天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人刘益谦、主管会计工作负责人陈大力及会计机构负责人易廷浩声明：保证季度报告中
财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 2,039,679,825.36 2,138,637,097.73 -4.63%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,537,826,366.56 1,501,078,971.92 2.45%
股本（股） 1,353,589,866.00 676,794,933.00 100.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
1.14 2.22 -48.65%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 284,453,514.16 -2.48% 967,889,977.49 49.31%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,378,668.02 5.44% 44,942,609.47 43.25%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 207,530,163.56 1,763.31%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.15 1,730.00%
基本每股收益（元/股） 0.008 9.59% 0.033 43.48%
稀释每股收益（元/股） 0.008 9.59% 0.033 43.48%
加权平均净资产收益率（%） 0.67% -0.01% 2.95% 0.79%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
0.54% -0.13% 2.68% 0.65%
备注：根据企业会计准则相关规定，公司从2010 年7 月起，对国华人寿长期股权投资核算方法由成本法改为权益法。
此项企业会计政策变更采用追溯调整法，截至2009 年12 月31 日，运用新会计政策追溯计算的会计政策变更对合并报表的
累积影响情况为：调整长期股权投资-17,093,077.42 元，资本公积10,542,193.00 元，盈余公积-2,763,527.04 元，未分配
利润-24,871,743.38 元。
对2009 年12 月31 日及2009 年度合并报表各项目的具体影响如下表所示：
科 目 变更前金额 本期调整金额 累计调整金额 变更后金额天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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长期股权投资 347,185,823.43 9,417,934.33 -17,093,077.42 330,092,746.01
资本公积 613,771,309.49 3,923,884.08 10,542,193.00 624,313,502.49
盈余公积 78,465,901.37 549,405.03 -2,763,527.04 75,702,374.33
未分配利润 132,621,490.07 4,944,645.22 -24,871,743.38 107,749,746.69
投资收益 30,479,837.03 5,494,050.25 35,973,887.28
归属于母公司所有者
的净利润 50,267,577.77 5,494,050.25 55,761,628.02
2009 年1 至9 月，追溯调整如下：
科 目 变更前金额 本期调整金额 累计调整金额 变更后金额
投资收益 16,455,784.67 -3,965,274.36 12,490,510.31
归属于母公司所有者
的净利润 35,339,849.51 -3,965,274.36 31,374,575.15
2009 年7 至9 月，公司追溯调整调如下：
科 目 变更前金额 本期调整金额 累计调整金额 变更后金额
投资收益 5,166,645.58 -1,321,758.12 3,844,887.46
归属于母公司所有者
的净利润 11,164,631.81 -1,321,758.12 9,842,873.69
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 -401,390.43
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
6,035,739.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -365,678.31
少数股东权益影响额 218,347.25
所得税影响额 -1,439,361.76
合计 4,047,655.75 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 154,516
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
新理益集团有限公司 239,938,582 人民币普通股
中国工商银行－广发中证500 指数证券投资基
金(LOF)
2,403,798 人民币普通股
中国农业银行－南方中证500 指数证券投资基
金(LOF)
1,954,278 人民币普通股
王德文 1,500,000 人民币普通股
范沛玲 1,401,800 人民币普通股
朱斌贤 1,379,438 人民币普通股天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 1,358,100 人民币普通股
刘挺 1,300,000 人民币普通股
李兴华 1,250,000 人民币普通股
北京嘉祥祥和投资有限公司 1,200,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本期股本比去年同期增加100%，系公司2010 年4 月12 日实施2009 年度权益分派方案：以2009 年底公司总股本676,794,933
股为基数，向全体股东每10 股送红股1.5 股派0.17 元人民币现金；同时以资本公积金向全体股东每10 股转增8.5 股。
2、本期归属于上市公司股东的每股净资产比去年同期减少48.65%，系公司股本扩大所致。
3、本期营业总收入比去年同期增加49.31%，系公司主产品二甲醚销售及原料药布洛芬出口销售收入增加所致。
4、本期归属于上市公司股东的净利润比去年同期增加43.25%,系本期投资收益增加所致。
5、本期经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长1763.31%，系公司加强资金管理，控制存货及应收款规模，适当延长
应付账款所致。
6、本期每股经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长1730%，系本期经营活动产生的现金流量净额增加所致。
7、本期基本每股收益和稀释每股收益比去年同期增长43.48%，系本期投资收益增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺
新理益集团有限
公司
2008 年1 月新理益集团
有限公司通过非公开发
行认购了本公司4100 万
履行中天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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股(本公司2009 年实施
利润分配，新理益集团
有限公司持有的4100 万
股限售股增加到8200 万
股），承诺限售三年。
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 113,705,776.09 86,190,504.51 95,114,459.34 53,856,745.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 9,066,462.11 7,298,734.81 9,473,217.90 7,961,000.00
应收账款 85,394,951.33 25,829,880.22 59,677,158.91 21,038,513.53
预付款项 85,621,501.61 57,599,719.04 168,139,063.28 146,065,937.00
应收保费
应收分保账款天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 35,559,566.39 194,756,070.74 29,147,614.51 224,152,229.52
买入返售金融资产
存货 241,874,882.74 38,644,342.86 273,917,647.69 88,440,052.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 571,223,140.27 410,319,252.18 635,469,161.63 541,514,478.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 480,306,685.87 924,117,230.28 330,092,746.01 773,903,290.42
