重庆长安汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 证券代码:000625、200625 证券简称:长安汽车、长 安B 公告编号:2014-60 重庆长安汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 张宝林 董事 因公出差 无 连刚 董事 因公出差 无 董扬 独立董事 因公出差 无 公司负责人徐留平、主管会计工作负责人王锟及会计机构负责人(会计主管人员)华騳骉声明:保证季 度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 本报告期末比上年 上年度末 本报告期末 度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产(元) 65,065,769,454.42 53,364,694,275.91 54,512,107,747.02 19.36% 归属于上市公司股东的净资产 23,414,786,455.60 18,778,354,427.87 18,863,616,684.11 24.13% (元) 本报告期比上年同期 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 增减 上年同期增减 营业收入(元) 12,544,777,769.25 48.81% 36,751,508,411.20 28.32% 归属于上市公司股东的净利润 1,824,763,530.91 101.43% 5,452,856,529.84 155.23% (元) 1 重庆长安汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 归属于上市公司股东的扣除非经 1,790,455,561.83 101.35% 5,353,432,332.82 156.36% 常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 -- -- 4,760,340,830.36 84.86% (元) 基本每股收益(元/股) 0.39 105.26% 1.17 154.35% 稀释每股收益(元/股) 0.39 105.26% 1.17 154.35% 加权平均净资产收益率 7.89% 提高 2.3 个百分点 25.50% 提高 11.78 个百分点 注:2014 年 4 月,公司收购控股股东中国长安所持合肥长安 100%股权,本合并属同一控制下的企业合并,编制比较合并财 务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整。 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元 项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -4,472,323.57 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定 65,212,358.47 量享受的政府补助除外) 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -43,588,252.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金 55,187,888.36 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,167,876.30 减:所得税影响额 11,779,163.34 少数股东权益影响额(税后) 4,304,187.07 合计 99,424,197.02 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数 共 106,739 人,其中 A 股股东 91,288 人,B 股股东 15,451 人。 2 重庆长安汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 前 10 名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股数量 (%) 件的股份数量 股份状态 数量 中国长安汽车集团股份有限公司 国有法人 39.11% 1,823,595,216 373,358,342 无质押或冻结 全国社保基金一零二组合 境内非国有法人 1.29% 60,014,324 无质押或冻结 VALUE PARTNERS CLASSIC 境外法人 0.99% 46,372,107 无质押或冻结 FUND 中汇富通投资有限公司 境外法人 0.97% 45,195,100 无质押或冻结 HTHK-MANULIFE CHINA 境外法人 0.87% 40,410,827 无质押或冻结 VALUE FUND 中国银行-大成蓝筹稳健证券投 境内非国有法人 0.78% 36,303,923 无质押或冻结 资基金 交通银行-华安策略优选股票型 境内非国有法人 0.77% 35,714,239 无质押或冻结 证券投资基金 DRAGON BILLION CHINA 境外法人 0.74% 34,302,861 无质押或冻结 MASTER FUND 中国工商银行-广发策略优选混 境内非国有法人 0.72% 33,659,670 无质押或冻结 合型证券投资基金 HSBC GLOBAL INVESTMENT 境外法人 0.72% 33,433,626 无质押或冻结 FUNDS - CHINESE EQUITY 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 中国长安汽车集团股份有限公司 1,450,236,874 人民币普通股 1,450,236,874 全国社保基金一零二组合 60,014,324 人民币普通股 60,014,324 VALUE PARTNERS CLASSIC FUND 46,372,107 境内上市外资股 46,372,107 中汇富通投资有限公司 45,195,100 境内上市外资股 45,195,100 HTHK-MANULIFE CHINA VALUE FUND 40,410,827 境内上市外资股 40,410,827 中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 36,303,923 人民币普通股 36,303,923 交通银行-华安策略优选股票型证券投资基金 35,714,239 人民币普通股 35,714,239 DRAGON BILLION CHINA MASTER FUND 34,302,861 境内上市外资股 34,302,861 中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金 33,659,670 人民币普通股 33,659,670 HSBC GLOBAL INVESTMENT FUNDS - CHINESE 33,433,626 境内上市外资股 33,433,626 EQUITY 前 10 名股东中,控股股东中国长安汽车集团股份有限公司与其全资子 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司中汇富通投资有限公司属于《上市公司持股变动信息披露管理办 