延边敖东药业集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:延边敖东药业集团股份有限公司
公司法定英文名称:Yan Bian AoDong Medicine
Industry Croups Co. ,Ltd
2、公司法定代表人: 李秀林
3、公司董事会秘书及其它授权人的姓名:郭 荣 李利平
联系地址:吉林省敦化市胜利南大街88号
电 话:0433-6224462 0433-6238973
传 真:0433-6224462
4、公司注册地址:吉林省敦化市胜利南大街88号
公司办公地址:吉林省敦化市胜利南大街88号
公司邮政编码:133700
公司电子信箱:DHADMSB4 @ PUBLIC.YJ.JL.CN
5、公司年度报告备置地点:董事会秘书处
电 话:0433-6238973
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股 票 简 称:吉林敖东
股 票 代 码:0623
二、 会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额: 126,723,018.60
净 利 润: 89,819,178.33
主营业务利润 : 247,177,132.76
其他业务利润 : 4,891,135.54
投 资 收 益: 3,178,194.79
补 贴 收 入: 24,445,867.32
营业外收支净额: 2,266,005.70
经营活动产生的现金净流量: -30,895,404.80
2、 前三年主要会计数据和指标
九八年度 九七年度 九六年度
主营业务收入:
368,057,704.69 330,445,704.73 242,689,635.21
净 利 润:
89,819,178.33 89,413,492.83 39,622,334.30
总 资 产:
848,275,036.40 558,000,589.36 421,428,496.32
股 东 权 益 :
587,935,938.84 332,481,150.53 243,067,657.70
每 股 收 益 : 0.46 0.69 0.47
每股净资产 : 3.01 2.58 3.40
调整后每股净资产:
2.90 2.49 3.29
净资产收益率％:
15.3 26.9 16.3
加权平均净资产收益率％:
17.9 30.8
加权平均每股收益:
0.52 1.03
3、主要产品产量
主要产品 单位 一九九八 一九九七 一九九六
安神补脑液 盒 16,734,938 20,174,619 19,509,050
利脑心 盒 4,342,987 2,049,156 2,021,580
益血生 盒 963,490 2,435,200 1,203,580
血府逐瘀 盒 2,573,878 800,950
心脑舒通 盒 3,238,200
鹿茸 kg 1,997 1,853.5 1,833.7
4、主要产品销售情况 金额单位:万元
品 名 单位 一九九八年 一九九七年 一九九六年
销售量 销售额 销售量 销售额 销售量 销售额
安神补脑液盒16417990 18091 19425087 20756 17855988 17837
利脑心 盒 3344023 4930 2276016 3803 2026515 2897
益血生 盒 1618848 2777 2221000 2634 1125923 1264
血府逐瘀 盒 2572299 3493 918502 1480
心脑舒通 盒 1479904 2535
鹿茸 Kg 1997 574 1853.5 537 1834 535
5、主要产品市场占有率
主 要 产 品 市 场 占 有 率 ％
一九九八 一九九七 一九九六
安神补脑液 98.1 98 93.8
利脑心 87.2 85 88.1
益血生 85.6 80 82
血府逐瘀 87.4 66
心脑舒通 61
6、 股东权益变动情况
单位:万元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 12888 5537 4930 816 9893 33248
本期增加6659 14415 1379 460 8982 31435
本期减少 5890
期末数 19547 19952 6309 1276 12985 58793
说明:(1)以上数据来自集团统计,
(2)本年度数据为合并数,以前年度数为母公司数
(3)会计数据、指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
加权平均净资产收益率=当期净利润/[初净资产+期末净资产)÷2 +当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12〗
加权平均每股收益=当期净利润÷[股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12〗
(4)股东权益变动情况说明
股本本期变动:九八年三月份以7,160万股为基数10配3股,增加2,148万股,五月份以15,036 万股为基数分红股增加4,510.8万股
资本公积变动:二月份以配股价8元,股本溢价资本公积增加:14,415万元
盈余公积变动:按本年度净利润的10 ％提取法定盈余公积金,按本年度净利润的5％提取法定公益金,致使本期盈余公积金增加。
未分配利润变动:本期净利润转入未分配利润8,982万元,提取盈余公积减少1,378万元,送九七年红股减少4,510.8万元。
三、 股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
单位数量:股
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股
1、发起人股份52560000 3500000 16818000 20318000 72878000
其中:
国家拥有股份44100000 3500000 14280000 17780000 61880000
境内法人持有股份8460000 2538000 2538000 10998000
外资法人持有股份
其他:
2、募集法人股20160000 6048000 6048000 26208000
3、内部职工股23799600 3966600 8329860 12296460 36096060
4、优先股或其他(国
家法人股转配) 8620000 2586000 11206000 11206000
尚未流通
股份合计 96519600 16086600 33781860 49868460 146388060
二、已流通股份
1、境内上市人民币
普通股 32360400 5393400 11326140 16719540 49079940
2、境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、其化
已流通股份合计32360000 5393400 11326140 16719540 9079940
股份总数 128880000 21480000 45108000 66588000 195468000
(二)股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为:38,499,其中内部职工股1,979。
(2)前10名股东
序号 股东 持股数 持股比例(％)
1 延边朝鲜族自治州国有资产管理局 61,880,000 31.66
2 深圳市恒安信企业托管有限公司 16,913,592 8.65
3 广东发展银行证券部 11,209,645 5.73
4 吉林省信托投资公司 10,998,000 5.63
5 广东汇贤证券咨询有限公司 4,680,000 2.39
6 金泰基金 2,214,192 1.09
7 延边新华印刷厂 2,106,000 1.08
8 吉林上证 2,020,000 1.03
9 延边第三产业开发公司 1,950,000 1
