重庆长安汽车股份有限公司1998年年度报告
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一九九九年四月二十三日
一、公司简介
1、公司法定名称:重庆长安汽车股份有限公司
公司英文名称:Chongqing Changan Automobile Company Limited
2、公司法定代表人:赵国华
3、公司董事会秘书:严长云 向明强
联系地址:公司董事会办公室
联系电话:(023)67591349、62901907
传真:(023)67866055、62820649
4、公司注册地址:重庆市南岸区南城大道309号
邮政编码:400060
公司办公地址:重庆市江北区建新东路260号
邮政编码:400023
5、公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:长安汽车 长安B
股票代码:0625 2625
二、会计数据和业务数据摘要
1、主要业绩指标(千元)
利润总额 16572
净利润 16572
其中:主营业务利润 232774
期间费用 369328
其他业务利润 25369
投资收益 132489
营业外收支净额 -4732
经营活动产生的现金流量净额 -106157
现金及现金等价物净增加 -290841
2、按国际会计准则、制度计算的净利润差异说明
按照国际会计准则计算的净利润为73,125千元,较中国会计准则计算的净利润多56,553千元。主要差异为:调整以前年度计提坏帐准备34,437千元,计提维修保养费17,000千元等因素。
以下为两种会计制度的差异对1998年净利润和股东权益的影响:
合并税后利润股东权益
1998年 1997年 1998年 1997年
根据中国会计准则及制度编制之会计报表
16572 200109 2340875 2324303
坏帐准备 34,437 (34,437)
存货损失准备 2,500 (2,500)
维修保养费准备 17,000 (17,000) (17,000)
汇率并轨产生之汇兑损益 (3,054) 3054
折旧 1,326 (1,326)
合资企业储备及营运成果调整
(4,330) 6580 16720 21050
冲销1995年存货及在建工程等重估增值
8,674 11,507 (28,480) (37,154)
根据国计会计准则编制之会计报表
73125 201196 2329115 2255990
3、前三年度主要会计数据和财务指标:
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(千元) 2470406 2925339 2630402
净利润(千元) 16572 200109 217558
总资产(千元) 5300261 5022297 3270679
股东权益(千元) 2340875 2324303 1471121
每股收益(元)(摊薄) 0.014 0.23 0.29
(加权) 0.016 0.24 0.40
每股净资产(元) 1.91 2.65 1.95
调整后的每股净资产(元) 1.90 2.64 1.93
净资产收益率(％)(摊薄) 0.70 8.61 14.89
(加权) 0.71 10.54 20.72
注1:以上数据和指标均按合并会计报表数计算,其中97、96年度期末总股本分别为87,619万股和75,619万股。
注2:(1)全面摊薄的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理流动、固定资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股总数
(2)按月平均加权法计算的每股收益和净资产收益率:
每股收益=净利润/98年度加权平均股数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年度末股东权益)/2]× 100％
98年度加权平均股数=(资本公积金转增股本前总股本×6+资本公积金转增股本后总股本×6)/12
4、报告期内股东权益变动情况(千元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
876190 1237711 83784 41892 126618 2324303
本期增加
350476 3064 1532 16572 370112
本期减少
350476 3064 350476
期末数
1226666 887235 86848 43424 140126 2340875
变化原因
资本公积金 资本公积金 从净利润中 新增利润
10转增4 10转增4 提取盈余公积金 提取盈余公积
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
506190000 202476000 202476000 708666000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
506190000 202476000 202476000 708666000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
125000000 50000000 50000000 175000000
3、内部职工股
54000 21600 -8400 13200 67200
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
631244000 252497600 -8400 252489200 883733200
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股
119946000 47978400 8400 47986800 167932800
2、境内上市的外资股
125000000 50000000 50000000 175000000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
244946000 97978400 8400 97986800 342932800
三、股份总数
876190000 350476000 300476000 1226666000
注:“内部职工股”系公司董事、监事及其他高级管理人员持有的本公司股份,其中“本次变动增减”栏中“其他———8400股”系公司两位离任董事到期解冻其持有的公司股份。
2、股东情况介绍
(1)报告期末,本公司股东98,922人,其中A股股东91,530人(其中公司职工股东16人),B股股东7,392人。
(2)前十名股东持股情况
股东名称
年初持股数(股) 年度增减数(股) 年末持股数(股) 占总股本比例(％)
1、长安汽车(集团)有限责任公司
506190000 202476000 708666000 57.77
2、SUZUKI MOTORCORPOR ATION
87500000 35000000 122500000 9.99
3、AMERICAN SUZUKI MOTORCOR PORATION
25000000 10000000 35000000 2.85
4、NISSHO IWAI CORPORATION
12500000 5000000 17500000 1.43
5、PACIFIC RIM ASSETSLIMITED
4111100 1182440 5293540 0.43
6、新利华集团有限公司
2500000 1691320 4191320 0.34
7、宝勇企业有限公司
1990000 796000 2786000 0.23
8、HK SAR GOVT EXCHANGE FUND A/CL
0 2604000 2604000 0.2123
9、BONY A/C CMG CH CHINA INVESTMENT
LIMITED
0 2600100 2600100 0.2119
10、TOYO SECURITIES ASIA LIMITED
A/CCLIENT
1858000 736740 2594740 0.2115
