济南柴油机股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5本公司董事长卢祥福先生、总经理姜小兴先生、总会计师唐祖华先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,855,762,708.47 1,616,760,525.49 14.78%
所有者权益（或股东权益） 656,265,144.91 580,433,341.65 13.06%
每股净资产 2.74 2.42 13.22%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -49,188,399.54 -33.09%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.21 -33.09%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 20,056,864.07 80,346,916.90 -37.54%
基本每股收益 0.080 0.340 -42.86%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.33 -
稀释每股收益 0.080 0.340 -42.86%
净资产收益率 3.06% 12.24% -2.93
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.22% 12.16% -2.90
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
罚款收入 233,109.42
处置固定资产净收益 647,622.15
其他营业外收入 79,348.39
罚款及滞纳金支出 -1,880.53
处置固定资产净损失 -73,291.66
捐赠支出 -20,000.00
其他营业外支出 -318,053.00
合计 546,854.77
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 8,689
前10名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份数
股东名称 股份种类
量
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 8,061,458 人民币普通股
UBS AG 7,117,701 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 4,253,511 人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券投资基金 4,200,101 人民币普通股
中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金 3,336,137 人民币普通股
江阴盛大生物技术有限公司 3,073,644 人民币普通股
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 2,921,620 人民币普通股
江阴泰德贸易有限公司 2,675,710 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 2,379,261 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深 1,950,545 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
（1）营业收入：年初至报告期末累计实现营业收入748,057千元，比上年同期615,368千元增加132,689千元，增幅21.56%。原因是本年公司加大销售力度，销售额增加。
（2）主营业务利润：年初至报告期末累计实现主营业务利润157,792千元，比上年同期143,429千元增加14,363千元，增幅10.01%。主要原因是销售额增加，利润随之增加。
（3）净利润：年初至报告期末累计实现净利润80,347千元，比上年同期80,165千元增加182千元,涨幅0.23%，本期净利润较上年同期增加的主要原因是投资收益增加所致。
（4）现金及现金等价物净增加额：报告期末公司现金及现金等价物比期初净减少70,384千元，减少的主要原因是(a)对油田客户采取积极的销售政策，赊销额度大，影响本年回款；(b)新厂搬迁之初，加大存货储备增加了现金支出。
（5）总资产：报告期末总资产1,855,763千元，比期初1,616,761千元增加239,002千元，增幅14.78%。
（6）股东权益：报告期末股东权益656,265千元, 比期初580,433千元增加75,832千元，增幅13.06%。增长的主要原因是报告期公司实现净利润增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司非流通股股东承诺：
（1）承诺持有的非流通股自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让，即流通权锁定期为12个月；
（2）流通权锁定期满后，持股5%以上的非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份合计占上市公司总股本的比例在12个月内不超过百分之五、24个月内不超过百分之十；
（3）持股5%以上的非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年08月06日 董秘办公室 实地调研 易方达基金 孙松 了解公司生产经营、参观公司分厂。
2007年08月15日 证券办公室 实地调研 博时基金 张清华 了解公司生产、经营情况。
调研公司发展战略、生产经营情况、参观公
2007年08月21日 董秘办公室 实地调研 银河证券 高波
司分厂。
2007年08月23日 董秘办公室 实地调研 信诚基金 王可成 了解公司生产、经营情况。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：济南柴油机股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 151,866,863.03 144,876,328.64 222,250,861.68 218,070,497.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 41,238,274.62 39,568,274.62 10,042,778.26 9,442,778.26
应收账款 283,124,238.27 247,739,351.57 166,499,095.16 166,370,218.14
预付款项 46,501,081.14 34,479,957.18 32,751,533.11 22,099,060.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 34,341,442.92 35,473,890.60 23,211,485.51 26,279,768.44
买入返售金融资产
存货 319,816,005.03 296,258,166.76 258,549,233.02 255,527,908.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 876,887,905.01 798,395,969.37 713,304,986.74 697,790,231.25
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00
可供出售金融资产 0.00
持有至到期投资 0.00
长期应收款 0.00
长期股权投资 259,317,095.48 312,993,064.57 229,166,634.41 240,842,603.50
投资性房地产 0.00
固定资产 509,768,398.69 506,649,066.35 492,080,895.04 491,100,513.43
在建工程 112,492,441.29 109,976,968.44 87,692,476.82 87,673,191.82
工程物资 305,356.20 305,356.20 0.00
固定资产清理 0.00
生产性生物资产 0.00
油气资产 0.00
无形资产 66,320,379.91 64,005,869.91 68,008,507.57 65,487,987.57
开发支出 0.00
商誉 0.00
长期待摊费用 26,815,875.51 26,815,875.51 22,651,768.53 22,651,768.53
