牡丹江石化集团股份有限公司年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定名称：牡丹江石化集团股份有限公司
英文名称：MUDANJIANG PETRO－CHEMICAL GROUP CO. LTD.
2、公司法定代表人：王喜生
3、公司咨询服务机构：证券部
联系人：陈德仁、司学成
电 话：0453－6924097
传 真：0453－6924097
4、公司办公地址：黑龙江省牡丹江市东三条路98号
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：牡石化
代 码：0620
二、会计数据和业务数据摘要
1、会计数据及财务指标(合并报表)
序号 项 目 1997年度 1996年度 1995年度 1997年比1996年
增减(＋,－)％
1、 主营业务收入(万元)78540.92 73981.0 74,115.3 6.16
2、 净 利 润(万元) 5371.54 4929.5 3289.5 8.97
3、 总 资 产(万元) 99235.89 97856.9 78469.0 1.41
4、 股东权益(万元) 51886.28 46515.6 28752.0 11.55
摊薄 加权 摊薄 加权
5、 每股收益(元/股) 0.23 0.33 0.39 0.27 －30.30
6、 每股净资产(元/股) 2.20 3.15 3.70 2.37 －30.16
7、 净资产收益率(％) 10.35 10.92 10.59 13.09 11.4 －2.27
8、 调整后每股净资产(元/股)
2.05 3.01 3.53 2.20 －31.89
注：主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益－三年以上的
应收款项－待摊费用－待处理财
产净损失－递延资产)/年度末普
通股股份总数
加权平均后的计算方法：
1996年加权平均股本总数=(发行前总股本×10＋发行后总股本×2)/12
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)/2]×100％
本公司1997年度仅实施了送股和公积金转增股本，没有新增发行和配股， 故加权计算的每股收益和每股净资产与全面摊薄一致。
2、1997年度利润构成(合并报表)(单位：万元)
利润总额 6395.70
其中：主营业务利润 4728.04
其他业务利润 418.66
投资收益 1.68
补贴收入 1335.00
营业外收支净额 －87.68
3、报告期内股东权益变动情况(单位：万元)
项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金
未分配利润 合 计
期初数 14728.70 17296.15 5724.08 587.03
8766.70 46515.63
本期增加 8837.22 0 805.73 268.58
5371.54 15014.49
本期减少 0 1473.76 0 0
8170.08 9643.84
期末数 23565.92 15822.39 6529.81 855.61
5968.16 51886.28
(1)本公司1997年4月25日按10:5比例派送红股和按10:1比例用资本公积金转增股本，使公司股本增加8837.22万股。
(2)本公司1997年4月25日按10:1比例用资本公积金转增股本和调整股票发行利息，使本期资本公积金减少1473.76万元。
(3)本期盈余公积金增加805.73万元(其中公益金增加268.58万元) 系按 10％法定比例提取盈余公积金，按5％法定比例提取公益金。
(4)本期未分配利润减少是由于实施了1996年年度的分配方案和提 取公积金、公益金所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况 数量单位:股
本次变动增减(＋－)
期初数 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 70469000 35234500 7046900 42281400 112750400
境内法人持有股份 70469000 35234500 7046900 42281400 112750400
2、募集法人股 10818000 5409000 1081800 6490800 17308800
尚未流通股份合计 81287000 40643500 8128700 48772200 130059200
二、已流通股份
1、境内上市的人 66000000 33000000 6600000 39600000 105600000
民币普通股
已流通股份合计 66000000 33000000 6600000 39600000 105600000
三、股份总数 147287000 73643500 14728700 88372200 235659200
2、公司股东情况：截止1997年年末，公司股东总数为78256户，其中国有法人股股东1户，社会法人股股东3户，社会公众股股东78252户 。
3、公司前十名股东情况
名次 名 称 年末持股数(股) 占总股本比例％
⑴ 牡丹江石油化学工业集团公司 112750400 47.84
⑵ 牡丹江树脂厂 10908800 4.63
⑶ 牡丹江造纸厂 3200000 1.36
⑷ 中国环球租赁公司 3200000 1.36
⑸ 高春强 600760 0.25
⑹ 湖南信托湘西办事处 500000 0.21
⑺ 汤春莲 497820 0.21
⑻ 鑫江实业 300000 0.12
⑼ 左新新 292450 0.12
⑽ 闫同林 278400 0.11
4、持有公司10％以上股份的股东为牡丹江石油化学工业集团公司 。其法定代表人为王喜生，该集团公司的经营范围是：制造与销售石油化工产品、盐化工、民用化工产品及橡胶制品等。所持本公司股份没有质押。
5、董事、监事持股情况
姓 名 职 务 原持股数 现持股数 增加原因
王喜生 董 事 长 10000 16000 送、转股
仲林森 董 事 5000 8000 送、转股
武建伟 董 事 5000 8000 送、转股
荣英林 董 事 5000 8000 送、转股
李 志 董 事 5000 8000 送、转股
于忠涛 董 事 5000 8000 送、转股
王效清 董 事 5000 8000 送、转股
曹玉海 董 事 5000 8000 送、转股
郑树声 董 事 5000 8000 送、转股
李宝顺 董 事 0 0
陈德仁 董 事 1300 2080 送、转股
马国庆 董 事 0 0
关玉珍 监事会主席 5000 8000 送、转股