3 重庆长安汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 法》中规定的一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 第三节 重要事项 一、 报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因 序号 资产负债表项目 2014 年 9 月 30 日 2014 年 1 月 1 日 变动比例 1 货币资金 8,260,303,395.09 4,535,825,972.55 82.11% 2 预付款项 1,067,590,133.59 698,944,852.07 52.74% 3 其他应收款 289,812,434.26 211,810,998.81 36.83% 4 存货 6,576,496,245.22 4,735,051,726.57 38.89% 5 短期借款 298,000,000.00 1,398,000,000.00 -78.68% 6 应付票据 13,351,489,798.62 9,577,654,675.13 39.40% 7 应付账款 11,007,020,162.63 7,963,798,219.72 38.21% 8 应交税费 570,622,156.04 113,689,600.15 401.91% 9 一年内到期的非流动负债 - 520,000,000.00 -100.00% 10 其他流动负债 2,498,864,380.98 1,900,629,102.12 31.48% 11 长期借款 - 1,270,000,000.00 -100.00% 12 预计负债 1,678,076,310.79 1,117,167,286.59 50.21% 13 未分配利润 13,529,050,750.78 8,543,591,148.40 58.35% 利润表项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 变动比例 14 营业税金及附加 1,426,977,822.94 917,782,937.50 55.48% 15 财务费用 97,280,409.78 74,092,526.38 31.30% 16 资产减值损失 32,979,029.43 125,275,943.79 -73.67% 17 投资收益 6,000,333,310.21 3,119,847,794.75 92.33% 18 营业利润 5,321,486,924.82 2,030,869,553.49 162.03% 19 利润总额 5,469,873,899.69 2,091,708,156.88 161.50% 4 重庆长安汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 20 净利润 5,438,840,956.15 2,104,538,393.58 158.43% 21 归属于母公司所有者的净利润 5,452,856,529.84 2,136,428,302.39 155.23% 现金流量表项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 变动比例 22 经营活动产生的现金流量净额 4,760,340,830.36 2,575,077,920.05 84.86% 23 投资活动产生的现金流量净额 2,459,307,747.23 -258,503,291.58 1051.36% 24 现金及现金等价物净增加额 3,794,871,113.61 1,803,426,811.39 110.43% 25 筹资活动产生的现金流量净额 -3,420,407,288.46 -512,079,352.34 -567.94% 报告期内,公司积极应对行业增速放缓,淡季需求不旺,中国自主品牌下滑等挑战,变格创新,继续保持产销高于行业 增速,利润增长高于收入增长,收入增长高于销量增长的良好势头。截至报告期末,公司总资产 650.65 亿元,比年初增长 19.36%; 总负债 418.03 亿元,比年初增加 16.81%;资产负债率为 64.25%,比年初降低 1.4 个百分点。资产负债表项目中,货币资金比 年初大幅增加主要系收到长安福特分红所致;应交税费比年初增加主要是公司销售收入增长所致;应付票据主要是产销规模 增长及自开承兑汇票结算货款增加所致;存货则由于库存商品增加所致;应付账款是由于产销增加以致采购量大增;其他应 收款比年初大幅增加,主要是应收出口退税款增加所致;短期借款比年初减少,主要是归还银行借款所致;一年内到期的非 流动负债和长期借款减少,主要是归还借款所致;其他流动负债比年初增加,主要是因产销量增加预提运输费用所致;预计 负债比年初增加,主要是因销量增加预提三包费用所致;未分配利润比年初增加,主要是合联营企业投资收益增加所致。 报告期内,因公司汽车产销规模同比扩大,产品结构优化,以及合资企业长安福特汽车利润大幅增加,致使公司营业税 金及附加、投资收益、营业利润、利润总额、净利润及归属于母公司净利润大幅增加;公司营业税金及附加增加系汽车销量 增加及适用较高消费税率的车型比重上升,带来消费税增加所致;财务费用同比大幅上升,主要是公司利息收入同比减少, 利息支出同比增加所致;资产减值损失大幅减少,主要是去年同期提取固定资产及无形资产减值所致。 2014 年 1-9 月,公司现金及现金等价物净增加额 37.94 亿元,同比增长 110.43%;经营活动产生的现金流量净额 47.6 亿 元,同比多流入 21.85 亿元,主要原因是汽车销售同比收到的现金增加所致;投资活动产生的现金流量净额 24.59 亿元,同比 增加 27.17 亿元,主要原因是收到长安福特现金分红同比大幅增加所致;筹资活动产生的现金净流量净额-34.2 亿元,同比少 流入 29.08 亿元,主要是公司偿还债务支付的现金大幅增加所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 经公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于拟转让重庆长安铃木汽车有限公司 1%股权的议案》,为促进重庆 长安铃木汽车有限公司(以下简称“长安铃木”)更好发展,公司拟通过重庆联合产权交易所,以公开挂牌方式转让所持长安 铃木1%的股权给铃木株式会社。截至本报告披露前,公司已收到受让方铃木株式会社受让重庆长安铃木汽车有限公司 1% 股权事项支付的价款 2845.98 万元,并完成了股权交割的工商变更登记手续。目前公司持有重庆长安铃木汽车有限公司 50% 股权。详细内容请查阅披露在巨潮网www.cninfo.com.cn的相关公告 5 重庆长安汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 关于拟转让重庆长安铃木汽车有限公司 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-07-01/1200020522.P 2014 年 7 月 1 日 1%股权的公告 DF 关于转让重庆长安铃木汽车有限公司 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-10-15/1200299369.P 2014 年 10 月 15 日 1%股权的进展公告 DF 三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺 承诺 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 时间 期限 截止报告期末,有限售条件股东 中国长安持有本公司有限售条 ⒈将遵守法律、法规和规章的规定,履行法定承诺 件股份 373,358,342 股,根据股 义务。