股票简称:S*ST圣方 股票代码:000620
黑龙江圣方科技股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
缪国英 因工在外未能参会 仲林森
1.4北京京都会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的标准无保留意见审计报告。
1.5公司负责人李红旗、主管会计工作负责人姚明蕾及会计机构负责人王玉京声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 S*ST圣方
股票代码 000620
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 黑龙江省牡丹江市东三路98号
注册地址的邮政编码 157000
办公地址 黑龙江省牡丹江市东一条路39号星元大厦2楼
办公地址的邮政编码 157005
公司国际互联网网址 无
电子信箱 sft2008@sohu.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈德仁 于海君
联系地址 黑龙江省牡丹江市东一条路39号星元大厦2楼黑龙江省牡丹江市东一条路39号星元大厦2楼
电话 0453-6926101 0453-6926101
传真 0453-6926102 0453-6926102
电子信箱 sft2008@sohu.com sft2008@sohu.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2005年 本年比上年增减
2006年 2004年
调整后 调整前 （％）
主营业务收入 4,932,465.50 281,783,204.11 281,783,204.11 -98.25% 775,062,028.52
利润总额 675,864.53 -375,242,866.65 -349,621,312.04 100.18% -144,134,503.96
净利润 675,864.53 -375,242,866.65 -349,621,312.04 100.18% -144,134,503.96
扣除非经常性损益的净
-24,486,065.56 -250,769,146.52 -247,412,432.17 90.24% -89,365,059.28
利润
经营活动产生的现金流
-76,690,039.81 25,901,616.08 25,901,616.08 -396.08% 10,512,242.76
量净额
2005年末 本年末比上年末增
2006年末 2004年末
调整后 调整前 减（％）
总资产 3,070,803.07 242,391,986.82 241,774,950.55 -98.73% 562,189,536.33
股东权益（不含少数股东
1,843,973.95 -483,119,430.62 -396,895,176.04 100.38% 34,726,889.25
权益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.0022 -1.2041 100.18% -0.46
每股收益（注） 0.0022 - - -
净资产收益率 36.65% 77.67% -41.02% 133.61%
扣除非经常性损益的净利润为
-1,327.90%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
-0.25 0.08 -412.50% 0.03
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 0.01 -1.55 100.65% -0.35
调整后的每股净资产 0.01 -1.55 100.65% -0.01
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
一、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长
17,958,373.05
期资产产生的损益；
二、各种形式的政府补贴； 20,500,000.00
三、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-13,296,443.96
其他各项营业外收入、支出；
合计 25,161,930.09
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、未上市流通股份161,147,040 51.71% 161,147,040 51.71%
1、发起人股份 10,000,000 3.21% 10,000,000 3.21%
其中：国家持有股份 10,000,000 3.21% 10,000,000 3.21%
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 50,891,440 16.33% 50,891,440 16.33%
3、内部职工股
4、优先股或其他 100,255,600 32.17% 100,255,600 32.17%
二、已上市流通股份150,480,000 48.29% 150,480,000 48.29%
1、人民币普通股 150,480,000 48.29% 150,480,000 48.29%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 311,627,040 100.00% 311,627,040 100.00%
4.2前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
股东总数 39,050
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
首钢控股有限责任公司 国有股东 28.00% 87,255,600 87,255,600
中融国际信托投资有限公司 其他 9.67% 30,120,880 30,120,880
牡丹江顺达电石有限责任公司 其他 4.20% 13,090,560 13,090,560
宏源证券股份有限公司 其他 4.17% 13,000,000 13,000,000
牡丹江石油化学工业集团公司 国有股东 3.21% 10,000,000 10,000,000 10,000,000
北京和济深明资产管理有限公司 其他 2.41% 7,516,756 0
北京中欧联合国际文化艺术有限
其他 2.05% 6,402,542 0
公司
黑龙江葵花药业有限公司 其他 1.23% 3,840,000 3,840,000
牡丹江恒丰纸业集团有限责任公
其他 1.23% 3,840,000 3,840,000
司
江冬雪 其他 0.50% 1,566,500 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
北京和济深明资产管理有限公司 7,516,756人民币普通股
