天茂实业集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案


       为贯彻五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引(以下简称“内控规范”)
的要求，根据中国证券监督管理委员会湖北监管局的相关要求，公司拟定了内控规范实施工作的
相关方案，工作方案具体如下：
        一、公司基本情况
        （1）公司基本情况介绍。
        天茂实业集团股份有限公司于1996年11月12日在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称：天
茂集团，股票代码：000627。公司经营范围：化工产品(不含危险化学品、需经审批的项目持有
效许可经营证经营)的生产、销售；甲醇、丙烷、丙烯、二甲醚、异丁基苯、石油醚批发（有效
期至2013年1月11日）；道路运输（按许可证核定的项目经营，有效期至2014年7月31日）；五金
交电、建筑材料销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务：经营本企业生产所需的原辅材料、
仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及
技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
        本公司系民营控股股份有限公司，第一大股东新理益集团有限公司持有本公司23.78%的股
权。
        （2）公司组织架构情况。
       公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，建立健全公司组
织架构。公司股东大会是公司的最高权力机构，公司董事会是公司的常设决策机构，向股东大会
负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。公司监
事会是公司的监督机构，负责对董事会、总经理及其他高管人员的行为及公司财务状况进行监督
和检查，向股东大会负责并报告工作。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责
公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。
        组织架构如下：
    （3）内控建设工作组织保障
    由于公司自上市以来，高度重视内部控制以及规范化管理的建设工作，在内部控制体系建设
方面有较好的基础，所以公司决定，按照湖北证监局全面实施内部控制规范的要求，大力完善公
司内控体系建设，特别是与财务报告相关内控建设工作，在 2012 年年报披露前完成自我评价及
内控审计工作，在披露 2012 年年报的同时，披露内控自我评价报告和内控审计报告。
    1、领导小组
    为扎实有效地开展各项工作，公司成立企业内控实施领导小组。
    组 长：肖云华（董事长）
    副组长：陈大力（副董事长兼财务总监、董事会秘书）
            李立威（副总经理）
    成 员：石文清、朱晓兵、吴时炎、易庭浩、沈坚强、韩群波、贺仁明、罗洁、田祖伟、汪
洋、熊才学、龙飞、吴春方、刘斌、全俊、张孝均、李进等 16 人。
    2、领导小组下设内控部，负责内控实施过程中的各项具体工作。
      内控部负责人：吴春方
      专职人员：    杨晓峰、陈锦娥
      其他成员：    由机关部室负责人、公司所属各单位、各控股子公司领导组成。
       公司董事长肖云华和内控实施领导小组全面负责《内控规范》的实施工作，具体负责牵头组
织规范制定过程中的各项工作，协调各专业工作进度，解决出现的各种问题，指导各子公司制定
内控规范。内部控制自我评价工作由内控部负责。
       （4）为保证内控体系建设项目的顺利实施，公司聘请了中京睿信（北京）管理咨询有限公
司参与公司内控体系建设。
       （5）内控实施工作预算
       根据公司实际情况，内控实施预算主要包括：外部咨询机构咨询服务费、会计师事务所进行
内控审计的审计费、组织参加相关专业培训发生的培训费及内部控制规范实施过程中发生的各项
日常费用。其中，外部咨询机构咨询服务费、会计师事务所进行内控审计的审计费将依据市场原
则、协商确定。


       二、内部控制建设工作计划
       （一）范围与流程
       根据内部控制体系建设的重要性原则，本公司确定《内控规范》实施范围为天茂实业集团股
份有限公司、湖北百科亨迪药业有限公司、湖北百科格莱制药有限公司；具体流程包括组织架构、
发展战略等 18 项应用指引和评价指引在内的共计 19 项重要业务一级流程以及相关的二、三级流
程。
       （二）各责任单位责任人名单


 序号           配套指引                  专业工作及业务流程               责任人

  1             组织架构       组织架构的设计和运行                         龙飞

  2             发展战略       发展战略的制定和实施                        韩群波
                                                                           韩群波
  3             人力资源       人力资源的引进与开发、 使用与退出             罗洁

                               安全生产                                     汪洋

                               产品质量                                     张波
  4             社会责任
                               环境保护与资源节约                           汪洋

                               促进就业与员工权益保护                      郑佑明

  5             企业文化       企业文化的建设与评估                    贺仁明、郑佑明
  6            资金管理      筹资、投资与营运                             沈坚强、龙飞、易庭浩

  7            采购业务      购买与付款                                   熊才学、向颍、李进

                             存货                                               易庭浩

  8            资产管理      固定资产                                       易庭浩、田祖伟

                             无形资产                                     易庭浩、韩群波、曾宪

  9            销售业务      销售与收款                                           明
                                                                          杨宏兵、李进、向颖

