湖北金环股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月二十七日
目 录
第一节 重要提示 1
第二节 公司基本情况 2
第三节 股本变动和主要股东持股情况 4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 7
第五节 管理层讨论与分析 8
第六节 重要事项 12
第七节 财务报告（未经审计） 16
第八节 备查文件目录 64
第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
三、所有董事均出席董事会。
四、公司法定代表人蒋岚先生、主管会计工作负责人雷生安先生及会计机构负责人胡平先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
五、公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
(一) 公司法定中文名称：湖北金环股份有限公司
公司法定英文名称：HUBEI GOLDEN RING CO.,LTD.
公司英文名称缩写：GOLDEN RING
(二) 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：湖北金环
股票代码：000615
(三) 公司注册地址：湖北省襄樊市樊城区陈家湖
公司办公地址：湖北省襄樊市樊城区陈家湖
邮政编码：441133
公司国际互联网网址：http://www.0615.cn
公司电子信箱：hbjhzqb@sohu.com
(四) 公司法定代表人：蒋岚
(五) 公司董事会秘书及董事会证券事务代表联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李红 徐群喜
电话 0710-2105321 0710-2108234
电子信箱 lihong8878@sohu.com hbjhzqb@sohu.com
联系地址 湖北省襄樊市樊城区陈家湖
传真 0710-2108233
(六) 公司信息披露选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
(七) 公司最近一次变更注册登记日期：2006年8月25日
登记地点：湖北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4200001000213
组织机构代码证号：70709518-9
税务登记号码：420606707095189
公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司
办公地址：武汉市江汉区单洞路特1号武汉国际大厦B栋16层
二、主要财务数据和指标
单位： （人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,407,135,140.40 1,825,273,089.45 -22.91%
所有者权益（或股东权益） 880,157,743.14 1,187,638,230.74 -25.89%
每股净资产 4.16 5.61 -25.85%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -11,143,526.37 13,324,040.56 -183.63%
利润总额 -11,188,474.21 13,243,634.44 -184.48%
净利润 -8,738,172.75 6,993,631.07 -224.94%
扣除非经常性损益后的净利润 -18,823,485.81 5,411,752.72 -447.83%
基本每股收益 -0.04 0.03 -233.33%
稀释每股收益 -0.04 0.03 -233.33%
净资产收益率 -0.99% 1.16% -2.15%
经营活动产生的现金流量净额 1,387,961.93 75,230,172.33 -98.16%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.01 0.36 -97.22%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -61,611.90
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家同意标准定额或定量享受的政府补助除外 150,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -133,335.94
中国证监会认定的其他非经营性损益项目 7,430,642.12
扣除上述非经常性损益的所得税费用影响数 -1,846,423.57
扣除少数股东非经常性损益影响净利润 -558.96
扣除技术改造固定资产投资抵免企业所得税 4,546,601.31
合计 10,085,313.06
三、报告期利润表附表
按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则【第9号】》的规定计算的"净资产收益率"、"每股收益"。
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 -1.27 -0.94 -0.05 -0.05
净利润 -0.99 -0.74 -0.04 -0.04
扣除非经常性损益后的净利润 -2.14 -1.59 -0.09 -0.09
上年同期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 2.20 2.07 0.06 0.06
净利润 1.16 1.08 0.03 0.03
扣除非经常性损益后的净利润 0.89 0.84 0.03 0.03
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司股份结构变动情况。
项 目 本次变动前 本期变动增减(+、-) 本次变动后
数量 比 例（%） 公积金转股 其他 小计 数量 比 例（%）
一、有限售条件股份 68,303,328 32.27 -6,886,102 -6,886,102 61,417,226 29.01
1、国家持有股
2、国有法人持股
3、境内非国有法人持股 68,213,925 32.23 -6,879,512 -6,879,512 61,334,413 28.98
4、境内自然人持股 89,403 0.04 -6,590 -6,590 82,813 0.04
5、境外法人持股
6、境外自然人持股
7、其他
二、无限售条件股份 143,373,988 67.73 6,886,102 6,886,102 150,260,090 70.99
三、股份总数 211,677,316 100 211,677,316 100
注："本期变动增减项"中6,886,102股系按照股权分置改革方案要求，有限售条件股份解除限售和高管持股按相关规定变更为无限售条件股份。
二、报告期末，公司股东总数：27,153名。
三、报告期末，公司前10名股东持股情况(单位：股)
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
湖北泰跃投资集团有限公司 境内非国有法人 21.22% 44,923,465 44,923,465 44,923,465
湖北化纤开发有限公司 境内非国有法人 10.44% 22,097,489 4,634,112 0
湖北化纤集团有限公司 境内非国有法人 5.56% 11,776,836 11,776,836 11,776,836
李金发 境内自然人 0.70% 1,471,800 0 0
罗志宏 境内自然人 0.47% 985,794 0 0
北京茂健联星科技有限公司 境内自然人 0.40% 850,401 0 0
张健忠 境内自然人 0.39% 822,700 0 0
火树威 境内自然人 0.35% 735,000 0 0
郑敏学 境内自然人 0.32% 684,500 0 0
徐卫中 国有法人 0.30% 639,000 0 0
注：公司前10名股东中，第二大股东湖北化纤开发有限公司和第三大股东湖北化纤集团有限公司属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，其余股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；本公司无外资股东。
四、报告期末，公司前10名无限售条件股东持股情况（单位：股）
序号 股东名称 持股数量 股份种类
① 湖北化纤开发有限公司 17,463,377 人民币普通股
② 李金发 1,471,800 人民币普通股
③ 罗志宏 985,794 人民币普通股
④ 北京茂健联星科技有限公司 850,401 人民币普通股
⑤ 张健忠 822,700 人民币普通股
⑥ 火树威 735,000 人民币普通股
⑦ 郑敏学 684,500 人民币普通股
⑧ 徐卫中 639,000 人民币普通股
⑨ 卢木春 611,480 人民币普通股
⑩ 高鹏(上海)房地产发展有限公司 570,000 人民币普通股
公司未知报告期末持有公司流通股前10名股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
五、有限售条件的股东持股数量及限售条件
序号 有限售条件股东名称 持有有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 湖北泰跃投资集团有限公司 44,923,465 2009年2月15日 44,923,465 获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。上述承诺期满后，通过证券交易所出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
2 湖北化纤开发有限公司 4,634,112 2009年2月15日 4,634,112
3 湖北化纤集团有限公司 11,776,836 2009年2月15日 11,776,836
六、本报告期内，公司控股股东和实际控制人发生了变更。
报告期内,公司第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司(以下简称"湖北泰跃")的控股股东北京泰跃房地产开发有限责任公司与湖北嘉信投资咨询有限公司（以下简称"湖北嘉信"）于2008年3月18日签订《股权转让协议书》，将其所持有的湖北泰跃70%股权转让给湖北嘉信。王凤岐先生所持股份（占湖北泰跃注册资本的30%）不变。上述变更使本公司实际控制人由刘军先生变更为蒋岚先生和朱俊峰先生。
2008年3月22日，信息披露义务人湖北嘉信和北京泰跃房地产开发有限责任公司通过本公司在指定媒体分别发布了详式权益变动报告书、简式权益变动报告书；湖北嘉信聘请的财务顾问机构信达证券股份有限公司发布了核查意见书。2008年3月25日，信息披露义务人湖北嘉信通过本公司在指定媒体发布了详式权益变动报告书之补充公告及相关审计报告。
2008年7月22日，湖北嘉信与王凤岐先生签署了股权转让协议。湖北泰跃集团股东王凤岐先生将所持湖北泰跃集团30%股份以人民币7400万元的价格转让给其第一大股东湖北嘉信投资咨询有限公司。该次转让事项本公司于2008年7月26日在《证券时报》等相关指定媒体发布了《湖北金环股份有限公司提示性公告》。
变更后公司控制关系图如下：
2008年8月18日，公司接到第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司的通知，湖北泰跃投资集团有限公司已经在湖北省工商行政管理局进行了名称等项目的变更，公司第一大股东更名为湖北嘉信投资集团有限公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、本报告期内，按照相关法律法规高管持股减持规定，持有公司股票的董事、监事、高级管理人员所持股票发生了变动
姓名 现任职务 原持有股数 变动量 现持有股数
王卫民 副董事长、总裁 30,024 0 30,024
陈鸿寿 董事、副总裁 1,755 -439 1,316
程焱山 董 事 41,638 -10,410 31,228
吴世德 副总裁 26,548 0 26,548
陈 辉 副总裁 13,939 -3,485 10,454
何良成 监 事 900 0 900
二、本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内，不存在公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
公司董事会于2008年7月29日收到王凤岐先生和赵蛟先生的书面辞职申请，因工作变动原因，王凤岐先生申请辞去公司董事长及董事职务。因工作变动原因，赵蛟先生申请辞去公司董事职务。同日，公司监事会收到高明正先生和张开浩先生的书面辞职报告，因工作原因，高明正先生请求辞去公司监事会召集人和监事职务公司。因其工作原因，张开浩先生请求辞去公司监事会监事职务。
2008年8月14日，公司召开2008年第一次临时股东大会，选举蒋岚先生、朱俊峰先生、史庆洪先生为公司第五届董事会董事，选举胡强平先生、刘蕊女士、杨徐先生为公司第五届监事会监事。
2008年8月14日，公司召开第五届董事会第二十一次会议，选举蒋岚先生为公司董事长，聘任盛永新先生为公司常务副总裁。同日，公司召开第五届监事会第九次会议，选举胡强平先生为监事会召集人。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内的经营情况及分析
报告期内，受国际国内经济形势和行业因素影响，公司遭遇了前所未有的困难，原材料大幅涨价，产品价格持续低迷甚至大幅下滑，且市场竞争激烈，销售不畅，公司经营效益不容乐观。
化纤主业方面，2008年，原材料价格大幅上涨，其中公司主要的原材料短绒、硫酸、二硫化碳，市场价格与同期比分别上涨75.60%、323.30%、155.50%，导致生产成本大幅上升。同时，由于美国次贷危机及世界经济的不景气，纺织行业出口量大幅下滑，化纤产品销售压力剧增。海关数据表明，今年前5个月，人造长丝出口量与同期比下降了40%。另外，据化纤信息网8月5日最新发布的信息："长丝市场持续低迷，一档丝开机率仅三成左右，二档丝开机率也仅三成左右，部分工厂近期仍将继续降低开机率。"
房地产主业方面，受国家从紧货币政策执行力度加大，房地产市场出现了成交量萎缩和价格滞涨的不利影响，消费者观望态度明显。公司采取积极有效的措施，克服各种不利因素。采取精品战略，扩大楼盘知名度。通过不懈努力，报告期内房地产主业实现销售收入3378.43万元。
面对严峻形势，公司积极应对，迎难而上，努力消化不利因素带来的影响。经过全体员工艰苦卓绝的努力，公司生产经营仍然没有取得好的局面。今年1-6月份，公司完成总产值33,536万元，实现营业总收入35,497万元，与同期比分别增长12.92%，但营业利润及净利润与上年同期相比分别下降183.6%、224.9%。
(一) 主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化及变动原因分析(单位：人民币元)
