积
盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计
追溯调整
-43424.76 -14474.92 -101324.47 -144749.23
期初数 98952022 113783278.69
43895407.95 14893859.65 57610789.04 314241497.68
本期增加 39580807 15274817.85
5091605.95 50916059.51 105771684.36
本期减少 29685606.00
25170018.85 54855624.85
期末数 138532829 84097672.69 59170225.80
19985465.60 83356829.70 365157557.19
变动原因 1 2 3
4
股东权益变动说明:
1、股本增加的原因是1999年5月实施1998年度每10股送1股转增3股的分配方案,增加股本3958.0807万股;
2、资本公积减少的原因:99年5月实施98年度分配方案以资本公积每10股转增3股,减少资本公积2968.6万元。
3、盈余公积增加的原因:本年分别以10％的比例计提法定盈余公积金,法定公益金, 任意盈余公积金共计1527.5万元。
4、未分配利润变动原因:增加原因为转入本年实现净利润5091.6万元;减少原因为实施98年度分配方案每10股送1股减少989.5万元; 本年计提三金减少未分配利润1527.5万元。
三、 股东情况
(一)报告期末股东总数:28671户。
(二)前十名股东持股情况:
股 东 名 称 持股数(万股) 比例(％)
(1)湖北化纤集团有限公司 6702.0954 48.38
(2)湖北化纤集团综合经营公司 393.1200 2.84
(3)湖北化纤集团有限公司工会 305.7600 2.21
(4)襄樊供电局电力实业总公司 218.4000 1.58
(5)浙江省余杭市江南化纤有限公司 196.5600 1.42
(6)襄樊市第一棉纺织厂 109.2000 0.79
(7)襄樊市鼓楼商场股份有限公司 109.2000 0.79
(8)武汉金融高等专科学校 109.2000 0.79
(9)湖北化纤集团凯创科技发展公司 101.0836 0.73
(10)广发证券有限责任公司 79.6516 0.57
持有本公司5％以上(含5％)股份的股东为湖北化纤集团有限公司,该公司为国有资产投资主体,代表国家持股。期初持有本公司国有法人股 4787.211万股,1999年5月4日,实施每10股送1股及用资本公积金每10股转增3股方案后,增持股份1914.8844万股, 期末共持有本公司国有法人股6702.0954万股,所持股份无质押冻结情况。湖北化纤集团综合经营公司、湖北化纤集团凯创科技发展公司为湖北化纤集团有限公司控股子公司。
湖北化纤集团有限公司持有本公司股份6702.0954万股,占本公司股份总数的48.38％。该公司法定代表人为赵双桂,经营范围为化学纤维制造、销售; 纺织化纤机械设计、制造;化纤项目设计、施工、安装; 技术咨询服务。
报告期内控股股东无变更。
四、股东大会简介
本报告期内公司召开二次股东大会:
(一)1999年4月16日,公司召开了第八次股东大会,大会决议公告在1999年4月17日的《证券时报》上。
(二)1999年12月26日,公司召开了1999年临时股东大会,大会决议公告在1999年12月28日的《证券时报》上。
五、董事会报告
(一)经营情况:
本公司主要产品为粘胶长丝和化纤浆粕, 其中化纤浆粕主要为公司自用。针对粘胶长丝等产品的市场竞争主要表现在质量、规格、价格等方面的竞争特点, 1999年,本公司在调整企业内部管理机构、加强市场营销力度的同时,依靠技术进步努力挖掘企业内部潜力, 通过建立快速反应系统、完善质量监控系统和严格成本管理,取得了较好的成效。此外, 本公司还利用自有资金通过技术改造建成年产800吨粘胶长丝生产线,该生产线7月12日一次投产成功并生产出一等品, 为公司经济效益的提高创造了条件。粘胶长丝产量居全国同行业第四位,化纤浆粕产量居全国同行业第三位, 股本扩张和经营效益实现同步增长。公司全年生产粘胶长丝10127吨,化纤浆粕35114 吨,实现销售收入33459.5 万元, 实现利润5989.1万元,分别比上年增加13.14％,11.36％,30.26％,43.02％。
(二)财务状况:
99年(元) 98年(元) 增长率(％)
总资产 461516649.34 380536301.41 21.28
长期负债 33827269.68 23799145.24 42.14
股东权益 365157557.19 314241497.68 16.20
主营业务利润 85172295.04 67446170.11 26.28
净利润 50916059.51 35581072.38 43.10
1、总资产增加是因为年产800 吨粘胶长丝技改项目投产及收购湖北化纤集团有限公司部分资产;
2、长期负债增加是因为增加技改贷款所致;
3、主营业务利润增加是因为年产1200吨粘胶长丝等技改项目投产;
4、净利润增加是因为主营业务利润增加。
(三)投资情况:
本年度报告期末,公司长期投资净额为570万元,较期初增加7.14倍, 系向国泰君安证券股份有限公司投资所致。
1、本公司没有在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2、根据公司第二届第七次董事会决议,公司已向国泰君安证券股份有限公司投资500万元人民币。
3、本公司长丝二厂年产800吨粘胶长丝技改项目,经过近一年的努力,纺丝部分于7月12日投产,其余部分正在收尾中。该项目总投资预算为2990万元,资金来源为企业自筹。项目建成后除可新增年销售收入2400万元,利润480万元外,对公司调整产品品种,降低产品成本,及时满足市场需求有积极意义。
(四)加入WTO对我公司的影响:
我公司主导产品为粘胶长丝,是真丝的最佳替代品。多年来在全国纺织业处于低谷的情况下,粘胶长丝的销售和经济效益都保持了稳步增长的良好势头。加入WTO之后,按世贸组织纺织品服装协议的规定,将增加我国纺织品出口配额或逐步取消设限配额, 如日本将逐步取消对我国丝绸实行的进口限制, 必将为我公司的经营带来新的机遇,从中得到更大益处。另一方面, 其它纤维产品的进入及东南亚地区粘胶纤维的发展, 将对我国粘胶长丝产品构成威胁,对此我公司将在稳定产品质量、降低产品成本、调整品种规格和开发新品种上继续努力, 保证公司盈利增加。
(五)新年度的业务发展计划:
2000年, 我公司总的指导思想是:认真贯彻党的十五届四中全会精神,以改革总揽全局,抢抓机遇, 用好政策,积极推进体制创新,技术创新,管理创新, 加大市场开发和技术改造力度,不断深化“学先进,严管理”主题活动,突出抓好提质降耗增效工作, 进一步提高公司的综合素质和竞争能力。
公司争取年内完成第二次配股工作, 所募集的资金主要投向3000T/Y粘胶长丝技改项目。该项目可行性研究报告确定的固定资产投资额为10703.52万元(原立项申请报告预计的投资额为9850万元),建设期一年。在配股所募集资金到位前, 公司将利用银行贷款及自有资金开始建设,力争年内形成50％的生产能力。