递延所得税资产 3,855,256.38 3,852,762.03 3,855,256.38 3,852,762.03
其他非流动资产 0.00
非流动资产合计 978,874,803.46 1,024,598,963.01 903,455,538.75 911,608,826.88
资产总计 1,855,762,708.47 1,822,994,932.38 1,616,760,525.49 1,609,399,058.13
流动负债：
短期借款 400,000,000.00 400,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 198,095,349.78 198,095,349.78 160,790,000.00 160,790,000.00
应付账款 235,163,262.54 227,460,755.14 202,953,758.63 200,705,606.60
预收款项 41,263,838.19 29,195,359.59 12,679,506.56 12,538,841.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,988,129.87 10,896,402.66 5,429,989.70 5,424,124.70
应交税费 13,237,062.28 11,725,112.87 21,445,123.95 21,489,178.07
应付利息
其他应付款 7,811,916.09 7,510,972.90 3,602,913.27 2,562,706.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 906,559,558.75 884,883,952.94 756,901,292.11 753,510,457.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 21,285,167.03 21,285,167.03 73,385,362.42 73,385,362.42
专项应付款 267,464,069.96 267,464,069.96 202,069,896.87 202,069,896.87
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 288,749,236.99 288,749,236.99 275,455,259.29 275,455,259.29
负债合计 1,195,308,795.74 1,173,633,189.93 1,032,356,551.40 1,028,965,716.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 239,616,000.00 239,616,000.00 239,616,000.00 239,616,000.00
资本公积 32,046,300.92 32,046,300.92 31,769,094.56 31,769,094.56
减：库存股
盈余公积 60,747,731.51 60,747,731.51 60,747,731.51 60,747,731.51
一般风险准备
未分配利润 323,855,112.48 316,951,710.02 248,300,515.58 248,300,515.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 656,265,144.91 649,361,742.45 580,433,341.65 580,433,341.65
少数股东权益 4,188,767.82 3,970,632.44
所有者权益合计 660,453,912.73 649,361,742.45 584,403,974.09 580,433,341.65
负债和所有者权益总计 1,855,762,708.47 1,822,994,932.38 1,616,760,525.49 1,609,399,058.13
4.2本报告期利润表
编制单位：济南柴油机股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 249,103,580.360 226,821,480.610 201,286,176.270 201,228,911.340
其中：营业收入 247,232,855.110 224,835,208.750 197,834,164.080 197,776,899.150
利息收入 1,870,725.250 1,986,271.860 3,452,012.190 3,452,012.190
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 236,676,791.960 216,522,998.200 181,359,525.480 181,610,124.470
其中：营业成本 197,242,810.950 180,333,662.110 150,061,505.750 149,250,615.470
利息支出 1,476,929.330 1,570,488.650 2,883,086.400 2,883,086.400
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 725,518.900 660,670.640 358,992.530 358,992.530
销售费用 10,987,790.820 9,259,743.930 10,191,685.640 10,051,495.860
管理费用 20,065,337.600 18,414,316.790 12,520,796.100 13,697,709.960
财务费用 5,231,786.090 5,259,617.480 2,764,344.210 2,789,109.400
资产减值损失 946,618.270 1,024,498.600 2,579,114.850 2,579,114.850
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
10,717,878.360 10,717,878.360 18,925,289.080 19,028,423.500
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
23,144,666.760 21,016,360.770 38,851,939.870 38,647,210.370
列）
加：营业外收入 203,386.130 201,656.130 101,336.930 101,336.930
减：营业外支出 181,927.480 181,927.480 217,611.060 217,611.060
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
23,166,125.410 21,036,089.420 38,735,665.740 38,530,936.240
号填列）
减：所得税费用 2,995,727.090 2,934,638.380 6,522,841.690 6,421,246.600
五、净利润（净亏损以“-”号填
20,170,398.320 18,101,451.040 32,212,824.050 32,109,689.640
列）
归属于母公司所有者的净
20,056,864.070 18,101,451.040 32,109,689.640 32,109,689.640
利润
少数股东损益 113,534.250 103,134.410
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.080 0.080 0.140 0.140
（二）稀释每股收益 0.080 0.080 0.140 0.140
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：济南柴油机股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 752,409,750.78 700,703,152.990 625,045,638.56 624,988,373.63
其中：营业收入 748,057,430.32 693,636,025.79 615,368,469.20 615,311,204.27