北京中欧联合国际文化艺术有限公司 6,402,542人民币普通股
江冬雪 1,566,500人民币普通股
张渊淑 1,200,000人民币普通股
江秀琴 1,039,400人民币普通股
陈彩银 950,286人民币普通股
唐 勇 900,000人民币普通股
刘 薇 900,000人民币普通股
北京安蕴通石油技术有限公司 846,785人民币普通股
李坚宝 800,000人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的首钢控股有限责任公司与牡丹江顺达电石有限责任公司签署了股权转让协议。其它股东是否
说明 存在关联关系或一致行动人未知。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
新控股股东名称 首钢控股有限责任公司
新控股股东变更日期 2006-11-22
新控股股东变更情况刊登日期 2006-10-25
新控股股东变更情况刊登报刊 证券时报
新实际控制人名称 北京市国资委
新实际控制人变更日期 2006-11-22
新实际控制人变更情况刊登日期 2006-10-25
新实际控制人变更情况刊登报刊 证券时报
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司名称：首钢控股有限责任公司
注册地址：北京市海淀区阜成路28号15层
法人代表：朱继民
注册资本：27735万元
经营范围：投资管理；投资咨询；资产管理。
首钢控股有限责任公司成立于2004年11月24日，是我国一家大型金融、资源类控股机构。公司自成立以来先后投资取得了新首钢资源控股有限公司（持股65%）、龙赢投资有限公司（持股95%）、徐州环宇钼业有限公司（持股50%）、临策铁路有限责任公司（持股25%）、（内蒙古）亚洲资源投资有限公司（持股35%，为外国企业）、北京阿塞洛首钢钢结构有限公司（持股30%）、额济纳旗策克口岸中亚建设发展有限公司（持股55%）等公司的股权。目前已拥有储量排名世界前几位的多金属（铂、金、银、锑、铅锌）矿、铁、锰矿和油田、特大型煤矿的产权、开采权。
首钢总公司持有首钢控股89.18%的股权，中国首钢国际贸易工程公司持有首钢控股10.92%的股权。中国首钢国际贸易工程公司为首钢总公司下属全资子公司。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内从是否在股
年初持股 年末持股 公司领取的东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因
数 数 报酬总额 其他关联
（万元） 单位领取
董事长、总
李红旗 男 49 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 2.30否
经理
熊学峰 副董事长 男 51 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 2.70否
董事、副总
仲林森 男 64 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 1.90否
经理
白玉书 董事 男 52 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 2.60否
龚 鹏 董事 男 40 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 2.40否
李向文 董事 男 51 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 2.50否
张俊瑞 独立董事 男 46 2003-06-29 2006-06-29 0 0未持股 0.00否
吴晓根 独立董事 男 41 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 0.00否
栗广广 董事 男 46 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 1.50否
孙 伟 董事 男 52 2003-06-29 2006-06-29 0 0未持股 0.00否
缪国英 董事 男 59 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 0.00否
杜 坤 董事 女 39 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 0.00否
丁尚民 监事 男 47 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 0.00否
王玉京 监事 男 51 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 1.60否
杨云波 董事 男 40 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 0.70否
李 亳 监事 男 35 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 1.00否
陈德仁 董事会秘书 男 54 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 1.80否
姚明蕾 财务总监 女 37 2005-05-31 2008-05-31 0 0未持股 1.90否
合计 - - - - - 0 0 - 22.90 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年年初，公司主业仍未走出困境。2006年3月17日收到牡丹江市中级人民法院《受理破产案件通知书》；6月30召开债权人会议，中止破产程序；9月初履行完毕《债务和解协议》。至此公司已无资产。目前公司股权分置改革方案及重组方案已报证监会审核，重组完成后公司主业将转为钼原矿采/选冶加工销售及进出口方面。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
□适用√不适用
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
原油加工 493.25 463.54 6.02% -98.25% -98.27% 18.04%
主营业务分产品情况
石化产品 493.25 463.54 6.02% -98.25% -98.27% 18.04%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 493.25 -98.25%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
√适用□不适用
本公司本期为履行债务和解协议，进行债务重组，根据相关协议，出售全部资产抵偿债务。截至2007年4月21日止，本公司已无生产经营性资产及生产经营业务。本公司股票因2003年、2004年、2005年连续三年亏损，自2006年3月20日起连续停牌，自2006年4月3日起暂停上市至今。2006年度收益主要来源于非经常性损益。该等事项对本公司持续经营假设产生重大影响。鉴于：