(六)董事会的日常工作情况
1、 董事会会议情况及决议内容:
本年度内,公司董事会共召开5次会议。
(1)本公司第二届第六次董事会会议于1999年3月1日召开。会议审议通过了如下决议:
1)审议通过了本公司1998年年度报告、1998年度业务报告和1998年度财务决算报告;
2)审议通过了本公司1998年度利润分配和资本公积金转增股本方案;
3)审议通过了本公司1999年度配售股票方案;
4)审议通过了本公司组织机构调整方案;
5)审议通过了公司章程修改方案;
6)同意黄卫民先生、沈元礼先生、邵凯文先生、薛再友先生、肖九如先生因工作需要不再担任公司董事职务;
7)同意魏尚柏先生、刘汉平先生因工作需要不再担任公司副总经理职务;
8)审议通过了关于聘任会计师事务所的议案;建议股东大会续聘湖北会计师事务所为本公司报表审计单位,聘期一年,并授权董事会决定其报酬;
9)决定1999年4月16日召开第八次股东大会。
(2)本公司第二届第七次董事会于1999年3月10日召开。会议审议通过, 决定向国泰君安证券股份有限公司投资500万元人民币。
(3)本公司第二届第八次董事会于1999年7月19日召开。会议审议通过《湖北金环股份有限公司1999年中期报告》。
(4)本公司第二届第九次董事会于1999年9月8日召开。会议审议并表决, 决定向湖北证券有限责任公司投资3300万元人民币(因其更名为"长江证券有限责任公司"尚未正式审批,故我公司未公告)。
(5)本公司第二届第十次董事会于1999年11月24日召开。会议审议通过以下决议:
1)同意收购湖北化纤集团有限公司部分资产;
2)决定于1999年12月26日召开公司临时股东大会,审议收购湖北化纤集团有限公司部分资产议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
对本年度内两次股东大会通过的全部决议, 董事会均予认真执行。
(七)董事、监事、高级管理人员
董事长:赵双桂,女,53岁,任期1997年5月至2000年5月,年初持股数13650股,年末持股数19110股,因实施1998年度分配方案增持5460股,年度报酬总额25000元;
副董事长:颜茂开,男,57岁,任期1997年 5 月至2000年5月,年初持股数13650股,年末持股数19110股,因实施1998年度分配方案增持 5460 股, 年度报酬总额23000元;
董事:杜卫伯,男, 50岁, 任期1997年5月至2000年5月,年初持股数13650股,年末持股数19110股,因实施1998年度分配方案增持5460股,不在本公司领取报酬;
董事:钱云威,男,58岁, 任期1997年5月至2000年5月,年初持股数9750股,年末持股数13650股, 因实施1998年度分配方案增持3900股,不在本公司领取报酬
董事:王卫民,男,52岁,任期1997年5月至2000年5月,年初持股数11700股,年末持股数16380股,因实施1998年度分配方案增持4680股,不在本公司领取报酬;
董事兼总经理:程焱山,男, 52岁,任期1997年5月至2000年5月,年初持股数16380股,年末持股数22932股,因实施1998年度分配方案增持 6552股, 年度报酬总额22000元;
董事:赵家友,男,51岁,任期1997年5月至2000年5月,未持股,不在本公司领取报酬;
董事:赵勇仁,男,59岁,任期1997年5月至2000年5月,年初持股数3900股,年末持股数5460股, 因实施1998年度分配方案增持1560股,不在本公司领取报酬;
董事:李云龙,男,39岁,任期1997年5月至2000年5月,未持股,不在本公司领取报酬;
董事:杨小波,男,50岁,任期1999年5月至2000年5月,未持股,不在本公司领取报酬;
董事:习道清,男,48岁,任期1997年5月至2000年5月,未持股,不在本公司领取报酬;
监事会主席:于思发,男,46岁,任期1997年5月至2000年5月,年初持股数3900股,年末持股数5460股,因实施1998年度分配方案增持1560股, 不在本公司领取报酬;
监事:刘显荣,男,52岁,任期1997年5月至2000年5月,年初持股数3120股,年末持股数4368股, 因实施1998年度分配方案增持1248股,年度报酬总额15000元;
监事:杨德齐,女,49岁, 任期1997年5月至2000年5月,未持股,年度报酬15000元;
监事:宋喜桂,女,52岁,任期1997年5月至2000年5月,未持股,年度报酬14500元;
监事:宋继锋,女,36岁,任期1999年5月至2000年5月,未持股,年度报酬14000元;
常务副总经理:陈 辉,男,37岁, 任期1997年5月至2000年5月,年初持股数5460股,年末持股数7644股,因实施1998年度分配方案增持 2184 股, 年度报酬总额15000元;
副总经理:吴世德,男,49岁,任期1997年5月至2000年5月,年初持股数11700股,年末持股数16380股,因实施1998年度分配方案增持4680股, 年度报酬总额15500元;
董事会秘书:谭光敏,男,50岁,任期1997年5月至2000年5月,年初持股数14508股,年末持股数20311股,因实施1998年度分配方案增持5803 股, 年度报酬总额15000元;
本报告期内,黄卫民、邵凯文、沈元礼、 李逸民、肖九如、薛再友、孙宝清、魏尚柏、 刘汉平等先生因工作变动分别辞去公司董事、监事、副总经理职务。
本报告期内无聘任或解聘公司总经理、 董事会秘书的情况。
(八)本年度公司利润分配方案:
本公司1999年度经营结果经湖北立华会计师事务所审计,利润总额为59,890,658.25元,净利润50,916,059.51元,提取10％法定盈余公积金5,091,605.95元,10 ％盈余公益金5,091,605.95元,10％任意盈余公积金5,091,605.95元,加上1998年度每10股送1股后尚存未分配利润47,715,588.04元,可分配利润合计为83,356,829.70元。
因本公司正在积极进行年产3000吨粘胶长丝技改项目的前期准备工作,所需资金量较大。为此,公司董事会拟定1999年利润不分配,也不以资本公积金转增股份。
以上预案经股东大会批准后实施。
(九)其它报告事项
本公司指定披露信息报纸为《证券时报》, 报告期内无变更。
六、监事会报告
1999年,公司监事会共召开三次会议。
1、监事会第二届第五次会议于1999年3月1日召开。会议议题:1、审议公司监事会1998年度工作报告;2、审议关于孙宝清先生因工作需要不再担任公司监事和提名宋继锋女士为公司监事候选人的议案。
2、监事会第二届第六次会议于1999年7月20日召开。会议议题:审议公司1999年度中期报告及财务运行情况。
3、监事会第二届第七次会议于1999年11月24日召开。会议议题:审议本公司收购湖北化纤集团有限公司与粘胶长丝生产线有关的制胶系统、 供酸系统和动力部分等资产公正性、公平性的情况。
七、重要事项
(一) 本年度报告期内无重大诉讼、仲载事项;
