济南柴油机股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
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一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人姜小兴、主管会计工作负责人刘明怀及会计机构负责人(会计主管人员) 吴艳君声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 3,091,369,856.74 3,233,062,988.51 -4.38%
归属于上市公司股东的所有者权益
710,440,107.62 742,290,306.30 -4.29%
（元）
股本（股） 287,539,200.00 287,539,200.00 0%
归属于上市公司股东的每股净资产
2.47 2.58 -4.26%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 298,668,316.94 -40.2% 1,129,643,489.98 -16.59%
归属于上市公司股东的净利润（元） -9,620,615.22 -213.6% -31,850,198.68 -729.24%
经营活动产生的现金流量净额（元）-- -- -74,136,130.56 -69.21%
每股经营活动产生的现金流量净额
-- -- -0.26 -73.33%
（元/股）
基本每股收益（元/股） -0.03 -200% -0.11 -1,000%
稀释每股收益（元/股） -0.03 -200% -0.11 -1,000%
加权平均净资产收益率（%） -1.32% -2.33% -4.38% -3.92%
扣除非经常性损益后的加权平均净
-1.93% -2.49% -6.15% -4.34%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 年初至报告期期末金额（元） 说明
非流动资产处置损益 396.82
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
100,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,207,209.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -496,412.50
合计 12,811,193.58 --
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 24,299
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 期末持有无限售条件股份的数量
种类 数量
中国石油集团济柴动力总厂 172,523,520 人民币普通股 172,523,520
中国建设银行－华商动态阿尔法灵活配置混合型
3,445,437 人民币普通股 3,445,437
证券投资基金
山东国窖酒业销售有限公司 2,459,902 人民币普通股 2,459,902
霍萌 1,147,043 人民币普通股 1,147,043
包头平安物业管理有限公司 731,304 人民币普通股 731,304
张秀芹 650,872 人民币普通股 650,872
中融国际信托有限公司－融金 25 号资金信托合同 598,219 人民币普通股 598,219
周子晴 539,689 人民币普通股 539,689
黄泽阳 524,631 人民币普通股 524,631
中融国际信托有限公司－中融－方得套利投资 480,398 人民币普通股 480,398
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持有本公司股份超过 5%以上的股东为中国石油集团济柴动力总
厂，是本公司唯一发起人单位。与其他股东之间不存在关联关系或属于
股东情况的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知
其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债项目 年末余额 年初余额 增加额 增长率 备注
货币资金 81,976,277.19 201,266,099.67 -119,289,822.48 -59.27% 生产经营支付资金所致
预付款项 42,165,932.44 65,229,184.52 -23,063,252.08 -35.36% 采购货物预付减少所致
其他应收款 16,802,737.42 9,600,214.06 7,202,523.36 75.02% 生产经营代垫款项增加
递延所得税资产 6,403,902.65 9,402,428.42 -2,998,525.77 -31.89% 公司适用所得税率调整，调整确认
额度所致
应付票据 54,709,551.00 451,492,213.27 -396,782,662.27 -87.88% 承兑到期解付所致
应付账款 784,406,197.90 589,253,576.07 195,152,621.83 33.12% 筹备生产，增加物资采购额度所致
利润表项目 本年发生 上年同期 增加额 增长率 备注
财务费用 51,348,112.78 34,921,125.64 16,426,987.14 47.04% 负债平均余额增加，利率调整所致
资产减值损失 6,222,118.94 716,921.17 5,505,197.77 767.89% 本期存货、应收款备抵准备增加所致
所得税费用 3,400,646.02 1,144,291.19 2,256,354.83 197.18% 递延所得税费用调整所致
净利润 -31,850,198.68 -3,840,896.90 -28,009,301.78 -729.24% 成本费用上涨及产品结构影响所致现
金流量表项目 本年发生 上年同期 增加额 增长率 备注
收到的税费返还 3,884,019.83 2,060,765.85 1,823,253.98 88.47% 本期出口应退税金额增加所致
收到其他与经营
活动有关的现金 122,339,841.40 178,393,885.18 -56,054,043.78 -31.42% 本期收到的款项减少所致
支付的各项税费 18,657,522.82 30,704,667.47 -12,047,144.65 -39.24% 本期应税金额减少所致
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
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（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
东方证券 刘金钵
2012 年 07 月 24 日 公司办公楼 214 会议室 实地调研 机构 了解公司生产运营情况
湘财证券 仇华
2012 年 08 月 27 日 公司办公楼 320 会议室 实地调研 机构 国元证券 刘涛 了解公司生产运营情况
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
董事长签名： 姜小兴
济南柴油机股份有限公司董事会
二〇一二年十月二十四日
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