10 安信证券投资基金 1,493,878 0.76
注:前十名股东之间不存在关联交易,其持股5％以上(含5％)的股东所持股票没有发生质押或冻结的情况。
(3) 控股股东没有变更
(4)现任董事、监事和高级管理人员的姓名、年初和年末持股数量、 年度内股份增减变动及增减变动的原因
单位:股
姓 名 职 务 年初持股数量 年末持股数量 股份变动原因
李秀林 董事长兼总经理 36.000 54.600 送股、配股
王铁男 副董事长 0 0
朱 雁 副董事长 18.000 27.300 送股、配股
邹吉存 董 事 0 0
吴德战 董 事 18.000 27.300 送股、配股
李利平 董事兼副总经理 18.000 27.300 送股、配股
关德状 董事兼副总经理 18.000 27.300 送股、配股
苏秀芬 董 事 9.000 13.650 送股、配股
郭 荣 董 事 9.000 13.650 送股、配股
石卫东 董 事 0 0
唐忠民 董 事 0 0
郭淑芹 董事兼副总经理 9.000 13.650 送股、配股
刘德胜 董事兼副总经理 5.400 7.020 送股
郭仁堂 监 事 长 9.000 13.650 送股、配股
许昌奎 副监事长 0 0
卢成才 监 事 1.800 2.730 送股、配股
蒋正大 监 事 1.800 2.730 送股、配股
王尚志 监 事 5.400 8.190 送股、配股
四、股东大会简介
(一)股东大会的通知、召集、召开情况
公司于1998年3月6日在《证券时报》公告,在 1998年4月10日召开1997年度股东大会;于1998年10月9 日在
《证券时报》公告,在1998年11月10日召开1998 年度临时股东大会;
(二)股东到会情况
参加1997年度股东大会的股东及授权代表46人, 代表88,923.500股,占公司总股本的69％;参加1998 年度股东大会股东及授权代表45人,代表135,182.060股,占公司总股本的69.16％;
(三)1997年度股东大会通过如下决议:
1、审议通过了董事会工作报告;
2、审议通过了监事会工作报告;
3、审议通过了公司1997年度财务决算及1998年度财务预算工作报告;
4、审议通过了1997年度利润分配和送股方案;
5、审议批准关于根据《上市公司章程指引》修改的“公司章程”;
1998年度临时股东大会通过如下决议:
1、审议通过了配股方案
本次配股按总股本15,036万股为基数,每10股配3股;每股配股价拟定为8-14元;通过了本次配股募集资金用途。
本次配股的其它事宜授权董事会全权处理,在12 个月内完成。本方案需报吉林省证券管理办公室出具意见,并报中国证券监督管理委员会复审后实施。
2、审议通过了项目投资方案(配股资金用途)
(1)提取车间改造投资2888万元;
(2)新建高架仓库投资1275万元;
(3)辅助设施改造投资2664万元;
(4)新建饮片厂投资5000万元,其中固定资产投资2900万元,流动资金投入2100万元;
(5)新建中药粉针剂车间投资5000万元,其中固定资产投资2900万元,流动资金投入2100万元;
(6)新建包装材料厂投资4000万元,其中固定资产投资2900万元,流动资金投入1100万元;
(7)新建技术开发中心5000万元,其中固定资产投资2900万元,流动资金投入2350万元;
(8)收购、兼并高新技术公司3000万元;
3、审议通过了公司持有吉林国投股份转让方案;
(四)本报告期内董事、监事未发生变更
(五)现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
李秀林 董事长 男 45岁 3年 24,000元
王铁男 副董事长 男 44岁 3年 未在本公司领取报酬
朱 雁 副董事长 男 43岁 3年 22,800元
邹吉存 董事 男 44岁 3年 未在本公司领取报酬
吴德战 董事 男 43岁 3年 未在本公司领取报酬
关德状 董事 男 44岁 3年 20,400元
李利平 董事 男 43岁 3年 20,400元
苏秀芬 董事 女 46岁 3年 20,400元
郭 荣 董事 男 51岁 3年 20,400元
石卫东 董事 男 54岁 3年 未在本公司领取报酬
唐忠民 董事 男 44岁 3年 未在本公司领取报酬
郭淑芹 董事 女 34岁 3年 20,400元
刘德胜 董事 男 38岁 3年 未在本公司领取报酬
郭仁堂 监事长 男 47岁 3年 21,600元
许昌奎 监事 男 36岁 3年 未在本公司领取报酬
卢成才 监事 男 34岁 3年 10,800元
蒋正大 监事 男 54岁 3年 8,400元
王尚志 监事 男 55岁 3年 未在本公司领取报酬
五、 董事会报告
(一) 董事会工作报告
1、 董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开两次会议,即1998年5月31日召开的二届五次董事会和1988年10月7日召开的二届六次董事会。
二届五次董事会应到董事13人,实到董事12人, 监事列席会议,符合《公司法》和公司章程的规定, 会议形成如下决议:
(1)审议并通过了关于组建吉林敖东延吉药业股份有限公司、延边敖东酒业有限责任公司的投资议案, 并提请下届股东大会审议实施。
(2)审议并通过了关于公司撤消证券部成立董事会秘书处议案,增加董事会经费议案, 关于延边足球队冠名、敦化市防洪350工程等有关社会公益性费用支出情况的报告。
(3)审议并通过了关于召开1998年度临时股东大会的事宜。
(4)同意1997年度奖金分配方案。
(5)同意聘任卢钧为公司副总经理。
二届六次董事会应到董事13人,实到董事9人,监事列席会议,符合《公司法》和公司章程的规定, 会议形成如下决议:
(1)同意1999年配股方案(预案);
以总股本15,036万股为基数,每10股配3股,配股价为8-14元;
(2)同意项目投资方案;
(3)同意公司持有吉林省国投股份转让;
(4)同意公司于一九九八年十一月十日召开临时股东大会。
2、本年度公司未更换经理和董事会秘书。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
本年度母公司净利润为91,897,536.84元,提取10％的法定盈余公积金9,189,753.68元,提取5％的法定公益金4,594,876.84元,加上年度未分配利润53,818,463.16元,可供股东分配的利润为131,931,369.48元,不分配。
(三)报告期内公司利润分配方案, 公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
1、公司1998年5月25日以总股本15,036 万股为基数每10股送3股红利;
2、公司1998年2月24日以总股本7,160万股为基数每10股配3股,此项工作于1998年3月28日完成。
(五)公司报告期内未改变信息披露报刊。
六、监事会报告
本公司监事会报告期内召开了两次监事会议:
公司监事会于1998年6月3日召开会议, 对公司董事会5月31日会议进行讨论,并提出建设性建议,公司监事会还于1998年10月9日召开会议,对公司财务状况进行检查。
监事会认真履行《公司法》、 《公司章程》赋予的职责,充分行使监事会的权利,对公司的生产经营、 决策及董事会和高级管理人员行使职权进行依法有效的监督。
北京中庆会计师事务所出具无保留意见或解释性说明的审计报告,真实反映了公司的财务状况。
七、业务报告摘要
(一) 本公司是以生产中成药为主的国家大二型企业,是吉林省现代企业制度试点企业之一, 被吉林省评为标准化股份制企业,进入国家中成药工业企业50 强,吉林省中成药加工企业综合实力第一名, 成为吉林省规模大、效益好、后劲足十佳企业之一。
(二) 经营情况
1、 主营业务情况
本公司是以制药工业、养鹿为基础产业, 集印刷、商业、房地产、养殖业为一体的国家大二型企业。 公司主要产品“安神补脑液”、 “利脑心”被国家中医药管理局评为“中国中药名牌”称号,“安神补脑液”、 “利脑心”、“血府逐瘀”、“益血生”、 “心脑舒通”先后被列入“国家中药保护品种”。
