重庆长安汽车股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、 公司法定中文名称:重庆长安汽车股份有限公司
公司法定英文名称:Chongqing Changan Automobile Company Limited
2、 公司法定代表人:赵国华
3、 公司董事会秘书:严长云
联系地址:公司董事会办公室
联系电话:(023)67591349 、62901907
传 真:(023)67866055 、62820649
4、 公司注册地址:重庆市南岸区南城大道309号
邮政编码:400060
公司办公地址:重庆市江北区建新东路260号
邮政编码:400023
公司国际互联网网址:http://www.changan.com.cn
5、 公司信息披露报刊:中国证券报、证券时报、香港商报
公司信息披露网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、 股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:长安汽车 长安B
股票代码:0625 2625
二、会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度会计数据(单位:千元)。
项目 金额
利润总额 179,749
净利润 53,715
非经常性损益合计 9,970
其中:补贴收入 30,386
合并价差摊入 (858)
资产处置损益 (19,558)
扣除非经常性损益后的净利润 43,745
主营业务利润 832,818
其他业务利润 21,184
营业利润 171,619
投资收益 -858
补贴收入 30,386
营业外收支净额 -21,398
经营活动产生的现金流量净额 874,436
现金及现金等价物净增加额 638,632
注:以上数据为合并帐项, 包括了本公司以重庆长安铃木汽车有限公司为首的各子公司的相关报表。
2、按两种会计准则、制度计算的净利润差异说明
按照中国会计准则计算的净利润为53,715千元, 按照国际会计准则计算的净利润为 32,742千元,主要差异为:合并长安铃木计提职工奖励及福利基金21,000千元,摊销合并产生的商誉、 调整长安铃木开办费摊销以及其他调整等因素所致。
以下为两种会计制度的差异对1999 年净利润和股东权益的影响:
合并税后利润 股东权益
1999年 1998年 1999年 1998年
根据中国会计准则
及制度编制之会计报表
53,715 16,572 2,373,590 2,340,875
长安铃木税后职工
奖励及福利基金
(21,000) - - -
摊销合并产生的商誉
858 - (19,745) -
调整长安铃木开办费摊销
1,147 - - -
坏帐准备、存货损失准备
及维修三包费准备
- 53,937 - -
转入长安铃木资本
公积之汇兑收益
- - 14,660 -
长安铃木储备及营运成果调整
- (4,330) - 16,720
冲销1995年长期资产重估增值
- 8,674 (7,877) (28,480)
其它调整
(1,978) (1,728) 1,229 -
根据国际会计准则
编制之会计报表
32,742 73,125 2,361,857 2,329,115
3、前三年度主要会计数据和财务指标:
项 目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入(千元) 5,446,762 2,470,406 2,925,339
净利润(千元) 53,715 16,572 200,109
总资产(千元) 7,093,918 5,300,261 5,022,297
股东权益(千元) 2,373,590 2,340,875 2,324,303
每股收益(元) 0.044 0.014 0.23
每股净资产(元) 1.93 1.91 2.65
调整后的每股净资产(元) 1.89 1.90 2.64
每股经营活动产生的现金
流量净额 (元) 0.71 -0.09 -
净资产收益率(％) 2.3 0.70 8.61
注1、以上数据和指标均按合并会计报表数计算,其中99、98、97年度期末总股本分别为1,226,666千股、1,226,666千股和876,190千股。
注2、97年度未编制现金流量表,故每股经营活动产生的现金流量净额未反映。
注3、财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理流动、 固定资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额 )/年度末普通股总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
4、 前三年度公司其他业务数据和指标
项 目 1999年 1998年 1997年
产品销售量
其中:汽车(辆) 159,856 106,944 113,025
发动机(台) 57,616 42,635 38,685
市场份额(％) 28.41 21.6 24
注:市场份额资料来源于国家机械工业局《汽车工业企业汽车及发动机产品产销快讯》。
5、 股东权益变动情况表(单位:千元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 1,226,666 887,235 43,424 43,424
140,126 2,340,875
本期增加 81,447 3,927
53,715 139,089
本期减少
106,374 106,374
期末数 1,226,666 887,235 124,871 47,351
87,467 2,373,590
变动原因
主要是99年合并长安铃木计提任意盈余公积金(储备基金和企业发展基
金)以及计提职工奖励和福利基金等因素所致,详细情况请见审计报告附注。
三、 股东情况介绍
1、股东情况介绍
报告期末,本公司股东98,560人,其中A 股股东 91,778人(其中公司职工股东14人),B股股东6,782人。
2、前十名股东持股情况
股东名称 年初持股数(股)
年度增减数(股) 年末持股数(股) 占总股本比例(％)
1、长安汽车(集团)有限责任公司 708,666,000
0 708,666,000 57.77
2、SUZUKI MOTOR CORPORATION 122,500,000
0 122,500,000 9.99
3、AMERICAN SUZUKI MOTOR CORPORATION 35,000,000
0 35,000,000 2.85
4、NISSHO IWAI CORPORATION 17,500,000
0 17,500,000 1.43
5、宝勇企业有限公司 2,786,000
0 2,786,000 0.23
6、 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C 2,594,740
CLIENT
102,000 2,696,740 0.22
7、BONY A/C CMG CH CHINA INVESTMENT 2,600,100
LIMITED
0 2,600,100 0.21
8、SHINNING YEAR INVESTMENTS GROUP LTD 0
2,065,900 2,065,900 0.17
9、PRIME GLORY INTERNATIONAL PTE LTD 1,820,000
30,000 1,850,000 0.15
10、LEE KAM TAT COMPANY LIMITED利鑫达 1,647,320
有限公司
-19,360 1,627,960 0.13
注:上述股东中长安汽车(集团)有限责任公司代表国家持有股份,为国有法人股。 其余均为外资股东,持有公司B股。
上述股东中,战略投资者SUZUKI MOTOR CORPORATION、AMERICAN SUZUKI MOTOR CORPORATION之间存在关联关系,后者是前者100％全资子公司。根据战略投资者原签订的长安B股认购协议,其所持公司股票于1999年11月5日到期解冻。
3、持股10％以上的法人股东情况
1.长安汽车(集团)有限责任公司持股数为708,666,000股,占总股本的57.77％。所持股份未作质押。
法定代表人:赵国华。
经营范围:制造、销售民用枪支,弹药,普通机械,模具,工具。销售铸锻件,电器机械,化工产品, 仪器仪表。房地产开发。
2.SUZUKI MOTOR CORP0RATION 持股数为157,500,000股(含AMERICAN SUZUKI MOTOR CORPORATION持股数) ,占总股本的12.84％,所持股份未作质押。
法定代表人:铃木修
经营范围:汽车、自行车、船舶、飞机、 工程车、其他运输机械和发动机的制造、销售、租赁及修理。 建筑工程的设计、施工及承包。房地产。陆地、海上、 航空运输业及码头装运业等。
四、 股东大会简介
本公司于1999年5月26日召开98年度股东大会,大会审议通过了如下决议:
(1)审议通过了《公司1998年度董事会工作报告》。
(2)审议通过了《公司1998年度监事会工作报告》。
(3)审议通过了《公司1998年年度报告》。
(4)审议通过了《公司1998年度利润分配方案》。
(5)审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。
(6)审议通过了《公司董事变动的议案》。
(7)审议通过了《公司监事变动的议案》。
上述股东大会决议刊登在1998年5月27 日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
五、 董事会报告
1、 公司经营情况
(1)公司所处行业及在本行业中的地位
本公司系国家汽车工业定点生产微型汽车和微型轿车及其发动机的企业, 被列为国家汽车工业中长期发展规划和“九五”期间重点扶持达到年生产能力15 万辆微型汽车、15万辆微型轿车和36 万台发动机经济规模的五大轿车基地之一。
