牡丹江石化集团股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定名称：牡丹江石化集团股份有限公司
英文名称：MUDANJIANG PETRO-CHEMICAL CO.,LTD
2、公司法册地址：黑龙江省牡丹江市东三条路98号
邮编：l57000
3、公司法定代表：王喜生
4、公司咨询服务机构：证券部
电 话：0453-6224097
传 真：0453-6224097
联系人：陈德仁 司学成
会计师事务所：黑龙江会计师事务所
5、股票简称：牡石化
证券代码：0620
二、主要财务数据与财务指标
指 标 项 目 1996年 1995年比 上年增减(%)
1、主营业务收入(万元) 73981.0 74115.3 －0.18
2、净利润(万元) 4690.5 3289.5 42.59
3、总资产(万元) 97856.9 78469.0 24.7l
4、股东权益(万元) 46557.8 28752.0 61.93
5、每股收益(元) 0.32 0.27 l8.52
6、每股净资产(元) 3.16 2.37 33.33
7、净资产收益率(%) 10.07 11.44 -11.98
8、股东权益比率(%) 47.58 36.64 29.86
三、公司业绩回顾
1、一年来经营情况
1996年是公司改革发展史上具有深刻意义的一年。作为国有大中型企业实行股
份制改造，发展成为上市公司，使公司由计划经济的产物变为市场经济的载体，由
简单的生产经营转向为资本经营，由过去单纯对政府负责变为对全体股东负责，思
想观念发生了深刻的变化。公司本着对全体股东的高度责任感和使命感，按照中国
证监会对上市公司规范运行的要求，以建立现代企业制度为目标，加大改革力度，
加愉改革步伐，以提高经济效益为中心开拓经营，转换机制，强化管理，制定了“
十放开，六管好”的管理模式，使公司199 6年取得了较好的经营成果。 主管业务
收入73981.0万元；实现利润总额5490.6万元比上年增长48.01%；实现净利润4690
.5万元，比上年增长42.59%；每股净资产3.16元，比上年增长33.33%。是我市三大
财团之一，居全省同行业之首。实际经营成果与盈利预测无重大差异。
(1)强化管理，提高企业整体素质
1996年，公司以股票上市为契机，强化内部管理,树立了向管理要效益的观念。
针对公司内部管理工作提出了“追求管理高目标，构造管理新优势”的工作方针，
以成本目标管理为核心,以销销管理、物资管理、现场管理和人本管理为重点， 通
过开展“学吉化、学邯钢”活动。将成本目标管理贯穿于生产经营的全过程。公司
上下围绕年初制定的管理目标，开展了“八查八看”的管理大检查，针对管理的迫
弱环节，找差距，定对策，使公司的基础管理登上了新台阶。1996年，公司挖潜增
收2300万元，一些产品的总成本稳中有降，其中草酸比上年同期下降2.2%，电石比
上年同期下降0.9%。管理水平的提高，保证了公司经济效益的快速增长。同时，进
一步完善了股东大会、董事会、监事会的职责、议事规则和管理程序。修订完善了
各项管理制度和标准，强化成本管理、信息管理、现场管理、投资决策管理。确立
了“一体经营、分级考核、权责对等”的四级核算体制，使公司资金周稳加诀，经
济效益稳步提高。
(2)加大技改力度,培育新的经济增长点
1996年，公司以股票上市为契机，加大技改力度，加诀改革步伐，集中力量搞
好万吨醋酸乙烯、电石炉改制、草酸扩产三个项目。本着早改造、早投资、早见效
的原则.经过多方努力，一年来除醋酸乙烯项目因资金到位较晚， 施工期延长外。
其余两个项目的工期都提前进行，预计到1997年末，电石炉改造、草酸扩产两个项
目均可投产见效，新增利润2000万元以上，为公司的发展壮大打下了良好的经济基
础。
(3)规范运作，探索现企制度的建立
1996年，公司以股票上市为契机，坚持以探索建立现代企业制度为重点，力争
在规范化建设上取得突破。按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的
要求，年末，公司通过国有资产授权经营。进立了资产联结纽带，实现了公司由生
产经营向资本经营的转变；对下属企业按照权责明确的原则，制定了“十放开，六
管好”的管理模式；建立起较为规范的法人治理结构，“三会一层”的领导体制运
行良好；科学的决策体系和管理方法，促进了公司规范运作，新机制加快了公司的
发展。
2、募集资金使用情说说明
经中国证监会批准，公司于1996年在内发行2600万A股，募集资金12792万元。
按照招股说明书所述募集资金主要用于万吨醋酸乙烯、电石炉改造、草酸扩产等三
个项目的改造。但是由于资金到位已是1996年11月份，按近年底，正值北方寒冷季
节，一些施工项目难以进行，因此，载止1996年12月31日大部分资金暂末投入。按
招股说明书所披露的项目进度安排。醋酸乙烯项目是计划1996年底试车生产，但由
于资金到位已近年底，室外工程无法进行，故此到1996年底工程完成投资847l.7万