(二) 本年度报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚;
(三)本年度报告期内公司控股股东无变更, 公司董事会没有到换届时间, 无改选或半数以上成员变动,无公司总经理变更及解聘、新聘董事会秘书情况;
(四)为完善公司通过技改, 利用老厂房建成的年产4200吨粘胶长丝生产线的生产系统(含1997年技改建成的年产2200吨粘胶长丝生产线,1998年技改建成的年产1200吨粘胶长丝生产线和1999年技改建成的年产800吨粘胶长丝生产线),在充分考虑公司资金实力的情况下,经与湖北化纤集团有限公司协商和公司临时股东大会批准, 公司用现金方式收购了湖北化纤集团有限公司与粘胶长丝生产有关的制胶系统、供酸系统及动力部分。该资产经湖北资产评估公司评估、湖北省国有资产管理局确认,价值为人民币4457.2万元。因收购资产评估基准日是1999年2月28日,收购日为1999年12月30日, 此期间计提折旧255.86万元,收购资产净值实际为4201.34万元。本次收购后,将有利于保证公司生产经营系统的完整性,有利于进一步提高公司产品质量,降低成本,增加效益。
(五)重大关联交易事项:
1、购销商品、提供劳务的关联交易
(1)公司向控股公司湖北化纤集团有限公司销售粘胶短纤浆粕,其定价按照市场化原则, 即同一时期市场的平均价格为定价基准。全年共向湖北化纤集团有限公司销售粘胶短纤浆粕9930.5吨,平均价格为4600元/吨,市场参考价4617元/吨,销售金额总计4568万元,占公司同类交易金额的57.6％。本公司化纤浆生产线生产能力为年产3.35万吨,品种分为粘胶长丝浆粕、粘胶短纤浆粕,粘胶长丝浆粕以自用为主,粘胶短纤浆粕全部用于销售。向湖北化纤集团有限公司销售粘胶短纤浆粕有利于公司化纤浆生产能力充分发挥, 从而降低浆粕的制造成本,提高公司的盈利水平。因此, 这项关联交易对本公司是有益的、必要的。
(2)公司从湖北化纤集团有限公司购入二硫化碳和水、电、汽,其定价均按市场化原则。其中二硫化碳平均价格为3000元/吨,市场参考价2906元/吨(未含运费和保险费),全年购入3221.6吨,交易金额为966.5万元; 水平均价格为0.44元/吨,市场参考价为0.46元/吨, 全年购入1417.8万吨,交易金额为623.80万元;电平均价格为0.42元/kwh,市场参考价为0.414元/kwh,全年购入8627.2万kwh,交易金额为3623.4万元;汽平均价格为43元/吨,市场参考价为44.50元/吨,全年购入62.5万吨, 交易金额为2689.1万元。从湖北化纤集团有限公司购入二硫化碳和水、电、汽, 可以保证所需原料及公用工程的稳定供给,对公司稳定生产,从而减少工艺波动、降低成本、提高质量有积极作用。
(3)湖北化纤集团有限公司向本公司提供配件修理、汽车运输、质量检测、废水处理等劳务, 根据双方签订的《服务协议》,本公司1999 年度共向其支付劳务费用428.9万元。
(4)因本公司自营进出口权正在办理,故出口业务均委托湖北化纤集团有限公司外贸部代理。1999年, 本公司出口粘胶长丝2634吨,创汇1005.8万美元。根据双方签订的委托代销协议书的有关规定, 公司向湖北化纤集团有限公司支付专设销售机构的员工工资、差旅费等代销费用18.8万元(外贸业务中的运输费、装卸费、保险费、金融机构手续费等均由本公司自付)。
(5)公司年末其他应收款中,有关联单位湖北化纤集团有限公司往来款1045万元, 由于占用额度占公司资产比例较小,不足以影响本公司生产经营, 并且占用方需向本公司支付资金占用费,因此,未损害公司利益。
(6)1999年度湖北化纤集团有限公司月均占用本公司资金3436万元, 该公司依据银行同期正常流动资金贷款利率向本公司支付利息,全年共支付188.15万元。
2、资产、股权转让发生的关联交易
公司收购湖北化纤集团有限公司与粘胶长丝有关制胶、制酸系统和动力部分的行为属关联交易。该资产经湖北资产评估公司评估, 湖北省国有资产管理局确认,为人民币4457.2万元。因该资产评估基准日是1999年2月28日,收购日拟定为1999年12月30日, 此间计提折旧为255.86万元,收购资产净值实际为4201.34万元。经双方签订协议,同意以评估值为基数, 并考虑折旧由本公司以现金方式进行收购。
3、公司无资产、股权转让发生的关联交易。
4、本公司与控股股东湖北化纤集团有限公司在人员、资产和财务上做到了三分开。
5、1999年4月16日,公司第八次股东大会通过决议,续聘湖北立华会计师事务所为本公司的报表审计单位;
6、无其它重大合同;
7、无更改名称或股票简称的情况;
8、变更会计政策的情况:根据财政部[1999]35号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》,公司对有关会计政策做了如下变更:
(1)坏帐准备的提取由原来的“直接转销法”变更为“应收帐款帐龄分析法”。
(2)短期投资计价方法由原来的“历史成本法”变更为“成本与市价孰低法”。
(3)存货的计价方法由原来的“历史成本法”变更为“成本与可变现值孰低法”。
(4)长期投资的计价方法由原来的“历史成本法”变更为“成本与可收回金额孰低法”。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数和利润及利润分配表的上年数。其中:因计提坏帐准备变更累计影响数为144,749.23元,调减1998年度净利润88,606.95元,调减1999年初未分配利润101,324.47元,调减盈余公积金43,424.76元,调减利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润 39,299.62元。
八、财务会计报告
(一) 审计报告
公司财务报告经湖北立华会计师事务所中国注册会计师潘国英、叶忠辉审计, 并出具无保留意见的审计报告。
湖北金环股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、1999 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北立华会计师事务所(盖章) 中国注册会计师:潘国英
中国 武汉 中国注册会计师:叶忠辉
(二) 会计报表
1、 资产负债表(附后)
2、 利润及利润分配表(附后)
3、 现金流量表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简介
湖北金环股份有限公司(以下简称“本公司”)是以湖北化纤集团有限公司长丝厂为主体,于1993年5月改制,1996年10月经批准发行社会公众股1,300万股,发行后股本为5,198.8万股。本公司1999年12月31日注册资本为13,853.2829万元,社会流通股5,374.8239万股。公司主营粘胶纤维制造、销售、纺织机械设计制造、 建筑安装工程施工。
2、公司主要会计政策
(1) 会计制度:
执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
(2) 会计年度:
采用公历会计年度,自1月1日起至12月31 日止为一个会计年度。