投资性房地产
固定资产 483,847,329.70 309,156,893.25 478,034,055.81 241,462,362.66
在建工程 135,484,369.09 75,393,687.49 320,469,174.26 268,871,292.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 356,813,162.87 170,212,464.11 363,569,992.37 172,296,822.78
开发支出
商誉 1,781,725.67 1,781,725.67
长期待摊费用 724,578.67 110,485.30 110,485.30
递延所得税资产 9,498,833.22 2,274,582.65 9,109,756.68 1,919,711.80
其他非流动资产
非流动资产合计 1,468,456,685.09 1,481,154,857.78 1,503,167,936.10 1,458,563,965.20
资产总计 2,039,679,825.36 1,891,474,109.96 2,138,637,097.73 2,000,078,443.98
流动负债：
短期借款 172,800,000.00 142,800,000.00 274,800,000.00 244,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 10,090,000.00 10,090,000.00
应付账款 81,472,291.33 60,468,281.70 27,427,702.96 7,116,785.51
预收款项 9,564,667.70 3,202,272.54 20,511,744.84 11,734,634.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,440,531.70 454,693.43 3,504,216.55 496,102.60
应交税费 4,297,504.27 1,003,210.27 6,897,794.29 -208,519.74天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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应付利息
应付股利
其他应付款 19,437,799.88 15,075,164.41 13,054,100.29 12,285,999.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 290,012,794.88 223,003,622.35 356,285,558.93 286,315,002.37
非流动负债：
长期借款 153,000,000.00 153,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 153,000,000.00 153,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00
负债合计 443,012,794.88 376,003,622.35 581,285,558.93 511,315,002.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,353,589,866.00 1,353,589,866.00 676,794,933.00 676,794,933.00
资本公积 49,037,809.44 48,803,266.35 624,313,502.49 624,078,959.40
减：库存股
专项储备 19,828,714.42 13,525,730.53 16,518,415.41 10,809,606.91
盈余公积 75,702,374.33 75,702,374.33 75,702,374.33 75,702,374.33
一般风险准备
未分配利润 39,667,602.37 23,849,250.40 107,749,746.69 101,377,567.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,537,826,366.56 1,515,470,487.61 1,501,078,971.92 1,488,763,441.61
少数股东权益 58,840,663.92 56,272,566.88
所有者权益合计 1,596,667,030.48 1,515,470,487.61 1,557,351,538.80 1,488,763,441.61
负债和所有者权益总计 2,039,679,825.36 1,891,474,109.96 2,138,637,097.73 2,000,078,443.98
4.2 本报告期利润表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 284,453,514.16 230,286,743.68 291,697,386.71 210,500,850.76
其中：营业收入 284,453,514.16 230,286,743.68 291,697,386.71 210,500,850.76
利息收入
已赚保费天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 286,188,573.43 229,737,627.45 284,162,023.02 207,049,002.27
其中：营业成本 265,221,865.01 219,049,537.44 263,710,156.09 198,506,857.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 203,454.69 347,818.32 78,000.70
销售费用 2,397,449.58 341,131.35 4,128,125.77 385,825.52
管理费用 12,340,777.01 5,226,106.99 10,206,247.65 3,022,625.51
财务费用 6,106,531.52 5,120,851.67 6,132,557.25 5,446,784.06
资产减值损失 -81,504.38 -362,882.06 -391,090.56
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
10,701,058.39 10,701,058.39 3,844,887.46 3,844,887.46
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
10,701,058.39 10,701,058.39 3,844,887.46 3,844,887.46
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
8,965,999.12 11,250,174.62 11,380,251.15 7,296,735.95
加：营业外收入 1,679,319.16 1,520,834.37 447,189.72 103,021.79
减：营业外支出 646,654.13 -142,393.17 100,207.77 1,800.00
其中：非流动资产处置损失460,588.74
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
9,998,664.15 12,913,402.16 11,727,233.10 7,397,957.74
减：所得税费用 -6,445.47 1,204,038.92 2,118,951.05
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
10,005,109.62 12,913,402.16 10,523,194.18 5,279,006.69
归属于母公司所有者的净
利润
10,378,668.02 12,913,402.16 9,842,873.69 5,279,006.69
少数股东损益 -373,558.40 680,320.49
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.008 0.0073
（二）稀释每股收益 0.008 0.0073
七、其他综合收益
八、综合收益总额 10,005,109.62 12,913,402.16 10,523,194.18 5,279,006.69
归属于母公司所有者的综
合收益总额
10,378,668.02 12,913,402.16 9,842,873.69 5,279,006.69
归属于少数股东的综合收
益总额
-373,558.40 0.00 680,320.49 0.00天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 967,889,977.49 747,188,481.68 648,242,313.22 460,000,686.67
其中：营业收入 967,889,977.49 747,188,481.68 648,242,313.22 460,000,686.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 953,546,188.21 742,151,420.29 623,840,490.00 451,350,651.57