元，预计1997年5月可试车生产。电石炉改造、草酸扩产两个项目已提前动工， 预
计1997年末可投产见效。
四、股本变化及股本结构情况
1.1996年度公司股份变动情况
填报日期:1996年度公司股份变动情况
每股面值:1元
项 目 期 初 数 期 末 数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 70469000 70469000
其中:国家拥有股份
2.募集法人股 10818000 10818000
3.内部职工股 40000000
尚水流通股份合计 121287000 81278000
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 0 66000000
已流通股份合计 0 66000000
三、股份总数 121287000 147287000
2.股本变动原因:根据中国证券监会证监发字(1996)248号文和证监发字(1996) 252
号文核准本公司于1996年10月份发行2600万股新股,并同前次发行的4000 万社会公
众股一并上市,发行上市后,本公司已流通股份为6600万股, 尚未流通的国有法人股
为7046.9万元,其它法人股1081.8万股,股本总额为14728.7万股。
名次 单 位 名 称 年末持股数 占总股本(％)
1 牡丹江石化工业集团公司 70469000 47.84
2 牡丹江树脂厂 6818000 4.63
3 环球租赁 2000000 1.36
4 牡丹江造纸厂 2000000 1.36
5 赵双玖 500000 3.39
6 夏幼群 400000 0.27
7 魏后英 300000 0.20
8 陈华标 287400 0.195
9 高同兵 201000 0.14
10 中南证券 200000 0.136
4、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
王喜生 董事长 10000 10000
静 洁 副董事长、总经理 3000 3000
赵庆翔 副董事长、副总经理 5000 5000
仲林森 董事、总经济师 5000 5000
武建伟 董事、副总经理 5000 5000
荣英林 董事、总会计师 5000 5000
于忠涛 董事 5000 5000
王效清 董事 5000 5000
曹玉海 董事 5000 5000
郑树声 董事 5000 5000
孙 江 董事 5000 5000
关玉珍 监事会主席 5000 5000
李 志 览事、工会主席 5000 5000
李玉杰 监事 5000 5000
丁其庆 监事 5000 5000
张玉琴 监事 5000 5000
关兴安 副总经理、总工程师 5000 5000
陈德仁 董事会秘书 1300 1300
合 计 89300 89300
五、重要事项
l.1996年3月6日在牡丹江市牡丹江石化集团股份有限公司四楼会议窒召开了公
司第四次股东大会。本次股东大会出席股东代表52人，代表股份总数9745万股。占
公司权份总额的80.3%。此次权东大会通过了四项决议：(1)1995年董事会工作报告：
(2)1995年财务决算报告；(3)决定本公司股票在深圳证发交易所上市交易；(4) 决
定1995年底的可分红利润(含预提的“已分配普通股股利”和年底“未分配利润”)
在新股发行后，由新老股东共同享受。
2.1996年10月16日，公司以“上网定价”方式，通过深圳证发交易所交易系统
向社会公众公开发行2680万股人民币普通股，每权面值1元，发行价518元，扣除发
行费用0.26元，实际募集资金12792万元，注册资本由12l28.7万元，变更为14728
.7万元(公司招股说明书及新股发行公告刊登在1996年10月14日的《中国证券报》、
《证券时报》、《上海证券报》、《黑龙江日报》)。
3.1996年10月29日，公司6600万社会公众股在深交所挂牌交易。股票名称“牡
石化”，证券代码0620(上市公告书刊登在l996年10月26日的《证券时报》、 《上
海证券报》)。
4.1996年11月5日， 在牡丹江石化集团权份有限公司五楼会议室公司召开第二
次董事会。会议向全体董事通报了股票上市工作情况及发行成果，按中国证监会的
要求及董事会承诺，为了处理好公司内部的关联交易，王喜生同志暂辞去总经理职
务，聘任静洁同志为股份公司总经理。
5.1986年11月26日，在牡丹江石化集团股份有限公司五楼会议室公司召开第三
次董事会，出席会议的董事除两人未到会，其余董事全部参加会议。此次会议决定，
将权份公司所属企业中的“进出口分公司”、“石油化工机械厂”共计820 万元资
产转让给牡丹江石油化学工业集团公司。工团公司一次性买断，资产重组后股份公
司的资产总量和股本总额不变。
6.1996年度财务指标完成情况与盈利预测数对比：
主营业务收入比预测减少11.3%,实现利润比预测增加0.06%； 实现净利润比预
测增加0.5%。
7、本报告期内无重大诉讼,仲裁事项发生.