杨 志 监 事 0 0
李玉杰 监 事 5000 8000 送、转股
杨家儒 监 事 0 0
张玉琴 监 事 5000 8000 送、转股
四、募集资金使用情况
1996年10月16日，公司在深圳证券交易所以每股5.18元的发行价格发行2600万股A股股票，扣除发行费用，实际募集资金12792万元。募集资金主要用于醋酸乙烯、电石炉改造和草酸扩产改造三个项目，募集资金投入与招股说明书承诺投入的三个项目相符。到1997年末，草酸项目竣工投产，电石炉改造工程已经交付使用，醋酸乙烯生产线已经进入试车调试阶段。
项目名称 计划投资额 实际投资额 实际进度 预测收益
(万元) (万元) (万元)
醋酸乙烯 5000 已投资4861.97 试车调试 100
电石炉改造 4840 已投资4065.69 交付使用 800
草酸扩产改造 3000 已投资2995.34 项目投产 1，300
五、重大事件
1、报告期内股东大会、董事、监事会会议情况简介：
⑴、股东大会情况
1)1997年4月18日，公司召开了1996年股东年会。经审议表决通过 了如下决议。
审议通过了《董事会工作报告》；
审议通过了《监事会工作报告》；
审议通过了《公司1996年年度财务决算报告》；
审议通过了《公司利润分配及资本公积金转增股本预案》；
审议通过了《公司1997年增资配股预案》；
审议通过了修改《公司章程》部分条款的议案；
选举产生了董事会、监事会新的成员，即李志、李宝顺、陈德仁、马国庆当选为公司董事，杨志、 杨家儒当选为公司监事。
2)1997年12月14日，公司以通讯表决方式召开了1997年度临时股东 大会。截止到1997年12月14日共收到通讯表决票31张，代表股份127025680股，占公司股本总额的53.9％。会议表决通过了以下事项：
通过变更配股募集资金用途的议案，即同意将配股募集资金用于改性聚丙烯收尾工程、聚乙烯醇项目、万吨乳胶生产线变更为收购牡丹江热电厂2＃发电机组及补充公司流动资金；
通过有关公司1997年配股方案中的其它条款及股东大会就配股事宜授权董事会办理的事项仍按前次股东大会决议执行的议案。
⑵董事会会议情况
1)1997年3月17日，董事会召开了第一次会议。会议讨论通过了《 总经理工作报告》和《1996年年度报告》；修改《公司章程》的预案；讨论通过了增补董事候选人提名的预案，决定增补李志、李宝顺、陈德仁、马国庆为董事候选人；讨论通过了1996年财务决算和利润分配预案；讨论通过了资本公积金转增股本的预案；讨论通过了1997年度增资配股预案。
2)1997年8月27日，董事会召开了第二次会议。会议决议通过了1997年中期报告和中期利润不分配的方案。
3)1997年11月13日，董事会召开了第三次会议。会议讨论通过了变 更配股募集资金用途的议案，即配股募集资金由原来投向改性聚丙烯收尾工程、聚乙烯醇项目、万吨乳胶生产线变更为收购牡丹江热电厂2＃ 发电机组和补充公司流动资金；讨论通过其他配股事宜仍按前次股东大会决议执行；决定以通讯表决方式于1997年12月14日召开临时股东大会审议批准上述事宜。
4)1997年12月23日，公司董事会召开了第四次会议。会议讨论通过 了延长配股有效期至1998年6月30日的预案，提交公司1997年第二次临 时股东大会审议批准。
⑶监事会会议情况
1997年3月20日，监事会召开了第一次会议。对董事会提交股东大 会审议通过的各项议案进行了认真审议，均无任何质疑。
1997年11月18日，监事会召开了第二次会议。对公司收购牡丹江热电厂事宜进行了审核。
2、经1997年4月18日公司1996年年度股东大会审议通过，公司1996 年度送股及资本公积金转增股本方案于1997年4月25日实施完毕。该方 案即对全体股东按10:5比例派送红股，对全体股东按10:1比例转增股本。 上述方案刊登于1997年4月19 日《证券时报》。
3、因工作变动原因，经1996年年度股东大会决议通过，静洁不再 担任公司副董事长、总经理职务，赵庆翔不再担任公司副董事长、副总经理职务，孙江不再担任公司董事职务，丁其庆不再担任公司监事职务，关兴安不再担任公司副总经理、总工程师职务。根据公司1997年第一次董事会提名并经过1996年度股东大会表决通过，增补李志、李宝顺、陈德仁、马国庆为董事会董事， 增补杨志、杨家儒为监事会监事。
4、经1997年4月18日公司1996年年度股东大会审议通过，对公司章程部分条款进行了修改。
5、根据上级部门有关规定，公司注册机关由牡丹江市工商行政管 理局变更为黑龙江省工商行政管理局。
6、关联交易见财务报表附注。
7、本公司本年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。
8、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
1、审计意见：公司财务报告经黑龙江会计师事务所中国注册会计 师滕英超、李华杰审计，并出具无保留意见审计报告(黑会师审字[1998]第18号)。
2、会计报表附后。
3、会计报表附注：
(一)、本公司重要会计政策
1、执行的会计制度
本公司执行<<中华人民共和国企业会计准则>>和<<股份制试点企业会计制度>>及其补充规定。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历会计年度，即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、合并会计报表的编制方法
（1）本公司除本部外下设七家附属工厂。期末各附属工厂向公司 本部报送会计报表。公司本部在抵销内部往来及拨付所属资金的基础上编制本公司会计报表。
（2）本公司拥有牡丹江天江塑胶有限公司一家控股子公司该公司 系本公司通过附属企业石油化工厂同香港鸿昌公司合资兴建，生产改性聚丙烯，注册资本185万美元,其中:中方为120万美元，占注册资本的65％,港方为65万美元,占注册资本35％,本公司实际投入120万美元,投资 已全部到位。该企业现处于试生产阶段。本公司决算日在抵减长期投资与实收资本， 相互往来编制合并会计报表。
4、记帐原则和计价基础
本公司会计核算采用权责发生制原则，资产计价采用实际成本计价的原则进行。
5、外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币业务按当月月初汇率 折算，月份终了，有关外币帐户余额按期末市场汇率调整，差额做为汇兑损益，记入财务费用。
6、坏帐准备核算方法
按应收帐款期末金额的3‰计提坏帐准备。
7、存货核算方法
采用永续盘存制，所属主要生产工厂存货内部核算以计划价进行， 领用发出时通过材料成本差异调整为实际价格。在产品和产成品包括原材料实际成本和直接工资以及适当生产费用。低值易耗品采用一次摊销法或分期摊销法处理。