1999年,在公司新领导班子的带领下,经过公司全体员工共同努力,开拓创新,取得了微车行业第一、 发动机行业第二、轿车行业第四的好成绩,创历史最好水平。
下表显示1999年度中国汽车工业前10位厂家产销量排列情况:
企业名称 产量(辆) 销量(辆)
汽车企业总计(112家) 1830323 1832470
上海大众汽车有限公司 230946 230836
中国第一汽车集团公司 192677 189769
长安汽车(集团)有限责任公司 171012 168197
东风汽车公司 165570 162223
天津汽车工业(集团)有限公司 128786 140052
北京汽车工业集团总公司 121308 120292
昌河飞机工业公司 90079 92198
哈尔滨哈飞汽车制造有限公司 86017 84318
一汽大众汽车有限公司 81464 83279
柳州五菱汽车有限责任公司 81018 84212
注:1此数据来源于国家机械工业局《汽车工业企业汽车及发动机产品产销快讯》
2长安汽车(集团)有限责任公司产销量主要包括了本公司和重庆长安铃木汽车有限公司以及集团另外两家汽车制造厂的产销量数据。其中:公司本部1999 年生产汽车116,282辆,销售汽车116,131辆; 长安铃木生产汽车44,583辆,销售汽车43,725辆。
(2)公司的主营业务范围及经营情况
本公司主营长安牌微型汽车、 长安奥拓牌微型轿车的开发、制造和销售, 同时制造和销售用于微型汽车系列产品的各种型号的江陵牌发动机。
1999年度,公司实现汽车销售159,856 辆(含长安铃木43,725辆),发动机销售57,616台(含供长安铃木部分)。由于受金融危机的影响, 东南亚各国正处于经济复苏期,汽车出口形势严峻,使本年度公司在开拓国际市场的工作上十分艰难, 但是我们认真抓了海外建线工作,1999年12月完成了孟加拉项目, 建成了公司第一条海外组装线,为公司海外市场的开拓提供了宝贵的经验。
1.截止1999年12月31日按产品划分的本公司营业额:
类别 营业额(千元) 百分比(％)
微型货车 951,031 17.5
微型厢式车 2,341,357 43
专用车 33,884 0.6
奥拓轿车 1,911,265 35.1
JL368Q 1,699 -
JL462Q系列 42,009 0.8
JL465Q系列 35,276 0.6
JL472Q系列 51 -
小 计 5,316,572 97.6
其 他 130,190 2.4
合 计 5,446,762 100
2.截止1999年12月31日按产品划分的本公司产品销售量:
类别 数量(辆/台) 百分比(％)
微型货车 48,069 30
微型厢式车 67,304 42.1
专用车 749 0.5
奥拓轿车 43,734 27.4
合计 159,856 100
JL368Q 47,089 81.7
JL462Q系列 5,609 9.7
JL465Q系列 4,392 7.6
JL472Q系列 526 1
合 计 57,616 100
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
A、经营中出现的问题与困难
1.1999年,微车市场竞争愈演愈烈,各大微车厂纷纷展开新品大战、质量大战、价格大战、服务大战, 公司面临同行业竞争对手的激烈竞争。
2.微型车受到全国部分地区的政策限制及各种地方保护,以及随着国内对汽车尾气排放达标的强制执行的时间表的制定,使公司所面临的经济政策环境与外部条件越来越严峻。
3.随着用户对汽车安全性方面的要求越来越高以及国家汽车碰撞法规的即将实施, 对微型车的安全性提出了挑战。
B、解决方案
公司全体员工在新领导班子的带领下, 全力实施新品工程、精品工程、成本工程、营销工程、 火车头工程等“五大工程”,抓住机遇,开拓创新, 采取了以下一系列措施:
——“新品工程”成效显著。SC6350 国产化已实现了整车60％、发动机40％的国产化目标;JL368Q3电喷汽油机通过国家鉴定;SC1012G、SC6331D电喷车开发成功;SC6350B电喷多气门汽车通过市级鉴定;SC6336系列车开发成功;SC6331BN压缩天然气/汽油两用燃料客车通过鉴定;JL474Q、JL472Q1电喷多气门汽油机也通过市级鉴定。九九年公司共完成“五车三机”的开发工作, 取得了令人满意的成绩,全年汽车新产品销售49578辆,占销售量的 31％,实现销售收入283962万元,占总销售收入的52％,新品已成为公司经济增长中最主要的因素。
——“精品工程”效果明显。铁碗抓质量, 公司先后组织了“九九质量大行动”、“砸车现场会”等活动;狠抓质量认证工作,全年重点放在提高产品实物质量上,突出抓了碰划伤质量问题的解决, 使汽车外观质量有了明显改善;抓了“奥地特”评审工作, 强化质量缺陷的整改,较好地解决了一些长期存在的问题; 大力开展了对配套体系的清理整顿工作,加大了质量索赔力度, 促进了整车和整机实物质量的提高。公司通过了ISO9001质量认证。
99年8月,公司新品SC6350(长安之星)在北京清华大学汽车碰撞安全实验室碰撞实验成功, 顺利通过被动安全测试,成为中国微车成功第一撞;11月, 长安铃木生产的新品SC7101 (长安羚羊)也顺利通过安全碰撞实验。
长安汽车获国家驰名商标, 这是微车行业第一个驰名商标, 极大地增加了长安汽车无形资产的价值和品牌销售的力量。
——“成本工程”继续推进。一抓全员培训; 二抓基础管理,整章建制,建立了完善的原始记录, 建立健全了《长安公司成本管理实施细则》等12 项成本管理制度;三抓指标分解,精心测算,层层分解; 四抓过程控制,从产品设计到工艺改进、 从物资采购到产品销售、从工程预算到工程决算等事前、事中、 事后全过程进行有效控制;五抓考核奖惩,严格经济技术指标考核, 坚决实行“成本否决”制度。通过成本工程的实施, 使公司成本下降, 为公司参与微车市场的竞争提供了可靠保证。
——“营销工程”实现了历史性的突破。 公司坚定不移地贯彻“重心向下、重心向外”、 “让商家赚钱、让用户满意”的经营宗旨,主动出击,灵活决策, 大胆创新,打了一场“营销工程”攻坚战。 公司着重在网络建设上下功夫,为建立长安汽车的网络优势打下了基础,拓展了新的市场空间,初步形成了一个“三级网络, 县为基础”覆盖全国的销售网络。 全年汽车销售增幅居全国第一,销量居微车行业第一, 微车市场占有率达到了28.41％。
——“火车头工程”进一步加强。 公司新领导班子团结一致、开拓创新,成绩显著,99年6月,公司总经理尹家绪先生获重庆市首届“振兴重庆杰出贡献奖”荣誉称号;加强领导干部,特别是中层领导干部的培训、 考核工作,增强领导班子和干部队伍的凝聚力、 战斗力,调动了员工的积极性。
2、公司财务状况
截止1999年12月31日,本公司总资产、 长期负债、股东权益等较上年增减变动情况如下:
项 目 1999年度 1998年度 较上年增减
总资产 7,093,918 5,300261 33.8％
长期负债 733,402 707,900 3.6％
股东权益 2,373,590 2,340,875 1.4％
主营业务利润 832,818 232,774 258％
净利润 53,715 16,572 224％
上述总资产、 主营业务利润等的变动主要原因是本年度合并长安铃木报表等因素所致。
3、公司投资情况
(1)公司投资情况分析
A、公司主要全资附属企业及控股子公司经营情况及业绩(金额单位:人民币千元) 企业名称
注册资本 持有股权％ 主要业务
营业收入 利润总额
重庆长安铃木
汽车有限公司 7,000万美元 51％ 生产销售奥拓系列
汽车及其零部件
1,986,273 278,212
重庆长安汽车
进出口公司 10,000 100％ 汽车及零配件的出
口、批发、零售
25,196 6,075
重庆江陵机
电总公司 934 100％ 汽车及配件批发、零售
69,997 376
重庆长安汽车
销售有限公司 48,500 100％ 汽车、发动机及零部件
销售
14,720 163
重庆长安广告
有限责任公司 600 100％ 设计制作广告及代理广
告业务
80 -4
B、截止1999年12月31日,本公司长期投资为69,745千元,较上年减少262,414千元,减少79％,主要是本公司在长安铃木拥有的投资比例在1999年1月11日由50％增加到51％,所以1999年长安铃木已被纳入合并报表, 抵销了长期投资数额所致。详见审计报告附注12。
1999年,公司以自有资金出资5000 万元参股西南证券公司,西南证券公司注册资本112820.99万元, 本公司认购5000万股,所占比例为4.43％。
(2)、募股资金使用情况说明
本公司于1996年10月经国务院证券委批准, 向境外合格投资者发售25000万股B股,共募集资金585,280千元。1997年5月经中国证监会批准,向境内公开发行人民币普通股12000万股,募集资金748,850千元。
上述募集资金于1996年度已使用338,630 千元(其使用情况详见96年年报),于1997年度已使用442,590千元(其使用情况详见97年年报),1998年度已使用121,057千元(其使用情况详见98年年报)。1999年度募集资金使用情况如下( 单位:千元):
序号 承诺投资项目 实际投资项目 投入资金
项目进度 预计收益
一 整车生产线 整车生产线 9831
1 “八五”整车技改 6094
收尾 1、“八五”整车技改:建成后预计年增长早25500万元。
2 15万辆项目整车建设 4537
在建
二 发动机生产线 发动机生产线 30169
1 “八五”发动机技改 19743
收尾 2、“八五”发动机技改:建成后预计年新增利润6200万元。
2 15万辆项目发动机建设 10426
在建
三 技术开发中心 技术开发中心 0
四 补充流动资金
及还贷 补充流动资金及还贷 0
3、15万奥拓项目:建成后预计年新增利润59500万元。
合计 40800