六、财务报告
(一)审计意见：公司财务经黑龙江会计师事务所中国注册会汁师李华杰、徐鸣
审计。并出具无保留意见审计报告黑会师证字(97)第2号。
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
一、主要会计政策
1.会计制度：公司执行《中华人民共和国企业会计准则》和《股份制试点企业
会计制度》。
2.会计期间：公司会计年度采用公历会计年度，即每年1月1日至12月3l日为一
个会计年度。
3.会计报表编制：根据1996年11月26日第三次董事会决议，并与牡丹江石油化
学工业工团公司协商，将本公司附属的进出口分公司和石油化工机械厂两户分支机
构，转让给牡丹江石油化学工业集团公司。期末各附属分支机构向公司本部报送会
计报表。公司本部在抵销内部往来及拨付所属资金的基础上编制会计报表。
4.计帐原则和计价基础：按权责发生制,采用实际成本计价的原则进行记帐。
5.外币折算方法：外市业务按当月月初记年折算，月份终了，有关外市帐户余
项按期末市场汇率调整，差额做为汇兑损益，记入财务费用。
6.坏帐准备：按应收帐款期末余额的3‰计提坏帐准备。
7.存货的计价方法：采用永续盘存制。所属主要生产企业存贷内部核算以计划
价进行，领用发出时即通过材料成本差异调整为实际价格。在产品和产成品包括原
材料实际成本和直接工资以及适当部分生产费用。低值易耗品采用一次摊销法或分
期摊销处理。
8.长期投资核算方法
长期投资占被投资企业权益性资本20%以下按成本法核算， 对投资占被投资企
业20-50%的采用权益法核算，投资占被投资企业权益资本50% 以上的采用权益法核
算并编制合并财务报表。
9.固定资产及其折旧
固定资产按使用年限一年以上，单位价值在2000元以上为标准。
固定资产按实际成本计价，固定资产原价包括与购买或建造固定资产有关的一
切直接或间接成本。
拆旧采用分类计算折旧的方法。根据固定资产的预计使用年限，扣除估计残值
后按直线法计算，本公司附属石油化工厂采用双倍余额递减法计提折旧。
类 别 折旧年限 残值率
房屋及建筑物
其中：生产用 30-40 3-5%
非生产用 35-45 3-5%
机器设备 8-18 3-5%
运输工具 6-12 3-5%
其他 4-l0 3-5%
10.无形资产及其摊销
无形资产按预计使用年限或法律合同规定年限摊销，无使用年限按10年摊销。
ll.递延资产及其摊销
递延资产中开办费自生产之日起分5年予以摊销； 递延资产中其他项目按使用
期限摊销，无使用期限按5年予以摊销。
12.收入确认
商品的销售收入应于商品已经发出、商品的所有权已转移给买方，收到贷款或
取得收取货款的证据时，确认营业收入实现。
13.税项
增值税：税率17%
增值税：(仅适用于液化气)税申为13%
汽油0.2元／升
柴油0.1元／升
城建税：税率按应纳流转税税额的7%计缴；
教育费附加：税率按应纳流转税税额的3%计缴;
所得税：根据黑龙江省人民政府《关于牡丹江石化集团股份有限公司企业所得
税按15%的税率征收的函》(黑政函[1996]21号)公司1996年起执行15%的所用税率。
14.利润分配
公司缴钠所得税后的净利润根据有关法规和本公司工程按下列顺序分配：
(1)弥补亏损；
(2)提取10%法定盈余公积金；
(3)提取5-10%法定公益企；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)分配普通股股利。
三、财各报表主要项目附注(单位：人民币元)
1.货币资金 187013363.60
(1)现金 146129.27
其中：美元现金 15343.71折合人民币127325.17
(2)银行存款 186867234.33
其中：美元存款 2080.80折合人民币17266.89
货币资金年末比年初增加188.86%，主要为本公司于1996年10 月向社会公开募
集A股2600万元。募集资金12792万元，募集资金到位较晚，没有及时投入到新建项
目所致。
2.应收帐款170539774.55
(1)帐龄分析
帐 龄 金 额 占总金额%
其中：帐龄在一年以内的 124597866.47 73.06%
帐龄在一年至二年的 9074647.13 5.32%
帐帐在二年至三年的 33927009.40 1989%
帐龄在三年以上的 2940251.55 1.73%
(2)应收帐款中持有本公司5%以上股东的主要股东单位及其附属企业的欠款有：
牡丹江华冠树脂有限公司 4309784.01