8、长期投资核算方法
长期投资占被投资企业权益性资本20％以下按成本法核算，对投资占被投资企业20％─50％的采用权益法核算，投资占被投资企业权益资本50 ％以上的采用权益法核算并编制合并财务报表。
9、固定资产及其折旧核算方法
固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产按实际成本计价，固定资产原价包括与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本。
折旧采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除估计残值后按直线法计算，本公司附属石油化工厂采用双倍余额递减法计提折旧。
类 别 折旧年限 残值率
房屋及建筑物
其中：生产用 30─40 3─5％
非生产用 35─45 3─5％
机器设备 8─18 3─5％
运输工具 6─12 3─5％
其他 4─10 3─5％
10、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按成本价值 入帐，其项目包括直接建筑及安装成本以及兴建，安装及调试期间的有关借款利息支出及外汇汇损益。并于固定资产交付使用时，将其全部支出转入固定资产核算。
11、无形资产核算方法
无形资产按预计使用年限或法律合同规定年限摊销,无使用年限按 10年摊销。
12、递延资产核算方法
递延资产中开办费自生产之日起分5年予以摊销；递延资产中其他 项目按使用期限摊销，无使用期限按5年予以摊销。
13、收入确认原则
商品的销售收入以商品已经发出、商品的所有权已转移给买方，收到货款或取得收取货款的证据时， 作为营业收入实现。
14、税项
增值税：税率17％；
增值税：(仅适用于液化气)税率为13％；
增值税：(仅适用于化肥)税率为零；
消费税：
汽油 0.2元/升
柴油 0.1元/升
城建税：税率按应纳流转税税额的7％计缴；
教育费附加：税率按应纳流转税税额的3％计缴；
所得税:根据黑龙江省人民政府<<关于牡丹江石化集团股份有限公 司企业所得税按15％的税率征收的函>>(黑政函[1996]21号)公司1996 起年执行15％的所得税率,减免有效期未定。
15、利润分配方法
公司缴纳所得税后的净利润根据有关法规和本公司章程按下列顺 序分配：
(1)弥补亏损;
(2)提取10％法定盈余公积金;
(3)提取5─10％法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)分配普通股股利。
(二)、财务报表主要项目附注（单位：人民币元）
1、货币资金 121,139,158.99
(1)现金 157,800.90
其中:美元现金15,752.15
折合率 8.2796 折合人民币130,421.50
(2)银行存款 120,981,358.09
其中:美元存款 25,365.82
折合率 8.2796 折合人民币210,018.85
货币资金期末数比期初数减少35.22％,主要为本公司将募集新股资金投资到建设项目所致。
2、应收票据 2,000,000.00
出票单位 出票日 到期日 金额
合肥精细化工公司 97.12.7 98.6.16 2,000,000.00
应收票据系本公司销售产品而收取的银行承兑汇票增加所致。
3、应收帐款 149,910,076.43
(1)帐龄分析
帐龄 1997年12月31日 占总额％ 1996年12月31日 占总额％
帐龄在一年以内的 122730464.10 81.9％ 124597866.47 73.1％
帐龄在一年至二年的 13590411.18 9.0％ 9074647.13 5.3％
帐龄在二年至三年的 6763197.41 4.5％ 33927009.40 19.9％
帐龄在三年以上的 6826003.74 4.6％ 2940251.55 1.7％
合计 149910076.43 100％ 170539774.55 100％
(2)应收帐款中持有本公司5％以上股份的主要股东单位及其附属企业的欠款有:
牡丹江树脂厂 13760923.33
牡丹江石油化工局供销公司 431589.66
牡丹江石化产品经贸公司 292600.00
(3)本公司已组织专门队伍对欠款期限较长的客户进行专人清款。
应收帐款(大额)
户名 金额
(1)沈阳化工集团供销有限公司 9635562.50
(2)锦西化工总厂 6943591.68
(3)赤峰制药一厂 4352333.95
(4)阳江市国营稀土厂 3476616.56
(5)延边化工总厂 3247275.97
(6)黑齐亿合成树脂公司 3115598.01
(7)江西江南制药厂 2760076.64
(8)湖南化工进出公司 2634350.91
(9)广州芽林华联化工公司 2595564.74
(10)江西华信冶金冶炼厂 2243467.73
4、坏帐准备 449157.77
按期末应收帐款余额的3‰提取。
5、预付货款 34846486.29
(1)帐龄分析
帐龄 1997年12月31日 占总额％ 1996年12月31日 占总额％
帐龄在一年以内的
21426961.72 61.5％ 12504088.88 65.1％
帐龄在一年至二年的
2952842.13 8.5％ 5267846.82 27.4％
帐龄在二年至三年的
7274104.98 20.9％ 1025081.82 5.3％
帐龄在三年以上的
3192577.46 9.1％ 423167.89 2.2％
合计 34846486.29 100％ 19220185.41 100％
(2)预付货款中没有持本公司5％ 以上股份的股东单位欠款。
(3)预付货款较上年度增加81.30％,主要是预付采购橡胶和焦炭以 及设备等款所致。
其中:大额预付款
项目 内容 金额
（1）四平开关厂 预付原材料款 3,475,793.15
（2）七台河矿务局煤气总公司 预付焦炭款 3,014,332.57
（3）山东肥城磷硝厂 预付磷酸碳款 2,801,000.00
（4）佳木斯煤气公司 预付焦碳款 2,450,880.92
（5）东宁县向阳煤矿 预付煤款 1,618,060.45
（6）山东泰安永茂干燥设备制造厂预付设备款 933,000.00
（7）牡丹江橡塑股份有限公司 预付橡胶款 878,886.95
（8）山东省聊城地区鲁西化肥厂 预付尿素款 800,000.00
（9）鞍钢附属企业公司原料制品厂预付设备款 706,000.00
6、其他应收款 76,543, 781.77
(1)帐龄分析
帐龄 1997年12月31日 占总额％ 1996年12月31日 占总额％