指标名称 2008年1-6月 2007年1-6月 增长率(％)
营业总收入 354,973,506.90 314,371,044.28 12.92
营业利润 -11,143,526.37 13,324,040.56 -183.63
净利润 -8,738,172.75 6,993,631.07 -224.94
现金及现金等价物净增加额 -14,058,495.47 -15,203,055.65 7.53
上述指标变动原因说明如下：
1、营业总收入增加主要系为化纤主业及房地产收入增加影响所致。
2、营业利润及净利润与上年同期相比分别下降183.6%、224.9%,主要原因是:
（1）由于国家宏观调控力度的加大，粘胶长丝行业应用产品近期没有突破性进展，导致市场需求明显降低，产品销售价格很难得到相应幅度的提升，从而使公司主导产品主营业务盈利能力与上年相比大幅下降。
（2）与上年相比出口产品受到国家出口退税比例下调以及受汇率变化的影响，下游产品开拓受阻，使公司的盈利空间受到压缩。
（3）通货膨胀带来的原材料价格大幅上涨，与上年同期相比短绒、硫酸、二硫化碳等主要原材料价格增幅分别达75.60%、323.30%、155.50%，导致化纤主导产品生产成本大幅上升，以致于产品毛利亏损，从而导致公司主营业务盈利能力大幅下降。
(二) 总资产、股东权益与期初相比的变化及变动原因分析（单位：人民币元）
指标名称 期末数 期初数 增(＋)减(－)％
总资产 1,407,135,140.40 1,825,273,089.45 -22.91%
股东权益 880,157,743.14 1,187,638,230.74 -25.89%
变动原因说明如下：
总资产和股东权益与上年同期相比分别减少22.91%、25.89%，主要系可供出售的金融资产--长江证券股份公司股权期末公允价值和账面价值之间的差额导致资本公积减少以及本期净利润减少影响影响所致。
二、报告期内经营情况
(一) 公司主营业务的范围及其经营情况
报告期内，公司所处行业及经营范围未发生变化。主营业务主要有化纤和房地产两大主业构成。
占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品情况如下表所示：
单位：（人民币）万元
行业及产品 主营业务收 入 主营业务成 本 毛利率(%) 主营业务收入比上年同期增减（％） 主营业务成本比上年同期增减（％） 毛利率比上年同期增减（％）
粘胶纤维制造销售业务 31,917.75 31,959.94 -0.13% 1.53% 20.92% -100.82%
房地产开发与经营业务 3,378.43 1,794.82 46.87% 100.00% 100.00% 100.00%
合计 35,296.18 33,754.76 4.37% 12.28% 27.71% -72.55%
其中：报告期内，公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易金额为10,111.86万元。
(二) 报告期内，公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力变化情况。
报告期内，公司利润构成、主营业务结构无重大变化。
主营业务盈利能力与上年同期相比有较大变化,主要系化纤主业本期原材料价格高位运行、产品成本大幅上升，销售价格没有得到相应提升以及出口退税税率下调的影响所致。
(三) 报告期内，公司没有其他经营业务对本报告期净利润产生重大影响。
(四) 报告期内,公司参股长江证券有限公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%。
报告期内，公司拥有长江证券股票20127493股，6月20日长江证券股东大会通过利润分配议案每10股派发现金股利5.00元，公司已按宣告的股利计入净利润，使公司净利润增加10,063,746.50元，因此，长江证券的投资收益对公司净利润影响已达到10%以上。
(五) 经营中的问题与困难
1、化纤主业
⑴ 原材料价格持续上涨，造成企业成本大幅上升。
⑵人民币升值、出口退税比例下调等，增加了公司经营成本和风险，影响公司业绩。
⑶增加环保投入，环保压力加大。
⑷产品市场低迷，销售压力剧增，资金压力较大。
2、房地产主业
⑴宏观调空等"紧缩"政策给房地产市场带来了一定的冲击，房地产市场出现了较浓郁的观望态势。
⑵襄樊本地房地产业竞争激烈。
面对全所未有的困难，公司领导班子带领全体员工不畏惧，不退缩，积极应对，迎难而上，努力消化不利因素带来的影响。主要采取以下措施：
A、化纤主业方面
1、强化管理，稳定生产。公司不断加强管理，加大考核力度，调动员工工作积极性，提高员工工作效率。2、节能降耗，向内挖潜。为控制成本，公司要求各单位加强管理，紧缩开支，向内挖潜，节能降耗，有效控制成本。3、主动出击，拓展市场。公司加大考核力度，把考核延伸到主要销售工作的管理人员，公司高管直接背任务，背指标，接受考核；对销售人员加大奖励，提高工作积极性；举全公司之力，从生产调整、提高产品质量、组织产品发运全力支持销售工作。4、开展攻关，提高质量。各生产单位开展各种主体质量攻关活动，提高产品质量，确保产品在市场上的竞争力。5、深入细化，狠抓环保。6、持之以恒，抓好技改。7、稳定队伍，保障生产。
B、房地产主业方面
⑴将进一步利用公司本部所在地信息、资源的优势，准确把握市场定位，走精品战略。
⑵狠抓工程质量，坚持工程质量第一。
三、公司报告期投资情况
(一) 报告期内，公司没有募集资金使用或以前期间募集资金使用延续至报告期的情况
(二) 公司没有非募股资金投资项目情况
第六节 重要事项
一、公司治理实际状况符合中国证监会有关文件的要求。
二、公司不存在"以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案"的事项；公司2008年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
2005年11月28日，本公司与湖北泰跃房地产开发有限公司签订了《关于金银湖房地产项目第一期土地合作开发协议》，由本公司出资人民币7400万元与湖北泰跃房地产开发有限公司合作开发金银湖房地产项目第一期土地，湖北泰跃房地产开发有限公司采取基本收益(月基本收益率为投资本金的1.67%)及超额部分由合作双方按比例(湖北泰跃房地产按55%、湖北金环按45%的比例)分成的方法分配收益，并由北京泰跃房地产开发有限公司提供连带责任担保。协议约定，在2007年6月30日前，由湖北泰跃房地产开发有限公司支付基本收益和超额收益，以及一次性给付本公司投资款7400万元。
由于湖北泰跃房地产开发有限公司和担保方北京泰跃房地产开发有限责任公司没有按协议约定向本公司支付7400万元投资本金和相应的投资收益等款项。本公司于2007年9月10日向襄樊市中级人民法院提出申请，要求对北京泰跃房地产开发有限责任公司所持有的"茂化实华"股份共计133,359,331股的股权采取诉前保全措施。2007年9月18日，本公司收到湖北省襄樊市中级人民法院[2007]襄中立保字第7号民事裁定书，裁定如下：冻结被申请人北京泰跃房地产开发有限责任公司所持有的"S茂实化"股票共计133,359,331股的股权，证券代码为：000637。本公司已办理相关股权的司法冻结手续。
四、报告期内公司不存在收购及出售资产、吸收合并事项
五、在报告期内发生的重大关联交易事项
(一) 购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内，公司日常生产经营关联交易的交易方、交易内容、交易金额、定价原则和结算方式均按照2008年4月16日公司2007年年度股东大会审议通过的《关于公司预计2008年度日常关联交易情况的议案》执行，实际执行情况与预计情况基本不存在差异。
关联交易方 湖北化纤开发有限公司
交易内容 采购水电汽、部分辅料、支付劳务费 销售成品、半成品、原材料、提供劳务
交易金额 7,673.77万元 10,111.86 万元
占同类交易金额的比例 23.76% 28.49%
定价原则 按公平、公正的市场化原则，签订关联交易协议
结算方式 现金支付
本公司的前身为湖北化纤总公司（1995年改组为国有独资公司，并更名为湖北化纤集团有限公司）长丝一厂，1993年5月经湖北省经济体制改革委员会批准，由湖北化纤总公司为主要发起人联合其他三家企业共同发起，以定向募集方式设立。湖北化纤开发有限公司是根据国家经贸委的批复，由湖北化纤集团有限公司与中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司和中国华融资产管理公司依据《债权转股权协议》于2001年12月13日设立。湖北化纤开发有限公司为本公司提供水、电、汽、生产服务、综合服务以及本公司部分生产用地；本公司由于生产需要，与湖北化纤开发有限公司存在持续性的关联交易，并将在较长的时间内存在。
公司从湖北化纤开发有限公司购入水、电、汽和部分辅料，可以保证公司所需材料及公用工程的稳定供给，对公司稳定生产，减少工艺波动，降低成本，提高质量有积极作用；公司向其销售成品、半成品、原材料有利于公司减少库存，充分发挥生产能力，提高公司的盈利水平。
报告期内，公司与湖北化纤开发有限公司的日常关联交易中采购原材料汇总额为 7,673.77 万元，销售产品汇总额为10,111.86 万元。
（三）公司与关联方存在的债权、债务往来等事项：
关联方 公司向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
湖北泰跃卫星技术发展有限公司 200.00 0.00
湖北建兴建筑工程有限公司 516.15 711.85
湖北化纤集团公司 4.00
湖北化纤集团襄樊进出口有限公司 5,128.90 309.49 5,151.73
湖北化纤开发有限公司 12,306.68 6.62 12,300.06
合 计 17,951.73 1,227.96 17,455.79 0
注：报告期内，公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额17,951.73万元，控股股东及其子公司向公司提供资金的发生额17,455.79万元，上述债权、债务往来均属于经营性业务往来，未对公司的利润产生不利影响。
(四) 公司无其他重大关联交易。
六、报告期内的证券投资情况
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
期末持有的其他证券投资 4,319,351.23 - 3,563,554.69 100.00% -755,796.54
报告期已出售证券投资损益 - - - - -2,653,600.24
合计 4,319,351.23 - 3,563,554.69 100% -3,409,396.78
七、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000783 长江证券 33,000,000.00 1.43% 371,754,795.71 10,063,746.50 -298,742,314.85
合计 33,000,000.00 1.43% 371,754,795.71 10,063,746.50 -298,742,314.85
八、公司重大合同及其履行情况信息
1、公司不存在"在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项"；
2、公司无担保事项；
3、公司不存在"在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项"。
九、公司不存在"公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项"。
十、公司未改聘会计师事务所。
十一、公司不存在"在报告期内其他对公司产生重大影响的重要事项，包括：报告期内公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况"。
十二、报告期内来电来访情况
报告期内公司无证券公司调研员和基金经理的来访。报告期内，公司热情地接听了投资者的来电，对其提出的相关问题进行了解答。公司在解答来电过程中，严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》和公司信息披露制度的规定，向来访者提供已经公开披露的资料，客观、真实、准确、完整地向来电者介绍和反映公司的实际生产经营状况，未透露或泄露非公开重大信息，切实保护了投资者的合法权益。
十三、承诺事项
除公司在股权分置改革时非流通股东作出承诺并严格遵守外，公司不存在其他承诺事项。
十一、公司2008年半年度财务报告未经审计
十二、公司已披露主要信息索引
1、2008年1 月14日，公司公布湖北金环股份有限公司澄清公告，刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、2008年1月22日，公司公布2007年度业绩快报，刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、2008年1月23日，公司公布更正公告，刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
4、2008年2月20日，公司发布限售股份上市流通提示性公告，《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
5、2008年3月17日，公司发布2007年度报告摘要、公司日常关联交易公告、第五届董事会第十七会议决议公告、第五届监事会第六次会议决议公告、公司关于召开2007年年度股东大会的通知、独立董事关于第五届董事会第十七会议所审议事项的有关独立意见、公司2007年年度报告之审计报告、公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明，刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
6、2008 年3 月19日，公司公布关于实际控制人变更的提示性公告，刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
7、2008年3月22日，公司公布湖北嘉信投资咨询有限公司详式权益变动报告书、信达证券股份有限公司关于详式权益变动报告书之核查意见书、北京泰跃房地产开发有限责任公司简式权益变动报告书，刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
8、2008年3月25 日，公司公布湖北嘉信投资咨询有限公司详式权益变动报告书之补充公告、湖北嘉信投资咨询有限公司审计报告（一）（二），刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
9、2008年4月17日，公司公布2007年度股东大会决议公告、法律意见书和独立董事述职报告，刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
10、2008年4月22日，公司发布2008年第一季度报告和业绩预亏公告，刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
