天茂实业集团股份有限公司
审 核 报 告
大 信 专 审字 ［ 2012］ 第 2-0248 号
大 信 会 计 师 事 务 有 限 公 司
DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
目 录
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审核报告 第 1 页
控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 第 2-3 页
会计师事务所营业执照、资格证书
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控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2012]第 2-0248 号
天茂实业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了天茂实业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月 31 日的合并
资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并股东权益变动表和股东权
益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于
2012 年 4 月 26 日出具了标准无保留意见的审计报告。财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责
任是在按照中国注册会计师审计准则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的《天茂实业集团股份有限公司 2011 年度控股股
东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制和对外披露汇总表，确保
其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。
我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规
定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审
核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施
了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了
合理的基础。
我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审
计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本报告
作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：伍志超
中 国 北 京 中国注册会计师：彭全明
二○一二年四月二十六日
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2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司 单位：人民币元
占用方与上 上市公司核
资金占用方 2011 年期初 2011 年度占用累 2011 年度偿还 2011 年期末占用 占用形 占用
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科
类别 占用资金余额 计发生金额 累计发生金额 资金余额 成原因 性质
联关系 目
控股股东、实际
控制人及其附
属企业
小 计
关联自然人及
其控制的法人
小 计
其他关联人及
其附属企业
小 计
湖北中天荆门化工有限公司 子公司 应收账款 2,395,509.13 2,395,509.13 往来款 经营性占用
湖北百科亨迪药业有限公司 子公司 应收账款 266,767.00 266,767.00 往来款 经营性占用
湖北百科格莱制药有限公司 孙公司 应收账款 15,204,307.85 15,204,307.85 往来款 经营性占用
枣庄百科药业有限公司 孙公司 其他应收款 35,156,613.40 817,613.24 35,974,226.64 往来款 经营性占用
湖北百科格莱制药有限公司 孙公司 其他应收款 39,941,076.71 21,923,353.01 59,844,351.38 2,020,078.34 往来款 经营性占用
上市公司的子 湖北百科皂素有限公司 孙公司 其他应收款 36,687,907.94 9,602,384.44 534,722.41 45,755,569.97 往来款 经营性占用
公司及其附属
湖北百科医药商贸有限责任公司 孙公司 其他应收款 3,168.96 22,655.08 25,824.04 往来款 经营性占用
企业
湖北百科化工有限公司 子公司 其他应收款 9,941,984.72 757,724.38 10,699,709.10 往来款 经营性占用
武汉百科药物开发有限公司 孙公司 其他应收款 13,551,234.83 246,628.61 13,608,370.92 189,492.52 往来款 经营性占用
湖北中天荆门化工有限公司 子公司 其他应收款 23,443,383.31 22,771,720.63 46,215,103.94 往来款 经营性占用
荆门和程贸易有限公司 子公司 其他应收款 22,988,571.56 86,229,000.00 60,000,000.00 49,217,571.56 往来款 经营性占用
湖北百科亨迪药业有限公司 子公司 其他应收款 43,995,291.64 60,982,818.49 64,446,108.23 40,532,001.90 往来款 经营性占用
小 计 228,104,742.20 218,824,972.73 293,743,925.79 153,185,789.14
合 计 228,104,742.20 218,824,972.73 293,743,925.79 153,185,789.14
法定代表人：肖云华 主管会计工作负责人：陈大力 会计机构负责人：易廷浩
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2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司 单位：人民币元
2011 年度占
2011 年期初 2011 年度占用 2011 年度偿 2011 年期末
占用方与上市公司 上市公司 用资金的利 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 累计发生金额 还累计发生 占用资金余 占用性质
的关联关系 核算的会计科目 息 原因
额 （不含利息） 金额 额
（如有）
现大股东及其附属
企业
小 计
前大股东及其附属
企业
小 计
总 计
2011 年度往
2011 年期初 2011 年度往来 2011 年度偿 2011 年期末
占用方与上市公司 上市公司 来资金的利 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 累计发生金额 还累计发生 往来资金余 往来性质
的关联关系 核算的会计科目 息 原因
额 （不含利息） 金额 额
（如有）
大股东及其附属
企业
小 计
上市公司的子公司
及其附属企业
小 计
关联自然人及其控
制的法人
小 计
其他关联人及其附
属企业
小 计
合 计
法定代表人：肖云华 主管会计工作负责人：陈大力 会计机构负责人：易廷浩
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