(3) 记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
(4) 记帐基础和计价原则:
会计核算以权责发生制为记帐基础,采用借贷记帐法;各项财产物资按取得时的历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法:
对年度内发生的非本位币经济业务, 按外币交易发生当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价("市场汇价")折合为人民币记帐。 期末按现行外汇汇价进行调整,折算差额计入当期损益。
(6) 现金等价物的确定标准:
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、 易于转换成已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7) 坏帐核算方法:
A、坏帐的确认标准:
1. 对于因债务人破产、死亡或资不抵债, 现金流量严重不足, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项。
2. 对于因债务人未能在期限内履行其应付义务,并且有明显特征表明无法收回的应收款项。
B、坏帐损失的核算方法:
坏帐损失采用备抵法核算,本公司的应收款项(包括应收帐款和其它应收款), 自一九九九年一月一日起按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益。坏帐准备计提比例为:
逾期1年以内按5％比例计提;
逾期1-2年按10％比例计提;
逾期2-3年按15％比例计提;
逾期3-4年按20％比例计提;
逾期4-5年按30％比例计提;
逾期5年以上按40％比例计提。
C、下列应收款项不计提坏帐准备:
1.关联方往来;
2.备用金;
3.有确凿证据表明能够收回的款项。
以上会计政策的变更,本公司是根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的有关规定,采用追溯调整法, 调整一九九九年度会计报表有关项目的年初数或上年发生数, 具体影响数额在会计报表附注中有详细说明。
(8)存货核算方法:
A、存货主要包括:原材料、包装物、辅助材料、修理配件、低值易耗品、委托加工物资、自制半成品、 在产品、库存商品。
B、各种存货按取得时的实际成本记帐:存货日常核算采用计划成本,按月结转成本差异, 将计划成本调整为实际成本;低值易耗品按一次摊销法核算。
C、成本核算:按权责发生制原则以实际成本为依据,采用分步逐步结转法核算生产成本, 生产耗用和产品外销采用加权平均法计价。
D、本公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计问题补充规定> 的通知》的有关规定, 从一九九九年一月一日起期末公司存货成本按成本与可变现净值孰低法计价, 按成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备,并计入当年损益。
(9)短期投资的核算方法:
本公司短期投资按取得短期投资时实际支付的全部价款(包括税金、 手续费等相关费用)扣除已宣告发放而尚未领取的现金股利和自发行日起至取得日止的分期付息债券的利息计价。 在短期投资持有期间分得现金股利、利息冲减短期投资成本, 其收益按当期实际实现的利润确认。
本公司短期投资期末按成本与市价孰低法计价, 将成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备, 并计入当年损益。
(10)长期投资核算方法:
A、长期投资核算方法:
本公司对外的股权投资以实际支付的价款或确定的价值入帐:对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有20％以上但小于50 ％股权的长期投资采用权益法核算;对拥有50％以上股权的长期投资采用权益法核算,并合并会计报表。本公司对外的长期投资取得的成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入投资差额核算,并按投资期限摊销。 公司目前尚无拥有20％以上股权的长期股权投资。
B、长期投资减值准备计提方法:
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因而导致可回收金额低于长期投资的帐面价值,并且在预计的未来期间没有恢复的可能, 按可回收金额低于其帐面价值的差额计入长期投资减值准备。 减值损失计入当年损益。
(11)固定资产计价和折旧方法:
A、固定资产单位价值标准为2,000元以上, 使用年限为一年以上的房屋及建筑物、机器设备、 运输设备以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等; 单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品按实际成本计价。
B、固定资产折旧采用平均年限法分类计提折旧。
C、各类固定资产使用年限、预计残值率及折旧率如下:
资产类别 残值率 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 3％ 20年 4.85％
机 器设 备 3％ 15年 6.47％
(12)在建工程核算方法:
本公司在建工程采用实际成本核算。在固定资产尚未交付使用前发生的工程借款利息和有关费用进行资本化。交付使用但尚未办理竣工决算前, 先估价入固定资产,待完工验收并办理竣工决算时正式转为固定资产。
(13)无形资产及摊销:
本公司土地使用权系按评估确认文件入帐的生产用土地,按50 年使用期从开始入帐当年采用直线法平均摊销。
(14)收入确认原则:
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
C、与交易相关的经济利益能够流入企业;
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
(15)所得税会计处理方法:
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
(16)合并会计报表的编制方法:
按财政部财会字(1995)11 号文《合并会计报表暂行规定》有关要求, 本公司投资占被投资单位资本总额50％以上的,或投资比例小于50％但实际拥有控制权的,均按权益法核算,编制合并会计报表。
(17)会计政策变更
项 目 原会计政策 现会计政策
坏帐准备 直接核销法 应收款项帐龄分析法
短期投资 历史成本 成本与市价孰低法
存 货 历史成本 成本与可变现净值孰低法
长期投资 历史成本 成本与可收回金额孰低法