（1）经牡丹江市中级人民法院确认，本公司已履行和解协议，清偿了债务，破产原因已消除，裁定本公司终结破产程序。
（2）本公司控股股东已变更为首钢控股，若股权分置改革，及非公开发行股票方案实施，本公司2007年度将获得环宇钼业100％的控股权，环宇钼业持有洛阳富川矿业有限公司90%的股权，本公司将主要从事钼原矿采、选、冶炼、加工、销售等业务。本公司2007年度的盈利预测结果为：按2006年颁布的企业会计准则计算，2007年度净利润为23,852.32万元。该盈利预测业经中喜会计师事务所有限责任公司审核，并出具了中喜专审字[2006]第01266号《审核报告》。本公司2007年度财务报表将实现盈利。
（3）2007年4月19日，本公司获悉中国证券监督管理委员会重组审核委员会审核了本公司重组方案，重组整体方案已获得通过。待取得中国证券监督管理委员会的正式批复后，本公司将履行相关法律程序，积极推进股权分置改革，及非公开发行股票方案的实施，完成重大资产重组，开展正常生产经营活动。因此本公司管理层经分析认为，若上述股权分置改革，及非公开发行股票方案实施完成，本公司2007年度将恢复正常生产经营活动，持续经营能力将得到实质性改善。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
目前公司无资产无负债，本年度盈利系补贴收入，非经营性收入。未分配利润为负值。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
所涉及所涉及
本年初起至出
的资产的债权
售日该出售资 出售产生是否为关定价原
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 产权是债务是
产为上市公司 的损益 联交易 则说明
否已全否已全
贡献的净利润
部过户部转移
圣方科技公司账面
所有的固定资产及
牡丹江丹江石油 评估价
除部分应收款项外 2006-08-28 12,000.00 -2,432.31 1,658.14否 是 是
化工有限公司 值
的全部流动资产及
部分优先债务
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
本公司本期为履行债务和解协议，进行债务重组，根据相关协议，出售全部资产抵偿债务。截至2007年4月21日止，本公司已无生产经营性资产及生产经营业务。本公司股票因2003年、2004年、2005年连续三年亏损，自2006年3月20日起连续停牌，自2006年4月3日起暂停上市至今。2006年度收益主要来源于非经常性损益。该等事项对本公司持续经营假设产生重大影响。鉴于：
（1）经牡丹江市中级人民法院确认，本公司已履行和解协议，清偿了债务，破产原因已消除，裁定本公司终结破产程序。
（2）本公司控股股东已变更为首钢控股，若股权分置改革，及非公开发行股票方案实施，本公司2007年度将获得环宇钼业100％的控股权，环宇钼业持有洛阳富川矿业有限公司90%的股权，本公司将主要从事钼原矿采、选、冶炼、加工、销售等业务。本公司2007年度的盈利预测结果为：按2006年颁布的企业会计准则计算，2007年度净利润为23,852.32万元。该盈利预测业经中喜会计师事务所有限责任公司审核，并出具了中喜专审字[2006]第01266号《审核报告》。本公司2007年度财务报表将实现盈利。
（3）2007年4月19日，本公司获悉中国证券监督管理委员会重组审核委员会审核了本公司重组方案，重组整体方案已获得通过。待取得中国证券监督管理委员会的正式批复后，本公司将履行相关法律程序，积极推进股权分置改革，及非公开发行股票方案的实施，完成重大资产重组，开展正常生产经营活动。
因此本公司管理层经分析认为，上述股权分置改革及非公开发行股票方案实施完成，恢复正常生产经营活动后，持续经营能力会得到实质性改变。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
资金的余额（万元） 报告期清欠总 清欠时间（月
清欠方式 清欠金额
额（万元） 份）
2006年1月1日 2006年12月31日
979.47 0.00 979.47其它 979.47 2006-08
根据我公司2006年6月30日债权人会议签署的《债务和解协议》，在清偿债务
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
本金20%以后，本金20%以外的债权债务由牡丹江森森林业开发有限责任公司
资金及清欠情况的具体说明
承接。
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
2006年3月应牡丹江华兴液化气销售有限责任公司、孙席民、牡丹江老干部事业发展中心三名权人申请，黑龙江省牡丹江市中级人民法院（以下称“牡中院”）向本公司送达的（2006）牡民商破字第1-4号《受理破产案件通知书》。2006年6月30日公司召开债权人会议，牡中院向本公司下达了（2006）牡民商破字第1-10号民事裁定书，确认和解协议，中止破产程序。
2006年9月公司履行完毕《债务和解协议》。
8监事会报告
√适用□不适用
（一）工作情况
在报告期内共召开4次监事会会议。
1、2006年2月24日召开2006年第一次监事会会议。主要内容：通过公安机关对被诈骗案件侦查阶段性结论，将涉案资产返还受害人，同意剔除该资产，在2005年年报中作为重大事项进行调整。
2、2006年3月15日召开2006年第二次监事会会议。主要内容：2005年年报及摘要，2005年度财务决算报告，2005年利润分配方案，监事会独立意见。
3、2006年4月6日召开2006年第三次监事会会议。主要内容：2006年第一季度报告。
4、2006年8月28日召开2006年第四次监事会议。主要内容：2006年中期报告及摘要，与牡丹江丹江石油化工有限公司签署《资产收购协议》，与牡丹江森森工发有限责任公司签署《承债及接收资产协议》。
（二）公司监事会独立意见：
1、公司依法运作情况：公司董事会能够根据《公司法》、《证券法》 及《公司章程》的要求，依法规范运作，决策程序符合《公司章程》的规定。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程损害公司利益的行为。
2、公司财务报告能够真实反映公司目前的财务状况。
3、有公司出售资产行为中未出现内幕交易行为，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
4、无关联交易，未损害上市公司利益。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：带强调事项段的无保留意见
审计报告
北京京都审字(2007)第1097号