安神补脑液:
本年度销售收入18,091万元, 占本年度销售总额的49.2％
利润4,914万元,占本年度利润总额的38.8％
利脑心 :
本年度销售收入4,930万元, 占本年度销售总额的13.4％
利润 1,941万元,占本年度利润总额的15.3％
2、公司财务状况及经营情况
1998年 1997年 增减变动 主要原因
总资产 84,828 55,800 +52％ 配股及合并子
公司资产
长期负债 407 1,063 -61.7％ 偿还世界银行
贷款
股东权益 58,794 33,248 +76.8％ 配股溢价及本
年度净利润转入
主营业务利润 24,718 22,714 +8.8％ 合并子公司
的收入和利润
净利润 8,982 8,941 +0.5％
3、公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
本公司无全资子公司
控股子公司经营情况如下:
吉林敖东洮南药业股份有限公司 销售收入:2,561万元 利润:604万元
吉林敖东延吉药业股份有限公司 销售收入: 442万元 利润: 2万元
吉林敖东彩印有限责任公司 销售收入: 1,743万元 利润:240万元
吉林敖东保益生化制剂有限公司 公司产品尚未投向市场
5、 公司员工情况:
公司现有员工2006人
其中:生产人员1279人 占63.7％,
销售人员176人 占8.9％,
技术人员235人 占11.7％,
行政人员316人 占15.7％。
大专以上学历237人,占11.8％, 高中、 中专学历996人,占49.6％,离退休人员203人。
5、经营中出现的问题与困难及解决方案
由于本公司是以制药业为基础, 目前国内外医药企业较多,相互竞争激烈, 更由于本年度受东南亚金融危机及国内洪灾的影响,造成市场微缩, 货币回笼较慢,在销售中发生了较大的困难。 公司采取的解决政策是加大销售力度,增强了对市场的管理, 成立了十四个销售管理中心,在公司内部继续加大技术投入, 加大科技含量,提高产品质量,做好新产品的开发, 加强对投资的管理,争取早日取得高回报, 为敖东的发展打下良好的基础。
(三)、公司投资情况
1、 本年度内母公司长期投资已达14,377万元,比上年同期增加9,368万元,增长187％,本年度主要对以下企业进行了投资:
被投资单位
投资额(万元) 占被投资公司股本的比例％ 主营范围
吉林敖东洮南药业股份有限公司
2,000 52.6 制药
吉林敖东延吉药业股份有限公司
2,700 54 制药
吉林敖东珠海药业有限公司
2,553.7 28 制药
吉林敖东彩印有限责任公司
972 73 彩色印刷
吉林敖东酒业有限责任公司
150 78.9 酿酒
2、配股资金使用情况
单位:万元
投资项目 计划投资额 实际投资额
固体制剂车间改造 5,000 5,500
液体制剂车间改造 1,500 1,800
组建营销网络投入 5,000 3,000
重组洮南制药厂 4,000 2,000
投资长白鹿业公司 280 280
新产品开发投入 2,900 1,000
合 计 18,680 13,580
说明:固体车间改造已投入固定资产3,700 万元,(其中:在建工程余额3,400万元。 因未作峻工验收,所以未转入固定资产),投入固定资产1,800万元;
液体制剂车间改造已投入固定资产1,200 万元(其中:在建工程余额1,100万元,因未做峻工验收, 所以未转入固定资产),投入流动资产600万元;
营销网络投入:组建十四个销售管理中心, 投入开办费1,864万元(暂挂往来款), 对十四个管理中心购28台汽车投入1,100万元。
以上项目中超出投资计划有部分, 利用自有资金,尚未完成投资计划的资金以货币资金存在。
以上项目按原计划进行, 将于一九九九年产生新的效益。
3、公司投资项目没有变更。
4、公司在本年度内用自有资金与吉林省朝阳川酒厂组建吉林敖东酒业有限责任公司,公司投入资金150万元,占总股本的78.9％。 该公司将于一九九九年三月份投入生产。
(四)、生产经营环境以及宏观政策、 法规没有发生重大变化, 对公司的财务状况和经营成果没有产生重要影响。
(五)新年度的业务发展计划
一九九九年是公司全面发展的关键一年, 突出做好以下几项工作:
1、根据企业发展需要和本行业的要求,本年度内完成GMP验收达标工作;
2、加强市场的规范运作,突出市场的监管和服务,充分发挥区域管理的职能,加大市场宣传力度;
3、加快新产品开发步伐,年度内开发1-2个新产品投放市场;
4、完成1998年配股申报工作。
5、加强投资管理,各项投资项目按计划进行,取得更好的投资收益。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(二) 公司本年度无出售资产事项
本年度内吸收合并了吉林省洮南制药厂; 延吉市制药一厂等三家药厂;珠海市万顺药厂。 组建了吉林敖东洮南药业股份有限公司、 吉林敖东延吉药业股份有限公司、吉林敖东珠海药业有限公司。 以上吸收合并事项,按原计划进行,并已正式投产,本年度实现利润605万元。
(三)重大关联交易事项
本公司无重大关联交易
(四)本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款
(五)本公司未更换会计师事务所
(六)本公司无重大合同担保
(七)公司报告期内未更改股票简称
(八)公司计算机2000年问题信息披露
本公司在财务系统、销售系统、 仓储系统使用计算机,由于使用和购买微机较晚,在开发使用各种软件时,已充分考虑了2000年问题, 目前看只有销售系统微机有少数地方存在2000年问题外,其他微机不会出现2000 年问题,销售系统使用的软件开发商以承诺,在1999年2月份解决2000年问题,所需费用约在3.000元左右。
九、 财务报告
(一)审计意见:公司财务报告经北京中庆会计师事务所审计,出具了中庆审字〖99〗第1号无保留意见的审计报告。
会计报表(见附表)
会计报表附注
(一)、公司简介
公司法定名称:延边敖东药业集团股份有限公司
注册资本:19,546.8万元
其中:国家股:6,188万股,法人股:4,841.2万股,社会公众股:8,517.6万股。
公司法定代表人:李秀林
地址:吉林省敦化市胜利南大街八十八号
主营:以制药工业为主,养鹿业为基础, 集印刷业、商业、服务业、养殖业于一体的国家大(二)型企业。
延边敖东药业集团股份有限公司前身是国家二级企业延边敖东药业集团公司,1993年3月20日改制为股份有限公司,公司A股股票于1996年10月28日在深交所正式挂牌交易。
(二)、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司自一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
公司用公历年度为会计年度,即自公历1月1 日起至12月31日止。
3.记帐本位币
记帐本位币为人民币(元)
4.记帐基础和计价原则
按照权责发生制作为会计记帐基础, 历史成本作为计价原则。
5.外币业务核算方法
发生外币业务时, 采用月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐;期末, 对外币帐户的外币余额按当日的市场汇价调整, 差额计入当期财务费用。
6.合并会计报表编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充的规定, 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并项目数额编制而成。合并时, 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致,若不一致时, 已按母公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。
根据以上编制方法,本年度将敖东洮南公司、 延吉公司、保益公司、彩印公司纳入合并范围, 合并报表期初数为母公司数据,期末数为合并数据。