牡丹江石油化工局供销公司 1419929.02
牡丹江石化产品经销公司 7350709.76
牡丹江助剂厂 16078.30
(3)本公司已对长期拖欠货款的客户予以起诉,起诉总标的9289257.65元, 上述
起诉案件全部胜诉,目前尚处在执行中.
3.坏帐准备 511619.32
按年末应收帐款余额的3‰提取
4.预付货款 19220185.41
(1)帐龄分析
(1)帐龄分析
帐 龄 金 额 占总金额%
其中：帐龄在一年以内的 12504088.88 65.06%
帐龄在一年至二年的 5267846.82 27.41%
帐帐在二年至三年的 1025081.82 5.33%
帐龄在三年以上的 423167.89 2.20%
(2)预付货款中没有持有本公司5%以上股份的主要股东单位欠款:
5.其他应收款
(1)帐龄分析
(1)帐龄分析
帐 龄 金 额 占总金额%
其中：帐龄在一年以内的 40238986.04 53.63%
帐龄在一年至二年的25332586.17 33.77%
帐帐在二年至三年的 8193902.75 10.92%
帐龄在三年以上的 1258564.55 1.68%
(2)其他应收款中持有本公司5%以上股份的主要股东单位及附属企业的欠款有:
客 户 名 称 业 务 内 容 金 额
牡丹江石湍化学工业集团公司 转让资产款 8204138.44
华龙电石有限责任公司 临时欠款 8928430.35
牡丹江助剂厂 临时欠款 1300000.00
特石化集团财务处 临时欠款 1070000.00
(3)其他应收款年末数比年初数增加46.05%,主要是因为转让本公司附属进出口
公司,公工机械厂给集团和华龙电石有限责任公司新增临时周转欠款所致.
6.待摊费用 6893564.09
项 目 金 额
期初待抵扣进项税 5734082.94
保险费 929558.24
其他 229922.91
7.存货
项 目 金 额
库存材料 32337819.57
包装物 14222390.13
产成品 27523885.54
在产品 6304453.87
低值易耗品 877402.39
8.长期投资 5395268.00
(1)债券种类 到期日 面 值 年利率 已计利息
1987年国库券 1992.7 110000.00 8% 70530.00
87年电力债券 1998 102300.00 4.5% 36828.00
住房债券 1998 55595.00 3.6% 20015.00
合 计 267895.00 127373.00
(2)股权投资 5000000.00
被 投 资 公 司 名 称 占被投资单位 投资金额
注册资本
黑龙江省油田开发股份有限公司 2.5% 5000000.00
9.固定资产 38301703.09
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 136342364.14 3633409.85 5364169.51 134614604.48
机构设备 238461739.37 17979315.34 6753956.10 249687098.61
合计 374804103.51 21612725.19 12115125.61 384301703.09
累计折旧 99506743.72
类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 30515044.02 4255065.79 817151.09 33952958.72
机构设备 53808263.78 13939934.81 2192413.59 65553785.00
合计 84323307.80 18193000.60 3009564.68 99506743.72
10.在建工程
主要项目
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源
万吨醋酸乙 收尾阶段 84716878.03 12917万 黑经技字 募集资金
烯工程 [1992]633号
改性聚丙烯 收尾阶段 35404499.89 2697万 牡开发区 匐资建设,
生产线 [1992)33号
草酸扩产项目 7839055.99 3000万 黑经贸改发 募集资金
[1996]154
A.在建工程已计应计利息为11908198.76元
B.在建工程比期初增加164.91%,主要原因如下:
1. 本公司附属有机化工厂万吨醋酸乙烯工程进入收尾阶段 , 其中本年度新投
7692万元,并已转固定资产1200万元.