截止1999年12月31日,募股资金尚有结余391,053千元,定期或活期存放各专业银行。 募股资金的使用同招股说明书和股东大会决议一致。
(3)非募集资金使用情况(单位:千元 )
序号 投资项目 本年投入资金 项目进度
预计收益
一 整车生产线 35933
1、“八五”整车技改:建成后预计年增利25500万元。
1 “八五”整车技改 9864 收尾
2 15万辆项目整车建设 26069 在建
二 发动机生产线 22754
2、“八五”发动机技改:建成后预计年新增利润6200万元。
1 “八五”发动机技改 2135 收尾
2 15万辆项目发动机建设 20619 在建
三 技术开发中心 2326
3、15万奥拓项目:建成后预计年新增利润59500万元。
四 其他 25857
4、SC6350生产线:建成后预计新增利润25000万元。
1 SC6350生产线 8394 在建
2 发动机双加 11032 在建
3 长安科技中心建设 1556 完工
4 15万辆其他费用 4875
合计 86870
4、 中国加入WTO对公司的影响
中国加入“世界贸易组织”(WTO),对于本公司来说是机遇与挑战并存,机遇大于挑战。 公司致力于微型汽车发展近20年,开发了5大系列车型200多个品种, 形成了宽系列、多品种的产品格局;中国加入WTO后汽车进口关税将逐步降低, 但汽车价格成本构成的因素是多方面的,同时关税的降低也要经过一个过程, 从公司各种微型车的价格来看,已经与国际市场接轨, 有的车型甚至低于国际市场,加入WTO后,公司所生产的微车受价格的影响较小;微型车是中国的“国情车”, 公司在国内具有稳固的市场基础,市场网络健全;从产品、 质量、技术性能等来看,本公司所生产的长安之星(SC6350)、长安羚羊(SC7101)、 奥拓都市贝贝等具有环保功能和安全性,备受市场青睐, 已接近和达到国际先进水平;加入WTO,可以使我们更多更好地利用外资,引进国外先进技术和先进的经营思想和管理经验; 可以使我们进一步加大与国外公司合作的机会, 加快走向国际市场的步伐,扩大海外市场份额。
5、 新年度的业务发展计划
(1)2000年度公司生产经营计划
本公司通过对市场的全面分析和调查提出2000 年生产经营计划为,实现汽车产销20 万辆(含长安铃木);实现发动机对外销售6.7万台(含供长安铃木部分)。
(2)2000年度项目投资计划
2000年公司计划投资约22465万元用于新建或续建以下项目:
1 整车生产线1615万元。
冲压车间、模具车间和模型车间的设备招标订货。
2 发动机生产线16554万元。
A、 G系列发动机总装线的国内外设备订货以及G 系列发动机厂房建设。
B、G系列发动机缸体、 缸盖机加生产线和压铸生产线设备订货及发动机铸造厂房建设。
3 技术开发中心2597万元。
技术中心建设场地的平基及计算机站、 测量室及发动机和整车实验室的设备招标订货。室外管道、 室外道路和室外线路的开工建设。
4 SC6350生产线1552万元。
SC6350生产线设备的招标订货。
5 双加项目147万元。
发动机双加项目的设备订货。
6、 董事会日常工作报告
(1)本公司董事会于1999年4月20 日第一届董事会第九次会议,会议审议通过了以下决议:
A、 公司1998年年度报告。
B、 公司B股和A股募股资金使用情况的说明。
C、 公司1998年度财务决算及1999 年财务预算报告的说明。
D、 公司1998年度利润分配预案。
E、 公司关于续聘公司审计师的议案。
F、 公司关于董事会成员变动的议案。
G、 公司关于聘任和解聘高级管理人员的议案。
H、 公司关于召开1998年度股东年会的议案。
上述决议公告于1999年4月23日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》。
(2)本公司董事会于1999年8月3日召开第一届董事会第十次会议,会议审议通过了如下决议:
A、 公司1999年中期报告。
B、 公司1999年上半年募股资金使用情况的说明。
C、 公司1999年中期利润分配方案。
上述决议公告于1999年8月5日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》。
7、 公司管理层及员工情况。
(1)、董事、监事、高级管理人员情况表
姓名 性别 年龄 任期 股份变动(单位:股)
年初数 年末数
职务
赵国华 男 54 3年 4200 4200
董事长
江从寿 男 57 3年 4200 4200
副董事长
松原邦久 男 56 3年 0 0
副董事长
尹家绪 男 43 3年 4200 4200
董事、总经理
陈永强 男 45 3年 0 0
董事、常务副总经理
赵鲁川 男 46 3年 4200 4200
董事、副总经理
王重生 男 41 3年 4200 4200
董事、副总经理
彭明庚 男 49 3年 4200 4200
董事
应展望 男 40 3年 4200 4200
董事、副总经理
渡边高光 男 58 3年 0 0
董事
近石幸一郎 男 51 3年 0 0
董事
汪 阳 男 57 3年 4200 4200
监事会召集人
周夏英 男 50 3年 4200 4200
监事
刘长赢 男 57 3年 4200 7200
监事
廖明光 男 58 3年 0 0
监事
杨中斗 男 60 3年 4200 4200
监事
李栩 男 57 4200 4200
副总经理
邹文超 男 36 4200 4200
副总经理
严长云 男 35 4200 4200
董事会秘书
(2)报告期内本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为216750元,其中:年度报酬在15,000 ——20,000元的共有11人,年度报酬在20,000——25,000元的共1人。
报告期内,赵国华先生、尹家绪先生、陈永强先生、松原邦久先生、近石幸一郎先生、渡边高光先生、 杨中斗先生未在公司领取报酬。
(3)报告期内,景之金先生因离职退休辞去董事职务,张金堂先生因退休辞去监事职务, 向明强先生因工作变动不再担任公司董事会秘书。
8、本次利润分配预案
公司1999年度净利润为53,715千元(国际会计准则调整后为32,742千元),计提法定公积金3,927千元, 计提法定公益金3,927千元,合并长安铃木计提任意盈余公积金(储备基金和企业发展基金)77,520千元, 提取职工奖励和福利基金21,000千元, 可供股东分配的利润按规定经境内、 境外会计师审计的两张利润表的较低数作为公司利润分配的标准,为87,467 千元(含期初未分配利润140,126千元)。
鉴于公司十五万辆奥拓项目的技术中心和G系列发动机项目的建设正处于关键时期, 为了确保该项目建设资金充足,保证公司持续、快速发展,董事会决议1999 年度可供股东分配的利润不予分配, 也不实施资本公积金转增股本方案。
上述预案,将提交股东大会审议。
9、其他报告事项
(1)公司本年度聘请的会计师事务所未发生变动。
(2)本公司信息披露报刊:《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。
六、 监事会报告
1、本公司监事会于1999年4月20日召开会议, 会议通过了如下决议:1公司1998年度监事会工作报告;2 公司监事会成员变动的议案。 上述监事会决议公告刊登在1999年4月23日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
2、本年度监事会列席了所有董事会会议,并在会上行使了监督权力。 本公司监事会依照《公司法》和《公司章程》,依法行使了如下监督职能:
1 监督公司依法运作情况。
监事会通过列席公司董事会会议, 充分发挥监督权力。监事会认为, 本公司决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定, 建立了比较完善的内部控制制度,公司董事、 监事和高级管理人员在执行公务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2 检查公司财务状况。
通过检查,监事会认为, 本公司财务报告符合有关会计制度和会计规定,真实反映了本公司财务情况, 本年度毕马威华振会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
3 监督募股资金使用情况。
通过检查,监事会认为, 公司募股资金的使用与招股说明书承诺项目一致。
4 监督收购、出售资产情况。
报告年度,本公司无收购、出售资产情况。
5 监督关联交易情况。
通过检查,监事会认为, 本公司所发生的关联交易其价格均按市场价格执行,交易是公平的, 无损害公司利益的行为。
七、重要事项
1、 重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门的处罚。
3、报告期内,公司原董事会秘书向明强先生因工作变动,不再担任董事会秘书。
4、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项
详见财务报告附注关联方关系及交易的披露。
6、本公司与控股股东长安汽车(集团)有限责任公司在资产和财务上完全分开,资产完整、财务独立、 人员独立。
7、会计师出具了无保留意见的审计报告。
8、本年度公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
9、报告期内公司所聘任的会计师事务所没有发生改变,仍为毕马威华振会计师事务所。
10、报告期内公司名称或股票简称没有发生变化。
11、报告期内,公司以自有资金出资5000 万元参股西南证券公司,西南证券公司注册资本112820.99万元,本公司认购5000万股,所占比例为4.43％。 上述董事决议公告刊登在1999年11月25日的《中国证券报》、 《证券时报》和《香港商报》上。
12、1999年1月,本公司合资企业重庆长安铃木汽车有限公司(以下简称“长安铃木”)获外经贸部批准增资,注册资本增至7000万美元, 公司在长安铃木的权益增至51％,因此本期合并报表范围与1998 年度相比增加了对长安铃木的合并,故公司1999 年度有些数据与上年同期数、本年期初数存在不可比性。