7.现金等价物确认标准
现金等价物确认标准为企业持有的期限短流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
坏帐确认标准为:(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项。(2)债务人逾期未履行其偿债义务, 且具有明显特征表明无法收回的款项。坏帐损失采用备抵法, 坏帐准备按年末应收帐款余额5‰计提。
9.存货核算方法
存货包括原材料、在产品、库存商品,低值易耗品;各种存货按取得时的实际成本记帐,并采用永续盘存法;原材料的日常核算:系用计划成本,月末结转成本差异,并将计划成本调整为实际成本; 低值易耗品采用五五摊销法摊销;结转库存商品采用加权平均法核算。
10.长期投资核算方法
长期股权投资——公司对拥有20％以下(含20 ％)股权的被投资企业采用成本法核算,对持有20 ％以上股权的被投资企业采用权益法核算,并将持股在50 ％以上(不含50％)及在50 ％以下但有控制权的被投资企业纳入合并报表范围。本公司未提取长期投资减值准备。
11.固定资产计价与折旧方法
使用年限1年以上单位价值2000元以上(含2000)的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、 成鹿等作为固定资产;固定资产按实际成本计价; 固定资产折旧采用直线法计算, 按各类固定资产的原值和预计使用年限扣除预计残值后确定其基本折旧率。 固定资产的预计可使用年限及折旧率如下:
类 别 使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
(1)房屋及建筑物 10-40 3-5 2.4-9.5
(2)机器设备 12 4 8
(3)运输设备 12 4 8
(4)成鹿 8 23 9.6
12.在建工程核算方法
按实际成本计价,与购建固定资产有关的借款利息、汇兑损益,在工程尚未交付使用前计入工程成本, 工程办理竣工决算后计入固定资产。
13.无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价, 从无形资产开始使用之日起在有效期限内平均摊销, 工业专有技术及商标有效期皆为10年。
14.开办费、长期待摊费用的摊销方法
按实际发生额核算, 在以后年度按平均年限法分期摊销。开办费分5年摊销;长期待摊费用按受益期平均摊销。
15.收入确认原则
商品已发出, 货款已收到或已取得索取货款的凭证时,确认收入实现。
16.所得税会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法
(三)、税项
本公司适用的税种与税率。
税 种 税 率 计税基数
增值税 6％、17％
营业税 5％、10％
农业特产税 5％
城建税 7％ 应纳营业税、增值税等流转税
教育附加 3％ 应纳营业税、增值税等流转税
消费税 10％ 按应税营业收入缴纳
根据吉政函〖97〗116号规定,1998年公司所得税继续按33％征收,再按18％返还。
(四)、控股子公司及合营企业
子公司及合营企业 注册资本 经营范围 本公司对其
全 称 投资额
本公司占其权益比例 是否合并
敖东保益生化制剂公司 3000万元 制药 2950万元
98.3％ 是
敖东延吉药业股份有限公司 5000万元 制药 2700万元
54％ 是
敖东洮南药业股份有限公司 3800万元 制药 2000万元
52.6％ 是
敖东彩印有限责任公司 1330万元 彩色印刷 972万元
73％ 是
敖东酒业有限责任公司 180万元 制酒 150万元
78.9％ 否
吉林长白鹿业股份有限公司 4000万元 制药 1780万元
44.5％ 否
敖东珠海有限责任公司 7600万元 制药 2553.7万元
28％ 否
敖东酒业有限责任公司处于试运行阶段,未纳入合并范围,其投资利用自有资金。
(五)、会计报表主要项目注释
因本公司首次编制年度合并会计报表, 期初数为母公司97年年末数;除特别注明外货币单位为人民币元。
1.货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
库存现金: 6,137.02 4,855.88
银行存款: 59,837,901.00 151,159,684.42
其他货币资金
合 计 59,844,038.02 151,164,540.30
货币资金增加主要原因:短期借款增加; 合并子公司货币资金增加。
2.应收帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例 金额 比例
一年以内 174,367,481.18 81.5％ 137,914,236.87 63.2％
一至两年 21,365,945.17 10％ 60,148,144.62 27.5％
两至三年 11,156,833.65 5.2％ 12,230,312.75 5.6％
三年以上 6,947,475.31 3.3％ 8,034,683.87 3.7％
合 计 213,837,735.31 100％ 218,327,378.11 100％
无持有本公司5％以上股份的主要股东款项.
3.预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 1,831,550.62 100％
一至两年
两至三年
三年以上
合计 1,831,550.62 100％
无持有本公司5％以上股份的主要股东款项,期末数值为合并子公司数值。
4.其他应收款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例 金额 比例
一年以内 11,812,385.23 58.6％ 30,883,855.56 64.1％
一至两年 5,335,542.35 26.5％ 11,033,993.42 22.9％
两至三年 2,286,661.10 11.3％ 3,249,206.08 6.7％
三年以上 731,437.48 3.6％ 3,003,431.80 6.3％
合计 20,166,026.16 100％ 48,170,486.86 100％
其他应收款较期初增长138％,系公司于本年度成立十四个销售中心,暂借款1800万元。
无持有本公司5％以上股份的主要股东款项。
5.应收补贴款
项 目 期初数 期末数
合 计 8,383,420.38
根据吉林省政府吉政函〖97〗116号文件,所得税按33％计征返还18％。
6.存货
项 目 期 初 数 期 末 数
原材料 16,338,437.80 23,646,851.97
在产品 4,352,662.88 7,937,648.87
产成品 26,683,171.36 45,808,457.19
低值易耗品 1,360,608.32 1,504,854.31
合 计 48,734,880.36 78,897,812.34
7.待摊费用
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
九四年期初进项税 1287695.60 870567.27 413226.60 457340.67
待 摊 修 理 费 461810.34 383608.48 78201.86
合 计 870567.27 461810.34 796835.08 535542.53
较上年减少337,789.14元,减幅38％, 系本期摊销应摊费用所致。
8.待处理财产损益
类 别 期末余额
待处理流动资产损失 143,577.02
本年度由于洪灾,部分销售地区的库存商品受损。
9.长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
期股权投资 50093775.17 2315767.26 52409542.43
长期债权投资
合 计 50093775.17 2315767.26 52409542.43
长期股权投资