  10          研究与开发     立项与研究、开发与保护                             韩群波

                             工程立项、工程招标、工程造价、工程建设、工
  11           工程项目                                                         曾宪明
                             程验收
  12           担保业务      调查评估与审批、执行与监控                   龙飞、沈坚强、吴春方

  13           业务外包      承包方选择、业务外包实施                              /

  14           财务报告      财务报告的编制、对外提供及分析利用                 易庭浩

  15           全面预算      预算编制、执行及考核                               易庭浩

  16           合同管理      合同的订立及履行                                   贺仁明

  17      内部信息传递       内部报告的形成和使用                                龙飞

  18           信息系统      信息系统的开发、运行与维护                     贺仁明、易庭浩

  19           内控评价      内部控制评价                                       吴春方



      （三）内部控制建设工作计划
      1、公司在 3 月底之前确定聘请的内部控制建设顾问机构，组织实施对相关业务流程的梳理，
通过业务流程现有政策、制度、执行情况与《基本规范》及其指引的比对工作，查找并列出股份
公司本部各业务流程中存在的内控缺陷，编制风险清单；
      2、2012 年 4 月 10 日前，组织实施对公司的内控流程梳理及内控缺陷的查找工作。同时，
各责任单位责任人配合中介机构，根据内控缺陷汇总情况，完成公司内控现有风险清单的补充修
订以及内控制度及流程设计缺陷的确定编制内控缺陷汇总表；
      3、2012 年 4 月 25 日前完成内控缺陷整改方案制定工作，各责任单位责任人根据查找出的
内控缺陷，按照《内控规范》要求以及中介机构的整改建议，结合工作实际，制定出各业务流程
的内控缺陷整改方案；
    4、2012 年 4 月 30 日前，各责任单位责任人完成缺陷整改落实工作，包括调整机构设置和
流程、修订政策及制度、调配人员等；
    5、2012年5月底以前，相关责任人完成检查内控缺陷整改效果工作，做出工作报告；
    6、2012年5月1日后，将内控实施成果向湖北百科亨迪药业有限公司、湖北百科格莱制药有
限公司进行推广。


    三、内部控制自我评价工作计划
     内部控制自我评价工作由公司内控部组织，成立内部控制评价工作组，主要责任人为
内控部经理吴春方，成员为公司重要业务流程的业务骨干。内部控制自我评价工作计划：
     （一）内控自我评价范围
     范围为天茂实业集团股份有限公司、湖北百科亨迪药业有限公司、湖北百科格莱制药有限
公司的的重要一级业务流程 19 项以及相关的二、三级流程。
     （二）内控评价时间安排
    1、2012 年 8 月底以前，内控部负责编制出自我评价工作计划，确定内部控制评价工作组的
人员分工；
    2、2012 年 9 月底以前，内部控制评价工作组完成内部控制缺陷评价标准的确定工作，包括
定性标准和定量标准。缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；
    3、2012 年 11 月底以前，内部控制评价工作组通过对被评价单位的现场测试，收集被评价
单位内部控制设计和运行是否有效的证据，编制出内部控制评价工作底稿，完成自我评价的实施
工作；
    4、2012 年 12 月底以前，内部控制评价工作组根据现场测试获取的证据，研究分析查找出
的内部控制缺陷，根据确定的评价标准，完成对发现缺陷的评价工作，编制出缺陷评价汇总表，
同时提出整改建议，编制出整改任务单；
    5、2012 年年报披露以前，根据内部控制评价结果，结合内部控制评价工作底稿和风险清单、
内部控制缺陷汇总表及整改方案等资料，完成内部控制自我评价报告的编制工作；
    6、2012 年年报披露同时，披露内部控制自我评价报告。


    四、内部控制审计工作计划
    依据五部委《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制审计指引》的要求，我公司将在2012
年4月30前确定内控审计会计师事务所，并于2013年一季度（披露时间将根据2012年年报实际披
露的时间调整）完成内控审计，会计师事务所出具的内控审计报告经公司董事会审议通过后，将
按照相关证券监管要求在披露2012年年度报告同时与公司内控自我评价报告一起对外披露。主要
责任人为董事会秘书陈大力。
    内部控制审计工作计划如下：
   （1）公司2012年度拟聘请进行内部控制审计的会计师事务所由董事会审议批准。
   （2）配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作。
   （3）按照要求与年报同时披露内部控制审计报告。
   （4）依据审计师建议、审计报告与公司发展需要，完善内部控制体系，提高内控、风险管理
与信息化管理水平。




                                         天茂实业集团股份有限公司董事会
                                              二〇一二年三月二十六日