2.改性聚丙烯生产线也已进入收尾阶段,本年投入1317万元
3.草酸扩产项目为本公司募集资金投入的新增项目全部为下半年投入780万元
11.无形资产 4730113.00
无 形 资 产 种 类 金 额
年产8000吨醋酸乙烯系胶乳专有技术 3840113.00
供水配套费 400000.00
用电使用权 490000.00
无形资产均为本公司附属有机化工厂所有,因该企业处于开办期,故未予摊销.
12.递延资产 10148910.31
种 类 原 值 已摊金额 期 末 余 额 剩余年限
开办费 8486076.69 ── 8486076.69 5年
发行费用 1662833.62 ── 1662833.62 5年
开办费为有机化工厂筹建期间开办费,该企业目前处于工程收尾阶段,发行费用
为本公司发行股份募集资金所支用的超过核定发行费用的未核销数, 经董事会决定
列入递延资产摊销。
13.短期借款 180182308.09
贷 款 单 位 期 限 年利率% 金 额 借款条件
中国工商银行牡丹江市支行96.10-97.10 11.09 58741718.09 信用
中国工商银行牡丹江市支行 96.12-97.6 11.088 15000000.00 信用
中国工商银行牡丹江市支行 96.4-97.4 14.472 10000000.00 信用
中国工商银行牡丹江市支行 96.4-97.1 14.472 10000000.00 信用
中国工商银行牡丹江市支行 96.12-97.6 11.088 6620000.00 信用
中国工商银行牡丹江市支行 96.2-97.2 14.472 3900000.00 信用
中国工商银行牡丹江市支行 96.10-97.6 11.088 3270000.00 信用
中国工商银行牡丹江市支行 96.12-97.6 11.088 3000000.00 信用
中国工商银行牡丹江市支行 96.4-97.4 11.088 35287590.00 信用
14.应付票据
应付黑龙江省电力公司电费390万元,开具承兑汇票5张,期限均在6个月以内,其
中1997年1月份到期40万元,2月份到期50万元,3,4,5月份分别到期100万元, 应付票
据全部为本年增加数.
15.应付帐款 126145456.26
主 要 客 户 金 额
大庆石油管理局财务处 2885342.82
哈尔滨化工二厂 20794740.61
葫芦岛锌厂 11617559.89
沈阳永新化工厂 8070495.83
东海焦化厂 2349992.42
吉化电石厂 1762189.59
16.未交税金 8740168.88
项 目 金 额
所得税 -3443437.05
增值税 6617575.27
消费税 2540397.78
城建税 1437101.58
土地税 977801.29
其 他 610730.01
未交税金比上年增加226.49%,主要是应交增值税,应交消费税增加所致.