1股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(万股)
占被投资公司股权比例 投资金额
吉林长白鹿业股份公司 法人股 1,780
44.3％ 20,774,190.74
2其他股权投资:
名 称 投资期限 投资金额(元) 占被投资公司股权比例 本期权益增减额
敖东珠海有限公司 长期 25,531,973.45 28％
-4,026.55
长春国际投资公司 长期 1,500,000.00 2％
敖东长春有限责任公司 长期 3,003,378.24 33％
3,378.24
敖东酒业公司 长期 1,500,000.00 78.9％
敖东建筑安装公司 长期 100,000.00 7％
小 计 31,635,351.69
10.固定资产及累计折旧
原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备 注
房屋建筑物 86193778.56 49737992.78 72000.00 135859771.34
成鹿 5948716.58 967599.80 850791.00 6065525.38
运输设备 15213410.54 5651532.00 2268775.55 18596166.99
机器设备 43432035.38 43233860.01 7406681.17 79259214.22
合 计 150787941.06 99590984.59 10598247.72 239780677.93
累计折旧
房屋建筑物10205306.16 7724080.21 12612.00 17916774.37
成鹿 695521.68 594872.00 180043.00 1110350.68
运输设备 1195603.47 2478185.42 162935.64 3510853.25
机器设备 9860696.53 10056721.12 1069802.28 18847615.37
合计 21957127.84 20853858.75 1425392.92 41385593.67
固定资产净值
128830813.22 198395084.26
固定资产期末比期初增加54％, 主要是在建工程转入及子公司合并数。
11.在建工程
工程名称 期 初 数 本 期 增 加 本期转入固定资产数
期末数 资金来源 项目进度
药厂三期改造 22,961,773.02 7,900,540.00 15,650,210.50
15,212,102.52 募股资金 100％
药厂四期改造 49,719,073.83 4,025,989.20
45,693,084.63 募股资金 83％
一分场纸盒厂 1,207,880.99 294,431.12 1,502,312.11
募股资金 100％
子公司技改 2,774,902.70
2,774,902.70 自有资金 100％
玻璃分公司 249,861.15 249,861.15
募股资金 100％
合计 24,169,654.01 60,938,808.80 21,428,372.96
63,680,089.85 募股资金
母公司药厂三期改造等工程已全部完成投资额, 未作竣工验收,因此没有全部转入固定资产。
12.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
工业专有技术 625,000.00 78,000.00 547,000.00
商标 8,222,400.00 1,027,800.00 7,194,600.00
水权 72,000.00 8,000.00 64,000.00
电权 207,774.00 1670000.00 23,086.00 1,854,688.00
新产品开发费 9,259,980.67 9,259,980.67
土地使用费 100,000.00 10,000.00 90,000.00
合计 9127174.00 11029980.67 1146886.00 19,010,268.67
无形资产增加较大主要是为开发新品种投入开发费900多万元。
13.开办费
种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
总公司改制开办费 945480.99 367,988.08 577,492.91
保益公司开办费 4152115.81 4152115.81
合 计 945480.99 4152115.81 367988.08 4729608.72
开办费增加主要是子公司筹建期间的费用。
14.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
土地开发费 189621.02 79,232.19 110,388.83
装璜装修 1550953.45 347,313.00 238,176.78 1,660,089.67
咨询费 712272.07 71,227.20 641,044.87
组建新公 1,108,457.18 132556.09 975,901.09
司费用
广告费 489,331.75 195,336.70 293,995.05
其他 25,108.55 25,108.55
合 计 2452846.54 1970210.48 716528.96 3706528.06
15.短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数 备注
抵押借款 85,200,000.00
担保借款 4,500,000.00
信用借款 66,606,800.00 15,000,000.00
合 计 66,606,800.00 104,700,000.00
短期借款增加57％, 主要是子公司借款及为补充流动资金增加贷款。
16.应付帐款
期 初 数 期 末 数
17,561,300.02 26,092,158.88
期初金额为母公司数额,期末为合并报表数, 增加数为子公司合并数。
无持有本公司5％以上股份的主要股东款项.
17.预收货款
期 初 数 期 末 数
32,691,848.63 3,097,889.64
期初预收货款,在九八年已发货,减少了预收货款。
无持有本公司5％以上股份的主要股东款项.
18.其他应付款
期 初 数 期 末 数
77,580,856.55 51,550,617.13
期末数比期初数减少是因为预收州国资局2,000万元,已用于配股。
无持有本公司5％以上股份的主要股东款项.
19.应付票据
期 初 数 期 末 数
4,473,100.00 5,616,193.60
无持有本公司5％以上股份的主要股东款项.
20.应交税金
税 种 上期欠(多)缴 本年应缴 本年已缴 年末欠(多)缴
增值税 2060181.36 43179029.94 43188204.02 2051007.28
营业税 28681.26 991740.44 376629.70 643792.00
城建税 263021.13 2922853.67 2459051.39 726823.41
所得税 9778851.68 33386984.38 34778851.68 8386984.38
个人所得税 932,911.29 15,277.92 917,633.37
投资方向调节税-100,000.00 402096.35 446075.75 -143979.40
房产税 3,931.55 606,353.31 310,924.59 299,360.27
土地使用税 7,224.52 33,956.46 65,377.68 -24,196.70
车船 5,109.00 5,109.00
特产税 205,980.96 502,894.84 568128.23 140,747.57
消费税 166,127.82 668,646.83 930,928.50 -96,153.85
合计 12,414,000.28 83632576.51 83144,558.46 12902018.33
21.预提费用
类 别 期初数 期末数 结存原因
发货备用金 127,290.36 预提部分销售费