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。 其中:因计提坏帐准备变更累计影响数为144,749.23元。 由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润 88,606.95元, 1999年初未分配利润调减了101,324.47元,盈余公积调减了43,424.76元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了39,299.62元。
3、税项
A、企业所得税:按33％税率交纳, 根据鄂政办函[1996]81号文上市后所得税率按先征33％后返还18％计算,实际执行税率15％。
B、增值税:按17％税率计征,抵扣进项税后交纳。
C、城市维护建设税:按实缴增值税的5％交纳。
D、教育费附加:按实缴增值税的3％交纳。
E、印花税:按《中华人民共和国印花税暂行条例及实施细则》中有关规定缴纳。
4、会计报表项目注释(1999年12月31日) 单位:(人民币)元
(1) 货币资金:
项 目 期初数 期末数
现 金 4559.99 4227.23
银行存款 32226578.22 18218389.33
合 计 32231138.21 18222616.56
(2)应收帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以下 14599286.38 92.28 14647.34 21018323.36 93.28 8257.16
1—2年 1070165.11 6.76 107016.51 292946.77 1.3029294.68
2—3年 143219.73 0.91 21482.96 1070165.11 4.75
160524.77
3—4年 8012.12 0.05 1602.42 143219.73 0.6428643.94
4—5年 8012.12 0.03 2403.63
合 计 15,820,683.34 100 144749.23 22532667.09 100 229124.18
帐龄一年以下应收帐款中含未逾期的20,853,180.18元,未计提坏帐准备。
99年末欠款前五位的单位:
单位名称 金额 欠款时间 原因
增城芳欣绣品有限公司 2,268,006.13 1年以内 正常欠款
吉林化纤股份有限公司 1,710,991.73 1年以内 正常欠款
上海凯通国际贸易有限公司 1,496,702.09 1年以内 正常欠款
成都华明玻璃纸有限公司 1,430,164.61 1年以内 正常欠款
张家港新宇丝绒织品有限公司1,102,175.27 1年以内 正常欠款
A.应收帐款中无持有5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款;
B.应收帐款较期初增加42.8％,因销量增大及外销信用证货款未到期所致。
(3)其它应收款:
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 14235016.60 100％ 44048259.03 100％
合 计 14235016.60 100％ 44048259.03 100％
99年末欠款前三位的单位:
单位名称 金额 欠款时间 原因
长江证券股份有限公司 33,000,000.00 一年以内 长期投资
湖北化纤集团有限公司 10,451,489.75 一年以内 往来款项
备用金 596,769.28 一年以内 往来款项
A、其它应收款中有持有本公司48.38％股权的股东湖北化纤集团有限公司往来款1,045.15万元。
B、本公司向长江证券股份有限公司投资3,300万元,因为该公司增资扩股尚在报批过程中, 故暂挂往来科目中。
(4)应收股利
期初数 期末数
鼓楼商场(集团)股份有限公司 60000.00
(5)应收票据:
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
吉林化纤股份有限公司 1999.10.01 2000.04.01 500,000 银行承兑
吉林化纤股份有限公司 1999.10.16 2000.04.16 450,000 银行承兑
萧山龙昌纺织有限公司 1999.08.23 2000.02.23 400,000 银行承兑
成都华明股份有限公司 1999.11.24 2000.02.24 600,000 银行承兑
绍兴信日制线有限公司 1999.12.20 2000.03.20 600,000 银行承兑
合 计 2550000
(6)存货及存货跌价准备:
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金 额 跌价准备
原 材 料 42531394.21 25133750.98
包 装 物 640993.16 595173.40
辅助材料 2324522.06 2374824.47
修理配件 4219640.07 2138269.56
在途材料
材料成本差异 4125.61 -1388530.02
委托加工物资 39421.20
自制半成品 30246419.90
在 产 品 2366333.95 2293804.44
库存商品 30189141.58 30196295.42
合 计 82276150.64 91629429.35
A、本年自制半成品3,024.64万元,系库存化纤浆金额。公司于98年12月31日收购湖北化纤集团有限公司化纤浆厂,98年浆粕库存不属本公司。
B、本期无存货成本低于可变现净值情况存在。
(7)长期股权投资及长期投资减值准备:
项目
期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
其它长期股权投资
700000 5000000 5700000
被投资单位名称
期限 股数(股) 投资比例 投资金额
1.襄樊金鹏股份有限公司
30 200000 0.2％ 200000
2.鼓楼商场(集团)股份有限公司
30 600000 1.45％ 500000
3.国泰君安证券股份有限公司
5000000 5000000
A、鼓楼商场(集团)股份有限公司实施97年度分配预案每10股送2股,股本数增加到60,000股;98年度实施派现方案分得投资收益6万元。
B、本年新增对国泰君安证券股份有限公司投资。
C、本期长期投资无可收回金额低于长期投资账面价值情况存在。
(8) 固定资产及折旧:
项目
期初数 本年增加 本年减少 期末数
一.固定资产原值
1房屋及建筑物
124353552.79 100300218.20 153596.45 224500174.54
2机器设备
263402354.23 44440806.55 915712.64 306927448.14
合 计
387755907.02 144741024.75 1069309.09 531427622.68
二.累计折旧
1房屋及建筑物
45990688.36 28965206.32 74955894.68
2机器设备
119163168.27 75185099.05 177950.71 194170316.61
合 计
165153856.63 104150305.37 177950.71 269126211.29
三.固定资产净值
222602050.39 40590719.38 891358.38 262301411.39