其中：营业成本 892,589,576.99 711,583,926.22 566,705,523.30 428,324,251.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 648,389.34 786,644.91 171,464.56
销售费用 6,204,206.33 1,276,798.06 6,562,945.36 983,058.13
管理费用 33,267,532.86 11,336,802.24 33,550,243.45 7,870,279.71
财务费用 18,828,588.43 16,534,410.36 15,337,666.20 13,704,903.55
资产减值损失 2,007,894.26 1,419,483.41 897,466.78 296,693.78
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
-756,002.58 -756,002.58
投资收益（损失以“-”号
填列）
30,133,939.86 30,133,939.86 12,490,510.31 12,490,510.31
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
30,133,939.86 30,133,939.86 10,030,155.92 10,030,155.92
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
44,477,729.14 35,171,001.25 36,136,330.95 20,384,542.83
加：营业外收入 6,120,912.12 1,528,166.75 1,127,908.08 192,481.12
减：营业外支出 852,241.86 -84,007.06 147,277.09 1,800.00
其中：非流动资产处置损失567,156.85 39,938.70
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
49,746,399.40 36,783,175.06 37,116,961.94 20,575,223.95
减：所得税费用 2,235,692.89 1,286,738.84 2,748,170.10 1,760,404.33
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
47,510,706.51 35,496,436.22 34,368,791.84 18,814,819.62
归属于母公司所有者的净
利润
44,942,609.47 35,496,436.22 31,374,575.15 18,814,819.62
少数股东损益 2,568,097.04 2,994,216.69天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
9
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.033 0.0230
（二）稀释每股收益 0.033 0.0230
七、其他综合收益
八、综合收益总额 47,510,706.51 35,496,436.22 34,368,791.84 18,814,819.62
归属于母公司所有者的综
合收益总额
44,942,609.47 35,496,436.22 31,374,575.15 18,814,819.62
归属于少数股东的综合收
益总额
2,568,097.04 2,994,216.69
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
1,065,966,864.55 824,562,063.36 704,382,337.52 494,117,457.85
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,390,584.94 2,402,340.83
收到其他与经营活动有关
的现金
12,504,611.71 32,513,490.28 14,957,413.12 399,547,349.66
经营活动现金流入小计1,083,862,061.20 857,075,553.64 721,742,091.47 893,664,807.51
购买商品、接受劳务支付的
现金
784,593,683.89 565,956,569.40 662,361,557.11 617,647,061.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
39,908,924.98 14,492,077.12 32,375,748.57 9,979,655.13
支付的各项税费 26,731,524.86 15,758,935.44 13,722,327.90 5,295,861.70
支付其他与经营活动有关
的现金
25,097,763.91 8,983,561.76 25,759,397.93 361,747,948.49
经营活动现金流出小计876,331,897.64 605,191,143.72 734,219,031.51 994,670,526.70
经营活动产生的现金
流量净额
207,530,163.56 251,884,409.92 -12,476,940.04 -101,005,719.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,325,941.53 15,325,941.53
取得投资收益收到的现金 2,460,354.39 2,460,354.39
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
165,500,000.00 125,500,000.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计165,500,000.00 125,500,000.00 17,786,295.92 17,786,295.92
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
21,022,289.53 12,840,727.08 265,096,646.03 202,245,103.72
投资支付的现金 120,080,000.00 120,080,000.00 39,980,000.00 39,980,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计141,102,289.53 132,920,727.08 305,076,646.03 242,225,103.72
投资活动产生的现金
流量净额
24,397,710.47 -7,420,727.08 -287,290,350.11 -224,438,807.80
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 390,800,000.00 390,800,000.00 360,750,000.00 360,750,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
10,123,016.03
筹资活动现金流入小计390,800,000.00 390,800,000.00 370,873,016.03 360,750,000.00
偿还债务支付的现金 564,800,000.00 564,800,000.00 193,360,000.00 185,360,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
29,226,126.58 28,039,924.20 15,337,666.20 13,704,903.55
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
10,110,430.70 10,090,000.00 10,545.50天茂实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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筹资活动现金流出小计604,136,557.28 602,929,924.20 208,708,211.70 199,064,903.55
筹资活动产生的现金
流量净额
-213,336,557.28 -212,129,924.20 162,164,804.33 161,685,096.45
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额18,591,316.75 32,333,758.64 -137,602,485.82 -163,759,430.54
加：期初现金及现金等价物
余额
95,114,459.34 53,856,745.87 290,633,956.54 267,778,169.65
六、期末现金及现金等价物余额113,705,776.09 86,190,504.51 153,031,470.72 104,018,739.11
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
天茂实业集团股份有限公司董事会
董事长：刘益谦
2010 年10 月25 日
