吉林敖东药业集团股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 5,485,078,096.81 5,638,499,597.20 -2.72
所有者权益（或股东权益） 4,488,772,270.84 4,608,095,266.29 -2.59
每股净资产 7.83 8.04 -2.61
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 269,217,256.79 383,921,620.48 -29.88
经营活动产生的现金流量净额 -25,905,561.01 5,898,111.57 -539.22
每股经营活动产生的现金流量净额（注） -0.05 0.02 -350.00
基本每股收益（注） 0.47 1.34 -64.93
稀释每股收益（注） 0.47 1.34 -64.93
净资产收益率% 6.00 15.88 -9.88
扣除非经常性损益后的净资产收益率% 5.92 15.85 -9.93
注：公司2007年3月31日股本为286,678,985股；2008年3月31日股本为573,357,970股。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 4,015,993.51
营业外支出 -95,253.43
企业所得税影响数（所得税减少以"一"表示） -588,111.01
少数股东损益影响数（亏损以"一"表示） -62,918.47
合计 3,269,710.60
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 156,541
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
延边国有资产经营总公司 16,349,061 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 13,224,879 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 8,357,996 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 3,988,149 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 3,479,745 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型证券投资基金 2,499,750 人民币普通股
中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金 2,420,824 人民币普通股
中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 2,128,408 人民币普通股
广东广控集团有限公司 1,588,700 人民币普通股
蔡伟华 1,578,642 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2008年第一季度会计报表中期末数与期初数对比、期末数与上年同期数对比有大幅变动，变动原因如下：1、其他流动资产较上年度期末增长186.89%，主要原因系控股子公司延边公司支付全年度保险费所致；2、长期待摊费用较上年度期末增长113.99%，主要原因系控股子公司延吉公司支付仓库租金所致；3、应付票据较上年度期末减少45.41%，主要原因系控股子公司大连公司承兑汇票到期付款所致；4、预收帐款较上年度期末减少48.60%，主要原因系控股子公司延边公司前期预收货款本期发货所致；5、应付职工薪酬较上年度期末减少43.15%，主要原因系支付前期已计提的奖金款所致；6、应交税费较上年度期末增长36.03%，主要原因系母公司当期计提待缴个人所得税及控股子公司延边药业当期计提待缴增值税款所致；7、其他流动负债较上年度期末增长114,407.80%，主要原因系控股子公司延边公司预提销售费用所致；8、长期借款较上年度期末减少主要原因系控股子公司延边公路本期偿还贷款所致；9、预计负债较上年度期末增长主要原因系控股子公司大连药业预提广告费用所致；10、资本公积较上年度期末减少38.15%，主要原因系参股公司广发证券股份公司可供出售金融资产公允价值变动影响及可供出售金融资产出售转出所致；11、营业税金及附加较上年同期增加35.08%，主要原因系收入增加所致；12、财务费用较上年同期减少51.38%，主要原因系本报告期银行贷款较少所致；13、公允价值变动收益较上年同期下降307.18%，主要原因系本报告期持有的金融资产公允价值变动影响所致；14、投资收益较上年同期减少31.41%，主要原因系参股公司广发证券股份有限公司本报告期业绩较上年同期有所下降所致；15、营业外收入较上年同期增加289.60%，主要原因系控股子公司收取的政府补助较上年同期有所增加所致；16、营业外支出较上年同期减少91.72%，主要原因系控股子公司延边公路股份有限公司上年同期支付的罚款所致；17、所得税费用较上年同期增加91.54%，主要原因系控股子公司延边公司上年同期取得较大数额的国有设备抵免所得税所致；18、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少539.22%，主要原因系本报告期采购原材较上年同期有较大增幅所致；19、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加17.26%，主要原因系本报告期固定资产支出较上年同期有所下降所致；20、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少110.29%，主要原因系本报告期未取得银行借款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司所属子公司延边公路建设股份有限公司（以下简称"延边公路"）股权分置改革正在进行中。股权分置改革将与延边公路定向回购非流通股、以新增股份换股吸收合并广发证券股份有限公司相结合，通过注入优质资产，以提高公司盈利能力作为对价安排。定向回购并注销公司持有的延边公路84，977，833股非流通股（占延边公路总股本的46.16%），除此之外延边公路其他的非流通股股东按10：7.1 的比例缩股。2006年10月30日延边公路2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过了延边公路股改方案。目前尚待中国证监会的批复。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
在本公司股权分置改革中，控股股东敦化市金诚实业有限责任公司做出特殊承诺如下：每年通过证券交易所挂牌交易出售所持股份的数量（包括原持有部分和增持部分），不超过吉林敖东总股本的2%,减持价格不低于7.5元，并履行相关的信息披露义务。目前，敦化市金诚实业有限责任公司严守承诺，其持有的本公司股票尚在禁售期内。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股 票 000776 S延边路 3,162,284.84 1,111,016 11,721,218.80 55.58 0.00
2 股 票 000039 中集集团 55,918.80 5,040 97,221.60 0.46 -35,532.00
3 股 票 000538 云南白药 1,018,192.50 58,500 1,579,500.00 7.49 -614,835.00
4 股 票 002025 航天电器 665,756.00 28,000 638,400.00 3.03 -179,200.00
5 股 票 601857 中国石油 50,100.00 3,000 51,660.00 0.24 -41,580.00
6 股 票 601186 中国铁建 118,040.00 13,000 127,270.00 0.60 9,230.00
7 股 票 601898 中煤能源 132,240.00 8,000 133,120.00 0.63 880.00
8 股 票 601939 建设银行 1,950,752.00 290,000 1,974,900.00 9.36 24,148.00
9 股 票 000878 云南铜业 320,030.00 10,000 323,000.00 1.53 2,970.00