帐龄在一年以内
52,746,824.63 68.9％ 40,238,986.04 53.6％
帐龄在一年至二年
13,440,886.25 17.6％ 25,332,586.17 33.8％
帐龄在二年至三年
6,181,428.46 8.1％ 8,193,902.75 10.9％
帐龄在三年以上
4,174,642.43 5.4％ 1,258,564.55 1.7％
合计 76,543,781.77 100％ 75,024,039.51 100％
(2)其他应收款中持有本公司5％以上股份的主要股东单位及附属企业的欠款有:
客户名称 业务内容 金 额
牡丹江石油化学工业集团公司 转让资产 11,000,638.88
临时欠款
牡丹江市助剂厂 借 款 1,300,000.00
(3)对帐龄在三年以上的主要客户已安排专人清理，确保应收帐款 的收回。
7、待摊费用 4,391,288.14
项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
期初待抵扣进项税
5734082.94 2867991.18 2866091.76
保险费 929558.24 2309490.53 2405367.12 833681.65
其他 229922.91 1662108.40 1200516.58 691514.73
合计 6893564.09 3971.598.93 6473874.88 4391288.14
待摊费用减少主要是本年度按规定结转期初存货进项税和摊销保 险费所致。
8、存货 83212534.14
项 目 1997.12.31 1996.12.31
库存材料 35942903.06 32337819.57
包装物 12903321.61 14222390.13
产成品 27370279.09 27523885.54
在产品 6453702.78 6304453.87
低值易耗品 542327.60 877402.39
合计 83212534.14 81265951.50
9、待处理流动资产净损失 341192.90
待处理原因说明:本公司所属石油化工厂1997年末盘点材料时,由于材料报废而发生的损失, 尚待董事会批准后处理。
10、长期投资 5,287,563.60
项目名称 1997.12.31 1996年12.31
债券投资 287,563.60 395,268.00
其他投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,287,563.60 5,395,268.00
(1)债券投资
债券种类 到期日 面值 年利率 已计利息
87年国库券 1992.7 8,000.00 8％ 6,400
87年电力债券 1998 103,200.00 4.5％ 36,828.00
住房债券 1998 13,120.00 3.6％ 20,015.60
合计 224,320.00 63,243.60
(2)其他投资 5,000, 000.00
被投资公司名称 占被投资单位 原投资金额 期末金额
注册资本％
黑龙江省油田开发股份有限公司
2.5％ 5,000,000.00 5,000,000.00
11、固定资产 474,395,209.85
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 134667670.06 9235673.38 54984.03 143848359.41
机械设备 238693391.17 92163737.23 13775715.37 317081413.03
运输设备 10940641.86 3057920.55 533125.00 13465437.41
合 计 384301703.09 104457331.16 14363824.40 474395209.85
固定资产本年新增部分中由在建工程转入
（1）改性聚丙烯生产线 35143009.51
（2）草酸扩建项目 13217728.70
（3）电石改造工程 39580649.61
（4）其他 8194774.74
合计 96136162.56
累计折旧 120573806.12
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 31607171.67 12335325.45 20160.63 43922336.49
机械设备 64505165.72 8519873.60 471786.91 72553252.41
运输设备 3394406.33 797404.98 93594.09 4098217.22
合 计 99506743.72 21652604.03 585541.63 120573806.12
12、在建工程 139 682786.46
主要项目:
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少
期末数 工程进度
万吨醋酸乙烯 12917万 84716878.03 44761935.43 1174194.06
128304619.40 收尾阶段
工程
(批准文号 黑经技字[1992]633号 资金来源 募集 借款)
草酸扩产项目 3000万 7839055.99 5378672.71 13217728.70
0 完工
(批准文号 黑经贸改发[1996]154号 资金来源 募集资金)
改性聚丙烯生产线2697万 35404499.89 35404499.89
0 完工
(批准文号 牡开发区[1992]33号 资金来源 合资建设)
3号电石炉更新改造工程 854300.90 39802624.32 39580649.61
1076275.61 待结转
(批准文号 牡经字技[1996]159号 资金来源 募集资金)
汽油缸工程 3080097.39
3080097.39 在建
(1)本期资本化的利息金额为人民币22,884,562.14元
其中:期初数 11908198.76
本年增加 10976363.38
本年余额 22884562.14
13、无形资产 4730113.00
无形资产种类 金额
年产8000.00吨醋酸乙烯系胶乳专有技术 3840113.00
用电使用权 490000.00
供水配套费 400000.00
无形资产均为本公司附属有机化工厂所有因该企业处于开办期，故未予摊销。
14、递延资产 16901636.20
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余年限
开办费 8486076.69 7085292.61 0 15571369.30 5年