黑龙江圣方科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的黑龙江圣方科技股份有限公司（以下简称“圣方科技公司”）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是圣方科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，圣方科技公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了圣方科技公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、6所述，2007年4月19日，圣方科技公司获悉其重组整体方案已经中国证券监督管理委员会重组审核委员会审核通过，该重组整体方案的实施尚需取得中国证券监督管理委员会正式批复文件；圣方科技公司股权分置改革方案的实施尚需取得相关股东会的批准；2007年度的经营成果将取决于重组资产的注入，及注入资产的盈利情况。上述可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况，仍然存在不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
北京京都会计师事务所有限责任公司
中国 北京
2007年4月25日
附注十、6、关于持续经营的说明
本公司本期为履行债务和解协议，进行债务重组，根据相关协议，出售资产清偿债务。截至2007年4月25日止，本公司已无生产经营性资产及生产经营业务。本公司股票因2003年、2004年、2005年连续三年亏损，自2006年3月20日起连续停牌，自2006年4月3日起暂停上市至今。2006年度利润主要来源于非经常性损益。该等事项对本公司持续经营假设产生重大影响。鉴于：
（1）如附注十、1所述，经牡丹江市中级人民法院确认，本公司已履行和解协议，清偿了债务，破产原因已消除，裁定本公司终结破产程序。
（2）如附注十、2，3所述，本公司控股股东已变更为首钢控股，若股权分置改革，及新增股份收购资产方案实施，本公司2007年度将取得环宇钼业100％的控股权，环宇钼业持有洛阳富川矿业有限公司90%的股权，本公司主营业务将变更为从事钼原矿采、选、冶炼、加工、销售等。
本公司编制的2007年度盈利预测报告业经中喜会计师事务所有限责任公司审核，并出具中喜专审字[2006]第01266号《审核报告》。本公司2007年度的盈利预测结果为：按2006年颁布的企业会计准则计算，2007年度合并净利润为23,852.32万元，盈利预测的合并净利润主要来自于环宇钼业的净利润。本公司将在上述股权分置改革及新增股份收购资产方案实施完成，环宇钼业100％的股权过户至本公司名下后，通过合并享有环宇钼业股权过户日后的净利润。
（3）2007年4月19日，本公司获悉中国证券监督管理委员会重组审核委员会审核了本公司重组方案，重组整体方案已获得通过。待取得中国证券监督管理委员会的正式批复文件后，本公司将履行相关法律程序，积极推进股权分置改革，及新增股份收购资产方案的实施，完成重大资产重组，开展正常生产经营活动。
因此本公司管理层经分析认为，若上述股权分置改革，及非公开发行股票方案实施完成，本公司将取得环宇钼业100％的股权，2007年度将恢复正常生产经营活动，持续经营能力将得到实质性改善，2007年度财务报表将实现盈利。
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：黑龙江圣方科技股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 408,053.07 408,053.07 3,231,075.78 3,231,075.78
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2,042,103.52 2,042,103.52
其他应收款 2,646,000.00 2,646,000.00 48,470,057.83 48,470,057.83
预付账款 702,868.66 702,868.66
应收补贴款
存货 23,531,326.66 23,531,326.66
待摊费用 146,043.99 146,043.99
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,054,053.07 3,054,053.07 78,123,476.44 78,123,476.44
长期投资：
长期股权投资 5,598,289.42 5,598,289.42
长期债权投资
长期投资合计 5,598,289.42 5,598,289.42
合并价差
固定资产：
固定资产原价 16,750.00 16,750.00 323,006,338.17 323,006,338.17
减：累计折旧 152,019,732.93 152,019,732.93
固定资产净值 16,750.00 16,750.00 170,986,605.24 170,986,605.24
减：固定资产减值准备 12,316,384.28 12,316,384.28
固定资产净额 16,750.00 16,750.00 158,670,220.96 158,670,220.96
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 16,750.00 16,750.00 158,670,220.96 158,670,220.96
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,070,803.07 3,070,803.07 242,391,986.82 242,391,986.82
流动负债：
短期借款 70,867,000.00 70,867,000.00
应付票据 0.00
应付账款 35,818,917.29 35,818,917.29
预收账款 24,035,968.98 24,035,968.98
应付工资 3,866,678.42 3,866,678.42
应付福利费 628,026.36 628,026.36
应付股利 0.00
应交税金 2,781.60 2,781.60 37,052,312.37 37,052,312.37
其他应交款 1,917,574.33 1,917,574.33
其他应付款 1,224,047.52 1,224,047.52 95,749,219.99 95,749,219.99
预提费用 30,235,927.71 30,235,927.71
预计负债 303,782,267.27 303,782,267.27
一年内到期的长期负债 60,557,524.72 60,557,524.72
其他流动负债
流动负债合计 1,226,829.12 1,226,829.12 664,511,417.44 664,511,417.44
长期负债：
长期借款 61,000,000.00 61,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 61,000,000.00 61,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,226,829.12 1,226,829.12 725,511,417.44 725,511,417.44