10 基 金 270006 广发优选基金 1,500,000.00 1,844,539 4,435,194.43 21.03 -1,217,580.31
期末持有的其他证券投资 7,345.00 - 8,995.00 0.04 1,650.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 60,132.65
合 计 8,980,659.14 - 21,090,479.83 100.00 -1,989,716.66
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000776 S延边路 155,964,114.06 46.16% 158,503,088.99 2,284,557.07 2,284,557.07
合计 155,964,114.06 - 158,503,088.99 2,284,557.07 2,284,557.07
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月07日 公司董事会办公室 实地调研 中海基金刘文超 询问广发股权是否出售
2008年03月07日 公司董事会办公室 实地调研 上海华铭智能终端设备有限公司王朝辉 公司生产经营情况，提供公司2007年半年度报告及宣传画册
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 122,056,178.80 17,494,295.02 168,600,657.12 2,700,269.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 21,090,479.83 16,655,285.40 20,611,922.14 14,959,147.40
应收票据 109,686,470.58 500,000.00 94,344,295.15 2,224,407.36
应收账款 272,160,214.14 12,210,778.82 242,688,648.04 11,996,118.31
预付款项 27,339,136.85 30,715,984.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 2,360,000.00 2,360,000.00
其他应收款 105,338,579.37 115,204,651.64 98,515,237.13 76,229,119.77
买入返售金融资产
存货 152,276,154.33 158,309,003.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,035,632.76 709,552.60
流动资产合计 811,982,846.66 164,425,010.88 814,495,300.40 110,469,062.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,565,732,857.40 4,224,338,218.46 3,697,188,834.38 4,358,724,695.44
投资性房地产
固定资产 847,977,852.39 11,891,596.74 864,808,688.62 12,052,239.30
在建工程 19,169,164.51 18,334,032.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 13,490,201.48 15,006,036.21
油气资产
无形资产 116,763,942.24 458,333.55 119,969,487.12 483,333.54
开发支出 13,950,939.88 14,130,734.31
商誉 77,024,587.18 77,024,587.18
长期待摊费用 2,585,654.33 1,208,333.36
递延所得税资产 16,400,050.74 16,333,563.26
其他非流动资产
非流动资产合计 4,673,095,250.15 4,236,688,148.75 4,824,004,296.80 4,371,260,268.28
资产总计 5,485,078,096.81 4,401,113,159.63 5,638,499,597.20 4,481,729,330.48
流动负债：
短期借款 190,360,000.00 190,360,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 596,201.20 1,092,052.09
应付账款 49,134,826.77 2,417,637.66 67,130,258.99 2,417,637.66
预收款项 16,573,173.57 32,246,253.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,159,980.18 8,909,022.69 30,187,175.91 22,553,469.05
应交税费 26,474,015.83 5,304,395.36 19,462,268.24 -433,478.43
应付利息 360,000.00
应付股利 145,186.40 145,186.40
其他应付款 211,243,883.67 88,612,478.17 213,757,892.69 80,551,569.71
递延收益 160,027,695.88 103,503,724.10 160,091,054.85 103,806,256.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 27,617,449.15 24,118.40
流动负债合计 699,692,412.65 208,747,257.98 714,496,261.17 208,895,454.97
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00
应付债券
长期应付款 19,040,000.00 19,040,000.00
专项应付款 460,000.00 460,000.00
预计负债 2,000,000.00
递延所得税负债 759,278.65 941,915.70
其他非流动负债
非流动负债合计 22,259,278.65 30,441,915.70
负债合计 721,951,691.30 208,747,257.98 744,938,176.87 208,895,454.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 573,357,970.00 573,357,970.00 573,357,970.00 573,357,970.00
资本公积 625,341,326.51 594,078,328.64 1,011,122,231.44 979,859,233.57
减：库存股
盈余公积 382,853,921.65 382,853,921.65 382,853,921.65 382,853,921.65
一般风险准备
未分配利润 2,907,219,052.68 2,642,075,681.36 2,640,761,143.20 2,336,762,750.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,488,772,270.84 4,192,365,901.65 4,608,095,266.29 4,272,833,875.51
少数股东权益 274,354,134.67 285,466,154.04
所有者权益合计 4,763,126,405.51 4,192,365,901.65 4,893,561,420.33 4,272,833,875.51
负债和所有者权益总计 5,485,078,096.81 4,401,113,159.63 5,638,499,597.20 4,481,729,330.48
单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：姚慧
4.2 利润表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 228,620,936.37 40,000.00 204,050,021.64