13、重大合同:本公司报告期内签订了以人民币190,000千元定期存款为抵押的贷款合同。本年度公司为重庆长华汽车线束公司提供贷款担保,金额300万元,担保期限3年; 为重庆出入境检验检疫局提供贷款担保, 金额1000万元,担保期限4年。
八、 财务报告
(一) 审计报告
本公司1999 年度财务报告经毕马威华振会计师事务所审计,出具了无保留意见的审计报告。
(二) 财务报告(附后)
(三) 会计报表附注
重庆长安汽车股份有限公司
会计报表注释
截至1999年12月31日止会计年度
(金额单位:人民币千元)
1.公司简介
重庆长安汽车股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1996年10月31 日依据《中华人民共和国公司法》以募集方式向境外投资者发行境内上市外资股(B股)而设立的公司。本公司为国有企业长安汽车(集团) 有限责任公司(“长安公司”)重组的一部分。 长安公司受中国南方工业(集团)总公司的监管。本公司于1996年10月 31日取得了由重庆市工商行政管理局颁发的渝经 28546236-3企业法人营业执照,从本公司成立之日起,长安公司将其与汽车和发动机生产、销售、技术开发、 管理相关的业务连同有关资产、 负债及其主要附属公司及联营公司均交由本公司接收。
本公司于1997年5月19日,经中国证券监督管理委员会同意,向社会公开发行人民币普通股(A股)120,000 千股。并于1998年6月26日,用资本公积按每10股转增4 股的方式转增股本,总股本增至人民币1,226,666千元。
本公司于1999年1月11日增加了对本公司的联营公司重庆长安铃木汽车有限公司(“长安铃木”)的投资, 使本公司拥有的投资比例由50％变为51％。 根据《合并企业会计报表暂行规定》, 本公司已将长安铃木纳入合并报表范围。
本公司及其子公司以下统称为“本集团”。 有关子公司的资料请见注释2(u)。
2.主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
(a)会计制度
本公司为股份有限公司,从1998年1月1 日起执行《股份有限公司会计制度》, 子公司--长安铃木执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》, 本公司编制合并报表时按《股份有限公司会计制度》进行调整。
(b)会计年度
本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(c)记帐本位币
本集团记帐本位币为人民币。
(d)记帐基础和计价原则
本集团按照权责发生制为记帐基础, 以历史成本为计价原则。
(e)外币折算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价及国家认可的套算汇率折合为人民币。 年末各项货币性外币资产、 负债帐户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价及国家认可的套算汇率折合为人民币。除下文所述情况外, 外币折算产生之差异作为汇兑损益转入损益帐户。
长安铃木在开办期间的汇兑损益记入筹建期间汇兑损益(筹建期间指自企业批准筹办之日起至开始生产、经营之日止的期间),收益留待弥补长安铃木经营期间内发生的亏损。
与购建固定资产直接有关的汇兑损益, 在所购建的资产尚未交付使用之前计入有关资产的购建成本, 予以资本化。
(f)合并会计报表编制方法
子公司即指由本公司控制的企业。所谓控制, 是指本公司有权力直接或间接地控制一家企业的财务及经营政策并可能从中获利。 子公司的会计报表纳入合并会计报表的时限从上述所谓控制有效地开始之日起, 并至有效停止之日止。
集团内部往来交易及结余, 以及任何集团内部交易产生的未实现利润,均在编制合并会计报表时冲抵。 未实现损失的冲抵方法与未实现利润的处理方法相同, 除非该项损失已无法收回。
少数股东权益及其收益在合并会计报表中单独列示。
(g)现金等价物的确定标准
现金等价物是指本集团持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(h)坏帐核算方法
本集团坏帐准备的计提采用备抵法
坏帐准备是由管理层根据应收款项的帐龄及实际情况,并考虑了结算日后款项收回情况而决定的。
(i)存货
存货的价值按成本与可变现净值孰低的原则核算。可变现净值是参考存货在日常业务过程中出售所得的款项减去估计的追加成本及销售费用而确定。 低值易耗品及包装物价值在领用时一次计入成本。 原材料成本按加权平均法结转。 存货成本包括采购过程中所发生的必要费用及保管费用。 在产品和产成品成本中包含直接人工和应分摊的间接费用。
存货跌价损失准备是由管理层根据年末存货清查情况,对由于存货遭受毁损, 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 使存货成本高于可实现价值的部分计提的准备。
(j)长期投资
本公司对子公司(本公司拥有被投资企业50％以上权益)的投资按权益法核算,并按本注释2(f)所述基准合并报表。
本公司拥有被投资企业20％ (含20％)以上, 50％(含50％)以下权益的投资按权益法核算。
本公司拥有被投资企业20 ％以下权益的投资按成本法核算。
股权投资差额按直线法在被投资企业剩余经营期限内摊销。
(k)固定资产
固定资产按成本或按1995 年评估值作为成本列示。与购买或建造厂房、建筑物、 机器及设备有关的一切直接或间接成本, 包括购建期间的利息及外汇汇兑损益,全部资本化为固定资产。
固定资产按直线法计提折旧, 即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。预计残值率为3％～10％,各类固定资产的预计使用年限分别为:
厂房及建筑物 20-35年
机器及设备 5-20年
运输工具 5-8年
其他固定资产 5年
注:机器及设备中有关新车型“长安之星”之夹具及模具, 自“长安之星”开始投产之日起按预计生产数量10万辆平均提取折旧。
(l)在建工程
在建工程成本为在建造过程中实际发生的全部支出。在建工程交付使用之前的相关工程借款利息按适当比例计入在建工程成本。 当厂房或机器设备调试完成并交付使用后,将在建工程转为固定资产。
在建工程不计提折旧。
(m)无形资产及其他资产
无形资产包括土地使用权、工业产权及专有技术。
土地使用权按成本计价,并自开始使用之日起, 在受益期三十年内按直线法摊销。
工业产权及专有技术按成本计价, 并自开始使用之日起按直线法在受益期十年内摊销。
其他资产包括开办费、长期待摊费用、 其他递延支出及1年以上偿还的应收款项。
长安铃木开始投产之前发生的费用以开办费形式予以资本化, 并自长安铃木开始投产之日起按直线法在五年内摊销。
长期待摊费用为新车型“长安之星”技术引进入门费按成本计价并自“长安之星”开始投产之日起按直线法在五年内摊销。
其他递延支出主要包括在长安铃木发生的电力增容费和电话初装费等, 并自长安铃木开始投产之日起按直线法在受益期十年内摊销。
(n)销售确认
销售在产品所有权有关的主要风险和报酬转移给客户时予以确认。在收入, 有关成本或销售退回有重大不确定情况时不确认收入。
(o)研究及开发费用
研究及开发费用按实际发生数在损益帐中列支。
(p)退休福利
根据有关法规, 本集团参加了重庆市政府统筹的基本定额供款退休福利计划。 本集团在此退休福利计划中的承担只限于按职工工资总额的特定百分比上缴养老保险。
(q)税项
本集团主要税种包括所得税、消费税和增值税。
所得税
本公司所得税税率为15％。 此税率已获重庆市国家税务局确认, 由于本公司符合享受国家高新技术企业税收优惠的条件,从1998年1月1日起减按15 ％的税率缴纳企业所得税。
长安铃木适用的所得税税率为15％, 享受的税收优惠为:自获利年度起前两年免交所得税, 以后三年减半交纳所得税。长安铃木本年仍在免交所得税优惠期。
所得税采用纳税影响会计法核算, 即将本年税前会计利润与纳税所得之间的时间性差异造成的影响纳税的金额,递延和分配到以后各年。
递延税项指按债务法计算的因时间差异而产生并在可预见将来能冲回的税务影响。
消费税
集团按销售微型车收入(除货车外)的3％交纳消费税。
增值税
增值税是以销售发票价值的17％计算。
(r)利润分配
本公司章程规定, 税后利润按以下顺序及规定进行分配:
(1)弥补亏损;
(2)提取法定盈余公积金;
(3)提取法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)支付股利。
本公司提取法定盈余公积金、法定公益金、 任意盈余公积金及支付股利须按经董事会讨论并提交股东大会批准的比率提取。
本公司按照《股份有限公司会计制度》及相关补充规定编制的会计报表中确定的净利润数额计提法定盈余公积金、法定公益金和任意盈余公积金。
本公司根据《股份有限公司会计制度》计算确定的当期净利润及其年初未分配利润之和, 与按照国际会计准则计算确定的当期净利润及其年初未分配利润之和两者中孰低的数额,扣除公司当期提取的法定盈余公积金、法定公益金和任意盈余公积金后的余额, 作为当年向股东分配利润最大限额,在该最大限额内进行利润分配。
(s)三包维修费用
三包维修费准备在相关产品售出时予以确认。 该准备是根据三包维修费用的历史数据及衡量了三包维修的发生概率后做出的。
(t)财务费用及利息收入
财务费用包括应付贷款利息,应收借款利息及汇兑损益。
利息收入按实际发生数予以确认。
(u)控股子公司及合营企业
公司名称 注册资本 主要经营范围 投资额
千元 千元
权益比例 是否并表
重庆长安铃木 生产销售奥拓
汽车有限公司 美元70,000 系列汽车及其 美元35,700
零部件
51％ 是
重庆江陵
机电总公司 人民币934 汽车及配件 人民币934
批发、零售
100％ 是
重庆长安汽车