合 计 127,290.36
22.长期借款
借款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件
中国农业银行 4,020,000.00 5年 14.04％ 信用
中国农业银行 54,000.00 2年 4.2％ 信用
合计 4,074,000.00
长期借款减少主要是偿还世界银行贷款。
23.股本
单位:万股
项 目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 7,272 350 1681.8 2,031.8 9,303.8
其中:
国家拥有股份 4,410 350 1,428 1,778 6,188
境内法人持有股份2862 253.8 253.8 3,115.8
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 862 863.4 1725.4 1,725.4
3、内部职工股 2376 396 831.6 1227.6 3,603.6
4、优先股或其他
尚未流通股份合计9648 1608 3376.8 4,984.8 14,632.8
二、已流通股份
1、境内上市人 3240 540 1134 1,674 4,914
民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 3240 540 1134 1,674 4,914
三、股份总数 12888 2148 4510.8 6658.8 19546.8
本年股本增加是三月份配股增加2,148万股,利润分配送红股4,510.8万股。
24.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 36056000.00 144120561.98 180176561.98
接受捐赠
实物资产 536000.00 35048.00 571048.00
住房周转金转入
资产评估增值18761002.12 18,761,002.12
冻结利息 16,156.80 16,156.80
合 计 55,369,158.92 144155609.98 199,524,768.90
股本溢价增加,是母公司本年配股所致;接受捐赠实物增加,是延吉公司开业时接受的捐赠实物
25.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 41,141,637.88 9,189,753.68 50,331,391.56
法定公益金 8,163,890.57 4,594,876.84 12,758,767.41
任意盈余公积
合 计 49,305,528.45 13,784,630.52 63,090,158.97
26.未分配利润
项目 年末余额 利润分配比例
上年余额 98,926,463.16
本年增加: 89,819,178.33
(1) 本年净利润 89,819,178.33
(2)
本年减少: 58,892,630.52
(1) 提取法定公积金 9,189,753.68 10％
(2) 提取法定公益金 4,594,876.84 5％
(3) 转增股本 45,108,000.00
年末余额 129,853,010.97
27.财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 7,602,815.03 9,771,989.72
减:利息收入 9,294,321.40 4,947,672.80
汇兑损失
减:汇兑收益
银行手续费 8,686.42 22,953.52
合计 -1,682.819.95 4,847,270.44
本期财务费用减少主要是本年度货币资金增加, 新增贷款增加主要是在12月份收到, 因此利息收入大于利息支出。
28.其他业务利润
项 目 本年发生数 上年发生数
合 计 4,891,135.54 609,961.24
其他业务利润增加87.5％, 主要是益血生转让费收入425万元。
29.投资收益
项目 股票投资 其他股权投资 债券投资
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 2974190.74 200,000.00 -1,648.31 5,652.36
合计 2974190.74 200,000.00 -1,648.31 5,652.36
30.补贴收入
项 目 金额 来源
退税收入 24,445,867.32 增值税返还280,000.00
所得税返还24,165,867.32
增值税返还是依据吉财工指字[98〗743号文件, 所得税返还是依据吉政函[97〗116号文件。
31.营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
合计 6,840,675.50 2,717,726.70
本期营业外收入增加主要是固定资产清理收入600多万元。
32.营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
合 计 4,574,670.43 3,530,883.34
33.支付的其他与经营活动有关的现金: 178, 991,713.41元,其中主要项目为销售费用11,100万元; 支付办公费、差旅费、保险费、招待费等1,610万元;支付运输费、展览费、修理费等2,560万元;支付往来款2, 600万元。
34.营业费用的说明:
(1)因为本公司期初没有合并数,是母公司数,1998年公司投资接收几个子公司,期末营业费用中含几个子公司数,期末是合并数。所以同比差异较大。
(2)公司1998年的足球冠名费在营业费用广告费中列支,数额为:1270万元。
35.所得税的说明:
(1)本公司的所得税是根据吉林省政府的规定:按33％计提,18％返还。没有发生政策变化。
(2)1997年是直接按15％计提,1998年按33％计提,返还部分进入补贴收入。
(六)、关联方关系及其交易
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人
敖东洮南股份公司 吉林省洮南市 制药 股份制 柳祥
敖东延吉股份公司 吉林省延吉市 制药 股份制 李秉安
敖东保益制剂公司 吉林省敦化市 制药 中外合资 杨铁军
敖东彩印有限责任公司 吉林省敦化市 彩色印刷 有限责任 于建全
敖东酒业有限责任公司 吉林省龙井市 酿酒 有限责任 于建全
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
敖东长春药业有限责任公司 参股子公司
敖东建筑安装有限责任公司 参股子公司
敖东珠海药业公司 参股子公司
吉林省长白鹿业股份有限公司 参股子公司
2.关联方交易
本期本公司无有需要披露的关联交易。
(七)、或有事项
截止报告日,本公司无有需要披露的或有事项。
(八)、承诺事项
截止报告日,本公司无重大需要披露的承诺事项。
(九)、资产负债表日后事项
截止报告日, 本公司无重大需要披露的资产负表日后事项。
十、公司的其他有关资料
1、 公司首次注册登记日期:1993年2月30日
地点:吉林省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:24380578-6
3、税务登记号码:222403243805786
4、公司未流通股票的托管机构名称:
深圳证券登记有限公司
5、 报告期内证券主承销机构名称:
广发证券有限责任公司,负责承销公司1997年度配股
6、公司聘请的会计师事务所名称:北京中庆会计师事务所
办公地:北京市西城区六铺炕
备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报告。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程。
延边敖东药业集团股份有限公司
1999年3月2日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