17.其他应付款
主 要 客 户 业务内容 金 额
工效挂钩工资结余 应付工资 8501685.76
牡丹江市财政局 临时往来款项 6000000.00
应付集资款 职工集资 3338400.00
应付利息 预提利息 2705516.30
应付客户包装物押金 客户押金 2327029.58
牡丹江市政工程公司 应付工程款 1411874.76
牡丹江市安装公司 应付工程款 1159000.00
牡丹江市自来水公司 水 费 1044751.26
牡丹江市保险公司 往来款项 1000000.00
18.一年内到期长期负债 1332238.00
贷 款 单 位 年利率(%) 币 种 金 额 到期日 借款条件 备注
中国工商银行牡丹江市支行 8.46 人民币 870000 97.1 信用 92年借入
中国工商银行 12.078 人民币 300000 96.9 信用 91年新产
品生产借款
牡丹江支行营业部
牡丹江市财政局 未定 人民币 162238 未定 信用 90年改造
借款
一年内到期的长期负债全部为本年增加数,是由长期借款转入到一年内到期的借款。
19.长期借款 109173600.23
长期借款期末比期初增加98.71％，主要是借入长期周转借款和计付本年利息所致。
20.长期应付款
为化工四厂部分客户长期周转使用的包装物押金.
21.其他长期负债 1066520.48
企业住房周转金
22.少数股东权益 5525000.00
为本公司控股子公司──特丹江天江塑胶有限公司港方应占的权益.
23.股本 147287000.00
股 权 种 类 股份(股) 持股比例%
国有法人股 70469000.00 47.85
其他法人股 10818000.00 7.34
社会公众股 66000000.00 44.81
股本总额 147287000.00 100
股本年末数比年初数增加2600万股.
是因为向社会公众公开募集股份2600万股所致, 上述股本缴存情况业经黑龙江会计
师事务所黑会师内验室96年31号验资报告验证.
24.资本公积
A.股票溢价净收入101920000.00元
B.发行新股期间的冻结申购资金利息收入2843511.07元
25.盈余公积56882180.96
变化情况,本年度增加明细如下:
A.1996年特丹江市财政局返本公司附属橡胶四厂1995年税利承包多缴款390000元.
B.发行新股期间的冻结申购资金利息收入2843511.07元.
25.盈余公积56882180.96
变化情况,本年度增加明细如下:
A.1996年牡丹江市财政局返本公司附属橡胶四厂1995年税利承包多缴款390000元.
B.提取年度法定盈余公积金3690487.81元
C.提取本年度公益金2345243.90元.
26.未分配利润 85635030.00
变化情况本年度增加39869146.34元,为实现净利润扣除提取盈余公积后的余额.
27.主营业务收入 739810074.76
主要产品 金 额 比例%
汽油 183063178.59 32.25
柴油 126813012.17 22.34
草酸 74894967.53 13.19
全胶鞋 65325453.51 11.51
电石 65564888.40 11.55
其他 52020653.02 9.16
合计 567682153.22 100
28.主营业务成本567382.15 3.22
主要产品 金 额 比例%
汽油 233793120.18 31.60
柴油 185899765.43 25.13
草酸 92393908.86 12.49
全胶鞋 82682431.94 11.18
电石 73735503.75 9.97
其他 71305344.60 9.63
合计 739810074.76 100
29.销售费用 10378066.34
销售费用期末数比期初数减少34.86%, 主要是因为各项费用均较上一年度有较大幅
度下降所致.
30.财务费用 30910704.67
项 目 金 额
利息支出 30883180.39
手续费及其他 27524.28
31.其他业务利润 2397127.53
项 目 金 额
出售材料 67740.44
包装桶收取折旧费 1500000.00
其他
期末数比期初数减少53.46%,主要为出售材料减少所致.
32.投资收益
项 目 金 额
债券投资 67740.44
股权投资 1500000.00
投资收益期末数比期初数增加353%,主要为股权投资收益所致.
33.营业外投入
主 要 项 目 金 额
出售固定资产净收益 82683.64
罚款收入 119076.85
确实克法支付的应付款项 159959.76
其他 239160.81
34.营业外支出 1333230.14
主 要 项 目 金 额
罚款支出 777947.31
处理固定资产净损失 68949.15
赞助费 112000.00
堤防防护费 202000.00
其他 172333.68
35.补贴收入 16296535.26
补贴收入为牡丹江市财政局返还本公司的部分增值税,按财政部有关规定计入.
(四)公司在报告期内没有发生重大诉讼事项,担保承诺及其他事项.
(五)在会计报表截止日和审计报告日之间未发出足以影响报告期或报告期后财务状
况和经营成果的期后事项.
牡丹江石化集团股份有限公司董事会
一九九七年三月十八日