进出口公司 人民币10,000 汽车零配件 人民币10,000
进出口、批
发、零售
100％ 是
长安汽车销售
有限公司 人民币48,500 汽车、发动 人民币48,500
机及零部件
销售
100％ 是
重庆长安广告
有限责任公司 人民币600 设计制作广告 人民币600
及代理广告业务
100％ 是
西南证券
有限责任 人民币1,128,210 证券的代理、 人民币50,000
公司 自营买卖、
承销和上市
推荐以及投资
咨询与资产管理
4.43％ 否
3.货币资金
1999年 1999年 1998年 1998年
集团 原币千元 等值人民币 原币千元 等值人民币
千元 千元
现金
美元 7 55 5 41
日元 6,231 505 - -
人民币 87 87 46 46
银行存款
美元 2,773 22,961 1,466 12,139
日元 37,192 3,015 27,805 2,016
人民币 1,000,206 1,000,206 564,567 564,567
其他货币
资金
人民币 196,762 196,762 6,150 6,150
合计
1,223,591 584,959
本集团的货币资金的增加主要是由于销售增加且回款情况较好及合并了长安铃木的货币资金科目所致。
1999年 1999年 1998年 1998年
公司 原币千元 等值人民币 原币千元 等值人民币
千元 千元
现金
美元 5 41 5 41
人民币 49 50 26 26
银行存款
美元 1,344 11,127 1,348 11,156
日元 - - - -
人民币 653,611 653,611 551,207 551,207
其他货币
资金
人民币 196,762 196,762 6,150 6,150
合计
861,591 568,580
本公司的货币资金的增加主要是由于销售增加且回款情况较好所致。
本公司及本集团的其他货币资金主要为办理银行承兑汇票的保证金。
以外币列示的现金和银行存款的折算方法见2(e)。采用的外汇牌价如下:
人民币元
美元 8.2793
日元 0.080933
4. 应收帐款
应收帐款帐龄分析如下:
集团
1999年 1998年
帐龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
681,353 73％ 3,341 611,697 77％ 6,494
1 - 2年
133,688 14％ 32,631 134,286 17％ 15,842
2 - 3年
79,957 9％ 46,598 40,162 5％ 16,570
3年以上
40,165 4％ 28,472 5,502 1％ 4,746
合计
935,163 100％ 111,042 791,647 100％ 43,652
公司
1999年 1998年
帐龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
575,987 71％ 2,958 608,993 77％ 6,314
1 - 2年
112,178 14％ 15,710 133,229 17％ 15,093
2 - 3年
79,772 10％ 46,598 37,992 5％ 14,402
3年以上
37,420 5％ 25,727 4,598 1％ 3,843
合计
805,357 100％ 90,993 784,812 100％ 39,652
5.应收长安公司款
集团 公司
1999年 1998年 1999年 1998年
应收长安公司(计利息)
一年内偿还 455,446 547,121 466,134 555,195
一年以上偿还 220,583 310,352 220,583 310,352
小计 676,029 857,473 686,717 865,547
应收长安公司附属公司(无利息)
一年内偿还 519,848 - 519,848 -
应收长安公司款合计
一年内偿还 975,294 547,121 985,982 555,195
一年以上偿还(注释19)
220,583 310,352 220,583 310,352
合计 1,195,877 857,473 1,206,565 865,547
应收长安公司款按年息6％计息。
应收长安公司附属公司款比去年有较大增长, 是由于销售给其附属销售公司之车辆较去年有较大增长所致。
6.其他应收款
其他应收款帐龄分析如下:
集团 公司
1999年 1998年
1999年 1998年
金额 比例 金额 比例
金额 比例 金额 比例
1年以内 245,113 100％ 206,295 55％ 213,669 100％ 217,724 56％
1 - 2年 - - 11,035 3％
- - 11,035 3％
2 - 3年 - - 45,000 12％
- - 45,000 12％
3年以上 - - 113,117 30％
- - 113,117 29％
合计 245,113 100％ 375,447 100％
213,669 100％ 386,876 100％
7. 集团
1999年 1998年
金额 跌价准备 金额 跌价准备
公司
1999年 1998年
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 371,149 16,527 310,942 5,000
299,197 16,527 307,236 5,000
在产品 59,169 - 46,630 -
57,637 - 46,630 -
产成品 402,669 1,500 230,898 1,500
305,880 1,500 226,306 1,500
低值易耗品 8,431 - 7,996 -
7,310 - 7,996 -
合计 841,418 18,027 596,466 6,500
670,024 18,027 588,168 6,500
本集团存货较上年有较大增长,主要是由于合并了长安铃木的存货所致。
8.长期投资
集团
项目 初始投资额 本年减少 累计减少 年末数
长期股权投资
-长安铃木 296,310 (262,414) (276,565) 19,745
-其他公司 50,000 - - 50,000 注2
346,310 (262,414) (276,565) 69,745
注1:如注释1所述, 本公司在长安铃木拥有的投资比例在1999年1月11日由50％增加到51％,所以在1999年长安铃木已被纳入合并报表,年末余额为合并价差, 其明细列示如下:
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销年限 本期摊销额 摊余金额
重庆长安铃木汽车
有限公司
20,603 资产评估增 24年 858 19,745
值确认差异
注2:其他公司为西南证券有限责任公司。该公司是于1999年12月28 日经中国证券监督委员会批准设立的有限责任公司。 该公司主要经营范围是证券的代理买卖、自营买卖、证券的承销和上市推荐,证券投资咨询、 资产管理、 发起设立证券投资基金和基金管理公司等经中国证监会批准的业务。该公司法定代表人为张引, 注册资本为人民币1,128,209,900元。本集团享有其4.43％的股份。
公司
项目 初始投资额 本年增加 累计增加 年末数
长期股权投资-子公司
356,344 45,198 127,791 484,135
-其他公司 50,000 - - 50,000
406,344 45,198 127,791 534,135
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值准备
千元 注册资本比例 人民币千元
子公司:
重庆长安铃木
汽车有限公司
1996年-2026年 美元35,700 51％ -
重庆江陵机电总公司
自1996年起 人民币934 100％ -
重庆长安汽车
进出口公司
自1996年起 人民币10,000 100％ -
长安汽车销售
有限公司
自1996年起 人民币48,500 100％ -
重庆长安广告
有限责任公司
1999年-2017年 人民币600 100％ -
其他公司:
西南证券有
限责任公司
自1999年起 人民币50,000 4.43％ -
长期股权投资--子公司年末数包括有关长安铃木的股权投资差额人民币19,745千元。
9.在建工程
集团
并入 本年
长安铃木 增加/ 转入 转入 本年
年初数 年初数 (减少) 固定资产 长安公司
(注释13) (i)
清 理 年末数 资金来源 工程进度
发动机生产线
267,825 - 43,346 (58,534) (9,517)
(578) 242,542 长期贷款 正在建造
汽车生产线
140,526 - 52,907 (100,943) (4,341)
(506) 87,643 长期贷款 正在建造
15万辆
奥拓技改
130,698 56,426 44,286 (110,106) (20,212)
(312) 100,780 长期贷款及募股资金 正在建设
长安科
技中心
90,675 - (7,249) (83,379) (47)
- - 长期贷款 已经峻工
合计
629,724 56,426 133,290 (352,962) (34,117)
(1,396) 430,965
其中包括:
资本化
利息
109,264 - 23,578 (48,057) (15,510)
- 69,275
公司 本年
增加/ 转入
年初数 (减少) 固定资产
(注释13)
转入
长安公司 本年清理 年末数 资金来源 工程进度
(i)
发动机生产线 267,825 43,346 (58,534)
(9,517) (578) 242,542 长期贷款 正在建造
汽车生产线 140,526 52,907 (100,943)
(4,341) (506) 87,643 长期贷款 正在建造
15万辆奥拓技改 130,698 38,666 (49,050)
(20,212) (312) 99,790 长期贷款及募股资金 正在建造