本期固定资产原值增加14,367万元,增长37％,主要原因:
A、 本期末收购原液、酸站等生产车间,增加12,416万元;
B、 粘胶长丝800吨/年二厂增量技改项目竣工转入2,013万元;
本期累计折旧增加10,397万元,增长63％,主要原因:
A、 收购原液、酸站等生产车间增加累计折旧8,215万元。
B、 本期计提折旧2,200万元。
(9)在建工程:
工程项目
名 称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
其他减少数 期末数 资金来源 进度
粘胶长丝800吨 4,532,267.71 21,910,988.57 20,130,497.98
6,312,758.30 自筹 90％
增量技改
粘胶长丝3000 100,376.40
100,376.40 自筹
吨技改
金环烘干改造 306,675.17
306,675.17 自筹
一厂纺丝扩台 1,668,576.80
1,668,576.80 自筹 90％
合 计 4532267.71 23986616.94 20130497.98
8388386.67
在建工程较期初增加386万元,主要原因是粘胶长丝技改项目投入增加。
(10)工程物资:
项 目 期初数 期末数
工程物资 2226092.47 356513.68
合 计 2226092.47 356513.68
(11)无形资产:
类别 原始金额 期初数 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 6,607,240 6,035,387 132,144 5,903,243 44.67年
合 计 6,607,240 6,035,387 132,144 5,903,243 44.67年
(12)短期借款:
借款类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
抵押借款
担保借款 20000000 22000000 20000000 22000000
信用借款
合 计 20000000 22000000 20000000 22000000
(13)应付款项(含应付帐款、预收帐款和其他应付款):
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 13934416.34 96.07％ 31367547.51 99.60％
1-2年 267266.14 1.84％ 125952.60 0.40％
2-3年 303217.80 2.09％
合 计 14504900.28 100％ 31493500.11 100％
A、应付款项中无持有5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
B、应付款项增加81.5％系应付货款增加所致。
(14)应付股利:
投 资 者 金 额
1、襄樊供电局电力实业公司 22470.00
2、内部职工股 173680.00
合 计 196150.00
(15)应交税金:
税种 期初未交 累计应交 累计已交 期末未交
增值税 1824343.56 16718614.49 15886291.60 2656666.45
合 计 1824343.56 16718614.49 15886291.60 2656666.45
(16)长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
襄阳县建行 20,000,000 3 7.65％ 担保
襄阳县工行 10,500,000 3 6.03％ 担保
合 计 30500000
本年新增技改贷款1,050万元。
(17)长期应付款:
项目 期初数 期末数
长期应付款 3799145.24 3327269.68
合 计 3799145.24 3327269.68
长期应付款为欠付工程款。
(18)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 113783278.69 29685606.00 84097672.69
本公司按98年度股东大会分配预案实施以99 年初股本总额每10股转增3股减少资本公积2,968.56万元。
(19)盈余公积:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14893859.65 5091605.95 19985465.60
公 益 金 14893859.65 5091605.95 19985465.60
任意盈余公积 14107688.65 5091605.95 19199294.60
合 计 43895407.95 15274817.85 59170225.80
A、公积金三个明细项目因提取坏帐准备进行追溯调整,各调减年初数14,474.92元。
B、本年公积金三个明细项目按本年净利润的10％计提,共增加1,527.48万元。
(20)未分配利润:
期初数 本期增加 本期减少 期末数
57610789.04 50916059.51 25170018.85 83356829.70
A、未分配利润因提取坏帐准备追溯调整,调减年初数101,324.47元。
B、实施98年度股东大会分配方案实施以98年末股本总额每10股送1股分配方案,减少未分配利润989.52万元。
C、本年利润在提取法定盈余公积、公益金、任意盈余公积后转入未分配利润1527.48万元。
以下为1999年1月1日至 12月31日数据
(21)财务费用:
类别 1999年度 1998年度
利息支出 2788210.81 1683850.00
减:利息收入 2137632.60 658649.62
汇兑损失 137370.55 62483.90
减:汇兑收益
其 他 7554.50 14598.60
合 计 795503.26 1102282.88
(22)投资收益
项 目 1999年度 1998年度
长期股权投资收益 60000.00 0.00
合 计 60000.00 0.00
(23)营业外收入:
项 目 1999年度 1998年度
教育费用附加返还款 470732.36 0.00
合 计 470732.36 0.00
(24)营业外支出:
项 目 1999年度 1998年度
子弟学校经费 671165.54 282298.93
清理固定资产损失 127591.52 14240.76
合 计 798757.06 296539.69
(25)支付的其它与经营活动有关的现金:
项 目 金额
1、运输费 3288418.36
2、水电费 2356229.96
3、技术开发费 741214.12
4、差旅费 624562.06
5、修理费 464722.35
6、土地使用费 496812.00
7、业务招待费 501771.84
8、其它费用 52139617.99
合 计 60613348.71
5、关联方关系及其交易
(1)关联方关系:
(a) 存在控制关系的关联方:
关联方名称
注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法定