其中：营业收入 228,620,936.37 40,000.00 204,050,021.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 211,299,188.54 3,771,360.53 192,405,218.46 6,577,615.07
其中：营业成本 96,754,181.80 93,367,440.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,075,111.79 2,200.00 2,276,491.68
销售费用 77,719,139.19 66,313,990.43
管理费用 28,167,525.59 3,781,146.25 22,044,067.93 1,818,363.13
财务费用 4,085,507.54 -11,985.72 8,403,227.86 4,759,251.94
资产减值损失 1,497,722.63
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -2,049,849.31 -832,269.00 989,423.83 582,734.00
投资收益（损失以"-"号填列） 251,488,560.60 309,876,560.60 366,643,401.12 366,643,401.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 251,428,427.95 251,428,427.95 366,643,401.12 366,643,401.12
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 266,760,459.12 305,312,931.07 379,277,628.13 360,648,520.05
加：营业外收入 4,015,993.51 1,030,792.03
减：营业外支出 95,253.43 1,149,763.69 5,000.00
其中：非流动资产处置损失 37,597.03 107,396.40
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 270,681,199.20 305,312,931.07 379,158,656.47 360,643,520.05
减：所得税费用 -347,964.28 -4,115,423.24 87,410.09
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 271,029,163.48 305,312,931.07 383,274,079.71 360,556,109.96
归属于母公司所有者的净利润 269,217,256.79 305,312,931.07 383,921,620.48 360,556,109.96
少数股东损益 1,811,906.69 -647,540.77
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.47 0.53 1.34 1.26
（二）稀释每股收益 0.47 0.53 1.34 1.26
单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：姚慧
4.3 现金流量表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 213,775,470.72 180,866,380.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,105,245.44
收到其他与经营活动有关的现金 98,400,958.30 88,186,284.68 67,559,816.79 51,600,229.21
经营活动现金流入小计 312,176,429.02 88,186,284.68 249,531,442.98 51,600,229.21
购买商品、接受劳务支付的现金 116,399,542.22 52,448,290.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,572,734.41 394,391.88 20,042,344.11 395,146.68
支付的各项税费 27,675,837.57 258,488.07 22,966,822.34 1,315,400.56
支付其他与经营活动有关的现金 178,433,875.83 70,283,090.44 148,175,874.95 61,008,149.10
经营活动现金流出小计 338,081,990.03 70,935,970.39 243,633,331.41 62,718,696.34
经营活动产生的现金流量净额 -25,905,561.01 17,250,314.29 5,898,111.57 -11,118,467.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,000,000.00 15,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,433,116.00 447,681.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 16,433,116.00 15,000,000.00 447,681.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,760,769.36 7,452,466.73
投资支付的现金 17,468,274.35 17,468,274.35
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,229,043.71 17,468,274.35 7,452,466.73
投资活动产生的现金流量净额 -5,795,927.71 -2,468,274.35 -7,004,785.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,690,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 163,290,000.00 148,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,912,823.97 11,985.72 320,103.00
筹资活动现金流入小计 1,912,823.97 11,985.72 168,300,103.00 148,400,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 34,870,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,433,565.51 11,709,416.92 4,520,954.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,294,400.00 1,650,640.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 14,433,565.51 46,579,416.92 4,520,954.98
筹资活动产生的现金流量净额 -12,520,741.54 11,985.72 121,720,686.08 143,879,045.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,222,230.26 14,794,025.66 120,614,012.42 132,760,577.89
加：期初现金及现金等价物余额 166,278,409.06 2,700,269.36 157,661,946.20 8,122,217.97
六、期末现金及现金等价物余额 122,056,178.80 17,494,295.02 278,275,958.62 140,882,795.86
单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：姚慧
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
吉林敖东药业集团股份有限公司董事会
二○○八年四月二十八日