注:上述股东中长安汽车(集团)有限责任公司代表国家持有股份,为国有法人股;其余均为外资股东,持有公司B股。
SUZUKI MOTORCOR PORATION、AMERICAN SUZUKI MOTOR CORPORATION之间存在关联关系,后者是前者100％全资子公司。所持股份托管在深圳证券登记有限公司,并予以冻结。所持股份未作质押。
(3)、持股10％以上的法人股东情况
①长安汽车(集团)有限责任公司持股数为708,666,000股,占总股本的57.77％。所持股份未作质押。
法定代表人:赵国华。
经营范围:制造、销售民用枪支,弹药,普通机械,模具,工具。销售铸锻件,电器机械,化工产品,仪器仪表。房地产开发。
②SUZUKIMOTORCORP0RATION持股数为157,500,000股(含AMERICANSUZUKIMOTORCORPORATION持股数),占总股本12.84％,所持股份未作质押。
法定代表人:铃木修
经营范围:汽车、自行车、船舶、飞机、工程车、其他运输机械和发动机的制造、销售、租赁及修理。建筑工程的设计、施工及承包。房地产。陆地、海上、航空运输业及码头装运业等。
(4)报告期内本公司之控股股东长安汽车有限责任公司更名为长安汽车(集团)有限责任公司,其对本公司持股数量和股权比例不变。更名公告已于1998年10月13日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
(5)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年内增减数(+,-) 年末持股数(股)
赵国华 董事长 3000 1200 4200
江从寿 副董事长 3000 1200 4200
松原邦久 副董事长 0 0 0
尹家绪 董事、总经理 3000 1200 4200
陈永强 董事 0 0 0
景之金 董事 3000 1200 4200
赵鲁川 董事 3000 1200 4200
王重生 董事 3000 1200 4200
应展望 董事 3000 1200 4200
渡边高光 董事 0 0 0
铃木俊义 董事 0 0 0
汪阳监事会 召集人 3000 1200 4200
彭明庚 监事 3000 1200 4200
周夏英 监事 3000 1200 4200
杨中斗 监事 3000 1200 4200
张金堂 监事 3000 1200 4200
李栩 副总经理 3000 1200 4200
邹文超 副总经理 3000 1200 4200
严长云 董事会秘书 3000 1200 4200
向明强 董事会秘书 3000 1200 4200
注:上述股份增加均为实施一九九七年度资本公积金转增股本方案所致。
四、股东大会简介
(一)本公司于报告期内召开了两次股东大会:
1、本公司于1998年5月26日在重庆长安宾馆召开1997年度股东大会,出席会议的股东为6人,代表股份63119.36万股,占公司总股本87619万股的72.04％,符合《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定。
大会审议通过了如下决议:
(1)审议通过了《公司1997年度董事会工作报告》。
(2)审议通过了《公司1997年度监事会工作报告》。
(3)审议通过了《公司1997年年度报告》。
(4)审议通过了《公司1997年度财务决算及1998年度财务预算的报告》。
(5)根据B股股东(代表股份12500万股,占总股本的`14.27％)要求分配现金股利的提议,董事会于1998年5月25日召开特别会议,决议修改1997年度的利润分配预案,并提交股东大会审议通过了《公司1997年度利润分配方案》。
公司一九九七年度利润分配方案为:
①公司1996年末可供股东分配的利润本次全部用于发起人股和B股股东的现金股利分配。
②1997年度实现的可供股东分配的利润30％用于本年度现金股利分配。
③上述两项分配方案合并计算为:共派发现金红利95,903千元,其中,发起人股东每10股派人民币1.4633元(含税),应付股利74,073千元。B股每10股派人民币0.7106元(含税),应付股利17,766千元
。A股(不含发起人股)每`10股派人民币0.3386元,应付股利4063千元(含税)。
④以1997年末总股本87619万股为基数,用资本公积金按每10股转增4股实施转增股本方案。
(6)审议通过了《变更公司董事的议案》。
因原公司董事山内启司先生工作变动,现改选松原邦久先生为公司董事。
因原公司董事简树梁先生离职退休,现改选应展望先生为公司董事。
因原公司董事陈成先生离职退休,现改选尹家绪先生为公司董事。
(7)审议通过了根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程(草案)》。
(8)审议通过了《授权公司董事会办理续聘毕马威华振会计师事务所为公司会计师的议案》。
上述股东大会决议于1998年5月27日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》。
2、本公司于1998年9月12日以通讯表决方式召开1998年第一次临时股东大会。与会股东5名,代表股份数额88,366.74万股,占总股本122,666.6万股的72.04％,符合《公司法》和本公司章程的有关规定
。会议以通讯投票表决方式通过如下决议:
(1)审议通过了《向国家有关部门申请发行1998年度公司债券的议案》。
(2)审议通过了《变更公司董事的议案》。
鉴于公司董事赵泽民先生已离职退休,且其本人已申请辞去公司董事职务,推选陈永强先生为公司董事。
上述股东大会决议于1998年9月14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》。
(二)、公司现任董事、监事情况
序号 姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
1 赵国华 董事长 男 53岁 3年 0
2 江从寿 副董事长 男 56岁 3年 24806
3 松原邦久 副董事长 男 55岁 3年 0
4 尹家绪 董事、总经理 男 42岁 3年 0
5 陈永强 董事 男 44岁 3年 0
6 景之金 董事 男 57岁 3年 0
7 赵鲁川 董事 男 45岁 3年 15867
8 王重生 董事 男 40岁 3年 15349
9 应展望 董事 男 39岁 3年 15536
10 渡边高光 董事 男 57岁 3年 0
11 铃木俊义 董事 男 56岁 3年 0
12 汪阳 监事会召集人 男 56岁 3年 15364
13 彭明庚 监事 男 48岁 3年 15083
14 周夏英 监事 女 49岁 3年 13644
15 杨中斗 监事 男 59岁 3年 0
16 张金堂 监事 男 60岁 3年 12000
注:报告期内离任的董事有4人,其中简树梁、赵泽民、陈成因退休而离任,山内启司因工作变动而离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)、年度内董事会的会议情况及决议内容
①本公司董事会于1998年4月18日在重庆长安宾馆召开会议,会议审议通过了以下决议:
A、公司1997年年度报告。
B、公司B股和A股募股资金使用情况的说明。
C、公司1997年度财务决算及1998年财务预算报告的说明。
D、公司1997年度利润分配预案。
E、公司关于召开1997年股东年会的议案。
F、公司章程修改的预案。
G、续聘公司审计师的预案。
董事会决议续聘毕马威华振会计师事务所为公司1998年度审计师。
H、公司董事会成员变动的议案。
鉴于公司董事简树梁先生已离职退休,本人已申请辞去公司董事职务,根据长安汽车有限责任公司的提议,推选应展望先生为公司董事候选人。
I、调整公司高级管理人员职权的议案。
根据公司经营业务发展,副总经理景之金先生分管公司资本经营,不再担任公司财务负责人,公司常务副总经理尹家绪先生分管财务部门,并担任公司财务负责人。
上述决议公告于1998年4月22日刊登在《中国证券报》、《证券时报》
、《香港商报》。
②本公司于1998年8月5日在重庆长安宾馆召开董事会议,会议审议通过了:
A、公司1998年度中期报告。
B、公司募股资金使用情况的说明。
C、公司向国家有关部门申请发行1998年度公司债券的议案。
D、关于变更公司总经理的议案。
聘任公司董事尹家绪先生担任公司总经理,公司副董事长江从寿先生不再担任公司总经理。
E、关于变更公司董事的议案。
鉴于公司董事赵泽民先生已离职退休,推选陈永强先生为董事候选人。
F、公司关于召开1998年临时股东大会的议案。
上述董事会决议公告于1998年8月8日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》。
(2)、董事会对股东大会决议的执行情况
本公司董事会严格执行股东大会决议,包括九七年度利润分配及资本公积金转增股本方案。
(3)、公司聘任、解聘公司经理、董事会秘书的情况
公司1998年8月5日召开董事会议,聘任尹家绪先生为公司总经理,江从寿先生不再担任公司总经理职务。
(4)、本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2、本次利润分配预案
a.公司1998年度净利润为16,572千元(国际会计准则调整后为73,125千元);计提法定公积金1,532千元;计提公益金1,532千元;本年度不计提任意盈余公积金。可供股东分配的利润按规定经境内、境外会计师审计的两张利润表的较低利润数作为公司利润分配的标准,为140,126千元(含期初未分配利润126,618千元),董事会决议1998年度可供股东分配的利润不予分配。
b.1998年,公司不实施资本公积金转增股本方案。
上述预案,将提交股东大会审议。
3、报告期内利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况
根据1997年度股东大会决议,公司于1998年6月18日在《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》刊登1997年度利润分配及资本公积金转增股本公告。本次共派发现金股利95,903千元,发起人股东每10股派发现金人民币1.4633元(含税),B股股东每10股派发现金人民币0.7106元,A股股东(不含发起人股东)每10股派发现金人民币0.3386元(扣税后实际每10股派发0.2709元)。以1997年末总股本87619万股为基数,用资本公积金按每10股转增4股。本次A股派息及资本公积金转增股本的股权登记日为1998年6月25日,B股最后交易日为1998年6月25日。A、B股除权除息日为1998年6月26日。
此分配方案报告期内已执行完毕。
4、其他报告事项
(1)本公司本年度聘请的会计师事务所未发生变动。
(2)本公司信息披露报刊:《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》
六、监事会报告
本公司监事会在报告年度内共召开二次会议,主要议题是①讨论关于召开1998年度股东大会所作的监事会工作报告;②审议公司募股资金的使用情况。
1、公司依法运作情况
本年度公司严格按《公司法》、《公司章程》的规定规范运作,无重大违规违法事件发生。
2、本年度公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规及公司章程和损害公司利益的行为。
3、最近一次募股资金的使用情况
本公司1997年5月发行A股募集资金7.49亿元人民币,严格按照招股说明书募股资金使用要求投入公司的建设项目,使用情况正常(详见募集资金使用情况)。
4、本年度公司没有收购、出售资产交易。
5、无损害上市公司利益的关联交易。
6、会计师出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1、本年度公司经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主营长安牌微型汽车、长安奥拓牌微型轿车的开发、制造和销售,同时亦制造用于微型汽车系列产品的各种型号的江陵牌发动机,除满足本公司汽车生产需求外,还提供给其他微型汽车制造厂家。截止1998年末,公司具有年产整车17万辆、发动机24万台的生产能力。
1998年度,公司实现汽车销售106,944辆(含长安铃木36,248辆),发动机销售42,635台。同时,公司亦注重开拓国际市场,全年向阿根廷、埃及等国家和地区出口汽车1842辆,为历史最高水平。海外建线工作亦有新突破,阿根廷组装项目已开始实施,设备和SKD散件已全部到达阿根廷,合资意向已初步达成;孟加拉项目已开始启动,埃及项目正在积极争取之中。
本年度公司主营业务收入为2,470,406千元,较去年减少454,933千元,主要是竞争加剧销量下降和降低产品价格所致。净利润16,572千元,较去年有较大幅度下降,主要原因是公司主营业务利润大幅下降。
本年度公司属下之长安铃木汽车有限公司生产奥拓轿车35,555辆,销售36,248辆。
(2)公司财务状况
截止1998年12月31日,本公司总资产、长期负债、股东权益较上年增减变动情况如下:
项目 1998年度 1997年度 较上年增减
总资产 5300261 5022297 +277964
长期负债 707900 306831 +401069
股东权益 2340875 2324303 +16572
主营业务利润 232774 424453 -191679
净利润 16572 200109 -186537
报告年度总资产较上年增加277,964千元,主要变动原因系本公司净资产增加16,572千元,及流动负债净减少139,677千元,长期负债净增加401,069千元所致。
报告年度长期负债较上年增加401,069千元,主要变动原因为:本公司新增长期借款254,150千元,一年内到期的长期负债净增加196,000千元。
报告年度股东权益较上年增加16,572千元。主要变动原因为:本年度实现净利润16,572千元。
报告年度主营业务利润较去年减少191,679千元,净利润较去年减少183,537千元,主要原因是:微型汽车市场竞争激化而本公司新产品开发滞后令销量下降20％;价格大战白热化迫使公司降价致使毛利率减少5％-7％;销售费用中运输补贴及三包费增加;改变车型增加成本等因素。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告年度内,汽车工业由于受国内外经济形势的影响,需求继续萎缩,销售增长缓慢,市场启动乏力,促使国内汽车厂家在有限的市场需求中各显其能,由此令同业之间的竞争加剧。
A、本年度经营中出现的问题
①本年度微车市场供大于求矛盾十分突出,公司面临同行业竞争对手在新产品、产品质量和价格上的多重压力,市场份额有所下降,直接导致主营业务收入减少。
②公司内部管理尚存在一些问题,如新产品开发滞后、质量下滑、成本升高等问题。
B、解决方案
①在与国际接轨、引进新技术的同时,注重引进观念、引进管理,不断完善内部管理机制。
②进一步转变观念,以改革统揽全局,全力推进公司“新品工程、精品工程、成本工程、营销工程”的实施,取得一定成效:
————“新品工程”取得阶段性进展。“长安之星”投放市场获得好评,“长安99新款车”完成产品鉴定试验,于1999年初投放市场。
————“精品工程”初见成效,制定《精品工程实施细则》、《长安汽车外观装调质量等级评定考核办法》等具体制度;成立工艺整改专责组,对整车、发动机存在的问题进行对策分析,收到初步成效。
————“成本工程”如期启动,提出了总体方案、阶段目标,明确各部门职责。
————“营销工程”出现新起色,加强营销一线力量,强化技术服务工作,加强库存车销售,取得一定成效。
3、公司投资情况
(1)公司对外投资情况:
1998年 1997年
长期投资(千元) 332159 199670
公司长期投资为对重庆长安铃木汽车有限公司(以下简称“长安铃木”)的投资,长安铃木乃本公司与日本铃木株式会社、日商岩井株式会社共同投资于1993年5月成立的中外合资公司,公司注册资本6,000万美元,公司在长安铃木占有50％之权益。长安铃木主要制造和销售长安奥拓牌微型轿车,1998年度生产奥拓轿车35,555辆,销售36,248辆。