11、2008年6月6日，公司发布抵免新增企业所得税公告，刊登在《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
十三、其它重要事项信息
1、本公司获悉，本公司第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司所持本公司44,923,465股已被襄樊市中级法院司法冻结，冻结期限至2010年6月1日止。
2、本公司获悉，本公司第三大股东湖北化纤集团有限公司所持本公司11,776,836股已被襄樊市中级法院司法冻结，冻结期限至2008年12月4日止。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
会计报表附注
（2008年6月30日）
（一） 公司的基本情况
湖北金环股份有限公司（以下简称"本公司或公司"）是1993年5月以湖北化纤集团有限公司为主发起人，与湖北化纤集团综合经营公司、襄樊市第一棉纺织厂、襄樊市供电局电力实业总公司共同发起设立的股份有限公司，1993年6月8日在湖北省工商行政管理局登记注册，公司总股本为4,066万股，注册资本为4,066万元。
1996年9月26日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）231号文批准，公司向社会公开发行A股1132.8万股，并于1996年10月16日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后公司总股本为5,198.8万股，注册资本为5,198.8万元。
1997年公司以1996 年末总股本 5,198.8万股为基数，实施10股送2股的利润分配方案后，公司总股本为6,238.56万股，注册资本为6,238.56万元。
1997年12月26日经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）121号文批准，公司以1997年末总股本6,238.56万股为基数，对全体股东按每10股配售2.5股的比例进行配售，共配售1,373.134万股。实施配股后公司总股本为7,611.694万股，注册资本为7,611.694万元。
1998年4月6日经第七次股东大会审议通过1997年度利润分配方案，用资本公积向全体股东每10股转增3股。实施送增股后，公司总股本为9,895.2022万股，注册资本为9,895.2022万元。
1999年4月16日经第八次股东大会决议通过1998年度利润分配方案，每10股送1股派0.25元，资本公积金转增股本每10股转增3股。实施送增股后，公司总股本为13,853.2829万股，注册资本为13,853.2829万元。
2000年7月31日，经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)107号文批复，公司以总股本13,853.2829万股为基数向全体股东配售1,637.5631万股。实施配股后公司总股本为15,490.846万股（其中社会流通股7,096.107万股），注册资本为15,490.846万元。
2006年2月15日，根据2005年第三次临时股东大会暨相关股东会议决议审议通过的资本公积金转增股本方案，公司以流通股本7,096.107万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10股转增8 股的股份，转增后公司股份总额为21,167.7316万股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2006)024号验资报告。
本公司注册地址：湖北省襄樊市樊城区陈家湖
本公司最终母公司的名称：湖北泰跃投资集团有限公司
公司企业法人营业执照注册号为：4200001000213
公司经营范围包括：粘胶纤维、玻璃纸制造销售；纺织机械设计制造；化纤产品生产技术咨询；对实业投资（不含国家限制投资的行业）；批零兼营通信产品（不含无线电发射设备）、黑色金属、建筑材料、针纺织品、纺织原料。
本财务报表于2008年8月27日经公司第5届第22次董事会批准报出。
（二）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，对实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
（二）本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（四）公司重要会计政策、会计估计
1、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、会计要素计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
4、 现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
5、 外币业务核算方法
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当月1日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益。
6、 金融工具的确认和计量
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率，结合现时情况确定本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下：
应收款项账龄组合（包含应收账款和其他应收款）坏账准备计提比例为
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1年以内 3%
1-2 年 10%
2-3 年 15%
3-4 年 20%
4-5 年 30%
5 年以上 40%
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
7、 金融资产转移确认依据和计量
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
8、 存货的分类和计量
（1） 存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5） 期末存货的计量：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（6） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
9、 长期股权投资的计量
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司"金融工具的确认和计量"相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的"资产减值"会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10、 投资性房地产的确认和计量
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
11、 固定资产的确认和计量
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 3 4.85
机器设备 15 3 6.47
办公设备 5 3 19.4
运输设备 8 3 12.13
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
12、 在建工程的核算方法
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（4）在建工程的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
13、 无形资产的确认和计量
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
14、 资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号--资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、 借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16、 股份支付的确认和计量
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
17、 收入确认方法和原则
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
18、所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
19、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
20、 公司年金计划的主要内容及重大变化
本公司的年金计划正在研究，尚未确定。
（五）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
1、本公司在报告期内无会计政策变更
2、本公司在报告期内无会计估计变更事项。
3、本公司在报告期内无会计差错事项。
（六）税项
1、 增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、 营业税税率为营业收入的5%。
3、 城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
4、 教育费附加为应纳流转税额的3%。
5、 城市堤防费为应纳流转税额的2%。
6、所得税：公司企业所得税税率为25%。
（七）企业合并及合并财务报表
1、控股子公司
截至2008年6月30日，本公司的控股子公司概况如下：
控股子公司名称 注册地址 业务性质 注册资本(万元) 经营范围
通过企业合并取得的子公司
通过同一控制下的企业合并取得
襄樊纯昊投资有限公司 湖北省襄樊市建设路16号 房地产开发 10,000.00 房地产开发、销售（凭有效资质证书开发、经营）；房地产投资，能源交通开发投资，高科技项目开发投资，旅游景点建设及城市基础建设的投资。
控股子公司名称 本公司投资额（万元） 持股比例% 表决权比例% 是否纳入合并报表范围
直接持股 间接持股
通过企业合并取得的子公司
通过同一控制下的企业合并取得
襄樊纯昊投资有限公司 9900.00 99% 99% 是
2、控股子公司少数股东权益相关信息
控股子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
襄樊纯昊投资有限公司 1，312，264．21
（八）合并财务报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末账面余额指2008年6月30日账面余额，年初账面余额指2007年12月31日账面余额，金额单位为人民币元）
1．货币资金
项 目 期末账面余额 年初账面余额
现 金 169,863.14 316,745.81
银行存款 41,636,067.21 35,587,400.19
其他货币资金 19,370,000.00 39,330,279.82
合 计 61,175,930.35 75,234,425.82
说明：货币资金较年初下降了18.75%，系支付原材料款项所致。
2．交易性金融资产
项 目 期末公允价值 年初公允价值
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,563,554.69 8,581,341.03
合 计 3,563,554.69 8,581,341.03
说明：交易性金融资产为在二级市场上购入的基金，不存在重大变现限制。
3．应收票据
票据种类 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 50,500,955.29 27,165,208.10
合 计 50,500,955.29 27,165,208.10
4、应收账款
（1）应收账款按账龄列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 44,934,943.00 91.04% 1,348,048.29
1年至2年（含2年） 532,079.64 1.08% 53,207.96
2年至3年（含3年） 1,159,650.67 2.35% 173,947.60
3年以上 2,727,150.14 5.53% 872，688.04
合 计 49,353,823.45 100.00% 2,447,891.89
,
账龄结构 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 29,956,606.06 86.54% 898,698.18
1年至2年（含2年） 884,159.54 2.55% 88,415.95
2年至3年（含3年） 1,149,650.67 3.32% 172,447.60
3年以上 2,627,150.14 7.59% 846,242.45
合 计 34,617,566.41 100.00% 2,005,804.18
（2）应收账款按类别列示如下：
类别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 36,735,863.23 74.43 1,102,075.89
其他不重大 12,617,960.22 25.57 1,345,816.00
合 计 49,353,823.45 100.00% 2,447,891.89
类别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 23,543,807.99 68.01% 706,314.24
其他不重大 11,073,758.42 31.99% 1,299,489.94
合 计 34,617,566.41 100.00% 2,005,804.18
（3）应收账款其他说明事项：
金额较大（前5名）的应收账款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间
VICUNHA 3,901,810.60 7.91% 1年以内
湖北化纤集团襄樊进出口公司 2,641,381.34 5.35% 1年以内
SELWV 1,662,594.66 3.37% 1年以内
PT公司 1,544,382.51 3.13% 1年以内
MARIAN 1,534,346.83 3.11%
合 计 11,284,515.94 22.87%
说明：应收账款期末比期初上升42.57%，主要系销售产品尚未收回货款影响所致。
5、预付账款（1）预付账款按账龄结构列示：
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额
金额 占总额的比例 金额 占总额的比例
1年以内（含1年） 52,012,536.08 83.39% 64,798,851.66 86.39%