发行费用 1662833.62 332566.72 1330266.90 4年
合计 10148910.31 7085292.61 332566.72 16901636.20
开办费为有机化工厂和牡丹江天江塑胶有限公司筹建期间开办费 ,上述企业目前没有正式投产故未摊销。发行费用为本公司发行股票超 过核定发行费用的费用数,经董事会决定列入递延资产摊销。本年摊销332, 566.72元。
15、短期借款 151,382,238.00
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％)
(1)银行借款
175359308.09 146247000.00 97.4－98.4 7.92－9.24
其中:信用
175359308.09 124767000.00 97.4－98.4 7.92－9.24
担保 21480000.00 97.4－98.4 7.92－9.24
(2)非金融机构借款
4823000.00 5135238.00 未定 手续费1％
其中：信用
4823000.00 5135238.00 未定 手续费1％
合计180182308.09 151382238.00
短期借款明细见附表
16、 应付票据 2 700000.00
出票日 到期日
其中：聊城鲁西化肥厂 800000.00 97.12.30 98.03.25
山东肥城磷硝厂 1000000.00 97.12.30 98.12.25
章武农药厂 200000.00 97.12.30 98.04.25
鸡西矿务局 200000.00 97.08.27 98.02.15
辽阳石油化纤公司400000.00 97.10.05 98.02.15
供销公司
鸡西市麻山焦化厂100000.00 97.11.15 98.03.15
17、应付帐款 143499632.50
其中大额应付帐款
户名 内容 金额
(1)大庆油田财务处 原油款 30110133.28
(2)哈尔滨化工二厂 烧碱款 25886082.71
(3)辽宁葫芦岛锌厂 硫酸款 8465414.23
(4)黑龙江化工总厂 焦碳款 6167917.79
(5)沈阳永新化工厂 液碱款 5816675.51
(6)锦化化工集团有限公司 液碱款 2258901.75
18、预收货款 22356551.97
其中大额预收货款
（1）黑龙江化工进出口公司 2591950.73
（2）长春新兴电石厂 1262220.91
（3）鹤北林业局 1019874.58
（4）中华深圳实业有限公司 993600.00
（5）七台河市农用油料公司 850000.00
（6）银溪化工厂预收运费 822851.81
（7）牡丹江石油供应公司 774087.54
（8）中化黑龙江省进出口公司 733202.16
大连分公司
（9）鸡东石油公司 703124.67
（10）双鸭山石油公司 626640.88
19、未交税金 6659315.46
项 目 金 额
所得税 1664723.29
增值税 －638930.90
消费税 2427592.91
城建税 1320966.96
土地税 891904.96
房产税 756881.88
固定资产投资方向调节税 191293.71
营业税 9056.58
印花税 35826.07
20、其他应付款 49934117.23
其中大额其他应付款
（1）安徽新亚防腐保湿工程公司 1200320.23
（2）牡市安装公司 1138022.63
（3）牡丹江保险公司 1000000.00
在其他应付款项中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
21、 预提费用 3,500,000.00
大修理费 2,000,000.00
承包兑现－差旅费 1,500,000.00
说明:大修理费用:系石油化工厂,根据98年大修理计划预提大修理 费用。
承包兑现：系银溪化工厂由于销售采用大包干形式而提取的应由 本年度核销而未核销的差旅费。
22、 长期借款 82,427,513.60
借款类别 期初数 期末数 期款期限 年利率
(1)银行借款
98116086.63 65370000.00 1－5年 10.98％－14.94％
其中:担保98116086.63 64500000.00 " "
信用 870000.00 "
(2)非金融机构借款 11057513.60 17057513.60 "
其中信用 11057513.60 17057513.60 "
合计 109173600.23 82427513.60 "
长期借款期末比期初减少24.5％,主要是偿还借款本息所致。
长期借款明细见附表
23、长期应付款 1,463,954.29
为部分客户长期周转使用的包装物押金。
24、其他长期负债 2,288,146.26
为企业住房周转金
25、少数股东权益 5,518,075.31
为本公司控股子公司－－－牡丹江天江塑胶有限公司港方应占的权益。
26、股本 235,659,200.00
本次变动增减(＋,－)
股 权 种 类 期初数 期末数
送 股 公积金转股 小 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 70469000 35234500 7046900 42281400 112750400
境内法人持有股份
70469000 35234500 7046900 42281400 112750400
2、募集法人股 10818000 5409000 1081800 6490800 17308800
尚未流通股份合计
81287000 40643500 8128700 48772200 130059200
二、已流通股份
1、境内上市的人
66000000 33000000 6600000 39600000 105600000
民币普通股
已流通股份合计66000000 33000000 6600000 39600000 105600000
三、股份总数147287000 73643500 14728700 88372200 235659200
股本比年初数增加88,372,200股。
是因为本年实施了1996年度利润分配方案,根据黑龙江省证券监督 管理办公室黑证监上发[1997]1号文件批准,实施每10股送5股,资本公积每10股转增1股所致。
27、资本公积 158,223,943.59
年初数 本年减少数 期末数
172,961,527.43 14,737,583.84 158,223,943. 59
变化情况说明如下：
(1)实施1996年利润分配方案,以资本公积转增股本14,728,700元。
(2)本年度调整公开发行募集资金的利息 8,883.84元