截止1998年12月31日,本公司长期投资为332,159千元,较上年增加132,489千元,增长66.35％,主要是长安铃木实现盈利的50％增加了本公司长期投资帐面值所致。
(2)募集资金使用情况
本公司于1996年10月经国务院证券委批准,向境外合格投资者发售25000万股B股,共募集资金585,280千元。1997年5月经中国证监会批准,向境内公开发行人民币普通股12000万股,募集资金748,850千元。
上述募集资金于1996年度已使用338,630千元(其使用情况详见96年年报),于1997年度已使用442,590千元(其使用情况详见97年年报)。
本年度募集资金使用情况如下:
单位:千元
序号 承诺投资项目 实际投资项目 投资资金 项目进度
一 整车生产线 整车生产线 46660
1 "八五"整车技改 25860 收尾
2 15万辆项目整车建设 20800 在建
二 发动机生产线 发动机生产线 36097
1 "八五"发动机技改 25597 收尾
2 15万辆项目发动机建设 10500 在建
三 技术开发中心 技术开发中心 0
四 补充流动资金及还贷 补充流动资金及还贷
38300
合计 121057
预计收益
1、“八五”整车技改：建成后预计年增得25500万元。
2、“八五”发动机技改：建成后预计年新增利润6200万元。
3、15万奥拓项目：建成后预计年新增利润59500万元。
截止1998年12月31日,募股资金尚有结余431,853千元,定期或活期存放各专业银行。
(3)非募集资金使用情况
单位:千元
序号 投资项目 本年投入资金 项目进度
一 整车生产线 70667
1 "八五"整车技改 28600 收尾
2 15万辆项目整车建设 42067 在建
二 发动机生产线 58539
1 "八五"发动机技改 18500 收尾
2 15万辆项目发动机建设 40039 在建
三 技术开发中心 920
1 开发中心扩充设计 920 已完成
四 其他 55504
1 长安科技中心建设 45032 已完成
2 科研环保及出口基地建设 7215 已完成
3 15万辆其他费用 3257
合计 185630
预计收盘
1、“八五”整车技改；建成成后预计年增利25500万元。
2、“八五”发动机技改：建成后预计年新增利润6200万元。
3、15万奥拓项目：建后后预计年新增利润59500万元。
4、新年度的业务发展计划
(1)1999年度公司生产计划
本公司通过对市场的全面分析和调查提出1999年生产经营总计划为,实现汽车产销14.5万辆(含长安铃木);实现发动机对外销售7.3万台(含供长安铃木部分)。
(2)1999年度项目投资计划
1999年公司计划投资约54475万元用于新建或续建以下项目:
A、整车生产线7378万元。
①冲压车间、模具车间和模型车间的设备订货。
②总降压变电站、天燃气配气站、供水设施改造、停车场和试车道的开工建设以及空压站和二级废水站的续建。
B、发动机生产线41562万元。
①G系列发动机曲轴、凸轮轴、缸体、进气歧管机加线、缸体压铸线及总装线的设备定货,厂房建设。
②发动机部分锅炉站、天然气站、水厂改造的开工建设以及冷冻、空压站和综合库房的续建。
③发动机双加总装线进口设备的到货安装。
④发动机双加缸体线整线招标订货。
C、技术开发中心3876万元。
计算机站、测量室及发动机整车实验室的设备订货。
D、其他1659万元。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3、重大关联交易事项:详见财务报告附注关联方关系及交易的披露。
4、本年度公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内公司会计师未发生变化,仍为毕马威华振会计师事务所。
6、关于计算机2000年问题。
本公司现有各类通用微机(即97年以前购买的机器)、加工中心的FANUC系统、购买的商品化软件如汽车、发动机生产管理的CAPS软件以及自行开发的财务、销售、CAPP软件部分存在计算机2000年问题。为此,本公司成立计算机2000年问题工作小组,对各类设备进行具体调查,拟具体问题具体解决
。目前各项调查正在进行之中。
公司预计将于1999年9月30以前解决好2000年问题,预计总体费用约500万元,对公司经营业绩不会产生影响。
7、重大合同:本年度公司签定以定期存款170,000千元和固定资产450,000千元为抵押的短期贷款合同。
8、其他重大事项
本公司属下之重庆长安铃木汽车有限公司,是本公司与铃木株式会社、日商岩井株式会社分别投资50％、35％、15％合资组建的合资经营企业,注册资本6000万美元。1998年10月5日,经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1998]外经贸资二函字第629号《关于中外合资经营企业重庆长安铃木汽车有限公司增资的批复》批准,长安铃木注册资本增至7000万美元,并将本公司、铃木、日商岩井的投资比例变为51％、35％、14％。各方增资交款已于1999年1月11日完成,并经毕马威华振会计师事务所于1999年2月25日出具验资报告。至此,本公司拥有长安铃木51％的股权,按国际及国内会计准则的有关规定,本公司将从1999年起对长安铃木实施合并财务报表。
(九)财务报告
(一)审计报告
本公司1998年度财务报表经毕马威华振会计师审计,并出具了无保留意见的审计报告。
(二)财务报告(附后)
(三)会计报表附注
重庆长安汽车股份有限公司
会计报表注释
截至1998年12月31日止会计年度
(金额单位:人民币千元)
1.公司简介
重庆长安汽车股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1996年10月31日依据《中华人民共和国公司法》以募集方式向境外投资者发行境内上市外资股(B股)而设立的公司。本公司为国有企业长安汽车(集团)有限责任公司(“长安公司”)重组的一部分。长安公司受中国北方工业(集团)总公司的监管。本公司于1996年10月31日取得了由重庆市工商行政管理局颁发的渝经28546236-3企业法人营业执照,从本公司成立之日起,长安公司将其与汽车和发动机生产、销售、技术开发、管理相关的业务连同有关资产、负债及其主要附属公司及联营公司均交由本公司接收。
本公司于1997年5月19日,经中国证券监督管理委员会同意,向社会公开发行人民币普通股(A股)120,000,000股。并于1998年6月26日,用资本公积按每10股转增4股的方式转增股本,总股本增至人民币1,226,666,000元。
本公司及其子公司以下统称为“本集团”。
2.主要会计政策
(a)会计制度
编制本会计报表所采用的主要会计政策,是根据中华人民共和国《企业会计准则》以及《股份有限公司会计制度》及其他有关规定而制定的。
(b)会计年度
本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日。
(c)记帐本位币
本集团记帐本位币为人民币。
(d)记帐基础和计价原则
本集团按照权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(e)外币核算方法
年度内发生的外币交易按期初中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。货币性外币资产和负债按结算日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。
除有关兴建固定资产所借款项的外币换算差额在兴建期内予以资本化外,其他外币换算差额作为汇兑损益计入利润表。
(f)合并会计报表编制方法
合并会计报表包括本公司及所有子公司截至1998年12月31日止年度之会计报表。所有重大的集团内部交易及余额均于合并时抵销。
(g)现金等价物的确定标准
现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(h)坏帐核算方法
应收帐款的坏帐准备为一般性坏帐准备及特殊坏帐准备。
一般性坏帐准备是由管理层根据应收帐款帐龄,并考虑了结算日后帐款收回情况而决定的。坏帐准备的提取比例为:
应收帐款帐龄 提取比例