⒉持有的原非流通股股份自获得上市流通权 改承诺将于管理层股权激励计 之日起,至少在 24 个月内不上市交易或者转让; 2006 划实施之后解除限售。报告期 上述 24 个月届满后,非流通股股东通过证券交易 股改承诺 中国长安 年5 内,根据中国长安《关于参加重 所挂牌交易出售股份,出售数量占本公司股份总数 月 庆长安汽车股份有限公司股权 的比例在 12 个月内不超过百分之五,在 24 个月内 分置改革承诺函的补充说明》, 不超过百分之十。⒊公司将在股改完成后,根据国 明确公司将在 2016 年 6 月 30 日 家相关管理制度和办法实施管理层股权激励计划。 前,根据国家相关管理制度和办 法实施管理层股权激励计划。 为避免并最终解决可能存在的同业竞争或潜在同 业竞争,更好维护公司投资者利益,公司控股股东 2010 哈尔滨哈飞汽车工业集团有限 其他对公司中小 中国长安承诺:在哈尔滨哈飞汽车工业集团有限公 中国长安 年9 公司目前仍处于亏损状态,尚未 股东所作承诺 司连续两年盈利、具备持续发展能力且管理水平明 月 达到连续两年盈利的履约条件。 显提升的情况下,提议将哈尔滨哈飞汽车工业集团 有限公司注入本公司。 若长安标致雪铁龙 2013 年为上市公司贡献的投资 2013 年长安标致雪铁龙为公司 2012 其他对公司中小 收益低于-12,500 万元,2014 年为上市公司贡献的 贡献的投资收益为人民币-5,058 中国长安 年 12 2 年 股东所作承诺 投资收益低于-17,500 万元,中国长安汽车集团股份 万元,未低于中国长安承诺的最 月 有限公司承诺将以现金补足差额。 低投资收益-12,500 万元。 四、对 2014 年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、证券投资情况 持有其他上市公司股权情况的说明 √ 适用 □ 不适用 6 重庆长安汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 最初投资成本 期初持股数 期初持股 期末持股数量 期末持股 公司名称 公司类别 会计核算科目 股份来源 (元) 量(股) 比例(%) (股) 比例(%) 西南证券 证券公司 50,000,000 17,750,000 0.76% 17,750,000 0.76% 可供出售金融资产 初始投资 2011 年合并长 华夏银行 商业银行 8,149,714 7,276,000 0.11% 8,658,800 0.10% 可供出售金融资产 安客车所投 合计 58,149,714 -- -- -- 六、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 国信证券、万家基金、宝 盈基金、深圳民森、中信 2014 年 07 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构 了解行业发展及公司业务情况 产业基金、大成基金、星 泰投资 2014 年 07 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券 了解行业发展及公司业务情况 2014 年 07 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 国泰基金 了解行业发展及公司业务情况 2014 年 09 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 海通证券 了解行业发展及公司业务情况 2014 年 09 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 中信建投证券 了解行业发展及公司业务情况 2014 年 09 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金、富国基金 了解行业发展及公司业务情况 中金公司、兴证证券资产 2014 年 09 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构 了解行业发展及公司业务情况 管理有限公司 美奇金(北京)投资咨询有 2014 年 09 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 了解行业发展及公司业务情况 限公司 2014 年 09 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 法国巴黎银行 了解行业发展及公司业务情况 2014 年 09 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 彬元资本 了解行业发展及公司业务情况 摩根资产管理、法国巴黎 2014 年 09 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 了解行业发展及公司业务情况 证券 八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响 1、根据《关于印发修订<企业会计准则第2号- 长期股权投资>的通知》(财会[2014]14号),本公司对持有的不具有 控制、共同控制、重大影响,且其公允价值不能可靠计量的股权投资,作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算,不作 为长期股权投资核算,并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整如下: 单位:元 7 重庆长安汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 影响报表项目及金额(2013 年 12 月 31 日) 调整事项 长期股权投资 可供出售金融资产 将原在“长期股权投资”下核算的不具有控制、共同控制、 重大影响,且其公允价值不能可靠计量的股权投资,重分 类至“可供出售金融资产”核算 -108,809,274.00 108,809,274.00 2、根据《关于印发修订<企业会计准则第9号- 职工薪酬>的通知》(财会[2014]8号),本公司重新计量设定受益计划 净负债或净资产所产生的变动于发生时计入其他综合收益。经初步测算,该会计政策变更对财务报表期初金额的影响不重大, 待年报时一并调整。 3、公司已于2014年7月1日起按照新修订的《企业会计准则第30号- 财务报表列报》、《企业会计准则第33号- 合并财 务报表》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号- 公允价值计量》、《企业会计准则第40号- 合 营安排》、《企业会计准则第41号- 在其他主体中权益的披露》执行。 上述会计政策变更均对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 8