济南柴油机股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人姜小兴、主管会计工作负责人刘明怀及会计机构负责人(会计主管人员)刘明怀声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
资产总额（元） 3,221,572,790.37 3,233,062,988.51 -0.36%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 719,183,300.35 742,290,306.30 -3.11%
总股本（股） 287,539,200.00 287,539,200.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.50 2.58 -3.10%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 382,834,208.68 350,020,273.95 9.37%
归属于上市公司股东的净利润（元） -23,107,005.95 -16,517,604.74 -51.74%
经营活动产生的现金流量净额（元） -67,995,618.95 -98,951,973.70 31.28%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.24 -0.34 29.41%
基本每股收益（元/股） -0.08 -0.06 -33.33%
稀释每股收益（元/股） -0.08 -0.06 -33.33%
加权平均净资产收益率（%） -3.20% -1.97% -1.23%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
-3.67% -2.26% -1.41%
率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注（如适用）
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,751,037.57
所得税影响额 -562,655.64
合计 3,188,381.93 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
1
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报告期末股东总数（户） 24,444
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国石油集团济柴动力总厂 172,523,520 人民币普通股
中国建设银行－华商动态阿尔法灵活配置混
3,445,437 人民币普通股
合型证券投资基金
霍萌 1,147,043 人民币普通股
包头平安物业管理有限公司 731,304 人民币普通股
张思宇 609,689 人民币普通股
中国建设银行－华商产业升级股票型证券投
584,055 人民币普通股
资基金
刘孟棋 530,369 人民币普通股
黄泽阳 524,631 人民币普通股
翟景生 460,000 人民币普通股
常琦 450,977 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
序号 资产变动项目 期末金额 年初金额 变动额 变动率 原因
1 货币资金 113,647,830.92 201,266,099.67 -87,618,268.75 -43.53% 主要为支付生产经营款项所致
2 应收票据 68,566,528.16 47,952,501.15 20,614,027.01 42.99% 主要为收取货款增加所致
3 其他应收款 12,968,765.83 9,600,214.06 3,368,551.77 35.09% 主要为备用金借款增加所致
4 递延所得税资产 6,156,932.56 9,402,428.42 -3,245,495.86 -34.52% 系本期公司认定为高新技术企业
按照 15%确认所致
5 其他流动资产 15,233,015.88 11,443,788.66 3,789,227.22 33.11% 系期末增值税进项税留底额增加所致
损益变动项目 本期金额 上年同期 变动额 变动率 原因
6 营业税金及附加 990,845.37 660,219.08 330,626.29 50.08% 系本期城建税、教育费附加增加所致
7 销售费用 12,257,311.19 18,539,598.51 -6,282,287.32 -33.89% 本期发生销售费用较少
8 财务费用 14,173,844.72 9,635,664.62 4,538,180.10 47.10% 付息债务较同期增加较多，
导致财务费用相应增加
9 资产减值损失 1,358,635.04 1,358,635.04 - 本期计提存货跌价准备所致
10 所得税费用 3,167,454.90 169,562.83 2,997,892.07 1768.01% 本期认定为高新技术企业后
按照 15%确认，增加递延所得税费用所致
11 净利润 -23,107,005.95 -16,517,604.74 -6,589,401.21 -39.89% 主要是成本费用增加所致
12 每股收益 -0.08 -0.06 -0.02 -33.33% 净利润减少所致
现金流量变动项目 本期金额 上年同期 变动额 变动率 原因
13 收到的税费返还 2,860,129.23 2,860,129.23 - 公司收到出口退税所致
14 支付的各项税费 4,629,915.92 15,972,791.57 -11,342,875.65 -71.01% 主要是本期应缴税费减少所致
15 购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 10,848,249.80 41,961,082.74 -31,112,832.94 -74.15% 本期投资支出减少所致
16 偿还债务支付的现金 200,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00% 主要是本期增加偿还借款所致
17 现金及现金等价物 主要为上年同期增加借款，
净增加额 -87,618,268.75 -50,709,918.94 -36,908,349.81 -72.78%导致上年现金减少金额较少。
2
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
3
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：济南柴油机股份有限公司 2012 年 03 月 31 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 113,647,830.92 109,721,191.58 201,266,099.67 194,100,871.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 68,566,528.16 65,316,528.16 47,952,501.15 47,322,501.15
应收账款 935,677,270.03 869,789,946.11 828,266,167.71 804,805,649.21
预付款项 64,216,324.02 28,154,568.16 65,229,184.52 29,307,622.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 112,513,653.18 112,513,653.18 112,513,653.18 112,513,653.18