151164540.30 114494181.10 59844038.02 59844038.02
短期投资
减：短期投资减值准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
218327378.11 208382187.23 213837735.31 213837735.31
减：坏帐准备
1110393.75 1046885.71 1072401.49 1072401.49
应收帐款净额
217216984.36 207335301.52 212765333.82 212765333.82
预付货款
1831550.62
应收补贴款
8383420.38 8383420.38
其他应收款
48170486.86 38805346.93 20166026.16 20166026.16
存货 78897812.34 63237940.04 48734880.36 48734880.36
减：存货跌价准备
存货净额
78897812.34 63237940.04 48734880.36 48734880.36
待摊费用 535542.53 457340.67 870567.27 870567.27
待处理流动资产净损失
143577.02 143577.02
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
506343914.41 432857107.66 342380845.63 342380845.63
长期投资：
长期股权投资
52409542.43 143765555.42 50093775.17 50093775.17
长期债权投资
长期投资合计
52409542.43 143765555.42 50093775.17 50093775.17
减：减值准备
长期投资净额
52409542.43 143765555.42 50093775.17 50093775.17
固定资产：
固定资产原价
239780677.93 173301292.75 150787941.06 150787941.06
减：累计折旧
41385593.67 29400619.79 21957127.84 21957127.84
固定资产净值
198395084.26 143900672.96 128830813.32 128830813.32
工程物资
在建工程
63680089.85 60905186.75 24169654.01 24169654.01
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
262075174.11 204805859.71 153000467.23 153000467.23
无形及其他资产
无形资产
19010268.67 17340268.67 9127174.00 9127174.00
开办费 4729608.72 577492.91 945480.99 945480.99
长期待摊费用
3706528.06 2826711.56 2452846.54 2452846.54
其他长期资产
无形及其他资产合计
27446405.45 20744473.14 12525501.53 12525501.53
递延税项：
递延税款借项
资产总计
848275036.40 802172995.93 558000589.56 558000589.56
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
104700000.00 10200000.00 66606800.00 66606800.00
应付票据
5616193.60 5216193.60 4473100.00 4473100.00
应付帐款
26092158.88 18101068.85 17561300.02 17561300.02
预收帐款
3097889.64 32691848.63 32691848.63
代销商品款
应付工资
2906169.87 2355898.82
应付福利费
671782.74 182007.66 -13200.02 -13200.02
应付股利
应交税金
12902018.33 11843894.02 12414000.28 12414000.28
其他应交款
687999.04 380022.46 1186849.70 1186849.70
其他应付款
51550617.13 69824539.09 77580856.55 77580856.55
预提费用127290.36
一年内到期的长期负债
2388343.87 2388343.87
其他流动负债
流动负债合计
208352119.59 208103624.50 214889899.03 214889899.03
长期负债：
长期借款
4074000.00 4074000.00 10629540.00 10629540.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
4074000.00 4074000.00 10629540.00 10629540.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
212426119.59 212177624.50 225519439.03 225519439.03
少数股东权益
47912977.97
股东权益：
股本 195468000.00 195468000.00 128880000.00 128880000.00
资本公积
199524768.90 199505842.98 55369158.92 55369158.92
盈余公积金
63090158.97 63090158.97 49305528.45 49305528.45
其中：公益金
12758767.41 12758767.41 8163890.57 8163890.57
未分配利润
129853010.97 131931369.48 98926463.16 98926463.16
股东权益合计
587935938.84 589995371.43 332481150.53 332481150.53
负债及股东权益合计
848275036.40 802172995.93 558000589.56 558000589.56
------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
项 目 1998年度 1997年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
368057704.69 324659580.33 330445704.73 330445704.73
减：折扣与折让
主营业务收入净额
368057704.69 324659580.33 330445704.73 330445704.73
减：主营业务成本
115376748.32 102360137.21 98500164.89 98500164.89
主营业务税金及附加
5503823.61 4988034.17 4806554.81 4806554.81
二、主营业务利润
247177132.76 217311408.95 227138985.03 227138985.03
加：其他业务利润
4891135.54 4883563.44 609961.24 609961.24
减：存货跌价损失
营业费用
129203962.90 111268009.43 97853032.18 97853032.18
管理费用
27714173.93 21818952.64 19145656.83 19145656.83
财务费用
-1682819.95 -1254302.90 4847270.44 4847270.44
三、营业利润
