天茂实业集团股份有限公司
审 核 报 告
大 信 专 审字 [2013]第 2-00077 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
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目 录
审核报告 第 1-2 页
控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 第 3-4 页
会计师事务所营业执照、资格证书
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控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2013]第 2-00077 号
天茂实业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了天茂实业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年 12 月
31 日合并及母公司资产负债表和 2012 年度合并及母公司利润表、股东权益变动表和现金流
量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金的
情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和
对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层
的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表
审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控
股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们
结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，
在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
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四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2012 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：伍志超
中国 北京 中国注册会计师：彭全明
二○一三年三月十五日
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2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司 单位：人民币元
资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2012 年期初占用 2012 年度占用 2012 年度偿还 2012 年期末占 占用形 占用
资金占用方名称
类别 司的关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 成原因 性质
控股股东、实
际控制人及其
附属企业
小 计
关联自然人及
其控制的法人
小 计
其他关联人及
其附属企业
小 计
湖北百科亨迪药业有限公司 子公司 应收账款 266,767.00 2,733,233.00 3,000,000.00 往来款 经营性占用
湖北百科格莱制药有限公司 孙公司 应收账款 15,204,307.85 17,092,782.36 32,297,090.21 往来款 经营性占用
湖北百科格莱制药有限公司 孙公司 其他应收款 2,020,078.34 50,431,094.39 49,111,303.98 3,339,868.75 往来款 经营性占用
湖北百科皂素有限公司 孙公司 其他应收款 45,755,569.97 21,268,221.57 6,292,084.66 60,731,706.88 往来款 经营性占用
湖北百科化工有限公司 子公司 其他应收款 77,492,706.02 59,223,811.87 18,268,894.15 往来款 经营性占用
上市公司的子 武汉百科药物开发有限公司 孙公司 其他应收款 189,492.52 433,397.38 622,889.90 往来款 经营性占用
公司及其附属
荆门和程贸易有限公司 子公司 其他应收款 49,217,571.56 141,045,441.93 189,000,000.00 1,263,013.49 往来款 经营性占用
企业
湖北百科亨迪药业有限公司 子公司 其他应收款 40,532,001.90 61,456,801.85 81,133,680.82 20,855,122.93 往来款 经营性占用
小 计 153,185,789.14 371,953,678.50 420,057,971.54 105,081,496.10
合 计 153,185,789.14 371,953,678.50 420,057,971.54 105,081,496.10
法定代表人：肖云华 主管会计工作负责人：陈大力 会计机构负责人：易廷浩
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2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司 单位：人民币元
2012 年度占 2012 年度
2012 年期 2012 年度 2012 年期
占用方与上市公 上市公司 用累计发生 占用资金 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资 偿还累计 末占用资 占用性质
司的关联关系 核算的会计科目 金额 的利息 原因
金余额 发生金额 金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及其附属
企业
小 计
前大股东及其附属
企业
小 计
总 计
2012 年度往 2012 年度
2012 年期 2012 年度 2012 年期
占用方与上市公 上市公司 来累计发生 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 偿还累计 末往来资 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目 金额 的利息 原因
金余额 发生金额 金余额
（不含利息） （如有）
大股东及其附属
企业
小 计
上市公司的子公司
及其附属企业
小 计
关联自然人及其控
制的法人
小 计
其他关联人及其附
属企业
小 计
合 计
法定代表人：肖云华 主管会计工作负责人：陈大力 会计机构负责人：易廷浩
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