其他应收款 12,968,765.83 11,057,521.75 9,600,214.06 8,172,846.99
买入返售金融资产
存货 716,813,536.35 695,595,528.46 757,635,403.64 703,159,913.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,233,015.88 14,517,535.40 11,443,788.66 10,185,984.85
流动资产合计 2,039,636,924.37 1,906,666,472.80 2,033,907,012.59 1,909,569,043.57
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 265,155,775.06 323,658,275.06 271,997,602.79 330,500,102.79
投资性房地产 25,931,522.35 25,931,522.35 26,128,434.01 26,128,434.01
固定资产 673,973,992.16 671,166,144.76 674,729,974.62 671,803,756.53
在建工程 45,522,565.62 45,522,565.62 50,014,130.14 50,014,130.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 122,012,822.79 120,932,822.79 124,259,041.92 123,111,541.92
开发支出 43,182,255.46 43,182,255.46 42,624,364.02 42,624,364.02
商誉
4
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长期待摊费用
递延所得税资产 6,156,932.56 6,156,932.56 9,402,428.42 9,402,428.42
其他非流动资产
非流动资产合计 1,181,935,866.00 1,236,550,518.60 1,199,155,975.92 1,253,584,757.83
资产总计 3,221,572,790.37 3,143,216,991.40 3,233,062,988.51 3,163,153,801.40
流动负债：
短期借款 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 451,518,934.41 451,518,934.41 451,492,213.27 451,492,213.27
应付账款 597,316,975.13 552,518,281.16 589,253,576.07 553,173,883.09
预收款项 63,238,801.55 36,080,436.31 66,265,254.30 32,862,478.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,423,370.31 3,024,954.59 3,400,550.18 3,045,484.24
应交税费 2,707,894.88 1,835,923.10 2,528,486.57 2,223,741.56
应付利息
应付股利
其他应付款 580,834,512.44 580,800,143.71 570,459,914.69 570,426,261.54
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,299,040,488.72 2,225,778,673.28 2,283,399,995.08 2,213,224,062.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 21,285,167.03 21,285,167.03 21,285,167.03 21,285,167.03
专项应付款
预计负债 2,970,000.00 2,970,000.00 2,970,000.00 2,970,000.00
递延所得税负债 445,500.00 445,500.00 742,500.00 742,500.00
其他非流动负债 178,648,334.27 178,648,334.27 182,375,020.10 182,375,020.10
非流动负债合计 203,349,001.30 203,349,001.30 207,372,687.13 207,372,687.13
负债合计 2,502,389,490.02 2,429,127,674.58 2,490,772,682.21 2,420,596,749.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 287,539,200.00 287,539,200.00 287,539,200.00 287,539,200.00
资本公积 47,976,721.01 47,770,909.39 47,976,721.01 47,770,909.39
减：库存股
专项储备
5
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盈余公积 87,548,942.88 87,230,859.49 87,548,942.88 87,230,859.49
一般风险准备
未分配利润 296,118,436.46 291,548,347.94 319,225,442.41 320,016,083.21
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
719,183,300.35 714,089,316.82 742,290,306.30 742,557,052.09
计
少数股东权益
所有者权益合计 719,183,300.35 714,089,316.82 742,290,306.30 742,557,052.09
负债和所有者权益总计 3,221,572,790.37 3,143,216,991.40 3,233,062,988.51 3,163,153,801.40
4.2 利润表
编制单位：济南柴油机股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 382,834,208.68 327,622,002.69 350,020,273.95 319,698,817.26
其中：营业收入 382,834,208.68 327,622,002.69 350,020,273.95 319,698,817.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 399,682,969.57 350,055,747.45 362,821,931.11 328,291,069.27
其中：营业成本 350,113,863.17 303,652,999.76 316,277,282.79 284,875,825.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 990,845.37 927,832.27 660,219.08 505,637.73
销售费用 12,257,311.19 11,049,189.41 18,539,598.51 16,807,047.33
管理费用 20,788,470.08 18,872,500.87 17,709,166.11 16,448,808.33
