奥园美谷科技股份有限公司 2022 年度财务决算报告及 2023 年度预算报告 一、2022 年度财务决算 1、2022 年度公司财务报表及其审计情况 (1)财务报告执行的会计制度:公司执行《企业会计准则》及其应用指南的 有关规定。 (2)财务报表的审计情况:公司 2022 年度的财务报表已经中审众环会计师 事务所(特殊普通合伙)审计,出具了无法表示意见的审计报告。 2、2022 年度财务决算的具体内容 (1)2022 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况 2022 年底公司资产总额为 373,874.39 万元,比年初的 426,901.13 万元减少 53,026.73 万元,降幅为 12.42%。2022 年底公司负债总额为 350,873.47 万元, 比年初的 239,412.51 万元增加 111,460.96 万元,增幅为 46.56%。2022 年底归 属于母公司股东的所有者权益-16,138.33 万元,其中股本 76,297.97 万元,其 他综合收益 2,369.80 万元,未分配利润 -94,806.10 万元。 单位:万元 占总资产 项目 金额 占总资产比例 项目 金额 比例 有息负债 货币资金 23,851.71 6.38% 17,484.52 4.68% (一年内) 有息负债 其他流动资产 60,627.45 16.22% 101,013.50 27.02% (一年以上) 流动资产合计 84,479.16 22.60% 其他负债 232,375.45 62.15% 自持及投资物业 211,308.82 56.52% 总负债 350,873.47 93.85% 归属于上市公 其他资产 78,086.41 20.88% -16,138.33 -4.32% 司净资产 非流动资产合计 289,395.23 77.40% 少数股东权益 39,139.25 10.47% 负债和股东权 总资产 373,874.39 100.00% 373,874.39 100.00% 益总计 (2)2022 年度合并及公司的经营成果和现金流量 项目 本期金额(万元) 上期金额(万元) 增减幅度 营业收入 135,612.19 158,914.42 -14.66% 1 利润总额 -155,365.31 -27,704.00 -460.80% 净利润 -159,345.98 -32,155.81 -395.54% 归属于母公司所有者的净利 润 -158,346.53 -28,377.91 -457.99% 现金及现金等价物净增加额 -32,486.66 万元,其中: ①经营活动现金流入 151,056.89 万元,现金流出 144,584.64 万元,经营活动现金流量净 流出额 6,472.26 万元; ②投资活动现金流入 23,294.41 万元,现金流出 29,304.01 万元,投资活动现金流量净 流出额 -6,009.60 万元; ③筹资活动现金流入 4,000.00 万元,现金流出 36,949.32 万元,筹资活动现金流量净流 入额 -32,949.32 万元。 (3)主要财务指标 净资产收益率与每股收益 项目 本报告期 上年同期 变动幅度 基本每股收益(元) -2.08 -0.36 -477.78% 加权平均净资产收益率 -248.59% -17.05% -1357.97% 项目 本报告期末 本报告期初 增减幅度 归属于上市公司股东的所有者权益(万元) -16,138.33 143,534.21 -111.24% 归属于上市公司股东的每股净资产(元) -0.21 1.84 -111.51% 注:报告期末股本总数均为 76,297.97 万股,报告期初股本总数均为 78,118.03 万股。 其他财务指标 项目 本报告期 上年同期 增减幅度 盈利能力指 销售毛利率 24.34% 18.35% 32.65% 标 销售净利率 -117.50% -20.23% -480.69% 偿债能力指 流动比率 119.82% 133.25% -10.08% 标 资产负债率 93.85% 56.08% 67.34% 现金流量指 每股经营活动现金净流量 标 0.08 -0.15 158.00% 3、投资情况 报告期内,未有重大的投资情况。 二、2023 年度财务预算 1、预算编制说明 本预算报告是公司本着谨慎性原则,结合市场需求和业务拓展计划,依据 2023 年预算的生产规模、销售量、门店客流量、可售产品型号等生产或采购的经 2 营计划及销售价格编制。本预算报告的编制基础是:假设公司签订的供销合同均 能按时按计划履行。 本预算报告在总结 2022 年经营情况和分析 2023 年经营形势的基础上,结合 公司发展战略,充分考虑了市场开拓、产品销售价格、原材料价格、化纤以及医 疗美容市场及汇率等因素对预算期的影响。 2、基本假设 (1)公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化; (2)公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化; (3)公司所处行业形势及市场行情无重大变化; (4)公司 2023 年度销售的产品涉及的市场无重大变动; (5)公司主要产品和原材料的市场价格和供求关系不会有重大变化; (6)公司 2023 年度生产经营运作不会受诸如交通、水电和原材料的严重 短缺和成本中客观因素的巨大变动而产生的不利影响; (7)公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在 正常范围内波动; (8)公司现行的生产组织结构无重大变化,计划的投资项目能如期完成并投 入生产; (9)无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。 3、预算编制依据 公司 2023 年主要产品销售目标:公司预计 2023 年度实现营业收入 12-16 亿 元。 预算依据:营业收入依据公司销售部门预测的 2023 年产品销售计划;营业成 本依据公司各产品发生的原材料消耗、制造费用测算;营业税金及附加、销售费 用、管理费用、财务费用依据公司 2022 年实际发生并适当考虑费用的增减变动测 算;企业所得税依据企业所得税法按医疗美容业务及其他业务按 25%税率预算, 化纤业务按 15%税率预算。 4、确保财务预算完成的措施 (1)加大研发、生产、销售力度,科学运营,实现营业目标; (2)继续落实全面预算管理,建立和完善全员成本控制体系和制度; (3)以经济效益为中心,挖潜降耗,把提质降耗作为首要目标; 3 (4)合理安排、使用资金,提高资金利用率; (5)强化财务管理,加强成本控制分析、预算执行、资金运行情况监管等方 面的工作,建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制,降低财务风险,及 时发现问题并持续改进,保证财务指标的实现。 特别提示:本预算旨在明确公司 2023 年度经营计划的内部管理控制指标, 不代表公司盈利预测,也不代表对投资者的承诺。能否实现取决于宏观经济环境、 市场情况、行业发展状况等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。 奥园美谷科技股份有限公司 二〇二三年四月二十八日 4