1-6个月 0
7-12个月 10％
1-2年 50％
2年以上 100％
本集团未对业务往来频繁、结算日后回款情况良好的客户计提坏帐准备。
特殊坏帐准备为管理层根据实际情况对确实不能收回的应收帐款所作的坏帐准备。
(i)存货
存货的价值按成本与可变现净值孰低的原则核算。原材料成本按加权平均法结转,在产品和产成品成本中包含直接人工费用和应分摊的间接费用。可变现净值是参考存货在资产负债表结算日后日常业务过程中出售所得的款项或管理层根据现行市场情况的估计而确定。低值易耗品及包装物价值在领用时一次计入成本。
存货跌价损失准备是由管理层根据年末存货清查情况,对由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于可实现价值的部分计提的准备。
(j)长期投资
对子公司(本公司拥有被投资企业50％以上权益)的投资按权益法核算,并按本注释2(f)所述基准合并报表。
本公司拥有被投资企业20％以上,50％(含)以下权益的投资按权益法核算。
(k)固定资产
与购买或建造厂房、建筑物、机器及设备有关的一切直接或间接成本,包括购建期间的利息及外汇汇兑损益,全部资本化为固定资产。
固定资产按直线法计提折旧,即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。预计残值率为3％,各类固定资产的预计使用年限分别为:
厂房及建筑物 20-35年
机器及设备 10-20年
运输工具 8年
(l)在建工程
当厂房或机器设备建成并调试完成后,在建工程将转为固定资产。
在建工程不计提折旧。
(m)销售确认
销售在发出商品、提供劳务,同时收取货款或取得索取价款凭据,即已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户时予以确认。
(n)研究及开发费用
研究及开发费用按实际发生时在损益帐中列支。
(o)退休福利
根据有关法规,本集团参加了重庆市政府统筹的基本定额供款退休福利计划。本集团根据全部职工工资计提该项退休福利。
(p)税项
本集团主要税种包括所得税、消费税和增值税。
所得税
公司所得税税率为15％。此税率乃根据1997年4月15日重庆市国家税务局在关于对“重庆长安汽车股份有限公司”申请享受所得税优惠税率请示的批复中确认,由于本公司符合享受国家高新技术企业税收优惠的条件,从1997年1月1日起减按15％的税率缴纳企业所得税。
所得税采用纳税影响会计法核算,即将本期税前会计利润与纳税所得之间的时间性差异造成的影响纳税的金额,递延和分配到以后各期。
递延税项指按债务法计算的因时间差异而产生并在可预见将来能冲回的税务影响。
消费税
集团按销售微型车收入(除货车外)的3％交纳消费税。
增值税
增值税是以销售发票价值的17％计算。
(q)利润分配
公司章程规定,税后利润按以下顺序及规定进行分配:
(1)弥补亏损;
(2)提取法定盈余公积金;
(3)提取法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)支付股利。
公司提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金及支付股利须按经董事会讨论并提交股东大会批准的比率提取。
公司按照《股份有限公司会计制度》及相关补充规定编制的会计报表中确定的净利润数额计提法定盈余公积金、法定公益金和任意盈余公积金。
公司根据《股份有限公司会计制度》计算确定的当期净利润及其年初未分配利润之和,与按照国际会计准则计算确定的当期净利润及其年初未分配利润之和两者中孰低的数额,扣除公司当期提取的法定盈余公积金、法定公益金和任意盈余公积金后的余额,作为当年向股东分配利润最大限额,在该最大限额内进行利润分配。
3.货币资金
1998年 1998年 1997年 1997年
集团 原币千元 等值人民币 原币千元 等值人民币
千元千元
现金美元 5 41 5 41
人民币 46 46 161 161
银行存款美元 1466 12139 1332 11029
日元 27805 2016 48556 3028
人民币 570717 570717 861541 861541
合计 584959 875800
1998年 1998年 1997年 1997年
公司 原币千元 等值人民币 原币千元 等值人民币
千元 千元
现金美元 5 41 5 41
人民币 26 26 147 147
银行存款美元1348 11156 1332 11029
日元 48556 3028
人民币 557357 557357 830933 830933
合计 568580 845178
以上货币资金中包括委托存款人民币100,000,000元,委托存放于重庆国际信托投资公司,按委托协议书规定,年收益率为5.6％,并将于1999年4月和5月分期收回。
以外币列示的现金和银行存款均按1998年12月31日中国人民银行或中国银行公布之人民币外汇牌价中间价折算成人民币。采用的外汇牌价如下:
人民币元
美元 8.2787
日元 0.071719
货币资金较上年有较大下降,主要为销售收入减少所致。
4.应收帐款
应收帐款帐龄分析如下:
集团公司
1998年 1997年 1998年 1997年
帐龄 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
1年以内 611697 77％ 700371 89％ 608993 79％ 697896 90％
1-2年 134286 17％ 75642 10％ 133229 17％ 75271 10％
2-3年 4016 25％ 3573 3799 25％ 3573
3年以上 550 21％ 4131 1％ 459 81％ 1777
合计 791647 100％ 783717 100％ 784812 100％ 778517 100％
应收帐款内并无持本公司5％或以上股份的股东单位的款项。
5.应收长安公司款
集团 公司
1998年 1997年 1998年 1997年
一年内偿还 547121 268124 555195 268124
一年以上偿还(注释14) 310352 310352
合计 857473 268124 865547 268124
应收长安公司款按年息8.5％计息。
6.其他应收款
其他应收款帐龄分析如下:
集团 公司
1998年 1997年 1998年 1997年
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
1年以内 206295 55％ 382577 66％ 217724 56％ 360735 65％
1-2年 11035 3％ 3066 65％ 1103 53％ 3066 65％
2-3年 45000 12％ 130494 23％ 45000 12％ 130494 24％
3年以上 113117 30％ 32500 6％ 113117 29％ 32500 6％
合计 375447 100％ 576237 100％ 386876 100％ 554395 100％
其他应收款包括了用作抵押的人民币170,000,000元定期存款(见注释15),也包括应收联营公司-重庆长安铃木汽车有限公司款,此款按同期银行贷款利率计息。
集团及公司
1998年 1997年
应收长安铃木 165291 218115
其他应收款较上年有较大下降,主要是由于应收长安铃木及应收其他关联公司款减少所致。
7.长期投资
集团
项目 注释 初始投资额 本年增加 累计增加 年末数
长期股权投资
联营公司 11(b) 173604 132489 158555 332159
173604 132489 158555 332159
公司
项目 注释 初始投资额 本年增加累计 增加/(减少) 年末数
长期股权投资
子公司 11(a) 58,900 35,155 (450) 58450
联营公司 11(b) 17360 4132489 158555 332159
232504 167644 158105 390609
(a)子公司
本公司的子公司均是在中国注册及经营的公司,其具体情况如下:
本公司 子公司
持有股权 持有股权