28、盈余公积 65,298,074.97
期初盈余公积 57,240,762.47
本年增加数 8,057,312.50
其中:法定盈余公积 5,371,541.67
公益金 2,685,770.83
本年减少数 0
期末余额 65,298,074.97
29、主营业务收入 785,409,233.81
主要产品 金额 比例％
汽 油 250,296,603.45 31.87
柴 油 190,390,123.85 24.24
草 酸 102,172,027.08 13.01
全胶靴 67,354,367.99 8.58
电 石 109,548,823.88 13.95
其 他 65,647,287.56 8.35
合 计 785,409,233.81 100
30、主营业务成本 619,027,985.37
主要产品 金额 比例％
汽 油 206,862,725.10 33.42
柴 油 123,699,601.21 19.98
草 酸 85,236,873.68 13.77
全胶靴 52,386,160.43 8.46
电 石 99,670,089.88 16.10
其 他 51,172,535.07 8.27
合 计 619,027,985.37 100
31、财务费用 14,080,376.69
项目 期末余额
利息支出 18,351,353.86
减: 利息收入 4,303,502.41
加: 其他 32,525.24
合计 14,080,376.69
本年度财务费用减少54.45％主要是石油化工厂,银溪化工厂本年度销售回款增加,银行贷款减少而影响财务费用相对减少。
32、其他业务利润 4,186,624.45
项目 本期收入 本期成本 本期利润 上年同期利润
出售材料 5842573.05 4793030.77 1049542.28 800128.08
包装桶收取折旧费
8341786.15 8332113.64 9672.51 1156150.90
自备车使用费 1375984.46 1375984.46
其 他 1751425.20 1751425.20 440848.55
合 计 17311768.86 13125144.41 4186624.45 2397127.53
其他业务利润增加74.65％，主要是收取自备车使用费每吨增加2.5元和产品联营销售利润增加所致。
33、投资收益 16,800.00
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
项 目 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 16,800.00 16,800.00
合 计 16,800.00 16,800.00
投资收益较上年减少98.93％,主要是上年度联营企业分利150万元 所致。
34、营业外收入 1,046,529.22
项 目 期末余额 上年同期余额
出售固定资产净收益 26,244.05 82,683.64
罚款收入 119,076.85
确实无法支付的应付款项 865,049.05 159,959.76
其他 155,236.12 3,051,564.84
合 计 1,046,529.22 3,413,285.09
营业外收入较上年减少69.34％,主要是上年度发行股票冻结申购资金的利息所致。
35、营业外支出 1,923, 408.64
项目 期末余额 上年同期金额
罚款支出 702,060.31 777,947.31
赞助费 280,000.00 112,000.00
堤防维护费 382,293.57 202,000.00
处理固定资产净 103,911.64 68,949.15
损失
其他 455,143.12 172,333.68
合计 1,923,408.64 1,333,230.14
营业外支出较上年度增加44.27％,主要是本年度赞助费用和堤防费增加所致。
36、补贴收入 13,350,000.00
补贴收入为牡丹江市财政局根据黑龙江省人民政府黑政发[1996]88号文的规定返还本公司的部分增值税，按财政部有关会计处理规定计 入。
(三)、关联方关系及其交易的披露
1、与本公司存在控制关系的关联方
关联方名称 经济性质 与本公司关系 法人代表
注册资本 所持投资 主营业务
牡丹江石油化学 国有独资企业 本企业之母公司 王喜生
工业集团公司 19,938万元 47.28％ 石油化工产品
生产与销售
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
牡丹江石油化学 19,938万元 19,938万元
工业集团公司
3、存在控制关系的关联方实际投资额及权益变化
实际投资(万元) 权 益(万元)
关联方名称 年初数 本年增（减） 年末数 年初数
本年增（减） 年末数
牡丹江石油化学 7,049.9 4,228.14 11,275.04 15,028.86
工业集团公司 1,638.99 13,389.87
4、与本公司不存在控制关系的关联方
关联方名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册资本 主营业务
牡丹江石油化 国有 母公司附属企业 鲁阔 330 化工原料
工局供销公司
牡丹江树脂厂 国有 本公司股东及母 齐宏均 1,050 树脂产品
公司附属企业 生产及销售
牡丹江助剂厂 国有 母公司附属企业 王秀兰 1,141 橡胶防老剂
牡丹江石化产品
经贸公司 国有 母公司附属企业 崔志远 88 石化产品经销
5、关联交易额
（A）与关联公司交易中本公司1996年和1997年内无任何高于或低于 正常售价 及购价的情况
（B）采购货物
关联公司名称 1997年 占本项总额％ 1996年 占本项总额％
牡丹江树脂厂 7,591,907.18 25.13％ 7,349, 023.21 29.14％
（C）销售货物
关联公司名称 1997年 占本项总额％ 1996年 占本项总额％
牡丹江树脂厂 32,165,658.58 27.5％ 22,991,607.57 28.87％
牡丹江石油化 1,431,589.66 0.21％ 1,919,929.02 0.28％
工局供销公司
牡丹江石化产 8,292,600.00 2％ 9,350,829.40 2.1％
品经贸公司
6、关联方借款
（A）应收款项 1997年 1996年
牡丹江助剂厂 130万元 130万元
牡丹江石油化
学工业集团公司 1,100.01万元 950.41万元
(四)、承诺事项
截止1997年12月31日，本公司对外无重大经济合同担保等承诺事项。
(五)、期后事项
截止1997年12月31日，本公司未发生重大期后事项。
(六)、或有事项