长安科技中心 90,675 (7,249) (83,379)
(47) - - 长期贷款 已经峻工
合计 629,724 127,670 (291,906)
(34,117) (1,396) 429,975
其中包括:
资本化利息 109,264 23,578 (48,057)
(15,510) - 69,275
(i)转入长安公司的金额为与能源供应有关的设备,该部分设备统一由长安公司拥有并管理。
10.短期借款
(1)集团
借款类别
借款期限 年利率 1999年 1998年
银行借款:
抵押借款
1999.2-2000.11 5.58％-7.029％ 595,600 440,000
担保借款
1998.12-2000.6 6.138％-7.188％ 299,671 156,762
信用借款
1999.10-2000.10 5.94％ 50,000 100,000
银行借款合计
945,271 696,762
其他单位借款:
信用借款
- - - 27,000
其他单位借款合计
- 27,000
短期借款合计
945,271 723,762
本集团的短期银行借款的抵押借款中:
(a) 人民币180,000千元是以定期存款人民币 190,000千元抵押贷入(见注释8(注2))
(b) 人民币415,600千元是以机器设备抵押贷入(见注释13)
本集团的短期借款的增加主要是由于合并了长安铃木的短期借款所致。
(2) 公司
借款类别
借款期限 年利率 1999年 1998年
银行借款:
抵押借款
1999.2-2000.11 5.58％-7.029％ 530,000 440,000
担保借款
1998.12-2000.6 6.138％-7.188％ 266,771 156,762
信用借款
1999.10-2000.10 5.94％ 50,000 100,000
银行借款合计
846,771 696,762
其他单位借款
信用借款 人民币
- - - 27,000
其他单位借款合计 - 27,000
短期借款合计 846,771 723,762
本公司银行借款的抵押借款中:
(a)人民币180,000千元是以定期存款人民币190,000千元抵押贷入(见注释8(注2))
(b)人民币350,000千元是以机器设备抵押贷入(见注释13)
上述本公司及本集团的短期银行借款的担保借款中,有外币借款美元13,500千元(等值人民币111,771千元)。其中美元9,300千元(等值人民币76,998千元)已于1999年12月29日到期,年末正在办理展期。
11. 税项
(a) 应交税金
集团 公司
1999年 1998年 1999年 1998年
应交所得税 24,064 24,064 24,064 24,064
应交消费税 215,486 142,293 187,252 142,293
应交增值税 76,824 24,700 38,895 26,001
应交营业税 578 583 578 583
应交城建税 18,284 19,633 18,284 19,633
应交固定资产
投资方向调节税 110 4,453 110 4,453
应交房地产税 - 1,224 - 1,224
合计 335,346 216,950 269,183 218,251
本集团的应交税金的增加主要是由于合并了长安铃木的应交税金所致。
(b)营业税金及附加
集团 公司
1999年 1998年 1999年 1998年
城建税、教育费附加等16,798 12,618 16,798 12,560
消费税 122,392 35,787 69,360 35,787
营业税 285 - 285 -
合计 139,475 48,405 86,443 48,347
(c)所得税
由于除去长安铃木的投资收益外, 本公司今年是亏损年度,而长安铃木正享免征所得税的税务优惠, 所以不需计提所得税准备。
(d) 递延税项
本公司及本集团无任何未予准备而在将来会产生重大影响的递延税项。
12. 预提费用
集团 公司
费用类别 1999年 1998年 1999年 1998年
预提销售折扣与折让 20,400 - 20,400 -
预提未付技术提成费 6,122 - 6,122 -
预提未付三包维修费 13,816 9,000 13,816 9,000
预提未付运费 9,430 6,800 9,430 6,800
预提未付利息费 165 - - -
其他 25 - 25 -
合计 49,958 15,800 49,793 15,800
预提费用为管理层根据适当的比例及本年的销售数量对截至1999年12月31日止尚未支付的费用所做的准备。
本公司及本集团的预提费用的增加, 主要是由于汽车销量的增加而导致的年末尚未支付的各项费用所致。
13. 一年内到期的长期负债
集团及公司
年利率 1999年 1998年
一年内到期的长期借款 7.326％ 95,000 209,000
一年内到期的长期债券 17％ - 46,559
95,000 255,559
其中,一年内到期的长期借款均为担保借款。
14. 长期借款
集团及公司
1年内
借款 到期
借款单位 金额 条件 年利率 的借款
1-2年 2-3年 3-5年 5年以上
到期 到期 到期 到期
的借款 的借款 的借款 的借款
千元
7.326％
中国工商银行 192,900 担保 9.15％ 45,000
担保、 7.2％
9,000 106,100 32,800 -
中国建设银行 200,000 抵押 9.72％ 50,000
74,750 75,250 - -
中国建设银行 10,000 信用 5.94％ -
6.21％
10,000 - - -
长安汽车(集团)
有限责任公司 387,050 信用 8.01％ -
- - - 387,050
长安地产公司 8,000 信用 6.66％ -
8,000 - - -
于1999年12
月31日 797,950 95,000
101750 181,350 32,800 387,050
于1998年12
月31日 916,900 209,000
50,000 363,750 214,150 80,000
本公司及本集团长期银行贷款的抵押情况请参见注释13。 担保借款均为短期信用证担保或担保函担保。
15. 少数股东权益
本集团的少数股东权益的增加主要是由于合并了长安铃木的相关权益所致。
16. 资本公积
集团及公司
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 887,235 - - 887,235
17. 盈余公积
集团
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 43,424 3,927 - 47,351
法定公益金 43,424 3,927 - 47,351
任意盈余公积金
储备基金 - 54,060 - 54,060
企业发展基金 - 23,460 - 23,460
合计 86,848 85,374 - 172,222
公司
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 43,424 3,927 - 47,351
法定公益金 43,424 3,927 - 47,351
合计 86,848 7,854 - 94,702
根据本公司章程规定, 法定盈余公积金按公司税后利润的10％提取,法定公益金按公司税后利润的5％至10％提取。公司法定盈余公积金累计为公司注册资本的 50％以上时,可不再提取。 任意盈余公积金的提取由董事会根据公司经营和发展要求提出, 并在股东大会决议通过后提取。董事会建议从本年税后利润分别提取10 ％的法定盈余公积金和10％的法定公益金。 本集团提取的任意盈余公积金为合并长安铃木提取的储备基金及企业发展基金。
本集团的子公司--长安铃木为外商投资企业, 按照有关规定,其储备基金、 企业发展基金及职工奖励及福利基金的提取比例由企业董事会确定。 其储备基金提取比例不得低于可分配利润的10％, 当提取金额达到注册资本的50％时,可不再提取。 长安铃木董事会已决定从长安铃木本年可分配利润中分别提取34.9 ％的储备基金、15.1％的企业发展基金及6.9％的职工奖励及福利基金。
18.未分配利润
集团 公司
1999年 1998年 1999年 1998年
年初未分配利润 140,126 126,618 140,126 127,872
加:本年净利润 53,715 16,572 39,271 15,318
193,841 143,190 179,397 143,190
减:提取法定
盈余公积金 3,927 1,532 3,927 1,532
提取法定公益金 3,927 1,532 3,927 1,532
提取任意盈余公积金:
储备基金 54,060 - - -
企业发展基金 23,460 - - -
提取职工奖励和 21,000 - - -
福利基金 87,467 140,126 171,543 140,126
减:股利分配 - - - -
年末未分配利润 87,467 140,126 171,543 140,126
根据2000年4月18日的董事会决议,董事会建议本年度不派发股利。
19. 主营业务收入净额
集团 公司
1999年 1998年 1999年 1998年
汽车 5,237,537 1,965,910 3,295,424 1,963,614
发动机 79,035 448,202 599,666 448,202
其他工业性
加工作业 130,190 56,294 52,282 56,024
5,446,762 2,470,406 3,947,372 2,467,840
主营业务收入净额已扣除销售折扣与折让。
本公司的主营业务收入的增加主要是由于本公司新品销售的增长所致。
本集团的主营业务收入的增加主要是由于本公司新品销售及合并了长安铃木的销售收入所致。
20. 其他业务利润
集团
1999年
1998年
收入 成本 利润/(亏损)
收入 成本 利润/(亏损)
商标使用费 - - -
23,879 - 23,879