企业名称 注册资本 百分比 百分比 主要业务 法定代表人
人民币千元
重庆长安汽车 10,000 100％ - 汽车零配件进出 尹家绪
进出口公司 口、批发、零售
江陵机电总公司 400 100％ 汽车及配件李中林
批发、零售
长安汽车销售公司 48,500 99％ 1％ 汽车及发动机江从寿
及零部件销售
(b)联营公司
联营公司的具体情况如下:
占被投资企业
企业名称 投资期限 投资金额 注册资本比例
美元
重庆长安铃木汽车自 1993年5月 29990000 50％
有限公司(“长安铃木”) 18日起30年
长安铃木由重庆市人民政府于1993年5月18日以外经贸渝字(1993)281号批准成立,并于1993年5月25日领取了中华人民共和国工商行政管理局颁发的营业执照,注册资本为2,999万美元,1995年12月5日又批准其注册资本增至5,998万美元。
1998年10月5日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准,长安铃木的注册资本增至7,000万美元,并且将本公司、铃木株式会社和日商岩井株式会社拥有的投资比例变为51％、35％、14％。增资部分于1999年1月11日投入。
长期投资的增加主要是因为长安铃木净资产的增加。
8.在建工程
集团及公司
转入 转入
年初数 本年增加 固定资产 长安公司 本年清理 年末数 资金来源
工程进度
(注释12)
发动机生产线
294,454 27,547 (12,584) (41,592) - 267,825 长期贷款
正在建造
汽车生产线
177,984 53,915 (68,085) (21,312) (1,976) 140,526 长期贷款
正在建造
15万辆奥拓技改
24,146 126,492 (19,940) 130,698 长期贷款
和募股资金
正在建造
长安科技中心
28,736 61,939 90,675 长期贷款
正在建造
合计
525,320 269,893 (100,609) (62,904) (1,976) 629724
其中包括:
资本化利息
84,434 48,968 (14,747) (9,391) 109264
(I)转入长安公司的金额为与能源供应有关的设备,该部分设备统一由长安公司拥有并管理。
9.短期借款
(a)短期借款包括:
集团及公司
注释 借款期限 年利率 1998年 1997年
银行借款 1997年12月 6.1812 696762 713647
～1998年12月 ～9.504％
其他单位借款 1997年12月 0～9.36％ 27000 21000
～1999年2月
合计 15(b) 723762 734647
(b)借款条件
1998年 1997年 备注
其中:抵押 440,000 112,000 (其中有人民币160,000,000元抵
押贷款是以170,000,000元定期
存款抵押贷入(见注释8);其中有
人民币280,000,000元抵押贷款
是以机器设备抵押贷入)
担保 156,762 201,777 (含外币借款1998年:美元
135000001997年:美元
58,500,000)
信用 127000 420870
723762 734647
10.税项
(a)应交税金
集团 公司
1998年 1997年 1998年 1997年
应交所得税 24064 42547 24064 42547
应交消费税 142293 118504 142293 118504
应交增值税 24700 41984 2600 142220
应交营业税 583 936 583 891
应交城建税 19633 17720 19633 17717
应交固定资产
投资方向调节税 4453 2253 4453 2253
应交房地产税 1224 2053 1224 2052
合计 216950 225997 218251 226184
(b)营业税金及附加
集团 公司
1998年 1997年 1998年 1997年
城建税、教育费附加等 12618 14539 12560 14517
消费税 35787 39407 35787 39407
合计 48405 53946 48347 53924
(c)递延税项
本公司及本集团无任何未予准备而在将来会产生重大影响的递延税项负担。
(d)所得税
由于除去所占合资企业收益外,本集团今年是亏损年度,所以没有计提所得税准备。
11.长期借款
集团及公司
注释 1998年 1997年
一年内到期的长期借款 22 209000 405000
长期负债项下的长期借款 707900 257750
916900 662750
本集团于1998年12月31日,长期借款具体情况如下:
1年以内1-2年2-3年3-5年5年以上
借款单位
借款 到期 到期 到期 到期 到期
金额 条件 年利率 的借款 的借款 的借款 的借款 的借款
千元
中国工商银行重庆市7.65％ -
江北区支行刘家台分理处
636,900 担保 10.98％ 209000 - 289000 138900 -
建设银行重庆观音桥支行
50,000 担保 7.326％ 50000
建设银行重庆观音桥支行
74,750 担保 7.2％ 74750
建设银行重庆观音桥支行
75,250 担保 9.72％ 75250
长安汽车(集团)有限责任公司
60,000 信用 8.01％ 60000
长安汽车(集团)有限责任公司
20,000 信用 8.01％ 20000
总计
916900 209000 50000 363750 214150 80000
12.一年内到期的长期负债
集团及公司
注释 1998年 1997年
一年内到期的长期借款 21 209000 405000
一年内到期的长期债券 2346559
255559 405000
13.主营业务收入净额
集团 公司
1998年 1997年 1998年 1997年
汽车 2001057 2511085 1998761 2510685
发动机 448202 370030 448202 369925
其他工业性作业 2114 74422 420877 38215
2470406 2925339 2467840 2918825
主营业务收入净额已扣除销售折扣。
14.其他业务利润
集团
1998年 1997年
收入 成本 利润/(亏损) 收入 成本 利润/(亏损)
商标使用费
23879 23879 16883 16883
原材料加工
165,281 177,163 (11,882) 204942 197426 7516
其他 13372 13372 15619 15619
合计 202532 177163 25369 237444 197426 40018
公司
1998年 1997年
收入 成本 利润/(亏损) 收入 成本 利润/(亏损)
商标使用费
23879 23879 16883 16883
原材料加工
165,281 177,163 (11,882) 204942 197426 7516
其他 8334 8334 2360 2360
合计
197494 177163 20331 224185 197426 26759
15.财务费用
集团 公司
1998年 1997年 1998年 1997年
利息支出 108166 102108 108166 101678
利息收入 (94,915) (46,433) (94,311) (43,852)
汇兑损失 59 836 59 836
汇兑收益 (1,543) (1,528) (1,543) (1,528)
其他 1,559 (419) 2,309 (873)
合计 13326 54564 14680 56261
16.投资收益
集团 公司
注释 1998年 1997年 1998年 1997年
年末调整被投资公司所
有者权益净增减余额 132489 45040 134583 50987
其中:长安铃木 11(b) 132489 45040 132489 45040
17.关联方关系及其交易
(a)存在控制关系的关联方
企业名称
经济性质
注册地点 主营业务 与本公司关系 或类型 法定代表人
长安汽车(集团)有限责任公司
重庆市江北区 机械制造 母公司 国有 赵国华
建新东路程260号