截止1997年12月31日，本公司未发现对本年度会计报表将产生重大影响的或有事项。
牡丹江石化集团股份有限公司
1998年2月26日
** 资产负债表 **
一、资产
流动资产：
货币资金 186772316.88 120682194.38 187013363.60 121139158.99
短期投资
应收票据 2000000.00
应收帐款 170539774.55 149719256.43 170539774.55 149910076.43
减：坏帐准备511619.32 449157.77 511619.32 449157.77
应收帐款净额
170028155.23 149460918.66 170028155.23 149460918.66
预付货款 19220185.41 34846486.29 19220185.41 34846486.29
其他应收款94667533.80 96520139.33 75024039.51 76543781.77
存货 81265951.50 81379997.29 81265951.50 83212534.14
待摊费用 6893564.09 4228620.07 6893564.09 4391288.14
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
341192.90 341192.90
其他流动资产
流动资产合计
558847706.91 489268728.92 39445259.34 471935360.89
长期投资：
长期投资 15595268.00 15474703.46 5395268.00 5287563.60
固定资产：
固定资产原价
384301703.09 439252200.34 384301703.09 474395209.85
减：累计折旧
99506743.72 120573806.12 99506743.72 120573806.12
固定资产净值
284794959.37 318678394.22 284794959.37 353821403.73
固定资产清理
在建工程 98650645.46 139678158.46 134055145.35 139682786.46
待处理固定资产损失
固定资产合计
383445604.83 458356552.68 418850104.72 493504190.19
无形及递延资产：
无形资产 4730113.00 4730113.00 4730113.00 4730113.00
递延资产 10148910.31 16901636.20 10148910.31 16901636.20
无形及递延资产合计
14879023.31 20334186.49 14879023.31 21631749.20
其他长期资产
资产总计 972767603.05 983434171.55 978569655.37 992358863.88
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 180182308.09 51382238.00 180182308.09 151382238.00
应付票据 3900000.00 2700000.00 3900000.00 2700000.00
应付帐款 126145456.26 143499632.50 126145456.26 143499632.50
预收帐款 21434949.02 22356551.97 21434949.02 22356551.97
应付福利费 -500256.98 -28962.08 -500256.98 -28962.08
未交税金 9162029.48 6659315.46 9162029.48 6659315.46
未付股利
其它未交款 1759490.13 1795466.69 1759490.13 1795466.69
其它应付款 50999766.52 46147549.52 51276818.84 49934117.23
预提费用 3500000.00 3500000.00
一年内到期的长期负债
1332238.00 1332238.00
其他流动负债
流动负债合计
394415980.52 378391742.75 394693032.84 381798359.77
长期负债：
长期借款 109173600.23 82427513.60 109173600.23 82427513.60
应付债券
长期应付款 2955220.00 1463954.29 2955220.00 1463954.29
其他长期负债1066520.48 2288146.26 1066520.48 2288146.26
长期负债合计
113195340.71 86179614.15 113195340.71 86179614.15
股东权益：
股本 147287000.00 235659200.00 147287000.00 235659200.00
资本公积金175773931.46 158223943.59 175773931.46 158223943.59
盈余公积金 56882180.96 65298074.97 56882180.96 65298074.97
其中：公益金5750807.60 8556105.60 5750807.60 8556105.60
未分配利润 87666991.92 59681596.09 87666991.92 59681596.09
股东权益合计
465578142.42 518862814.65 465578142.42 518862814.65
少数股东权益 5525000.00 5518075.31
负债及股东权益合计
972767603.05 983434171.55 978569655.37 992358863.88
** 利润表 **
一、主营业务收入
785082635.52 739810074.76 785409233.81 739810074.76
减：营业成本
618676122.70 567682153.22 619027985.37 567682153.22
销售费用
4776204.46 10378066.34 4776204.46 10378066.34
管理费用
46748227.38 40252435.22 46748227.38 40252435.22
财务费用
14088766.22 30910704.67 14080376.69 30910704.67
进货费用
营业税金及附加
53496013.06 55210220.07 53496013.06 55210220.07
