中国石油集团资本股份有限公司独立董事
关于第九届董事会第二十三次会议相关事项独立意见

   根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中
华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法
律、法规、规范性文件以及《中国石油集团资本股份有限公司章程》
（以下简称《公司章程》）的有关规定，我们作为中国石油集团资
本股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，审阅了公司第九届
董事会第二十三次会议的相关议案，现发表如下独立意见：
   一、对《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》的独立意见
   我们作为公司独立董事，一致认为：信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）能依法独立承办审计业务，
有利于保障上市公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及股东
利益、尤其是中小股东利益。信永中和具备为上市公司提供审计服
务的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，能够较好满足公司
未来业务、战略发展以及审计工作的要求，议案表决程序合法有效。
我们同意续聘信永中和为公司2023年度审计机构，并将该议案提交
股东大会审议。
   二、关于控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保
情况的专项说明和独立意见
   根据中国证监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往
来、对外担保的监管要求》（证监会公告［2022］26号）等有关规
定和要求，我们作为公司的独立董事，本着认真负责的态度，对关
联方资金占用和公司对外担保情况进行了核查，并发表如下独立意
见：
   1. 报告期内，控股股东及其他关联方未发生非经营性占用公司
资金的情形，也不存在以前期间发生但延续到报告期的控股股东及


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其他关联方违规占用公司资金的情况，公司与关联方所发生的各项
资金往来均属正常的经营性往来。
   2. 公司严格控制对外担保事项。截至2022年12月31日，公司所
属金融企业在中国人民银行和中国银保监会批准范围内的金融担保
业务余额如下：
   （1）中油财务保函余额：283,258.06万元，银行承兑汇票余额：
998,792.58万元；
   （2）昆仑银行保函余额：107,952.68万元，银行承兑汇票余额：
1,161,299.57万元，开出信用证：88,306.44万元；
   （3）昆仑金融租赁为开展融资租赁业务成立的项目公司对外融
资提供的担保余额：210,938.49万元。
   除上述金融担保业务外，公司不存在其他形式的担保，报告期
内，公司不存在违规提供担保的情形，也不存在通过对外担保损害
公司利益及全体股东特别是中小股东权益的情形。
   我们将继续对公司的资金占用和对外担保事项予以关注，并督
促公司严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，履行相
应的决策程序和信息披露义务，继续从严控制公司的资金占用和对
外担保风险，保护全体股东特别是中小股东的权益。
   三、对《关于2022年度内部控制评价报告的议案》的独立意见
   根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21
号——年度内部控制评价报告的一般规定》、深圳证券交易所《上
市公司自律监管指南第1号——业务办理》等有关规定，我们作为独
立董事，认真了解了公司内部控制制度及2022年度执行情况，现就
2022年度内部控制相关情况发表如下独立意见：
   公司现行的内部控制制度较为完整、合理、有效，各项制度均
能得到充分有效的实施，能够促进公司规范运作和健康持续发展；
《2022年度内部控制评价报告》真实客观地反映了公司目前内控体
系建设、内控制度执行情况，对内部控制运行机制的总结比较全面，


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能够保证财务信息的真实、准确、完整，切实保护公司和全体股东
尤其是中小股东的权益。议案表决程序合法有效，同意将该议案提
交股东大会审议。
   四、对《关于2022年度利润分配的预案》的独立意见
   根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分
红》等有关规定，结合公司实际经营情况，现对2022年度利润分配
预案发表如下独立意见：
   2022年度利润分配预案符合公司目前实际情况，符合《公司法》
和《公司章程》的有关规定，未损害全体股东尤其是中小股东的权
益，有利于公司正常经营和健康发展。议案表决程序合法有效，同
意将该预案提交股东大会审议。
   五、对《关于中油财务风险持续评估报告的议案》的独立意见
   经审阅《关于中油财务风险持续评估报告的议案》及中油财务
相关资料，我们一致认为：中油财务具有合法有效的《金融许可证》
《营业执照》，建立了合理的内部控制制度，能较好地控制风险，
资产负债比例符合《企业集团财务公司管理办法》规定，未发现存
在违反该办法的情形，中油财务2022年度严格按照监管要求规范经
营，未发现重大风险隐患。



   独立董事：


      韩方明               罗会远               贺颖奇




                                     2023 年 3 月 30 日


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