96823951.42 90362313.22 105902986.82 105902986.82
加：投资收益
3178194.79 8114207.78 102514.33 102514.33
补贴收入
24445867.32 24445867.32
营业外收入
6840675.50 6742996.84 2717726.70 2717726.70
减：营业外支出
4574670.43 4384427.94 3530883.34 3530883.34
四、利润总额
126723018.60 125280957.22 105192344.51 105192344.51
减：所得税
33386984.38 33383420.38 15778851.68 15778851.68
减;少数股东损益
3516855.89
五、净利润
89819178.33 91897536.84 89413492.82 89413492.82
加：年初未分配利润
98926463.16 98926463.16 37244994.25 37244994.25
盈余公积转入
六、可分配利润
188745641.49 190824000.00 126658487.08 126658487.08
减：提取法定盈余公积
9189753.68 9189753.68 8941349.28 8941349.28
提取法定公益金
4594876.84 4594876.84 4470674.64 4470674.64
七、可供股东分
配的利润
174961010.97 177039369.48 113246463.16 113246463.16
减：应付优先股股利
提取任意公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
45108000.00 45108000.00 14320000.00 14320000.00
八、未分配利润
129853010.97 131931369.48 98926463.16 98926463.16
现金流量表
1998年度 单位:元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 313191355.02 287304275.65
收取的租金 534304.00 534304.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款54561504.09 50213281.74
收到的除增值税以外的其他税费返还 15500000.00 15500000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 9235661.41 28861299.51
现金流入小计 393022824.52 382413160.90
购买商品、接受劳务支付的现金 126634419.31 106323428.06
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22722508.97 16432051.18
支付的增值税款 55435109.59 51587588.83
支付的所得税款 34778851.68 34778851.68
支付的除增值税、所得税以外的其他税费5355626.36 4712583.48
支付的其他与经营活动有关的现金 178991713.41 156683785.69
现金流出小计 423918229.32 370518288.92
经营活动产生的现金流量净额 -30895404.80 11894871.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 200000.00 200000.00
取得债券利息收入所收到的现金 5652.36 5652.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收1090026.52 1090026.52
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1295678.88 1295678.88
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产所支 73313691.91 69060203.94
权益性投资所支付的现金 32166580.65 82898556.73
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 105480272.56 151958760.67
投资活动产生的现金流量净额 -104184593.68 -150663081.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 198388800.44 171840000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 104233200.00 99733200.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2471518.97
现金流入小计 305093519.41 271573200.00
偿还债务所支付的现金 72795540.00 72795540.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 62053.80
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 78693018.65 78154847.11
筹资活动产生的现金流量净额 226400500.76 193418352.89
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 91320502.28 54650143.08
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 6598224.84 6598224.84
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 89819178.33 91897536.84
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2196779.72 2143513.18
固定资产折旧 9781625.96 8868884.87
无形资产摊销 1146886.00 1146886.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失 1062769.13 1062769.13
固定资产报废损失
财务费用 -1491479.53 -1245616.48
投资损失（减收益） -8114207.78 -8114207.78
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -31472824.77 -14503059.68
经营性应收项目的减少（减增加） -45793559.63 -24570879.55
经营性应付项目的增加（减减少） -50024325.19 -44576253.18
增值税增加净额（减减少） 1009430.69 -214701.37
其他 -2532533.62
经营活动产生的现金流量净额 -30895404.80 11894871.98
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 151164540.30 114494181.10
减：货币资金的期初余额 59844038.02 59844038.02
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91320502.28 54650143.08