二、主营业务利润
47300011.68 35376495.24 47280426.85 35376495.24
加：其它业务利润
4186624.45 2397127.53 4186624.45 2397127.53
三、营业利润
51486636.13 37773622.77 51467051.30 37773622.77
加：投资收益
3939.86 1567740.44 16800.00 1567740.44
营业外收入
1046259.22 3413285.09 1046529.22 3413285.09
减：营业外支出
1923408.64 1333230.14 1923408.64 1333230.14
加：补贴收入
13350000.00 16296535.26 13350000.00 16296535.26
四、利润总额
63963896.57 57717953.42 63956971.88 57717953.42
减：应交所得税
10248479.90 8422531.94 10248479.90 8422531.94
少数股东损益 -6924.69
应交特种基金
五、净利润
53715416.67 49295421.48 53715416.67 49295421.48
加：年初未分配利润
87666991.92 45765883.66 87666991.92 45765883.66
盈余公积转入
六、可分配利润
141382408.59 95061305.14 141382408.59 95061305.14
减：提取法定公积金
5371541.67 4929542.15 5371541.67 4929542.15
提取法定公益金
2685770.83 2464771.07 2685770.83 2464771.07
七、可供股东分配的利润
133325096.09 87666991.92 133325096.09 87666991.92
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股
73643500.00 73643500.00
八、未分配利润
59681596.09 87666991.92 59681596.09 87666991.92
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 53715416.67 53715416.67
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 21652604.03 21652604.03
(2)无形、递延及其他资产摊销
332566.72 332566.72
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益)
77667.59 77667.59
(5)其他不减少流动资金的费用
-6924.69
小计 75778255.01 75771330.32
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
1700615.18 1700615.18
(2)增加长期负债 11664475.00 11664475.00
(3)收回长期投资 120564.54 107704.40
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 81691928.66 81691928.66
小计 95177583.38 95164723.24
流动资金来源合计 170955838.39 170936053.56
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)应交所得税
(2)提取法定公积金(补亏以－表示
5371541.67 5371541.67
(3)应付利润 73643500.00 73643500.00
(4)应交特种基金
(5)提取法定公益金
2685770.83 2685770.83
小计 81700812.50 81700812.50
2、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额
98341834.65 98084972.27
(2)增加无形、递延及其他资产
5787729.90 7085292.61
(3)偿还长期负债 38680201.56 38680201.56
(4)增加长期投资
小计 142809766.11 143850466.44
流动资金运用合计 224510578.61 225551278.94
流动资金增加净额 -53554740.22 -54615225.38
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 -66090120.50 -65874204.61
2.短期投资
3.应收票据 2000000.00 2000000.00
4.应收帐款净额 -20567236.57 -20567236.57
5.预付帐款 15626300.88 15626300.88
6.其他应收款 1852605.53 1519742.26
7.存货 114045.79 1946582.64
8.待转其他业务支出
9.待摊费用 2664944.02 -2502275.95
10.一年内到期的长期债券投资
11.待处理流动资产净损失
341192.90 341192.90
12.其他流动资产
流动资产增加净额 -69578977.99 -67509898.45
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 -28800070.09 -28800070.09
2.应付票据 -1200000.00 -1200000.00
3.应付帐款 17501445.12 17354176.24
4.预收帐款 921602.95 921602.95
5.其他应付款 -4852217.00 -1342701.61
6.应付工资
7.应付福利费 471294.90 471294.90
8.未交税金 -2270032.21 -2502714.02
9.未付利润
10.其他未交款 35976.56 35976.56
11.预提费用 3500000.00 3500000.00
12.待扣税金
13.一年内到期长期负债
-1332238.00 -1332238.00
14.其他流动负债
流动负债增加净额 -16024237.77 -12894673.07
流动资金增加净额 -53554740.22 -54615225.38