司关系 代表人
湖北化纤集团有限公司
湖北省襄阳县 粘胶纤维制造销售 控股公司 国有独资 赵双桂
(b) 存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增(减) 年末数
湖北化纤集团有限公司 18652万元 0 18652万元
(c) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 年末数
湖北化纤集团有限公司 4787.211万股 1914.8844万股 6702.0954万股
(2)关联方交易
(a)本公司向关联方销售货物明细项目如下:(单位: 万元)
关联方名称 销售货物 1999年度 占本项 1998年度 占本项
总额 总额
湖北化纤集团有限公司 短纤浆 4,568 57.6％ — —
(b)本公司向关联方采购货物明细项目如下:(单位:万元)
关联方名称 采购货物 1999年度 占本项 1998年度 占本项
总额 总额
湖北化纤集团有限公司 浆粕 — — 5431.60 100％
湖北化纤集团有限公司 CS2 966.48 100％ 887.64 100％
湖北化纤集团有限公司 水 623.83 100％ 430.04 100％
湖北化纤集团有限公司 电 3623.41 100％ 2854.24 100％
湖北化纤集团有限公司 汽 2689.12 100％ 2141.09 100％
(c)关联方向本公司提供劳务: (单位:万元)
关联方名称 1999年度 1998年度
湖北化纤集团有限公司 428.90 487.40
(d)应收应付关联方款项余额: (单位: 万元)
项 目 关联公司名称 1999.12.31余额
其它应收款 湖北化纤集团有限公司 1045.15
(e)公司收购湖北化纤集团有限公司固定资产:
本期末收购原液、酸站等生产车间的固定资产发生购置费用4,201万元。收购价格根据湖北资产评估公司出具的资产评估报告和湖北省国有资产管理局出具的确认报告, 并经股东大会通过。
(f)收取资金占用费 (单位: 万元)
关联方名称 1999年度 1998年度
湖北化纤集团有限公司 188.15 65.86
6、或有事项、承诺事项:
截至本会计报表签发之日, 本公司未发生影响公司报表阅读和理解的或有事项、重大承诺。
九、公司其他有关资料
(一)公司变更注册日期:1999年5月6日
(二)公司变更注册地点:湖北省工商行政管理局
(三)企业法人营业执照注册号:27175213-2(3-1)
(四)税务登记号:42062117961664 -8
(五)股票上市交易所名称:深圳证券交易所
(六)公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
(七)会计师事务所名称:湖北立华会计师事务所
办公地址:湖北省武汉市水果湖横路7号
十、备查文件
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告;
(二)载有法定代表人、 主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
(三)载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
(四)公司章程;
(五) 本报告期内在指定报刊披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
湖北金环股份有限公司
2000年3月2日
资产负债表
编制单位:湖北金环股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
项目 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 32231138.21 18222616.56
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2550000.00
应收股利 60000.00
应收利息
应收帐款 15820683.34 22532667.09
减：坏帐准备 144749.23 229124.18
应收帐款净额 29910950.71 66351801.94
预付帐款 22264.28 53246.75
应收补贴款
其他应收款 14235016.60 44048259.03
存货 82276150.64 91629429.35
减：存货跌价准备
存货净额 82276150.64 91629429.35
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 144440503.84 178867094.60
长期投资：
长期股权投资 700000.00 5700000.00
长期债权投资
长期投资合计 700000.00 5700000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 700000.00 5700000.00
固定资产：
固定资产原价 387755907.02 531427622.68
减：累计折旧 165153856.63 269126211.29
固定资产净值 222602050.39 262301411.39
工程物资 2226092.47 356513.68
在建工程 4532567.71 8388386.67
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 229360410.57 271046311.74
无形资产及其他资产：
无形资产 6035387.00 5903243.00
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
递延资产
无形资产及其他资产合计
6035387.00 5903243.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 380536301.41 461516649.34
流动负债：
短期借款 20000000.00 22000000.00
应付票据 600000.00
应付帐款 2797251.55 26325937.25
预收帐款 11202457.80 355269413.78
代销商品款
应付工资 2855884.84 4126106.81
应付福利费 663049.26 145399.10
应付股利 2647480.55 196150.00
未交税金 1824343.56 2656666.45
其他应交款
其他应付款 505190.93 1614868.08
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 42495658.49 62531822.47
长期负债：
长期借款 20000000.00 30500000.00
应付债券
长期应付款 3799145.24 3327269.68