1年至2年（含2年） 6,152,219.22 9.86% 6,599,218.72 8.80%
2年至3年（含3年） 2,582,782.98 4.14% 2,382,756.89 3.18%
3年以上 1,629,300.50 2.61% 1,229,326.59 1.64%
合计 62,376,838.78 100.00% 75,010,153.86 100.00%
（2）预付账款说明事项
帐龄超过1年的预付账款，主要为尚未结算的建筑工程款。
金额较大的预付账款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
湖北建兴建筑工程有限公司 7,118,535.80 2008年 工程款
湖北泰跃卫星技术发展有限公司 2,000,000.00 2005年 工程款
湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,797,916.08 2008年6月 货款
施献武 1,747,379.10 2008年6月 货款
黄石市靖鑫物资贸易有限公司 1,426,719.19 2008年6月 货款
说明：
（1）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）湖北建兴建筑工程有限公司已开具810万元的工程结算发票，在7月份转入开发成本。
6、应收股利
项 目 期末账面余额 年初账面余额
应收股利 10,063,746.50 0.00
合 计 10,063,746.50 0.00
说明：6月20日长江证券股东大会通过利润分配议案每10股派发现金股利5.00元，金环公司拥有长江证券股票20127493股，应收股利：10,063,746.50元。
7、其他应收款
（1）其他应收款按账龄列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 3,334,490.88 48.21% 100,034.72
1年至2年（含2年） 387,680.90 5.61% 38,768.09
2年至3年（含3年） 1,978,915.16 28.61% 296,837.27
3年以上 1,215,000.00 17.57% 486,000.00
合 计 6,916,086.90 100.00% 921,640.08
账龄结构 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 2,274,320.69 37.79% 127,871.74
1年至2年（含2年） 549,676.14 9.13% 38,768.09
2年至3年（含3年） 1,979,415.16 32.89% 296,912.27
3年以上 1,215,000.00 20.19% 453,000.00
合 计 6,018,411.99 100.00% 916,552.10
（2）其他应收款按类别列示如下：
类别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
其他不重大 6,916,086.90 100.00% 921,640.08
合 计 6,916,086.90 100.00% 921,640.08
类别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
其他不重大 6,018,411.99 100% 916,552.10
合 计 6,018,411.99 100.00% 916,552.10
（3）其他应收款其他说明事项：
金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间
襄樊市政府 1,006,771.16 14.56% 2005年
马正林 850,000.00 12.29% 2005年
天晨装饰装潢有限公司 848,928.00 12.27% 2008年
中国化纤协会 545,000.00 7.88% 2004年
合 计 3,250,699.16 47.00%
8．存货
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 其中：含有借款费用资本化的金额 本期转回跌价准备金额占期末余额的比例
原材料 99,869,630.28 273,176,512.60 305,346,561.81 67,699,581.07
自制半成品 28,197,951.72 179,366,108.11 170,621,923.49 36,942,136.34
在产品 9,287,756.59 350,986.61 9,638,743.20
库存商品 63,978,746.60 326,580,822.98 312,139,168.87 78,420,400.71
开发成本 37,091,533.40 2,980,921.70 34,110,611.70
开发产品 12,679,839.55 5,268,348.45 17,948,188.00
存货跌价准备 5,944,466.10 -5,944,466.10
合计 251,105,458.14 784,742,778.75 814,981,229.97 220,867,006.92
9．可供出售金融资产：
项目 期末公允价值 年初公允价值
长江证券股份有限公司 371,754,795.71 770,077,882.18
合计 371,754,795.71 770,077,882.18
说明：长江证券股份有限公司于2007年12月27日借壳石炼化上市成功，本公司将对其投资按照列入可供出售金融资产科目核算，经过支付对价、股权分置改革等程序后本公司实际持有上市后长江证券股票20127493股，长江证券2008年6月30日收盘价18.47元，公允价值为371,754,795.71元。公允价值报告期末比期初下降51.73%主要系持有的股票市值下降所致。
10．持有至到期投资：
项目 期末账面余额 年初账面余额
信托理财产品 1,250,000.00 1,250,000.00
合计 1,250,000.00 1,250,000.00
说明：本公司购买了125万元中国建设银行保本浮动收益型人民币信托类理财产品"利得盈"2007年第70期理财产品，投资期限为2007年11月1日至2008年10月31日，该理财产品预期年最高收益率为4.59%。
11．长期股权投资
股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
权益法核算的长期股权投资 3,405,083.50 3,405,083.50
成本法核算的长期股权投资 51,500,000.00 51,500,000.00
小计 54,905,083.50 54,905,083.50
减：长期股权投资减值准备 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 52,405,083.50 52,405,083.50
（1）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期收到现金红利金额
武汉兆阳创业科技发展有限公司 3,500,000.00 3,405,083.50 3,405,083.50
合计 3,500,000.00 3,405,083.50 3,405,083.50
（2）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京科技园文化教育建设有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
杭州金环天朗通信发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
鼓楼商场(集团)股份有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
合计 51,500,000.00 51,500,000.00 0.00 51,500,000.00
（3）长期股权投资减值情况
投资项目 年初账面余额 本期计提数 本期减少额 期末账面余额
北京科技园文化教育建设有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00
12．固定资产
（1）固定资产明细：
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 848,819,027.15 904,899.25 479,595.00 849,244,331.40
其中：房屋、建筑物 269,089,078.95 269,089,078.95
机器设备 567,968,226.32 251,000.00 567,717,226.32
办公设备 2,363,946.54 2,363,946.54
运输工具 9,397,775.34 904,899.25 228,595.00 10,074,079.59
二、累计折旧合计 509,649,831.73 16,119,722.93 66,983.10 525,702,571.56
其中：房屋、建筑物 143,809,010.20 3,454,424.79 147,263,434.99
机器设备 358,807,510.21 11,754,684.35 370,562,194.56
办公设备 2,016,349.69 195,240.78 2,211,590.47
运输工具 5,016,961.63 715,373.01 66,983.10 5,665,351.54
三、固定资产减值准备累计金额合计 14,964,320.21 14,964,320.21
其中：房屋、建筑物 11,168,987.24 11,168,987.24
机器设备 3,795,332.97 3,795,332.97
四、固定资产账面价值合计 324,204,875.21 971,882.35 16,599,317.93 308,577,439.63
其中：房屋、建筑物 114,111,081.51 3,454,424.79 110,656,656.72
机器设备 205,365,383.14 12,005,684.35 193,359,698.79
办公设备 347,596.85 195,240.78 152,356.07
运输工具 4,380,813.71 971,882.35 943,968.01 4,408,728.05
13．在建工程
在建工程明细情况a
工程项目名称 年初账面余额 本期增加额 本期转入固定资产额 其他减少额 期末账面余额 利息资本化率
设备更新及零星土建 -0.00 780,489.20 780,489.20
玻璃纸生产设备技术改造项目 31,212,312.04 3,000,618.10 34,212,930.14
长丝二厂碱性废水治理项目 1,609,288.74 200,307.64 1,809,596.38
大黄机改造项目 1,069,374.60 1,069,374.60
其他零星技术改造项目 36,289.16 417,862.05 454,151.21
合 计 32,857,889.94 5,468,651.59 38,326,541.53
其中：借款费用资本化金额
在建工程明细情况b
工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例
玻璃纸生产设备技术改造项目 60,234,000.00 其他来源 51.82%
长丝二厂碱性废水治理项目 3,400,000.00 其他来源 47.33%
合 计 63,634,000.00
说明：在建工程本期较年初增加16.64%，主要系进行玻璃纸生产设备技术改造项目所致。
14、工程物资
项 目 期末账面余额 年初账面余额
专用设备 5,246,847.38 2,031,136.16
工程物资减值准备 -351,180.71 -351,180.71
合 计 4,895,666.67 1,679,955.45
工程物资期末比期初上升158.32%，主要系公司为技改项目储备的部分物资
15、无形资产
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 96,412,651.00 96,412,651.00
粘胶长丝及化纤土地使用权 5,745,600.00 5,745,600.00
开发公司土地使用权"襄樊国用第BB"41050009号 6,961,700.00 6,961,700.00
土地使用权"襄樊国用第BB"410500004-5 2,538,900.00 2,538,900.00
土地使用权"襄樊国用第BB"410500004-4 689,000.00 689,000.00
土地使用权"襄樊国用第BB"41050004-3 13,136,400.00 13,136,400.00
土地使用权"襄樊国用第BB"410500005-2 3,783,900.00 3,783,900.00
二厂坡地土地使用权BB410500003-7# 10,965,200.00 10,965,200.00
老短绒库用地土地使用权BB410500003-8# 22,564,800.00 22,564,800.00
二厂生产用地土地使用权BB410500003-9# 30,027,151.00 30,027,151.00
二、累计摊销额合计 4,034,879.23 1,006,077.50 - 5,040,956.73
粘胶长丝及化纤土地使用权 1,647,072.00 58,677.40 1,705,749.40
开发公司土地使用权"襄樊国用第BB"41050009号 388,066.29 76,606.69 464,672.98
土地使用权"襄樊国用第BB"410500004-5 141,526.00 27,937.82 169,463.82
土地使用权"襄樊国用第BB"410500004-4 38,406.97 7,581.79 45,988.76
土地使用权"襄樊国用第BB"41050004-3 732,262.85 144,553.27 876,816.12
土地使用权"襄樊国用第BB"410500005-2 210,926.06 41,638.10 252,564.16
二厂坡地土地使用权BB410500003-7# 237,579.31 111,982.96 349,562.27
老短绒库用地土地使用权BB410500003-8# 488,904.00 230,444.81 719,348.81
二厂生产用地土地使用权BB410500003-9# 150,135.75 306,654.66 456,790.41
四、无形资产账面价值合计 92,377,771.77 1,006,077.50 91,371,694.27
粘胶长丝及化纤土地使用权 4,098,528.00 58,677.40 4,039,850.60
土地使用权"襄樊国用第BB"41050009号 6,573,633.71 76,606.69 6,497,027.02
土地使用权"襄樊国用第BB"410500004-5 2,397,374.00 27,937.82 2,369,436.18
土地使用权"襄樊国用第BB"410500004-4 650,593.03 7,581.79 643,011.24
