奥园美谷科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告及 2022 年度预算报告 一、2021 年度财务决算 1、2021 年度公司财务报表及其审计情况 (1)财务报告执行的会计制度:公司执行《企业会计准则》及其应用指南 的有关规定。 (2)财务报表的审计情况:公司 2021 年度的财务报表已经中审众环会计师 事务所(特殊普通合伙)审计,出具了带强调事项段的标准无保留意见的审计报 告。 2、2021 年度财务决算的具体内容 (1)2021 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况 2021 年底公司资产总额为 432,116.58 万元,比年初的 945,317.40 万元减少 513,200.82 万元,降幅为 54.29%。2021 年底公司负债总额为 239,412.51 万元, 比年初的 680,029.45 万元减少 440,616.94 万元,降幅为 64.79%。2021 年底归 属于母公司股东的所有者权益 146,574.89 万元,其中股本 78,118.03 万元,库 存股 10,898.97 万元,盈余公积 896.69 万元,其他综合收益 3,695.80 万元,未 分配利润 74,763.34 万元。 单位:万元 占总资产 项目 金额 占总资产比例 项目 金额 比例 有息负债 货币资金 60,449.04 13.99% 26,437.30 6.12% (一年内) 有息负债 其他流动资产 48,500.07 11.22% 113,790.41 26.33% (一年以上) 流动资产合计 108,949.11 25.21% 其他负债 99,184.81 22.95% 自持及投资物业 238,258.94 55.14% 总负债 239,412.51 55.40% 归属于上市公 其他资产 84,908.53 19.65% 146,574.89 33.92% 司净资产 非流动资产合计 323,167.47 74.79% 少数股东权益 46,129.18 10.68% 负债和股东权 总资产 432,116.58 100.00% 432,116.58 100.00% 益总计 (2)2021 年度合并及公司的经营成果和现金流量 1 项目 本期金额(万元) 上期金额(万元) 增减幅度 营业收入 153,867.11 198,734.41 -22.58% 利润总额 -22,488.54 13,305.16 -269.02% 净利润 -26,940.35 3,817.07 -805.79% 归属于母公司所有者的净利润 -25,337.23 -13,474.94 -88.03% 现金及现金等价物净增加额 14,993.13 万元,其中: ①经营活动现金流入 256,838.75 万元,现金流出 268,264.52 万元,经营活动现金流量净流 出额 11,425.76 万元; ②投资活动现金流入 119,387.75 万元,现金流出 120,757.07 万元,投资活动现金流量净 流出额 1,369.32 万元; ③筹资活动现金流入 175,435.24 万元,现金流出 145,927.65 万元,筹资活动现金流量净流 入额 29,507.59 万元。 (3)主要财务指标 净资产收益率与每股收益 项目 本报告期 上年同期 变动幅度 基本每股收益(元) -0.32 -0.17 -15.00% 加权平均净资产收益率 -15.55% -7.59% -7.96% 项目 本报告期末 本报告期初 增减幅度 归属于上市公司股东的所有者权益(万元) 148,547.74 171,388.82 -13.33% 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.90 2.19 -13.24% 注:报告期初及期末股本总数均为 78,118.03 万股。 其他财务指标 项目 本报告期 上年同期 增减幅度 销售毛利率 21.47% 27.01% -20.51% 盈利能力指标 销售净利率 -17.51% 1.92% -1011.59% 流动比率 76.65% 61.47% 24.71% 偿债能力指标 资产负债率 55.40% 71.94% -22.98% 现金流量指标 每股经营活动现金净流量 -0.15 -0.49 -70.14% 3、投资情况 报告期内,公司与深圳市凯弦投资有限责任公司签订股权转让协议,将其持 有的京汉置业集团有限责任公司 100%股权、北京养嘉健康管理有限公司 100%股 权和蓬莱华录京汉养老服务有限公司 35%股权进行出售,转让金额为 102,000 万 元。 报告期内,公司接控股子公司广州奥美产业投资有限公司收购 “浙江连天 2 美企业管理有限公司”55%股权,股权对价为 69,666.67 万元;间接控股子公司 广州奥美医疗美容投资有限责任公司收购“广东奥若拉健康管理咨询有限公司” 100%股权,股权对价为 3,000 万元。 二、2022 年度财务预算 1、预算编制说明 本预算报告是公司本着谨慎性原则,结合市场需求和业务拓展计划,依据 2022 年预算的生产规模、销售量、门店客流量、可售产品型号等生产或采购的经 营计划及销售价格编制。本预算报告的编制基础是:假设公司签订的供销合同均 能按时按计划履行。 本预算报告在总结 2021 年经营情况和分析 2022 年经营形势的基础上,结合 公司发展战略,充分考虑了市场开拓、产品销售价格、原材料价格、化纤以及医 疗美容市场及汇率等因素对预算期的影响。 2、基本假设 (1)公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化; (2)公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化; (3)公司所处行业形势及市场行情无重大变化; (4)公司 2022 年度销售的产品涉及的市场无重大变动; (5)公司主要产品和原材料的市场价格和供求关系不会有重大变化; (6)公司 2022 年度生产经营运作不会受诸如交通、水电和原材料的严重短 缺和成本中客观因素的巨大变动而产生的不利影响; (7)公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在 正常范围内波动; (8)公司现行的生产组织结构无重大变化,计划的投资项目能如期完成并 投入生产; (9)无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。 3、预算编制依据 公司 2022 年主要产品销售目标:公司预计 2022 年度实现营业收入 12-16 亿 元。 3 预算依据:营业收入依据公司销售部门预测的 2022 年产品销售计划;营业 成本依据公司各产品发生的原材料消耗、制造费用测算;营业税金及附加、销售 费用、管理费用、财务费用依据公司 2021 年实际发生并适当考虑费用的增减变 动测算;企业所得税依据企业所得税法按医疗美容业务及其他业务按 25%税率预 算,化纤业务按 15%税率预算。 4、确保财务预算完成的措施 (1)加大研发、生产、销售力度,科学运营,实现营业目标; (2)继续落实全面预算管理,建立和完善全员成本控制体系和制度; (3)以经济效益为中心,挖潜降耗,把提质降耗作为首要目标; (4)合理安排、使用资金,提高资金利用率; (5)强化财务管理,加强成本控制分析、预算执行、资金运行情况监管等 方面的工作,建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制,降低财务风险, 及时发现问题并持续改进,保证财务指标的实现。 特别提示:本预算旨在明确公司 2022 年度经营计划的内部管理控制指标, 不代表公司盈利预测,也不代表对投资者的承诺。能否实现取决于宏观经济环境、 市场情况、行业发展状况等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。 奥园美谷科技股份有限公司 二〇二二年四月三十日 4