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 311,627,040.00 311,627,040.00 311,627,040.00 311,627,040.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 311,627,040.00 311,627,040.00 311,627,040.00 311,627,040.00
资本公积 723,018,080.37 723,018,080.37 238,730,540.33 238,730,540.33
盈余公积 75,875,934.60 75,875,934.60 75,875,934.60 75,875,934.60
其中：法定公益金 13,240,597.77 13,240,597.77
未分配利润 -1,108,677,081.02 -1,108,677,081.02 -1,109,352,945.55 -1,109,352,945.55
其中：现金股利 13,240,597.77 13,240,597.77
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
1,843,973.95 1,843,973.95 -483,119,430.62 -483,119,430.62
计
负债和所有者权益（或股东权
3,070,803.07 3,070,803.07 242,391,986.82 242,391,986.82
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：黑龙江圣方科技股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 4,932,465.50 4,932,465.50 281,783,204.11 281,783,204.11
减：主营业务成本 4,635,368.23 4,635,368.23 267,553,431.62 267,553,431.62
主营业务税金及附加 3,804.05 3,804.05 14,431,654.67 14,431,654.67
二、主营业务利润（亏损以“-”
293,293.22 293,293.22 -201,882.18 -201,882.18
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
-2,167,164.65 -2,167,164.65 271,004.16 271,004.16
号填列）
减：营业费用 231,062.37 231,062.37 1,889,788.58 1,889,788.58
管理费用 18,298,408.93 18,298,408.93 226,792,459.09 226,792,459.09
财务费用 3,709,686.00 3,709,686.00 18,834,803.27 18,834,803.27
三、营业利润（亏损以“-”号填
-24,113,028.73 -24,113,028.73 -247,447,928.96 -247,447,928.96
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
45,369.47 45,369.47 148,071.39 148,071.39
填列）
补贴收入 20,500,000.00 20,500,000.00
营业外收入 18,404,095.32 18,404,095.32 261,018.55 261,018.55
减：营业外支出 14,160,571.53 14,160,571.53 128,204,027.63 128,204,027.63
四、利润总额（亏损以“-”号填
675,864.53 675,864.53 -375,242,866.65 -375,242,866.65
列）
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 675,864.53 675,864.53 -375,242,866.65 -375,242,866.65
加：年初未分配利润 -1,109,352,945.55 -1,109,352,945.55 -734,110,078.90 -734,110,078.90
其他转入
六、可供分配的利润 -1,108,677,081.02 -1,108,677,081.02 -1,109,352,945.55 -1,109,352,945.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -1,108,677,081.02 -1,108,677,081.02 -1,109,352,945.55 -1,109,352,945.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -1,108,677,081.02 -1,108,677,081.02 -1,109,352,945.55 -1,109,352,945.55
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
10,533,364.21 10,533,364.21 811,503.69 811,503.69
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
-74,284,943.96 -74,284,943.96
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：黑龙江圣方科技股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 3,670,660.67 3,670,660.67
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 37,637,396.12 37,637,396.12
经营活动现金流入小计 41,308,056.79 41,308,056.79
购买商品、接受劳务支付的现金 3,932,552.14 3,932,552.14
支付给职工以及为职工支付的现金 8,303,527.09 8,303,527.09
支付的各项税费 3,985,199.96 3,985,199.96
支付的其他与经营活动有关的现金 101,776,817.41 101,776,817.41
经营活动现金流出小计 117,998,096.60 117,998,096.60
经营活动产生的现金流量净额 -76,690,039.81 -76,690,039.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3,471,915.59 3,471,915.59