土地使用权"襄樊国用第BB"41050004-3 12,404,137.15 144,553.27 12,259,583.88
土地使用权"襄樊国用第BB"410500005-2 3,572,973.94 41,638.10 3,531,435.84
二厂坡地土地使用权BB410500003-7# 10,727,620.69 111,982.96 10,615,637.73
老短绒库用地土地使用权BB410500003-8# 22,075,896.00 230,444.81 21,845,451.19
二厂生产用地土地使用权BB410500003-9# 29,877,015.25- 306,654.66 29,570,360.59
截至报告期内，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准备。
16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）引起暂时性差异的资产或负债项目
项目 暂时性差异金额
期末数 期初数
一、产生递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项目
1．坏账准备 2,870,589.32 2,610,058.37
2．长期股权投资减值准备 2,500,000.00 2,500,000.00
3．交易性金融资产公允价值变动 755,796.54 256,450.20
4．工程物质减值准备 351,180.70 351,180.70
5．存货减值准备 5,944,466.10
合 计 12,422,032.66 5,717,689.27
二、产生递延所得税负债的应纳税暂时性差异项目
1．可供出售金融性资产公允价值变动 338,754,795.71 737,077,882.18
合 计 338,754,795.71 737,077,882.18
（2）已确认递延所得税资产和递延所得税负债：
项目 期末账面余额 年初账面余额
一、递延所得税资产
1．坏账准备 717,647.33 832,514.60
2．长期股权投资减值准备 625,000.00 625,000.00
3．交易性金融资产公允价值变动 188,949.14 64,112.55
4．工程物质减值准备 87,795.18 87,795.18
5．存货减值准备 1,486,116.53
合 计 3,105,508.18 1,609,422.33
二、递延所得税负债
1．可供出售金融性资产公允价值变动 84,688,698.93 184,269,470.55
合 计 84,688,698.93 184,269,470.55
17、其他长期资产
项 目 期末账面价值 年初账面价值
其他非流动资产 74,000,000.00 74,000,000.00
合 计 74,000,000.00 74,000,000.00
说明：系公司出资人民币7400万元与湖北泰跃房地产公司合作开发的武汉市金银湖房地产项目第一期。
18、资产减值准备
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,922,356.28 447,175.69 3,369,531.97
二、存货跌价准备 5,944,466.10 5,944,466.10
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 2,500,000.00 2,500,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 14,964,320.01 14,964,320.01
八、工程物资减值准备 351,180.71 351,180.71
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 20,737,857.00 6,391,641.79 27,129,498.79
19、短期借款
（1） 短期借款明细情况
借款条件 期末账面余额 年初账面余额
保证借款 30,000,000.00 35,000,000.00
抵押借款 129,400,000.00 59,400,000.00
质押借款 17,000,000.00
合 计 159,400,000.00 111,400,000.00
保证借款：报告期的短期借款3000万，担保人湖北化纤开发有限公司，借款用途为流动资产周转。
抵押借款：报告期的短期借款8440万，用房屋和土地使用权抵押借款，2000万借款抵押物为土地使用权。另外2500万的短期借款以价值5550.89万元的房屋和价值1270.73万元的土地使用权抵押。
20、应付票据
种 类 期末账面余额 年初账面余额 下一会计期间将到期的金额
银行承兑汇票 70,710,000.00 28,180,000.00 32,810,000.00
商业承兑汇票 20,000,000.00
合 计 70,710,000.00 48,180,000.00 32,810,000.00
应付票据期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项：
21、应付账款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 95,778,733.21 114,866,742.11
应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
说明：应付账款前五名单位2008年6月30日余额合计12,158,056.71元,占总金额的比率12.69%。
22、预收账款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 9,740,390.91 13,727,677.34
预收账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项：
23、职工薪酬
（1）应付职工薪酬明细：
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 14,072,206.99 29,567,961.51 40,133,010.23 3,507,158.27
二、职工福利费 1,474,101.92 1,474,101.92
三、社会保险费 10,088,142.65 10,088,142.65
其中：1．医疗保险费 1,280,120.74 1,280,120.74
2．基本养老保险费 7,969,514.48 7,969,514.48
四、住房公积金 961,838.02 961,838.02
五、工会经费和职工教育经费 3,150,479.00 3,150,479.00
其中：以现金结算的股份支付
合计 18,184,524.01 41,130,206.08 51,695,254.80 7,619,475.29
24、应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
增值税 -1,475,705.33 -4,407,676.31
营业税 1,261,997.35 265,542.49
企业所得税 2,913,316.73 5,673,530.33
教育费附加 357,760.21 477,032.13
土地增值税 126,199.76 230,802.75
城市维护建设税 447,185.61 700,877.21
房产税 154,914.92 193,865.64
土地使用税 63,482.77 63,482.73
印花税 102,518.45 159,198.57
堤防费 26,239.17 35,743.69
地方发展费 422,725.26 501,190.54
代扣个人所得税 13,015.30 247,109.59
应抵扣固定资产增值税 -2,768,471.04
合计 1,645,179.16 4,140,699.36
说明:由于报告期内没有新增加的应交增值税，所以已抵扣的固定资产增值税本期无法返回。
25、其他应付款
项 目 期末账面余额 期初账面余额
金 额 7,502,655.56 9,043,696.82
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
金额较大的其他应付款详细情况： ***
项 目 金 额 性质或内容
代收维修基金 2,053,976.09 代收代付款
代收契税 1,322,312.69 代收代付款
其他款项 1,153,795.67 代收代付款
26、长期借款
（1）借款分类：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 79.800,000.00 87,800,000.00
保证借款 36,000,000.00
合 计 79.800,000.00 123,800,000.00
（2）明细情况：
贷款单位 贷款金额
中国建设银行襄樊市直属支行 65,000,000.00
中国建设银行股份有限公司襄樊樊东支行 14,800,000.00
合 计 79.800,000.00
抵押借款：建设银行直属支行的6500万元抵押借款，以机器设备价值6267.43万,房屋建筑物价值1569.25万做为抵押物。子公司襄樊纯昊在建设银行樊东支行1480万元的抵押借款，是以该公司的土地做为抵押物。
27、专项应付款
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 性质或内容
排污专项拨款 2,300,000.00 2,300,000.00
合 计 2,300,000.00 2,300,000.00
28、股本
（1）、报告期内，公司股份结构变动情况 单位:股
项 目 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 68,303,328 32.27 -6,886,102 -6,886,102 61,417,226 29.01
1、国家持股
2、国有法人持股 -
3、境内非国有法人持股 68,213,925 32.23 -6,879,512 -6,879,512 61,334,413 28.98
4境内自然人持股 89,403 0.04 -6,590 -6,590 82,813 0.04
5.境外法人持股
6.境外自然人持股
7.其他
二、无限售条件股份 143,373,988 60.29 6,886,102 6,886,102 150,260,090 70.99
1、人民币普通股 143,373,988 60.29 6,886,102 6,886,102 150,260,090 70.99
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 211,677,316 100 0 0 211,677,316 100
说明：在"本期变动增减项"中有6,886,102股的股份变动，系按照股权分置改革方案要求，将有限售条件股份解除限售和高管持股，按相关规定变更为无限售条件股份。
（1）、有限售条件股份可上市交易时间 单位:股
单位:股时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说 明
2008年2月15日 21,167,730 36,462,330 175,214,986
2009年2月15日 36,462,330 211,677,316
2007年2月15日第一次限售股份可上市流通日，湖北泰跃投资集团有限公司持有的10,583,865股限售股份，因被冻结未上市流通。
29、资本公积
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
股本溢价 67,191,157.33 67,191,157.33
其他资本公积 574,220,741.21 99,580,771.62 398,323,086.47 275,478,426.36
其中：①可供出售金融资产价值变动 737,077,882.18 398,323,086.47 338,754,795.71
②原制度转入资本公积 21,412,329.58 21,412,329.58
③可供出售金融资产价值变动的递延所得税影响数 -184,269,470.55 99,580,771.62 -84,688,698.93
合 计 641,411,898.54 99,580,771.62 398,323,086.47 342,669,583.69
说明：
1、可供出售的金融资产-长江证券股份公司股权期末公允价值和账面价值之间的差额导致资本公积减少398,323,086.47元。
2、可供出售金融资产-长江证券股份有限公司股权价值变动所形成的递延所得税负债，导致资本公积增加99,580,771.62元。
30、盈余公积
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
法定盈余公积 107,382,186.36 107,382,186.36
任意盈余公积
合 计 107,382,186.36 107,382,186.36
31、未分配利润
项 目 分配政策 金 额
年初未分配利润 227,166,829.84
加：本年净利润转入 -8,738,172.75
减：提取法定盈余公积 按净利10%
提取任意盈余公积
应付优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 218,428,657.09
32、营业收入
（1）营业收入明细：
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 352,961,819.09 314,371,044.28
2．其他业务收入 2,011,687.81
合计 354,973,506.90 314,371,044.28
）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
1．粘胶纤维生产及相关业务 319,177,500.09 319,599,359.08 -421,858.99
2．房地产开发及相关业务 33,784,319.00 17,948,188.00 15,836,131.00
合计 352,961,819.09 337,547,547.08 15,414,272.01
说明：公司前五名客户销售的收入总额为154,202,416.34元，占公司全部销售收入的比例为48.31%。
33、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上期发生数 计缴标准
教育费及附加 253,199.83 646,815.54 应纳流转税额3%
堤防费 168,799.88 371,987.10 应纳流转税额2%
城市维护建设税 454,253.89 841,132.79 应纳流转税额的7%
地方教育发展费 351,431.70 408,975.24 销售收入0.1%
营业税 1,612,709.75 4,735,000.00 应纳流转税额的5%
土地增值税 161,270.97 473,500.00
印花税 116,127.09 110,000.00
合 计 3,117,793.11 7,587,410.67