(b)存在控制关系的关联方所持本公司股份的变动情况如下:
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
长安汽车
(集团)有限责任公司
506190 57.77％ 202476 57.77％ - - 708666 57.77％
(c)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
长安汽车(集团)有限责任公司
740000 740000
(d)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
重庆长安铃木汽车有限公司 联营公司
重庆李尔长安内饰件有限责任公司
(重庆长安汽车座椅内装饰有限公司) 同一母公司
长安汽车销售郑州有限公司 同一母公司
湖南长安汽车销售有限公司 同一母公司
长安汽车销售四川有限公司 同一母公司
长安汽车有限责任公司农用
运输车辆制造厂 同一母公司
长安汽车出租公司 同一母公司
长安实业公司 同一母公司
重庆奥力铸造有限责任公司 同一母公司
长安汽车配件厂 同一母公司
长安微型汽车配件厂 同一母公司
长安机电修造厂 同一母公司
长安汽车橡胶配件厂 同一母公司
(e)关联方交易
本公司的董事会认为下述交易是在一般的普通业务来往及基于普通的商业交易条件及有关交易的协议基础上进行的。
(i)采购
1998年度向关联方的采购金额如下:
集团及公司
企业名称 1998年 1997年
长安汽车(集团)有限责任公司 53248 56207
重庆李尔长安内饰件有限责任公司 52045 42865
(ii)销售
1998年度对关联方的销售金额如下:
集团及公司
企业名称 1998年 1997年
重庆长安铃木汽车有限公司 383400 130092
山东长安汽车销售有限公司 已撤资 31429
长安汽车销售天津有限公司 已撤资 35819
长安汽车南京联营公司汽车销售公司 已撤资 9784
长安汽车销售郑州有限公司 (818) 14635
河南长安汽车销售有限公司 已撤资 1
上海机电长安汽车销售有限公司 已撤资 47016
湖南长安汽车销售有限公司 17670
云南长安汽车销售有限公司 已撤资 42500
长安汽车销售浙江有限公司 已撤资 35273
长安汽车销售四川有限公司 24343 81303
已撤资:本公司控股公司长安汽车(集团)有限责任公司已于1998年12月31日前撤回所投资金,取消联营方式。
(iii)提供其他服务事项
1998年度与关联方发生如下其他事项:
集团及公司
企业名称 交易内容 1998年 1997年
重庆长安铃木汽车有限公司
技术提成费 21678 16844
利息收入 15670 12117
重庆李尔长安内饰件
有限责任公司 借款 转入责任公司 12000
长安汽车出租公司 借款 转入责任公司 4000
长安实业公司 借款 2240
长安汽车销售四川有限公司 借款 10000
长安汽车有限责任公司农用 外协加工 16800 18960
运输车辆制造厂 借款 转入责任公司 14000
重庆奥力铸造有限责任公司 借款 转入责任公司
转入责任公司:本公司已于1998年12月31日前将借款转入长安公司。
(iv)与存在控制关系的关联方即母公司发生了如下交易事项:
1998年 1997年
商标使用费支出 4527 5255
土地使用权租用费支出 9312 4868
综合服务费支出 3915 2516
固定资产清理收入 71238 31277
资产收购 195938
利息收入 49055
(f)关联方应收应付款项余额
集团及公司
1998年 1997年
应付帐款
长安汽车配件厂 1192 1577
长安微型汽车配件厂 103 77
长安机电修造厂 659 483
重庆李尔长安内饰件有限责任公司 9096 225
长安汽车橡胶配件厂 592 95
11642 2457
应收帐款
重庆长安铃木汽车有限公司 11004 22176
山东长安汽车销售有限公司 已撤资 11974
长安汽车销售天津有限公司 已撤资 6610
长安汽车南京联营公司汽车销售公司 21417 21307
长安汽车销售郑州有限公司 4864 5958
河南长安汽车销售有限公司 已撤资 1
上海机电长安汽车销售有限公司 已撤资 1570
长安汽车销售集团武汉联营公司 已撤资 251
湖南长安汽车销售有限公司 7296 7296
长安汽车销售贵州有限责任公司 已撤资 541
云南长安汽车销售有限公司 已撤资 15459
长安汽车销售浙江有限公司 已撤资 399
长安汽车销售四川有限公司 (1,690) 7918
42891 101460
其他应收款
重庆长安铃木汽车有限公司(见注释8) 165291 218115
已撤资:本公司控股公司长安汽车(集团)有限责任公司已于1998年12月31日前撤回所投资金,取消联营方式。
18.未分配利润
集团 公司
1998年 1997年 1998年 1997年
年初未分配利润 126618 62684 127872 62684
加:本年净利润 16572 200109 15318 201363
143190 262793 143190 264047
减:提取法定盈余公积 1532 20136 1532 20136
提取法定公益金 1532 20136 1532 20136
140126 22252 1140126 223775
减:1997年度股利分配 95903 95903
年末未分配利润 140126 126618 140126 127872
根据1998年5月26日的股东大会决议,股东大会同意1997年派发股利如下:
每股人民币 总计
发起人股 0.14633 74073
A股 0.03386 4063
B股 0.07106 17767
95903
根据1999年4月20日的董事会决议,董事会建议本年度暂不派发股利。
19.或有事项
于1998年12月31日,本集团的或有负债乃为重庆李尔长安内饰件有限责任公司获得之银行贷款提供的担保,如下所示:
1998年 1997年
银行贷款担保 5250
20.上年比较数字
公司对上年比较数字,已根据原项目及《股份有限公司会计制度》的要求,进行分解、合并或重新分类调整。
十一、公司的其他有关资料
1、本公司首次注册登记日期为:1996年10月31日
注册地址:重庆市南岸区南城大道309号。
2、企业法人营业执照号:渝经28546236-3号
3、税务登记号码:国税重字51021120286320X号
4、公司未流通股的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、会计师事务所名称、办公地:
国际会计师毕马威华振会计师事务所
中国北京朝阳区呼家楼京广中心2608室
国内会计师毕马威华振会计师事务所
中国北京朝阳区呼家楼京广中心2608室
备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》上刊登的股东大会决议及董事会决议正本及公告原稿。
4、查阅地点:公司董事会办公室
地址:重庆市南岸区南城大道309号
邮编:400060
电话:023 -67591349 62901907
传真:023 -67866055 62820649
重庆长安汽车股份有限公司
一九九九年四月二十三日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:重庆长安汽车股份有限公司 金额单位:人民币千元
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
合并 公司 合并 公司
流动资产:
货币资金 584959 568580 875800 845178
短期投资应收票据 89582 89582 146250 146250
应收帐款 791647 784812 783717 778517
减:坏帐准备 (43,652) (39,652) (8,025) (5,325)
应收帐款净额
预付帐款 68316 50833 26420 41789
其他应收款 922568 942071 8443618 22519
待摊费用 1545 1214 1822 1578
存货 596466 588168 619422 613248