其他业务收入 4,352,320.46 7,067,127.20 9,677,169.36 9,677,169.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 707,869,639.460 665,832,527.600 568,768,906.67 569,019,505.66
其中：营业成本 586,876,411.99 552,073,885.18 471,636,789.53 470,825,899.25
其他业务成本 3,501,659.38 6,194,478.83 8,041,459.01 8,041,459.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,389,149.76 3,288,615.38 3,019,963.11 3,019,963.11
销售费用 35,927,627.73 30,882,971.85 30,906,181.37 30,765,991.59
管理费用 59,797,362.62 55,857,236.81 46,741,028.00 47,917,941.86
财务费用 14,315,880.65 14,361,814.46 4,122,570.84 4,147,336.03
资产减值损失 4,061,547.33 3,173,525.09 4,300,914.81 4,300,914.81
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
49,725,040.16 49,725,040.16 47,135,151.18 47,238,285.60
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
94,265,151.48 84,595,665.55 103,411,883.07 103,207,153.57
列）
加：营业外收入 993,243.96 991,513.96 959,584.65 959,584.65
减：营业外支出 413,225.19 413,225.19 1,914,897.84 1,914,897.84
其中：非流动资产处置损失 73,291.66 73,291.66 33,398.80 33,398.80
四、利润总额（亏损总额以“-”
94,845,170.25 85,173,954.32 102,456,569.88 102,251,840.38
号填列）
减：所得税费用 14,280,117.97 11,730,439.88 22,188,274.03 22,086,678.95
五、净利润（净亏损以“-”号填
80,565,052.28 73,443,514.440 80,268,295.85 80,165,161.43
列）
归属于母公司所有者的净利
80,346,916.90 73,443,514.440 80,165,161.43 80,165,161.43
润
少数股东损益 218,135.38 103,134.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.340 0.310 0.36 0.36
（二）稀释每股收益 0.340 0.310 0.36 0.36
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：济南柴油机股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
657,063,142.86 567,383,333.26 512,818,446.52 508,136,389.72
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,034,391.50 1,034,391.50 186,923.47 186,923.47
收到其他与经营活动有关
22,289,018.19 15,120,649.81 7,744,093.16 7,723,677.92
的现金
经营活动现金流入小计 680,386,552.55 583,538,374.57 520,749,463.15 516,046,991.11
购买商品、接受劳务支付的
534,475,025.13 461,949,055.76 421,098,700.26 416,645,961.70
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
85,571,301.05 81,785,114.15 72,147,382.85 71,679,062.86
付的现金
支付的各项税费 59,545,300.60 57,380,644.66 56,547,561.27 56,545,323.02
支付其他与经营活动有关
49,983,325.31 31,249,274.66 44,468,332.13 43,650,628.46
的现金
经营活动现金流出小计 729,574,952.09 632,364,089.23 594,261,976.51 588,520,976.04
经营活动产生的现金
-49,188,399.54 -48,825,714.66 -73,512,513.36 -72,473,984.93
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 19,574,579.09 19,574,579.09 5,990,000.87 3,632,507.00
处置固定资产、无形资产和
793,783.00 793,783.00 3,632,507.00 5,990,000.87
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
5,971.57 5,971.57 20,000,000.00 20,000,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 20,374,333.66 20,374,333.66 29,622,507.87 29,622,507.87
购建固定资产、无形资产和
64,466,933.45 61,636,320.15 221,915,688.93 218,155,624.29
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,003,468.07 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
10,174,742.24 10,174,742.24
的现金
投资活动现金流出小计 74,641,675.69 80,814,530.46 221,915,688.93 222,155,624.29
投资活动产生的现金
-54,267,342.03 -60,440,196.80 -192,293,181.06 -192,533,116.42
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 350,000,000.00 350,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
3,000,000.00 4,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 350,000,000.00 353,000,000.00 304,000,000.00 300,000,000.00
偿还债务支付的现金 300,000,000.00 300,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
16,928,257.08 16,928,257.08 15,184,720.27 15,184,720.27
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 316,928,257.08 316,928,257.08 115,184,720.27 115,184,720.27
筹资活动产生的现金
33,071,742.92 36,071,742.92 188,815,279.73 184,815,279.73
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -70,383,998.65 -73,194,168.54 -76,990,414.69 -80,191,821.62
加：期初现金及现金等价物
222,250,861.68 218,070,497.18 174,135,632.94 174,135,632.94
余额
六、期末现金及现金等价物余额 151,866,863.03 144,876,328.64 97,145,218.25 93,943,811.32
4.5审计报告
审计意见：未经审计