34、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 447,175.69 -683,658.00
存货跌价准备 5,944,466.10
固定资产减值 -118,494.03
合计 6,391,641.79 -802,152.03
35、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产投资 -755,796.54 -294,202.52
合计 -755,796.54 -294,202.52
36、投资收益
投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票投资收益 7,430,642.12 2,771,495.91
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -40,067.52
股权投资转让收益 -29,110.32
投资单位清算损益
合计 7,430,642.12 2,702,318.07
说明：1、6月20日长江证券股东大会通过利润分配议案每10股派发现金股利5.00元，金环公司拥有长江证券股票20127493股，分配股利：10,063,746.50元。
2、投资收益收回无重大限制。
37、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
2．科技三项 150,000.00
3．盘盈利得
4．核销无法支付的应付款
5．其他 90,250.00 174,331.00
合计 240,250.00 174,331.00
说明：本期收到襄樊市财政局科技三项补助费150,000.00元。
38、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置损失合计 61,611.90 35,874.81
其中：固定资产处置损失 61,611.90 35,874.81
2．其他 223,585.94 218,862.31
合计 285,197.84 254,737.12
39、所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 3,453,814.66 6,286,412.43
加：递延所得税费用 -1,427,730.49
减：递延所得税收益
国产设备抵免企业所得税 -4,546,601.31
所得税费用 -2,520,517.14 6,286,412.43
40、政府补助
政府补助的种类、金额以及计入当期损益的金额
政府补助的种类 金 额 计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助 1．排污费补助
2．科技费补助 150,000.00 150,000.00
小 计 150,000.00
合 计 150,000.00 150,000.00
41、非经常性损益（收益为负数）
项 目 本期发生数 上期发生额
一、非经常性损益项目 金额 金额
非流动资产处置损益 -61,611.90 -35,874.81
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家同意标准定额或定量享受的政府补助除外 150,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -133,335.94 -80,406.12
中国证监会认定的其他非经营性损益项目 7,430,642.12 2,477,293.39
扣除上述非经常性损益的所得税费用影响数 -1,846,423.57 -779,134.11
扣除少数股东非经常性损益影响净利润 -558.96
小计 5,538,711.75 1,581,878.35
二、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算过程
归属于上市公司普通股的净利润 -8,738,172.75 6,993,631.07
扣除技术改造固定资产投资抵免企业所得税 -4,546,601.31
非经常性损益项目金额 -5,538,711.75 -1,581,878.35
扣除非经常性损益后归于公司普通股股东的净利润 -18,823,485.81 5,441,752.72
42、现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
收到的的其他与经营活动有关的现金 345,537.25 24,756,376.24
其中：价值较大的项目
湖北化纤集团襄樊进出口有限公司往来款 15,000,000.00
北京金环天朗通信技术发展有限公司 9,025,972.82
襄樊市财政局专项拨款 150,000.00
租赁费及其他 195,537.25 730,403.42
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
支付的其他与经营活动有关的现金 12,143,193.59 12,700,078.59
其中:价值较大的项目
广告宣传费 777,460.00
业务招待费 746,815.40 447,297.40
其他管理费用和销售费用 8,506,301.61 8,671,024.97
董事会费 199,673.00 219,335.00
咨询费 138,050.00 137,450.00
办公费 415,021.10 452,674.28
保险费 56,880.84, 154,997.50
差旅费 880,451.64 530,307.44
排污费 1,200,000.00 1,309,532.00
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
收到的其他与投资活动有关的现金
其中:价值较大的项目
利息收入 917,431.64
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
支付的其他与投资活动有关的现金
其中:价值较大的项目
手续费
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:价值较大的项目
股改费用
（6）合并现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -8,667,957.07 6,957,222.01
加：资产减值准备 6,411,641.83 -415,486.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,119,722.93 16,648,638.48
无形资产摊销 1,006,077.50 685,310.99
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） 61,611.90 35,874.81
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列） 755,796.54 294,202.52
财务费用（收益以"－"号填列） 8,097,607.42 9,780,607.50
投资损失（收益以"－"号填列） -7,430,642.12 -2,702,318.07
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） -1,496,085.85 -549,479.60
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） 361,113.39
存货的减少（增加以"－"号填列） 24,161,937.12 39,122,527.45
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -26,936,682.11 -35,236,261.90
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） -10,695,066.16 40,248,221.32
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,387,961.93 75,230,172.33
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 61,175,930.35 107,098,244.96
减：现金的期初余额 75,234,425.82 122,301,300.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,058,495.47 -15,203,055.65
（7）现金和现金等价物：
项目 本期金额 上期金额
一、现金 61,175,930.35 107,098,244.96
其中：库存现金 169,863.14 1,762,239.09
可随时用于支付的银行存款 41,636,067.21 90,103,145.45
可随时用于支付的其他货币资金 19,370,000.00 15,232,860.42
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
（8）母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -15,689,525.60 10,598,128.34
加：资产减值准备 6,082,956.28 -759,316.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,649,516.29 16,446,527.92
无形资产摊销 1,006,077.50 685,310.99
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） 61,611.90 53,409.21
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列） 755,796.54 294,202.52
财务费用（收益以"－"号填列） 7,465,029.40 9,073,731.91
投资损失（收益以"－"号填列） -7,430,642.12 -2,742,385.59
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） -1,427,730.49 -549,479.60
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） 361,113.39
存货的减少（增加以"－"号填列） 8,570,135.87 41,575,386.81
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -4,952,889.00 -9,868,020.51
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） -6,007,860.73 -23,352,796.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,082,475.84 41,815,812.15
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 43,382,832.44 72,212,825.38
减：现金的期初余额 53,445,842.98 112,117,965.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,063,010.54 -39,905,140.24
（9）现金和现金等价物：
项目 本期金额 上期金额
一、现金 43,382,832.44 72,212,825.38
其中：库存现金 69,299.25 18.80
可随时用于支付的银行存款 23,943,533.19 56,979,946.16
可随时用于支付的其他货币资金 19,370,000.00 15,232,860.42
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
（九）母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
（1）应收账款按账龄列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 29,237,050.66 87.03% 877,111.52
1年至2年（含2年） 472,079.64 1.41% 47,207.96
2年至3年（含3年） 1,159,650.67 3.45% 173,947.60
3年以上 2,727,150.14 8.11% 872,688.04
合 计 33,595,931.11 100.00% 1,970,955.12
账龄结构 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 25,311,530.95 84.62% 759,345.93
1年至2年（含2年） 824,159.54 2.76% 82,415.95
2年至3年（含3年） 1,149,650.67 3.84% 172,447.60
3年以上 2,627,150.14 8.78% 846,242.45
合 计 29,912,491.30 100.00% 1,860,451.93
（2）应收账款按类别列示如下：
类别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 22,378,119.80 66.61% 701,349.59
其他不重大 11,217,811.31 33.39% 1,269,605.53
合 计 33,595,931.11 100.00% 1,970,955.12
类别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 19,694,879.99 65.84% 590,846.40
其他不重大 10,217,611.31 34.16% 1,269,605.53
合 计 29,912,491.30 100.00% 1,860,451.93
（2） 应收账款其他说明事项：
金额较大（前5名）的应收账款详细情况：
VICUNHA 3,901,810.60 11.61% 2008年6月
湖北化纤集团襄樊进出口公司 2,641,381.34 7.86% 2008年6月
SELWV 1,662,594.66 4.95% 2008年6月
PT公司 1,544,382.51 4.60% 2008年6月
MARIAN 1,534,346.83 4.57
合 计 11,284,515.94 33.59%
应收账款中应收关联方款项金额66,248.54元，占应收账款总额的比例0.13
2、其他应收款
（1）其他应收款按账龄列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 496,932.44 38.17% 14,907.97
2年至3年（含3年）