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
108,140,611.62 108,140,611.62
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 23,446.78 23,446.78
投资活动现金流入小计 111,635,973.99 111,635,973.99
购建固定资产、无形资产和其他长期
110,664.17 110,664.17
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 110,664.17 110,664.17
投资活动产生的现金流量净额 111,525,309.82 111,525,309.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务所支付的现金 37,735,695.39 37,735,695.39
分配股利、利润或偿付利息所支付的
0.00 0.00
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,586.86 3,586.86
筹资活动现金流出小计 37,739,282.25 37,739,282.25
筹资活动产生的现金流量净额 -37,739,282.25 -37,739,282.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,904,012.24 -2,904,012.24
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 675,864.53 675,864.53
加：计提的资产减值准备 272,086.79 272,086.79
固定资产折旧 6,022,617.63 6,022,617.63
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 146,043.99 146,043.99
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
-18,351,349.75 -18,351,349.75
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,709,686.00 3,709,686.00
投资损失（减：收益） -45,369.47 -45,369.47
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 23,572,886.66 23,572,886.66
经营性应收项目的减少（减：
47,265,953.69 47,265,953.69
增加）
经营性应付项目的增加（减：
-139,958,459.88 -139,958,459.88
减少）
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 -76,690,039.81 -76,690,039.81
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 327,063.54 327,063.54
减：现金的期初余额 3,231,075.78 3,231,075.78
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,904,012.24 -2,904,012.24
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√适用□不适用
本公司重大会计差错更正事项
本公司于2006年3月20日被牡丹江市中级人民法院裁定进入破产还债程序，相关债权人在法定期限内向法院申报债权，经法院确认的债权金额与本公司账面记录存在差异，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号－－财务信息的更正及相关披露》的要求及《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规定，本公司对2005年度及以前年度存在的下列重大会计差错进行了追溯调整：
（1）预计负债调整事项：
本公司以前年度的担保等法律诉讼损失没有及时记录在相关年度，本公司2005年度重新整理了法律诉讼损失资料，按照法律诉讼判决发生的年度，预计相应的法律诉讼损失，包括本金、违约金、利息等，并记录在相关年度。但由于本公司当时在预计相关负债时，未与相关银行进行沟通，未取得完整的确认和计量因担保诉讼所产生的损失明细，未能合理预计损失，本公司所作的估计与当时的事实严重不符，本期对此会计差错进行更正并追溯调整相关年度，调增对外担保预计负债70,915,953.73元，其中调增2005年度营业外支出22,264,840.26元，调增2004年度营业外支出11,154,307.79元，调增2004年以前年度营业外支出37,496,805.68元。
（2）财务费用调整事项
本公司2005年及以前年度计提银行借款利息费用时，未取得相关银行的明细计息资料，少计利息费用10,663,137.12元，本期追溯调整财务费用，其中调增2005年度利息费用3,973,750.62元，调增2004年度利息费用6,254,031.53元，调增2004年以前年度利息费用435,354.97元。
（3）其他调整事项
补计少计的债权款项，调增2004年度营业外支出4,983,200元；补记少计的证券交易机构、登记机构费用，调增2004年以前年度管理费用279,000元。调减累计折旧，减少2005年度管理费用617,036.27元。由于更正上述会计差错，调减2005年年度净利润25,621,554.61元，调减了2006年年初留存收益86,224,254.58元，其中，未分配利润调减86,224,254.58元；利润分配表2005年年初未分配利润调减60,602,699.97元。
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,843,973.95
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税
少数股东权益
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,843,973.95
会计师事务所的审阅意见
我们审阅了后附的黑龙江圣方科技股份有限公司（以下简称“圣方科技公司”）编制的2007年1月1日新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是圣方科技公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制，未能在所有重大方面公允反映圣方科技公司2007年1月1日新旧会计准则股东权益重大差异的调节结果。