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 23799145.24 33827269.68
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 66294803.73 96359092.15
股东权益
股本 98952022.00 138532829.00
资本公积 113783278.69 84097672.69
盈余公积 43895407.95 59170225.80
其中：公益金 14893859.65 49985465.60
未分配利润 57610789.04 83356829.70
股东权益合计 314241497.68 365157557.19
负债及股东权益总计
380536301.41 461516649.34
利润及利润分配表
编制单位：湖北金环股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 256873108.19 334595447.78
减：折扣与折让
主营业务收入净额 256873108.19 334595447.78
减：主营业务成本 188577229.01 248152249.41
主营业务税金及附加 849709.07 1270903.33
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 67446170.11 85172295.04
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减：存货跌价损失
营业费用 3926707.82 3253207.50
管理费用 20244918.06 20964901.33
财务费用 1102282.88 795503.26
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 42172264.35 60158682.95
加：投资收益(损失以"-"号填列) 60000.00
补贴收入
营业外收入 470732.36
减：营业外支出 296539.69 798757.06
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 41875721.66 59890658.25
减：所得税 6294649.28 897598.74
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 355810752.38 50916059.51
加：年初未分配利润 35177838.90 57610789.04
盈余公积转入
六、可供分配的利润 70758911.28 108526848.55
减：提取法定盈余公积 3558107.23 5091605.95
提取法定公益金 3558107.23 5091605.95
七、可供股东分配的利润 63642696.82 97343636.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3558107.23 5091605.95
应付普通股股利 2473800.55
转作股本的普通股股利 9894201.00
八、未分配利润 57610789.04 83356829.70
现金流量表
编制单位：湖北金环股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 347753805.71
收取的租金
收到的税费返还 22625989.11
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 340379794.82
购买商品、接受劳务支付的现金 162503431.76
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36352949.36
实际交纳的增值税款 126863291.60
支付的所得税款 19744117.23
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2121213.20
支付的其他与经营活动有关的现金 60613348.71
现金流出小计 293721351.86
经营活动产生的现金流量净额 46658442.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
64920130.80
权益性投资所支付的现金 5000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 69920130.80
投资活动产生的现金流量净额 -69920130.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 32500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1953063.54
现金流入小计 34453063.54
偿还债务所支付的现金 20000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2451330.55
偿付利息所支支付的现金 2748566.80
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 25199897.35
筹资活动产生的现金流量净额 9253166.19
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14008521.65
补充资料
编制单位:湖北金环股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 50916059.51
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 84374.95
固定资产折旧 21999138.37
无形资产摊销 132144.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 127591.52
财务费用 795503.26
投资损失(减收益) -60000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -9353278.71
经营性应收项目的减少(减增加) -39106208.65
经营性应付项目的增加(减减少) 19655171.64
增值税增加净额(减减少) 832322.89
其他 635623.18
经营活动产生的现金流量净额 46658442.96
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 18222616.56
减:货币资金的期初余额 32231138.21
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14008521.65