3年以上 805,000.00 61.83% 322,000.00
合 计 1,301,932.44 100.00% 336,907.97
账龄结构 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 661,532.70 45.09% 19,845.98
1年至2年（含2年）
2年至3年（含3年） 500.00 0.03% 75.00
3年以上 805,000.00 54.88% 289,000.00
合 计 1,467,032.70 100.00% 308,920.98
（2）其他应收款按类别列示如下：
类别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
其他不重大 1,301,932.44 100.00% 336,907.97
合 计 1,301,932.44 100.00% 336,907.97
类别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 1,467,032.70 100.00% 308,920.98
其他不重大 1,467,032.70 100.00% 308,920.98
合 计 1,467,032.70 100.00% 308,920.98
（3）其他应收款其他说明事项：
金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间
中国化纤协会 545,000.00 41.86% 2004年
备用金 496,932.44 38.17% 2008年
襄樊金鹏股份有限公司 190,000.00 14.59% 2003年
玻璃纸行业理事会 70,000.00 5.38% 2004年
合 计 1,301,932.44 90.49%
3．长期股权投资
股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
权益法核算的长期股权投资 3,405,083.50 3,405,083.50
成本法核算的长期股权投资 141,733,671.01 141,733,671.01
小计 145,138,754.51 145,138,754.51
减：长期股权投资减值准备 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 142,638,754.51 142,638,754.51
权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期收到现金红利金额
武汉兆阳创业科技发展有限公司 3,500,000.00 3,405,083.50 3,405,083.50
合计 3,500,000.00 3,405,083.50 3,405,083.50
成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京科技园文化教育建设有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
杭州金环天朗通信发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
襄樊纯昊投资有限公司 90,233,671.01 90,233,671.01 90,233,671.01
鼓楼商场(集团)股份有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
合计 141,733,671.01 141,733,671.01 - 141,733,671.01
长期股权投资减值情况
投资项目 年初账面余额 本期计提数 本期减少额 期末账面余额
北京科技园文化教育建设有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00
4．营业收入和营业成本
（1）营业收入明细：
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 319,177,500.09 314,371,044.28
2．其他业务收入 2,011,687.81
合计 321,189,187.90 314,371,044.28
（2）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 本年发生数 上年发生数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
粘胶长丝 194,245,015.20 195,653,034.87 205,223,018.91 166,047,391.08
化纤浆粕 89,526,623.31 81,104,259.20 82,365,905.70 76,646,131.92
玻璃纸 35,405,861.58 42,842,065.01 26,782,119.67 21,615,318.31
合计 319,177,500.09 319,599,359.087 314,371,044.28 261,308,841.31
说明：公司前五名客户销售的收入总额为154,202,416.34元，占公司全部销售收入的比例为48.31%。
5．投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票、基金投资收益 7,430,642.12 2,771,495.91
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
股权投资转让收益 -29,110.32
投资单位清算损益
合计 7,430,642.12 2,742,385.59
（十）关联方关系及其交易
1．本公司关联方的认定标准：
本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2．本企业的母公司有关信息：
母公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本
湖北泰跃投资集团有限公司 武汉市武昌区洪山路81号 70680547-6 对高科技、工商业、服务业的投资；化工产品（不含剧毒及危险品）、机械设备、日用百货的销售销售 438,000,000.00
本企业的最终控制方的为湖北嘉信投资咨询有限公司
3．母公司对本企业的持股比例和表决权比例：母公司对本公司的持股比例为21.22%。
4．本企业的子公司有关信息披露：
子公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 本企业合计持股比例 本企业合计享有的表决权比例
1．襄樊纯昊投资有限公司 襄樊市建设路16号 72831836-1 房地产开发、销售（凭有效资质证书开发、经营）；房地产投资，能源交通开发投资，高科技项目开发投资，旅游景点建设有城市基础建设的投资。 10000万 99% 99%
5．本企业的合营企业有关信息：
被投资单位名称 注册地 业务性质 组织机构代码 注册资本 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比例 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
武汉兆阳创业科技发展有限公司 武汉市东西湖区金海峡科技园 科教、出版 74142079-0 1000万 35% 35%
6．本公司的其他关联方
关联方名称 与本公司的关系
湖北泰跃投资集团有限公司 第一大股东
湖北化纤开发有限公司 第二大股东
湖北化纤集团有限公司 第三大股东
湖北化纤集团襄樊进出口有限公司 第三大股东的子公司
7．关联方交易
采购货物
本公司2008年1-6月及2007年1-6月度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）
企业名称 本期发生额 上期发生额
金 额 金 额
湖北化纤开发有限公司 76,737,744.70 60,949,771,66
其中：原材料 6,958,374.13
水、电、汽 65,146,804.16 57,969,543.79
劳务 4,632,566.41 2,980,227.87
湖北建兴建筑有限公司
其中：建安工程劳务
合 计 76,737,744.70 60,949,771.66
销售货物
本公司2008年1-6月及2007年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）
企业名称 本期发生额 上期发生额
湖北化纤开发有限公司 99,669,673.71 62,578,449.06
劳务 1,448,898.89
合 计 101,118,572.60 62,578,449.06
关联方应收应付款项余额
项 目 期末余额
本期 上期
应收账款：
湖北化纤集团有限公司 1,314,569.40
湖北化纤集团襄樊进出口有限公司
湖北化纤开发有限公司 66,248.54
应收票据：
预付帐款：
湖北泰跃卫星技术发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
湖北建兴建筑工程有限公司 7,118,573.36
其他应收款：
湖北泰跃投资集团有限公司 995,400.00
北京金环天朗通信技术发展有限公司 974,027.18
襄樊纯昊投资有限公司 56,632,579.50 56,632,579.50
应付账款：
应付票据：
（十一）或有事项
本报告期内无或有事项。
（十二）承诺事项
公司在资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。
（十三）资产负债表日后事项
公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
湖北金环股份有限公司
董事长： 蒋岚
2008年8月27日
附件:会计报表
资 产 负 债 表
编制单位：湖北金环股份有限公司(合并) 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 61,175,930.35 43,382,832.44 75,234,425.82 53,445,842.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,563,554.69 3,563,554.69 8,581,341.03 8,581,341.03
应收票据 50,500,955.29 50,500,955.29 27,165,208.10 27,165,208.10
应收账款 46,905,931.56 31,624,975.99 32,611,762.23 28,052,039.37
预付款项 62,376,838.78 38,745,018.94 75,010,153.86 60,595,526.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 10,063,746.50 10,063,746.50
其他应收款 5,994,446.82 965,024.47 5,101,859.89 1,158,111.72
买入返售金融资产
存货 220,867,006.92 186,756,395.22 251,105,458.14 201,270,997.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 461,448,410.91 365,602,503.54 474,810,209.07 380,269,066.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 371,754,795.71 371,754,795.71 770,077,882.18 770,077,882.18
持有至到期投资 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00
长期应收款
长期股权投资 52,405,083.50 142,638,754.51 52,405,083.50 142,638,754.51
投资性房地产
固定资产 308,577,439.63 304,200,752.83 324,204,875.21 320,011,881.02
在建工程 38,326,541.53 38,326,541.53 32,857,889.94 32,857,889.94
工程物资 4,895,666.67 4,895,666.67 1,679,955.45 1,679,955.45
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,371,694.27 91,371,694.27 92,377,771.77 92,377,771.77
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,105,508.18 2,859,788.32 1,609,422.33 1,432,057.83
其他非流动资产 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00
非流动资产合计 945,686,729.49 1,031,297,993.84 1,350,462,880.38 1,436,326,192.70
资产总计 1,407,135,140.40 1,396,900,497.38 1,825,273,089.45 1,816,595,259.58
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资 产 负 债 表(续)
编制单位：湖北金环股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债： 短期借款
159,400,000.00 159,400,000.00 111,400,000.00 111,400,000.00
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 70,710,000.00 70,710,000.00 48,180,000.00 48,180,000.00
应付账款 95,778,733.21 83,660,391.12 114,866,742.11 98,378,109.37
预收款项 9,740,390.91 8,474,070.12 13,727,677.34 9,986,200.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,619,475.29 7,652,478.72 18,184,524.01 18,099,761.54
应交税费 1,645,179.16 -2,578,201.49 4,140,699.36 2,691,735.69
应付利息
其他应付款 7,502,655.56 58,462,573.59 9,043,696.82 58,727,655.32
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 352,396,434.13 385,781,312.06 319,543,339.64 347,463,462.19