减:存货跌价准备 (6,500) (6,500)
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 3004931 2979108 3289767 3243754
长期投资:长期投资 332159 390609 199670 222965
合并价差
固定资产:
固定资产原值 1320823 1319925 1240421 1239859
减:累计折旧 (297,728) (297498) (232881) (232723)
固定资产净值 1023095 1022427 1007540 1007136
在建工程 6297246 29724 525320 525320
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
无形资产及递延资产:
无形资产
递延资产
无形资产及递延资产合计
其他长期资产:
其他长期资产 310352 310352
递延税项:
递延税项借项
资产合计 5300261 5332220 5022297 4999175
流动负债:
短期借款 723762 723762 734647 734647
应付票据 132314 132314 126530 126530
应付帐款 647094 628928 585251 573290
预收货款 131332 130305 76996 69141
应付工资及福利费 28417 28291 26049 25993
应付股利 95903 95903
应交税金 216950 218251 225997 226184
其他未交款
其他应付款 100258 150235 107890 103199
预提费用 15800 15800 6900 6900
一年内到期的长期负债 255559 255559 405000 405000
其他流动负债
流动负债合计 2251486 2283445 2391163 2366787
长期负债:
长期借款 707900 707900 257750 257750
应付债券 46113 46113
其他长期负债 2968 2968
长期负债合计 707900 707900 306831 306831
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 2959386 2991345 2697994 2673618
少数股东权益
股东权益:
股本 1226666 1226666 8761908 76190
资本公积 887235 887235 1237711 1237711
盈余公积 86848 86848 83784 83784
其中:公益金 43424 43424 41892 41892
未分配利润 140126 140126 126618 127872
外币报表折算差价
股东权益合计 2340875 2340875 2324303 2325557
负债及股东权益合计 5300261 5332220 5022297 4999175
现金流量表
截止1998年12月31日止会计年度
(金额单位:人民币千元)
合并 公司
经营活动产生的现金流量
销售商品和提供劳务收到的现金 2553876 2558401
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 373448 374653
现金流入小计 2927324 2933054
购买商品和接受劳务支付的现金 1887082 1870168
支付给职工以及为职工支付的现金 95496 95566
支付的增值税款 445035 442024
支付的所得税款 8893 8893
支付的除增值税、所得税以外的其他税款 61922 60751
支付给长安公司的现金 458753 458753
支付的其他与经营活动有关的现金 76300 88627
现金流出小计 3033481 3024782
经营活动产生的现金流量净额 (106157) (91728)
投资活动产生的现金流量
处置固定资产而收到的现金净额 10352 10329
现金流入小计 1035 210329
购建固定资产所支付的现金 282398 282032
现金流出小计 282398 282032
投资活动产生的现金流量净额 (272,046) (271703)
筹资活动产生的现金流量借款所产生的现金 1264330 1264330
现金流入小计 1264330 1264330
偿还债务所支付的现金 1021065 1021065
分配股利所支付的现金 95903 95903
偿付利息所支付的现金 60000 60529
现金流出小计 1176968 1177497
筹资活动产生的现金流量净额 87362 86833
现金及现金等价物净减少额 (290,841) (276598)
现金流量表补充说明
将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 16572 15318
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 35627 34327
存货跌价损失准备 6500 6500
固定资产折旧 83469 83390
处理固定资产的损失 5714 5714
财务费用 (46,748) (46,748)
投资收益 (132,489) (134583)
存货的减少 22956 25080
经营性应收项目的增加 (205,707) (243773)
经营性应付项目的增加 179536 230418
增值税减少净额 (71,587) (67371)
经营活动产生的现金流量净额 (106,157) (91,728)
现金及现金等价物净减少情况
货币资金的年末余额 584959 568580
减:货币资金的年初余额 875800 845178
现金及现金等价物净减少额 (290,841) (276,598)
利润表及利润分配表
编制单位:重庆长安汽车股份有限公司 金额单位:人民币千元
项目 1998年 1997年
合并 公司 合并 公司
一、主营业务收入 2635306 2632740 3066316 3059802
减:折扣与折让 164900 164900 140977 140977
主营业务收入净额 2470406 2467840 2925339 2918825
减:主营营业成本 2189227 2189980 2446940 2440871
主营营业税金及附加 48405 48347 53946 53924
二、主营业务利润 232774 229513 424453 424030
加:其他业务利润 25369 20331 40018 26759
减:存货跌价准备 6500 6500
营业费用 192020 188073 120194 114605
管理费用 157482 155164 104127 98952
财务费用 13326 14680 54564 56261
三、营业利润 (111,185) (114573) 185586 180971
加:投资收益 132489 134583 45040 50987
补贴收入
营业外收入 3346 3347 1754 1676
减:营业外支出 8078 8039
四、利润总额 16572 15318 232380 233634
减:所得税 32271 32271
少数股东权益
五、净利润 16572 15318 200109 201363
加:年初未分配利润 126618 127872 62684 62684
六、可供分配的利润 143190 143190 262793 264047
减:提取法定公积金 1532 1532 20136 20136
提起法定公益金 1,532 1,532 20,136 20,136
七、可供股东分配的利润 140126 140126 222521 223775
减:提取任意公积金
应付普通股股利 95903 95903
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 140126 140126 126618 127872