原材料加工 177,055 179,377 (2,322)
165,281 177,163 (11,882)
其他 25,330 1,724 23,506
13,372 - 13,372
合计 202,285 181,101 21,184
202,53 177,163 25,369
公司
1999年
1998年
收入 成本 利润/(亏损)
收入 成本 利润/(亏损)
商标使用费 23,877 23,877
23,879 - 23,879
原材料加工 177,055 179,377 (2,322)
165,281 177,163 (11,882)
其他 16,570 1,724 14,846
8,334 - 8,334
合计 217,502 181,101 36,401
197,494 177,163 20,331
21.营业费用
本公司的营业费用的增加主要是由于运费及广告费用的增加所致。
本集团的营业费用的增加主要是由于本公司的运费及广告费用增加及合并了长安铃木的营业费用所致。
22.管理费用
本集团的管理费用的增加主要是由于合并了长安铃木的管理费用所致。
23. 财务费用
集团 公司
1999年 1998年 1999年 1998年
利息支出 127,278 108,166 110,737 108,166
利息收入 (94,405) (94,915) (87,034) (94,311)
汇兑损失 8 59 8 59
汇兑收益 (13,240) (1,543) - (1,543)
其他 1,668 1,559 1,000 2,309
合计 21,309 13,326 24,711 14,680
本集团的财务费用的增加主要是由于合并了长安铃木的财务费用所致。
24. 投资收益
集团 公司
1999年 1998年 1999年 1998年
合并价差/股权
投资差额摊销 (858) - (858) -
年末调整被投资公司所
有者权益净增减余额 - 132,489 137,790 134,583
(858) 132,489 136,932 134,583
本集团投资收益的减少, 是由于子公司--长安铃木已被纳入本集团合并报表范围。
25. 关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
经济性质
企业名称 注册地点 主营业务 与本公司关系
或类型 法定代表人
长安汽车(集团) 重庆市江北区 机械制造 母公司
有限责任公司 建新东路260号
国有 赵国华
(2) 存在控制关系的关联方所持本公司股份的变动情况如下:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
年末数
金额 百分比
长安汽车(集团)
有限责任公司 708,666 57.77％ - - - -
708,666 57.77％
(3) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长安汽车(集团)
有限责任公司 740,000 - - 740,000
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
重庆李尔长安内饰件有限责任公司 同一母公司
重庆长安跨跃农用运输车辆制造公司 同一母公司
长安汽车出租公司 同一母公司
长安实业公司 同一母公司
长安汽车配件厂 同一母公司
长安微型汽车配件厂 同一母公司
长安机电修造厂 同一母公司
长安汽车橡胶配件厂 同一母公司
长安公司附属公司 同一母公司
长安汽车销售郑州有限公司 同一母公司
湖南长安汽车销售有限公司 同一母公司
长安汽车销售西部有限公司 同一母公司
(5)关联方交易
(a)采购
1999年度向关联方的采购金额如下:
集团及公司
企业名称 1999年 1998年
长安汽车(集团)有限责任公司 174,985 53,248
重庆李尔长安内饰件有限责任公司 93,720 52,045
长安汽车配件厂 9,573 -
长安微型汽车配件厂 1,196 -
长安机电修造厂 6,943 -
长安汽车橡胶配件厂 2,155 -
长安实业公司 2,937 -
合计 291,509 105,293
(b)销售
1999年度对关联方的销售金额如下:
集团及公司
企业名称 1999年 1998年
长安公司附属公司 1,389,130 -
长安汽车销售郑州有限公司 - (818)
长安汽车销售西部有限公司 29,144 24,343
合计 1,418,274 23,525
有关销售给长安公司附属公司的关联方交易, 由于长安公司1999年改立了若干家销售分公司, 所以我们合并了1998年的比较数字以供参考。
(c)提供其他服务事项
1999年度与关联方发生如下其他事项:
集团及公司
企业名称 交易内容 1999年 1998年
重庆长安跨跃农用运输车辆制造公司
外协加工 40,150 16,800
(d)与存在控制关系的关联方即母公司发生了如下交易事项:
1999年 1998年
商标使用费支出 6,980 4,527
土地使用权租用费支出 8,473 9,315
综合服务费支出 - 3,915
利息收入 55,879 49,055
固定资产清理收入 48,609 71,238
(6)关联方应收应付款项余额
集团及公司
1999年 1998年
应付帐款
长安汽车配件厂 2,194 1,192
长安微型汽车配件厂 - 103
长安机电修造厂 4,654 659
重庆李尔长安
内饰件有限责任公司 37,398 9,096
长安汽车橡胶配件厂 1,153 592
45,399 11,642
应收帐款
长安公司附属公司 519,848 -
长安汽车销售
郑州有限公司 267 4,864
湖南长安汽车
销售有限公司 5,393 7,296
长安汽车销售
西部有限公司 14,950 (1,690)
合计 540,458 10,470
26.承担
(a)资本承担
本集团及本公司于1999年12月31日尚未做准备的资本承担如下:
已授权
但未签合同 已签合同 合计
发动机生产线 189,240 19,610 208,850
汽车生产线 91,600 292,787 384,387
15万辆奥拓技改 2,314,189 48,764 2,362,953
合计 2,595,029 361,161 2,956,190
(b)租赁承担
根据本公司与长安公司1995年6月30日签订的《土地使用权租用协议》,租期五十年, 本公司应每年向长安公司支付土地租赁费人民币1,692,000元。自1997年8月1日本公司收购重庆江陵发动机有限公司部分资产与负债后,该公司与长安公司签订的原土地租赁协议 (无期限)的权益及承诺,也相应转入本公司,故自1997年8月1 日起, 本公司应向长安公司支付的土地租赁费增加到每年人民币9,315,000元。
27.或有事项
于1999年12月31日, 本公司及本集团的或有负债乃为如下单位获得之银行贷款提供的担保,如下所示:
被担保方 担保事宜 担保金额
人民币千元
担保期限
重庆出入境检验检疫局 银行贷款担保 10,000
1999.11.23-2003.12.10
重庆长华汽车线束有限 银行贷款担保 3,000
公司 1999.3.4-2002.3.4
合计 13,000
28.上年比较数字
1998年的比较数字是自1998年1月1日至1998年12 月31日止期间的数字。为使其能作出相应的比较, 我们将1998年会计报表中的某些项目进行了重新分类。
九、公司的其他有关资料
1、本公司首次注册登记日期为:1996年10月31日
注册地址:重庆市南岸区南城大道309号。
2、企业法人营业执照号:渝经28546236-3号
3、税务登记号码:国税重字51021120286320X号
4、公司未流通股的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、报告年度内会计师事务所名称、办公地:
国际会计师 毕马威华振会计师事务所
中国北京建国门外大街1号国贸中心国贸大厦1608室
国内会计师 毕马威华振会计师事务所
中国北京建国门外大街1号国贸中心国贸大厦1608室
十、备查文件
1、 载有法定代表人、财务负责人、 会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》上刊登的股东大会决议及董事会决议正本及公告原稿。
4、查阅地点:公司董事会办公室
地址:重庆市南岸区南城大道309号
邮编:400060
电话:023-67591349 62901907
传真:023-67866055 62820649
重庆长安汽车股份有限公司
2000年4月20日
资产负债表
(1999年12月31日)
金额单位:人民币千元
资产 集团 公司
1999年 1998年 1999年 1998年
流动资产：
货币资金 1223591 584959 861591 568580
应收票据 133968 89582 128930 89582
应收帐款 935163 791647 805357 784812
减：坏帐准备 -1110042 -43652 -90993 -39652
预付帐款 77642 68316 64291 50833
应收长安公司款 975294 547121 985982 555195
其他应收款 245113 375447 213669 385876
应收补贴款 2050 - 2050 -
应收股利 - - 5100
存货 841418 596466 670024 588168
减：存货跌价准备 -18027 -6500 -18027 -6500
待摊费用 686 1545 589 1214
流动资产合计 4305856 3004931 3674463 2979609
长期投资：
长期股权投资 69745 332159 534135 390609
其中:合并价差/股权投资差额19745 - 19745
固定资产：
固定资产原价 2695537 1320823 1732912 1319925
减：累计折旧 -718752 -297728 -386213 -297498