非流动负债：
长期借款 79,800,000.00 65,000,000.00 123,800,000.00 109,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,780,000.00 8,780,000.00 8,780,000.00 8,780,000.00
预计负债
递延所得税负债 84,688,698.93 84,688,698.93 184,269,470.55 184,269,470.55
其他非流动负债
非流动负债合计 173,268,698.93 158,468,698.93 316,849,470.55 302,049,470.55
负债合计 525,665,133.06 544,250,010.99 636,392,810.19 649,512,932.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 211,677,316.00 211,677,316.00 211,677,316.00 211,677,316.00
资本公积 342,669,583.69 342,669,583.69 641,411,898.54 641,411,898.54
减：库存股
盈余公积 107,382,186.36 107,382,186.36 107,382,186.36 107,382,186.36
一般风险准备
未分配利润 218,428,657.09 190,921,400.34 227,166,829.84 206,610,925.94
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 880,157,743.14 852,650,486.39 1,187,638,230.74 1,167,082,326.84
少数股东权益 1,312,264.20 1,242,048.52
所有者权益合计 881,470,007.34 852,650,486.39 1,188,880,279.26 1,167,082,326.84
负债和所有者权益总计 1,407,135,140.40 1,396,900,497.38 1,825,273,089.45 1,816,595,259.58
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
编制单位：湖北金环股份有限公司(合并) 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 354,973,506.90 321,189,187.90 314,371,044.28 314,371,044.28
其中：营业收入 352,961,819.09 319,177,500.09 314,371,044.28 314,371,044.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 372,791,878.85 349,706,528.98 303,455,119.27 299,997,014.86
其中：营业成本 338,536,362.28 320,588,174.28 264,308,841.31 264,308,841.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,562,318.49 1,101,905.93 1,859,935.43 1,859,935.43
销售费用 2,723,407.86 2,634,257.86 5,097,929.56 4,074,950.71
管理费用 13,460,540.97 11,834,205.23 22,823,292.04 21,438,872.12
财务费用 8,097,607.42 7,465,029.40 9,780,607.50 9,073,731.91
资产减值损失 6,411,641.83 6,082,956.28 -415,486.57 -759,316.62
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -755,796.54 -755,796.54 -294,202.52 -294,202.52
投资收益（损失以"-"号填列） 7,430,642.12 7,430,642.12 2,702,318.07 2,742,385.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -11,143,526.37 -21,842,495.50 13,324,040.56 16,822,212.49
加：营业外收入 240,250.00 240,250.00 174,331.00 164,531.00
减：营业外支出 285,197.84 61,611.90 254,737.12 102,202.72
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -11,188,474.21 -21,663,857.40 13,243,634.44 16,884,540.77
减：所得税费用 -2,520,517.14 -5,974,331.80 6,286,412.43 6,286,412.43
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -8,667,957.07 -15,689,525.60 6,957,222.01 10,598,128.34
归属于母公司所有者的净利润 -8,738,172.75 -15,689,525.60 6,993,631.07 10,598,128.34
少数股东损益 70,215.68 -36,409.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 -0.07 0.03 0.05
（二）稀释每股收益 -0.04 -0.07 0.03 0.05
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
编制单位：湖北金环股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 364,797,363.68 343,976,958,17 411,130,521.00 320,015,886.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 345,537.25 345,537.25 24,756,376.24 23,335,071.24
经营活动现金流入小计 365,142,900.93 344,322,495.42 435,886,897.24 343,350,957.76
购买商品、接受劳务支付的现金 296,855,929.41 281,640,921.92 284,708,075.60 241,391,754.07
支付给职工以及为职工支付的现金 42,593,171.56 42,015,846.61 32,847,546.38 32,126,482.56
支付的各项税费 11,244,231.50 8,024,879.35 30,401,024.34 21,450,233.00
支付其他与经营活动有关的现金 13,061,606.53 8,558,371.70 12,700,078.59 6,566,675.98
经营活动现金流出小计 363,754,939.00 340,240,019.58 360,656,724.91 301,535,145.61
经营活动产生的现金流量净额 1,387,961.93 4,082,475.84 75,230,172.33 41,815,812.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,610,840.00 11,610,840.00 2,279,732.79 2,279,732.79
取得投资收益收到的现金 2,771,495.64 2,771,495.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 100,000.00 100,000.00 66,100.00 60,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 917,431.64 917,431.64
投资活动现金流入小计 11,710,840.00 11,710,840.00 6,034,760.07 6,028,660.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,459,689.98 14,791,296.98 18,783,220.22 18,771,720.22
投资支付的现金 7,600,000.00 7,600,000.00 17,587,830.25 17,587,830.25
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,059,689.98 22,391,296.98 36,371,050.47 36,359,550.47
投资活动产生的现金流量净额 -11,348,849.98 -10,680,456.98 -30,336,290.40 -30,330,890.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 114,400,000.00 114,400,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 114,400,000.00 114,400,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 110,400,000.00 110,400,000.00 100,000,000.00 92,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,097,607.42 7,465,029.40 10,096,937.58 9,390,061.99
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 118,497,607.42 117,865,029.40 110,096,937.58 101,390,061.99
筹资活动产生的现金流量净额 -4,097,607.42 -3,465,029.40 -60,096,937.58 -51,390,061.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,058,495.47 -10,063,010.54 -15,203,055.65 -39,905,140.24
加：期初现金及现金等价物余额 75,234,425.82 53,445,842.98 122,301,300.61 112,117,965.62
六、期末现金及现金等价物余额 61,175,930.35 43,382,832.44 107,098,244.96 72,212,825.38
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：湖北金环股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 211,677,316 641,411,898.54 107,382,186.36 227,166,829.84 1,242,048.52 1,188,880,279.26 211,677,316 186,780,415.90 104,813,564.65 182,351,434.04 1,062,725.72 686,685,456.31
加：会计政策变更 -98,176,928.99 810,670.99 14,600,633.07 1,494.39 -82,764,130.54
前期差错更正
二、本年年初余额 211,677,316. 641,411,898.54 107,382,186.36 227,166,829.84 1,242,048.52 1,188,880,279.26 211,677,316 88,603,486.91 105,624,235.64 196,952,067.11 1,064,220.11 603,921,325.77
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -298,742,314.85 -8,738,172.75 70,215.68 -307,410,271.92 552,808,411.63 1,757,950.72 30,214,762.73 177,828.41 584,958,953.49
（一）净利润 -8,738,172.75 70,215.68 -8,667,957.07 31,972,713.45 177,828.41 32,150,541.86
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -298,742,314.85 -298,742,314.85 552,808,411.63 552,808,411.63
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -398,323,086.47 -398,323,086.47 737,077,882.18 737,077,882.18
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 99,580,771.62 99,580,771.62 -184,269,470.55 -184,269,470.55
4．其他
上述（一）和（二）小计 -298,742,314.85 -8,738,172.75 70,215.68 -307,410,271.92 552,808,411.63 31,972,713.45 177,828.41 584,958,953.49
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
（四）利润分配 1,757,950.72 -1,757,950.72
1．提取盈余公积 1,757,950.72 -1,757,950.72
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
四、本期期末余额 211,677,316. 342,669,583.69 107,382,186.36 218,428,657.09 1,312,264.20 881,470,007.34 211,677,316 641,411,898.54 107,382,186.36 227,166,829.84 1,242,048.52 1,188,880,279.26
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