财务费用 14,173,844.72 14,194,590.10 9,635,664.62 9,653,750.36
资产减值损失 1,358,635.04 1,358,635.04
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
-6,841,827.73 -6,841,827.73 -6,783,517.75 -6,783,517.75
号填列）
其中：对联营企业和
-6,841,827.73 -6,841,827.73 -6,783,517.75 -6,783,517.75
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
-23,690,588.62 -29,275,572.49 -19,585,174.91 -15,375,769.76
填列）
6
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加：营业外收入 3,866,513.99 3,866,513.99 3,776,527.22 3,776,527.22
减：营业外支出 115,476.42 110,180.91 539,394.22 539,394.22
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-19,939,551.05 -25,519,239.41 -16,348,041.91 -12,138,636.76
号填列）
减：所得税费用 3,167,454.90 2,948,495.86 169,562.83
五、净利润（净亏损以“-”号
-23,107,005.95 -28,467,735.27 -16,517,604.74 -12,138,636.76
填列）
归属于母公司所有者的
-23,107,005.95 -28,467,735.27 -16,517,604.74 -12,138,636.76
净利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.08 -0.06
（二）稀释每股收益 -0.08 -0.06
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -23,107,005.95 -28,467,735.27 -16,517,604.74 -12,138,636.76
归属于母公司所有者的
-23,107,005.95 -28,467,735.27 -16,517,604.74 -12,138,636.76
综合收益总额
归属于少数股东的综合
收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：455,453.35 元。
4.3 现金流量表
编制单位：济南柴油机股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到
316,864,442.08 303,557,377.07 414,537,264.50 351,728,922.89
的现金
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保险业务现金净
额
保户储金及投资款净增
加额
处置交易性金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,860,129.23 2,860,129.23
收到其他与经营活动有
2,622,309.08 2,061,382.68 2,642,391.28 2,422,290.56
关的现金
经营活动现金流入小
322,346,880.39 308,478,888.98 417,179,655.78 354,151,213.45
计
购买商品、接受劳务支付
331,735,093.06 321,400,967.89 438,863,137.20 383,382,603.07
的现金
客户贷款及垫款净增加
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付原保险合同赔付款
项的现金
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工
40,424,948.30 37,940,809.21 40,852,686.27 38,208,294.08
支付的现金
支付的各项税费 4,629,915.92 4,153,267.02 15,972,791.57 14,591,963.61
支付其他与经营活动有
13,552,542.06 9,740,875.15 20,443,014.44 15,290,388.12
关的现金
经营活动现金流出小
390,342,499.34 373,235,919.27 516,131,629.48 451,473,248.88
计
经营活动产生的现
-67,995,618.95 -64,757,030.29 -98,951,973.70 -97,322,035.43
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小
计
购建固定资产、无形资产
10,848,249.80 10,848,249.80 41,961,082.74 38,956,520.59
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
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济南柴油机股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
关的现金
投资活动现金流出小
10,848,249.80 10,848,249.80 41,961,082.74 38,956,520.59
计
投资活动产生的现
-10,848,249.80 -10,848,249.80 -41,961,082.74 -38,956,520.59
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
计
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
8,774,400.00 8,774,400.00 9,796,862.50 9,796,862.50
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流出小
208,774,400.00 208,774,400.00 109,796,862.50 109,796,862.50
计
筹资活动产生的现
-8,774,400.00 -8,774,400.00 90,203,137.50 90,203,137.50
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-87,618,268.75 -84,379,680.09 -50,709,918.94 -46,075,418.52
额
加：期初现金及现金等价
201,266,099.67 194,100,871.67 126,814,280.75 117,727,162.19
物余额
六、期末现金及现金等价物余
113,647,830.92 109,721,191.58 76,104,361.81 71,651,743.67
额
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长签名： 姜小兴
济南柴油机股份有限公司董事会
二〇一二年四月二十三日
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