固定资产净值 1976785 1023095 1346699 1022427
工程物资
在建工程 430965 629724 429975 629724
无形资产及其他资产：
无形资产 70061
开办费 127
长期待摊费用 14142 - 14142
其他长期资产 5654
一年以上偿还的应收款项 220583 310352 220583 310352
无形资产及其他资产合计 310567 310352 234725 310352
资产总计 7093918 5300261 6219997 5332220
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 945271 723762 846771 723762
应付票据 645591 132314 645591 132314
应付帐款 1199985 647094 1030950 628928
预收帐款 65644 131332 60934 130305
其他应付款 181350 100258 130122 150235
应付工资及福利费 12461 28417 8557 28291
应付职工奖励及福利基金 24036
应交税金 335346 216950 269183 218251
预提费用 49958 15800 49793 15800
一年内到期的长期负债 95000 255559 95000 255559
流动负债合计 3554642 2251486 3136901 2283445
长期负债：
长期借款 702950 707900 702950 707900
其他长期负债 30452
长期负债合计 733402 707900 702950 707900
负债合计 4288044 2959386 3839851 2991345
少数股东权益 432284
股东权益
股本 1226666 1226666 1226666 1226666
资本公积 887235 887235 887235 887235
盈余公积 172222 86848 94702 86848
其中：公益金 47351 43424 47351 43424
未分配利润 87467 140126 171543 140126
股东权益合计 2373590 2340875 2380146 2340875
负债及股东权益总计 7093918 5300261 6219997 5332220
利润及利润分配表
(1999年12月31日)
金额单位:人民币千元
资产 集团 公司
1999年 1998年 1999年 1998年
一、主营业务收入 5638025 2635306 4138635 2632740
减：折扣与折让 -191263 -164900 -191263 -164900
主营业务收入净额 5446762 2470406 3947372 3467840
减：主营业务成本 -4474469 -2189227 -3466975 -2189980
主营业务税金及附加 -139475 -48405 -86443 -48347
二、主营业务利润 832818 232774 393954 229513
加：其他业务利润 21184 25369 36401 20331
减：存货跌价损失 -11527 -6500 -11527 -6500
营业费用 -402921 -192020 -274356 -188073
管理费用 -246626 -157482 -211454 -151164
财务费用 -21309 -13326 -24711 -14680
三、营业利润 171619 -111185 -91693 -114573
加：投资收益 -858 132489 136932 134583
补贴收入 2270 3346 64 3347
营业外收入 30386 - 17286
减：营业外支出 -23668 -8078 -23318 -8039
四、利润总额 179749 16572 39271 15318
减：所得税
税后利润 179749 16572 39271 15318
减:少数股东权益 -126034
五、净利润 53715 16572 39271 15318
加：年初未分配利润 140126 126618 140126 127872
六、可供分配的利润 193841 143190 179397 143190
减：提取法定盈余公积 -3927 -1532 -3927 -1532
提取法定公益金 -3927 -1532 -3927 -1532
提取任意盈余公积 -77520
提取职工奖励和福利基金 -21000
可供股东分配的利润 87467 140126 171543 140126
分配普通股股利
八、未分配利润 87467 140126 171543 140126
现金流量表
(1999年12月31日)
金额单位:人民币千元
资产 集团 公司
1999年 1998年 1999年 1998年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4849843 2553876 3319728 2558401
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
1049361 373448 691550 374653
收到的其他与经营活动有关的现金 211981 104917 246611 104574
现金流入小计 6111185 3032241 4257889 3037628
购买商品、接受劳务支付的现金 3743428 1887082 2802515 1870168
支付给职工以及为职工支付的现金 175380 95496 138385 95566
支付的增值税款 893631 445035 547402 442024
支付的所得税款 - 8893 - 8893
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
91178 61922 51504 60751
支付的其他与经营活动有关的现金 333132 276132 248098 288116
现金流出小计 5236749 2774560 3787904 2765518
经营活动产生的现金流量净额 874436 257681 469985 272110
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产所支付的现金 19004 10352 18974 10329
收到的利息 38526 94915 31155 94915
收到长安公司的还款 271438 - 268825
购入长安铃木产生的净现金流入 367875
现金流入小计 696843 105267 318954 105244
购建固定资产所支付的现金 336218 282398 318192 282032
取得其他资产所支付的现金 20013 - 17332
投资支付的现金 50000 - 50000
支付给长安公司的现金 - 458753 - 458753
现金流出小计 406231 741151 385524 740785
投资活动产生的现金流量净额 290612 -635884 -66570 -635541
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 405031 1264330 295000 1264330
分配股利所支付的现金 - - 42833
现金流入小计 405031 1264330 337833 1264330
偿付债务所支支付的现金 764621 1021065 337500 1021065
分配股利所支付的现金 - 95903 - 95903
子公司支付少数股东的股利 40000
偿付利息所支付的现金 130093 60000 110737 60529
现金流出小计 934714 1176968 448237 1177497
筹资活动产生的现金流量净额 -529683 -87362 -110404 86833
四、汇率变动对现金的影响 3267
五、现金及现金等价物净增加额 638632 -290841 293011 -276598
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以债权进行投资 - - 47194
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 53715 16572 39271 15318
加：坏帐准备呈转销的坏帐 54165 35627 51341 34327
存货跌价损失准备 11527 6500 11527 6500
固定资产折旧 211566 83469 120767 83390
无形资产摊销 9001 - 3190
处置固定资产损失 19558 5714 19811 5714
财务费用 29606 13251 23703 13855
合并价差摊销 858
投资收益 - -132489 -136932 -134583
存货的减少(减增加) -116467 22956 -81856 25080
经营性应收项目的减少(减增加) -454053 -311566 -366877 -349632
经营性应付项目的增加(减减少) 773196 589234 641892 639512
增值税增加净额(减减少) 155730 -71587 144148 -67371
少数股东本期收益 126034
经营活动产生的现金流量净额 874436 257681 469985 272110
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 1223591 584959 861591 568580
减:货币资金的年初余额 -584959 -875800 -568580 -845178
现金及现金等价物净增加额 638632 -290841 293011 -276598
